新光日本インカム株式ファンド(3ヵ月決算型) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出日:

提出者:新光日本インカム株式ファンド(3ヵ月決算型)

カテゴリ:訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      平成29年4月28日        提出
      【発行者名】                      アセットマネジメントOne株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長      西 惠正
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
      【事務連絡者氏名】                      上野 圭子
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      新光日本インカム株式ファンド(3ヵ月決算型)
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      継続募集額(平成28年10月29日から平成29年10月27日まで)
      信託受益証券の金額】
                             3兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       本日、有価証券報告書を提出しましたので、平成28年10月28日付をもって提出した有価証券届出

      書(以下「原届出書」といいます。)の関係情報を新たな情報に訂正するため、また、記載事項に
      訂正すべき事項がありますので、これを訂正するため提出するものです。
     2【訂正の内容】

       <訂正前>および<訂正後>に記載している下線部                                  は訂正部分を示し、<更新後>に記載

      している内容は原届出書が更新されます。なお、「第二部 ファンド情報 第1 ファンドの状
      況 5 運用状況」および「第二部 ファンド情報 第3 ファンドの経理状況」は原届出書の更
      新後の内容を記載しています。
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     第一部【証券情報】

     (7)【申込期間】

      <訂正前>

          平成28年10月29日から平成29年10月27日までです。

          なお、申込期間は原則として更新されます。
      <訂正後>

          平成28年10月29日から平成29年10月27日までです。

          ※申込期間は終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
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     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

      <訂正前>

       a.ファンドの目的及び基本的性格

          当ファンドは、追加型投信/国内/株式に属し、主としてわが国の株式に実質的に投資
         し、安定した配当等収益の確保と投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行いま
         す。
          当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、以下のように分

         類・区分されます。
                               (略)
           商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホー

           ムページ(http://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
     ファンドの仕組み

     ■当ファンドの運用は「ファミリーファンド方式」で行います。

      「ファミリーファンド方式」とは、投資者のみなさまからお預かりした資金をベビーファンド
      (当ファンド)としてとりまとめ、その資金の全部または一部をマザーファンドに投資すること
      により、実質的な運用をマザーファンドで行う仕組みです。マザーファンドの損益はベビーファ
      ンドに反映されます。
     



      す。
       b.ファンドの特色

     ■ 新光日本インカム株式マザーファンド(以下「マザーファンド」という場合がありま

      す。)を主要投資対象とし、安定した配当等収益の確保と投資信託財産の中長期的な成
      長を目指して運用を行います。
                               (略)

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     大量の追加設定または換金が発生したとき、市況の急激な変化が予想されるとき、償還の準備に入った
     ときなどならびに残存元本が運用に支障をきたす水準となったときなどやむを得ない事情が発生した場
     合には上記のような運用ができない場合があります。
     主な投資制限

      株式への投資割合                  株式への実質投資割合には制限を設けません。

      不動産投資信託証券への                  不動産投資信託証券への実質投資割合は、投資信託財産の純資産
      投資割合                  総額の5%以下とし、上場または上場予定のものに限ります。
      同一銘柄の株式への投資割合                  同一銘柄の株式への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額
                       の10%以下とします。
      外貨建資産への投資割合                  外貨建資産への投資は行いません。
     分配方針

                               (略)

     ●投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部ないし全部が、実質的には元本の一部払

       い戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の
       値上がりが小さかった場合も同様です。
       普通分配金:個別元本(投資者のファンドの購入価額)を上回る部分からの分配金です。



       元本払戻金(特別分配金):個別元本を下回る部分からの分配金です。分配後の投資者の個別元本は、元
                      本払戻金(特別分配金)の額だけ減少します。
       c.信託金限度額

          委託者は、受託者と合意のうえ、金2,000億円を限度として信託金を追加することができま
         す。
          委託者は、受託者と合意のうえ、上記の限度額を変更することができます。
      <訂正後>

       a.ファンドの目的及び基本的性格

          当ファンドは、追加型投信/国内/株式に属し、主としてわが国の株式に実質的に投資
         し、安定した配当等収益の確保と投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行いま
         す。
          委託者は、受託者と合意のうえ、金2,000億円を限度として信託金を追加することができま

