日東電工株式会社 内部統制報告書 第152期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

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内部統制報告書-第152期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

提出日:

提出者:日東電工株式会社

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                       日東電工株式会社(E01888)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                内部統制報告書

      【根拠条文】                金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                関東財務局長
      【提出日】                2017年6月16日
      【会社名】                日東電工株式会社
      【英訳名】                NITTO   DENKO   CORPORATION
      【代表者の役職氏名】                取締役社長  髙﨑 秀雄
      【最高財務責任者の役職氏名】                取締役 CFO        武内 徹
      【本店の所在の場所】                大阪府茨木市下穂積1丁目1番2号
                      (上記は登記上の本店所在地であり、実際の業務は下記で行っております。)
                      大阪市北区大深町4番20号グランフロント大阪タワーA
      【縦覧に供する場所】                日東電工株式会社東京支店
                       東京都品川区東品川4丁目12番4号
                       品川シーサイドパークタワー 
                      日東電工株式会社名古屋支店
                       名古屋市中区栄2丁目3番1号
                       名古屋広小路ビルヂング 
                      株式会社東京証券取引所 
                       東京都中央区日本橋兜町2番1号
                                 1/2












                                                           EDINET提出書類
                                                       日東電工株式会社(E01888)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        取締役社長髙﨑秀雄及び取締役CFO武内徹は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有してお
       り、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評
       価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報
       告に係る内部統制を整備及び運用しております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
       的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
       全には防止又は発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2017年3月31日を基準日として行われており、評価に
       当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
       行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価にお
       いては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、
       当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いまし
       た。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、財務報告の信頼性
       に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及
       び質的影響の重要性を考慮して決定しており、会社及び連結子会社40社を対象として行った全社的な内部統制の評価
       結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。なお、一部の連結子会社及び持分
       法適用会社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含め
       ておりません。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の当連結会計年度の売上高予算(連結会社間取引
       消去後)の金額が高い拠点から合算していき、当連結会計年度の連結売上高予算の概ね3分の2に達するまでの事業
       拠点を「重要な事業拠点」として選定しました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わ
       る勘定科目として売上高、売掛金及び棚卸資産に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、選定した重要
       な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積
       りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロ
       セスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価手続を実施した結果、2017年3月31日現在の当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しまし
       た。
      4【付記事項】

        該当事項はありません。
      5【特記事項】

        該当事項はありません。
                                 2/2







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