乾汽船株式会社 内部統制報告書 第97期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

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内部統制報告書-第97期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

提出日:

提出者:乾汽船株式会社

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                        乾汽船株式会社(E04288)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    平成29年6月23日
      【会社名】                    乾汽船株式会社
      【英訳名】                    Inui   Global    Logistics     Co.,   Ltd.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長 乾 康之
      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。
      【本店の所在の場所】                    東京都中央区勝どき一丁目13番6号
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                        乾汽船株式会社(E04288)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
       代表取締役社長        乾  康之は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の
      公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施
      基準の改訂について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及
      び運用しております。
       なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的
      な範囲で達成しようとするものです。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止
      又は発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

       財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成29年3月31日を基準日として行われており、評価に
      当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
       本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行っ
      た上で、その評価結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価におい
      ては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該
      統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
       財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社並びに連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要
      性の観点から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要
      性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社3社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務
      プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。なお、上記以外の連結子会社については、金額的及
      び質的重要性の観点から財務報告の信頼性に及ぼす影響が僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めて
      おりません。
       業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、売上高の金額が高い拠点から合算していき、且つ、当連結会
      計年度の売上高が全体の2/3程度をカバーすることを考慮し、選定した結果、4事業拠点を「重要な事業拠点」といた
      しました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、営業未収金、
      海運業費用、貯蔵品、船舶に至る業務プロセスを評価の対象といたしました。さらに、重要な虚偽記載の発生可能性が
      高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスや、リスクが大きい取引を行っている業務に係る業務プ
      ロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしまし
       た。
      4【付記事項】

        該当事項はありません。
      5【特記事項】

        該当事項はありません。
                                 2/2







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