         す。
          委託者は、受託者と合意のうえ、上記の限度額を変更することができます。
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          当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、以下のように分
         類・区分されます。
                               (略)
           商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホー

           ムページ(http://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
       b.ファンドの特色

     ■ 新光日本インカム株式マザーファンド(以下「マザーファンド」という場合がありま

      す。)を主要投資対象とし、安定した配当等収益の確保と投資信託財産の中長期的な成
      長を目指して運用を行います。
                               (略)

     大量の追加設定または換金が発生したとき、市況の急激な変化が予想されるとき、償還の準備に入った

     ときなどならびに残存元本が運用に支障をきたす水準となったときなどやむを得ない事情が発生した場
     合には上記のような運用ができない場合があります。
     分配方針

                               (略)

     ●投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部ないし全部が、実質的には元本の一部払
       い戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の
       値上がりが小さかった場合も同様です。
       普通分配金:個別元本(投資者のファンドの購入価額)を上回る部分からの分配金です。



       元本払戻金(特別分配金):個別元本を下回る部分からの分配金です。分配後の投資者の個別元本は、元
                      本払戻金(特別分配金)の額だけ減少します。
     (3)【ファンドの仕組み】

       a.ファンドの仕組み

      <訂正前>

                               (略)

         ※2 募集・販売等に関する契約
            委託者と販売会社との間において「証券投資信託に関する基本契約」を締結してお
           り、販売会社が行う募集・販売等の取り扱い、収益分配金および償還金の支払い、解約
           の取り扱い等を規定しています。
      <訂正後>

                               (略)

         ※2 募集・販売等に関する契約
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            委託者と販売会社との間において「証券投資信託に関する基本契約」を締結してお
           り、販売会社が行う募集・販売等の取り扱い、収益分配金および償還金の支払い、解約
           の 取り扱い等を規定しています。
     ■当ファンドの運用は「ファミリーファンド方式」で行います。

      「ファミリーファンド方式」とは、投資者のみなさまからお預かりした資金をベビーファンド
      (当ファンド)としてとりまとめ、その資金の全部または一部をマザーファンドに投資すること
      により、実質的な運用をマザーファンドで行う仕組みです。マザーファンドの損益はベビーファ
      ンドに反映されます。
     



      す。
       b.委託会社の概況

       <訂正前>
       (イ)    資本金の額 20億円(             平成28年10月1日         現在)  
       (ロ)    委託会社の沿革
                               (略)
       (ハ)大株主の状況
                                              ( 平成28年10月1日         現在   )
                               (略)
       <訂正後>

       (イ)資本金の額 20億円(                平成29年      1月31日    現在)  
       (ロ)委託会社の沿革
                               (略)
       (ハ)大株主の状況
                                              ( 平成29年      1月31日    現在   )
                               (略)
     2【投資方針】

