株式会社トーヨーアサノ 内部統制報告書 第74期(平成28年3月1日-平成29年2月28日)

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内部統制報告書-第74期(平成28年3月1日-平成29年2月28日)

提出日:

提出者:株式会社トーヨーアサノ

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社トーヨーアサノ(E01165)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】

     【提出書類】                      内部統制報告書

     【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の4第1項

     【提出先】                      東海財務局長

     【提出日】                      平成29年5月24日

     【会社名】                      株式会社トーヨーアサノ

     【英訳名】                      Toyo Asano Foundation Co.,Ltd.

     【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長  植 松 泰 右

     【最高財務責任者の役職氏名】                      該当事項はありません。

     【本店の所在の場所】                      静岡県沼津市原315番地の2

     【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                           (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2












                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社トーヨーアサノ(E01165)
                                                            内部統制報告書
     1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
      代表取締役社長植松泰右は、当社及び連結子会社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、
     「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設
     定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用し
     ております。
      なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的
     な範囲で達成しようとするものです。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止
     又は発見することができない可能性があります。
     2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

      財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成29年2月28日を基準日として行われており、評価に
     当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
      本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行っ
     た上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価において
     は、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統
     制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
      財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社及び連結子会社3社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要
     性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を
     考慮して決定しており、当社及び連結子会社1社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロ
     セスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。なお、金額的及び質的重要性の観点から財務報告の信頼性に
     及ぼす影響が僅少であると判断される連結子会社2社については、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
      業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、前連結会計年度の「売上高」「売上債権」「たな卸資産」を指
     標に、その概ね2/3程度の割合に達している事業拠点を重要な事業拠点として選定し、それらの事業拠点における企
     業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金、売上原価、買掛金、たな卸資産に至る業務プロセスを評
     価の対象としました。評価対象とした業務プロセスについては、それぞれのプロセスを分析した上で、財務報告の信頼
     性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を選定し、関連文章の閲覧、当該内部統制に関係する適切な担当者への質問、業
     務の視察、内部統制の実施記録の検証等の手続を実施することにより、当該統制上の要点の整備及び運用状況を評価い
     たしました。
     3  【評価結果に関する事項】

      上記の評価の結果、代表取締役社長植松泰右は、平成29年2月28日現在における当社及び連結子会社の財務報告に関
     わる内部統制は有効であると判断いたしました。 
     4  【付記事項】

       該当事項はありません。
     5  【特記事項】

       該当事項はありません。
                                 2/2






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