北雄ラッキー株式会社 内部統制報告書 第47期(平成28年3月1日-平成29年2月28日)

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内部統制報告書-第47期(平成28年3月1日-平成29年2月28日)

提出日:

提出者:北雄ラッキー株式会社

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                      北雄ラッキー株式会社(E03397)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    北海道財務局長
      【提出日】                    平成29年5月26日
      【会社名】                    北雄ラッキー株式会社
      【英訳名】                    Hokuyu    Lucky   Co.,Ltd.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長 桐生 宇優
      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。
      【本店の所在の場所】                    北海道札幌市手稲区星置一条二丁目1番1号
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                      北雄ラッキー株式会社(E03397)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        代表取締役社長         桐生宇優は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議
       会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関す
       る実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制
       を整備及び運用しております。
        なお、内部統制は、判断の誤り、不注意、複数の担当者による共謀によって有効に機能しなくなる場合や、当初想
       定していなかった組織内外の環境の変化や非定型的な取引等には必ずしも対応しない場合等があり、固有の限界を有
       していることから、財務報告の虚偽の記載を完全には防止または発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度末日である平成29年2月28日を基準日として行われており、評価に
       あたっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して実施いたしました。
        本評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行った上で、その
       結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定いたしました。当該業務プロセスの評価においては、選定され
       た業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点
       について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要
       な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決
       定しており、会社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範
       囲を合理的に決定いたしました。
        選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として、売上高、売掛金、買掛金及
       び棚卸資産に至る業務プロセスを評価の対象といたしました。
        さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の
       発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業
       又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加して
       います。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、当事業年度末時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしまし
       た。
      4【付記事項】

        該当事項はありません。
      5【特記事項】

        該当事項はありません。
                                 2/2








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