     (1)【投資方針】

      <訂正前>

       a.基本方針

          当ファンドは、安定した配当等収益の確保と投資信託財産の中長期的な成長を目指して運
         用を行います。
       b.運用の方法
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       (イ)主要投資対象
           新光日本インカム株式マザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)受益証
          券を主要投資対象とします。
       (ロ)投資態度
          ① 主としてマザーファンドへの投資を通じて、予想配当利回りが高いと判断されるわが
           国の株式ならびに不動産投資信託受益証券および不動産投資法人投資証券(以下総称し
           て「不動産投資信託証券」といいます。)に分散投資し、配当収益の確保と中長期的な
           値上がり益の獲得を目指します。
          ② 実質的な株式組入比率は高位を基本とします。ただし信託設定当初や償還に備えた株
           式売却時ならびに収益分配金の支払いに備えるとき、大量の追加設定・解約があったと
           き等は高位とならないことがあります。
          ③ 資金動向、市場動向等を勘案し、マザーファンドと同様の運用方針に基づき、直接株
           式等の有価証券に投資する場合があります。
          ④ 株式以外の資産(他の投資信託受益証券を通じて投資する場合は、当該他の投資信託
           の投資信託財産に属する株式以外の資産のうち、この投資信託の投資信託財産に属する
           とみなした部分を含みます。)への投資は、原則として投資信託財産総額の50%以下と
           します。ただし、当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の
           急激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに残存元本が運用に支
           障をきたす水準となったとき等やむを得ない事情が発生した場合には上記のような運用
           ができない場合があります。
       (ハ)主な投資制限
          ① 株式への実質投資割合には制限を設けません。
          ② 不動産投資信託証券への投資は、上場または上場予定のものに限ります。
          ③ 新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取得時において投資信託
           財産の純資産総額の20%以下とします。
          ④ 不動産投資信託証券への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5%以下とし
           ます。
          ⑤ 同一銘柄の株式への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10%以下としま
           す。
          ⑥ 同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、投資信託財産
           の純資産総額の5%以下とします。
          ⑦ 同一銘柄の転換社債、ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の
           財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれ
           ぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの(会社法施行前の旧商法
           第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債
           型新株予約権付社債」といいます。以下同じ。)への実質投資割合は、投資信託財産の
           純資産総額の10%以下とします。
          ⑧ 外貨建資産への投資は行いません。
          ⑨ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債
           券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産
           総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該
           比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比
           率以内となるよう調整を行うこととします。
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     マザーファンドの運用方針
       新光日本インカム株式マザーファンド
                               (略)
      <訂正後>

       a.基本方針

          当ファンドは、安定した配当等収益の確保と投資信託財産の中長期的な成長を目指して運
         用を行います。
       b.運用の方法
       (イ)主要投資対象
           新光日本インカム株式マザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)受益証
          券を主要投資対象とします。
       (ロ)投資態度
          ① 主としてマザーファンドへの投資を通じて、予想配当利回りが高いと判断されるわが
           国の株式ならびに不動産投資信託受益証券および不動産投資法人投資証券(以下総称し
           て「不動産投資信託証券」といいます。)に分散投資し、配当収益の確保と中長期的な
           値上がり益の獲得を目指します。
          ② 実質的な株式組入比率は高位を基本とします。ただし信託設定当初や償還に備えた株
           式売却時ならびに収益分配金の支払いに備えるとき、大量の追加設定・解約があったと
           き等は高位とならないことがあります。
          ③ 資金動向、市場動向等を勘案し、マザーファンドと同様の運用方針に基づき、直接株
           式等の有価証券に投資する場合があります。
          ④ 株式以外の資産(他の投資信託受益証券を通じて投資する場合は、当該他の投資信託
           の投資信託財産に属する株式以外の資産のうち、この投資信託の投資信託財産に属する
           とみなした部分を含みます。)への投資は、原則として投資信託財産総額の50%以下と
           します。ただし、当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の
           急激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに残存元本が運用に支
           障をきたす水準となったとき等やむを得ない事情が発生した場合には上記のような運用
           ができない場合があります。
     マザーファンドの運用方針

       新光日本インカム株式マザーファンド
                               (略)
     (3)【運用体制】

      <訂正前>

       a.ファンドの運用体制

                                (略)
        ※運用体制は       平成28年      10月1日    現在のものであり、今後変更となる場合があります。
        ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
      <訂正後>

       a.ファンドの運用体制

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                                (略)
        ※運用体制は       平成29年      1月31日    現在のものであり、今後変更となる場合があります。
        ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
     (5)【投資制限】

       g.信用取引の指図範囲

       <訂正前>

                               (略)
       (ロ)信用取引の指図は、次の各号に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行う
          ことができるものとし、かつ次の各号に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
          1.投資信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
          2.株式分割により取得する株券
          3.有償増資により取得する株券
          4.売出しにより取得する株券
          5.投資信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権(転換社債型新株予約権
           付社債の新株予約権に限ります。)の行使により取得可能な株券
          6.投資信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行
           使、または投資信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権
           (前号に定めるものを除きます。)の行使により取得可能な株券
      <訂正後>

                               (略)

       (ロ)信用取引の指図は、次の各号に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行う
          ことができるものとし、かつ次の各号に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
          1.投資信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
          2.株式分割により取得する株券
          3.有償増資により取得する株券
          4.売出しにより取得する株券
          5.投資信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権                                     (新株予約権付社債のう
           ち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当
           該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしている
           もの(会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予
           約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といいます。)                                      の新株予約権に限りま
           す。)の行使により取得可能な株券
          6.投資信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行
           使、または投資信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権
           (前号に定めるものを除きます。)の行使により取得可能な株券
     3【投資リスク】

     (2)リスク管理体制

      <更新後>

        委託会社における当ファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。

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       ・運用リスクの管理:運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運
        用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、
        適 切な管理を行います。
       ・運用パフォーマンス評価:運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用
        パフォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
       ・リスク管理に関する委員会等:上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価
        等の報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価
        を行います。
       ※リスク管理体制は平成29年                1月31日現在のものであり、今後変更になることがあります。







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     4【手数料等及び税金】


















     (5)【課税上の取扱い】

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      <訂正前>

                               (略)

        ※上記は    平成28年7月末        現在のものです。税法が改正された場合等は、上記「(5) 課税上の取
        扱い」の内容が変更される場合があります。税金の取り扱いの詳細については、税務専門家な
        どにご確認されることをお勧めします。
      <訂正後>

                               (略)

        ※上記は    平成29年1月末        現在のものです。税法が改正された場合等は、上記「(5) 課税上の取
        扱い」の内容が変更される場合があります。税金の取り扱いの詳細については、税務専門家な
        どにご確認されることをお勧めします。
     5【運用状況】

     (1)【投資状況】

     新光日本インカム株式ファンド(3ヵ月決算型)

                                                  (平成29年     1月31日現在)

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     親投資信託受益証券                       日本                 6,029,093,712              99.63
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                  21,823,256             0.36
                  純資産総額                           6,050,916,968             100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第3位以下を切り捨て

       ているため、合計と一致しない場合があります。
     (参考)新光日本インカム株式マザーファンド

                                                  (平成29年     1月31日現在)

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     株式                       日本                 5,979,333,000              99.17
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                  49,713,746             0.82
                  純資産総額                           6,029,046,746             100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第3位以下を切り捨て

       ているため、合計と一致しない場合があります。
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     新光日本インカム株式ファンド(3ヵ月決算型)

     イ.評価額上位銘柄明細

                                  13/121

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                  (平成29年     1月31日現在)

                                   帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資

                            数量又は
     順位  国/地域     種類        銘柄名                単価       金額       単価       金額    比率
                            額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (%)
     1  日本   親投資信託    新光日本インカム株式マザーファ              4,804,058,735         1.2729    6,115,086,364         1.2550    6,029,093,712     99.63
          受益証券    ンド
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第3位以下を切り捨て

       ているため、合計と一致しない場合があります。
     ロ.種類別投資比率
                                        (平成29年     1月31日現在)

                  種類                     投資比率(%)

              親投資信託受益証券                                   99.63
                  合計                               99.63
     (参考)新光日本インカム株式マザーファンド

     イ.評価額上位銘柄明細

                                                  (平成29年     1月31日現在)

                                   帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資

                            数量又は
     順位  国/地域     種類      銘柄名      業種           単価       金額       単価       金額    比率
                            額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (%)
     1  日本    株式   住友化学         化学      360,000       458.55     165,078,000         603.00     217,080,000     3.60
     2  日本    株式   東京エレクトロン        電気機器       18,000      9,351.98     168,335,705       11,710.00      210,780,000     3.49
     3  日本    株式   クラレ         化学      117,000      1,310.00     153,270,000        1,792.00     209,664,000     3.47
     ▶  日本    株式   三井住友フィナンシャ         銀行業       46,000      3,166.46     145,657,160        4,451.00     204,746,000     3.39
               ルグループ
     5  日本    株式   三菱UFJフィナン         銀行業      280,000       498.75     139,650,000         730.90     204,652,000     3.39
               シャル・グループ
     6  日本    株式   伊藤忠商事         卸売業      120,000      1,190.00     142,800,000        1,556.00     186,720,000     3.09
     7  日本    株式   セイコーエプソン        電気機器       78,000      1,941.36     151,426,767        2,331.00     181,818,000     3.01
     8  日本    株式   りそなホールディング         銀行業      280,000       469.99     131,599,612         613.20     171,696,000     2.84
               ス
     9  日本    株式   本田技研工業        輸送用機       50,000      3,079.76     153,988,377        3,387.00     169,350,000     2.80
                         器
     10  日本    株式   日産自動車        輸送用機       150,000      1,024.00     153,600,000        1,119.00     167,850,000     2.78
                         器
     11  日本    株式   三井物産         卸売業      100,000      1,247.13     124,713,348        1,656.50     165,650,000     2.74
     12  日本    株式   東京海上ホールディン         保険業       35,000      4,060.29     142,110,313        4,731.00     165,585,000     2.74
               グス
     13  日本    株式   宇部興産         化学      600,000       213.66     128,198,494         272.00     163,200,000     2.70
     14  日本    株式   アマダホールディング         機械      120,000      1,138.00     136,560,000        1,329.00     159,480,000     2.64
               ス
     15  日本    株式   住友ゴム工業        ゴム製品       90,000      1,475.06     132,755,689        1,765.00     158,850,000     2.63
     16  日本    株式   SBIホールディング        証券、商       100,000      1,308.81     130,881,803        1,564.00     156,400,000     2.59
               ス        品先物取
                        引業
     17  日本    株式   三井住友トラスト・         銀行業       36,000      3,428.00     123,408,040        4,232.00     152,352,000     2.52
               ホールディングス
     18  日本    株式   大和証券グループ本社        証券、商       210,000       761.00     159,810,713         723.50     151,935,000     2.52
                       品先物取
                        引業
                                  14/121


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     19  日本    株式   MS&ADインシュア         保険業       40,000      3,389.67     135,587,147        3,795.00     151,800,000     2.51
               ランスグループホール
               ディングス
     20  日本    株式   野村不動産ホールディ        不動産業       78,000      2,039.44     159,076,414        1,945.00     151,710,000     2.51
               ングス
     21  日本    株式   ゆうちょ銀行         銀行業      110,000      1,467.64     161,440,965        1,375.00     151,250,000     2.50
     22  日本    株式   旭硝子        ガラス・       180,000       656.23     118,122,438         840.00     151,200,000     2.50
                       土石製品
     23  日本    株式   NTTドコモ        情報・通       55,000      2,778.00     152,790,000        2,706.50     148,857,500     2.46
                        信業
     24  日本    株式   ブリヂストン        ゴム製品       35,000      3,650.55     127,769,450        4,143.00     145,005,000     2.40
     25  日本    株式   大日本印刷        その他製       120,000      1,144.00     137,280,000        1,149.00     137,880,000     2.28
                         品
     26  日本    株式   オリックス        その他金       80,000      1,437.50     115,000,000        1,707.00     136,560,000     2.26
                        融業
     27  日本    株式   富士重工業        輸送用機       30,000      4,474.42     134,232,855        4,540.00     136,200,000     2.25
                         器
     28  日本    株式   キヤノン        電気機器       40,000      2,897.50     115,900,000        3,345.00     133,800,000     2.21
     29  日本    株式   大東建託         建設業       8,000     17,370.00      138,960,000       15,790.00      126,320,000     2.09
     30  日本    株式   トヨタ自動車        輸送用機       19,000      5,859.00     111,321,000        6,584.00     125,096,000     2.07
                         器
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第3位以下を切り捨て

       ているため、合計と一致しない場合があります。
     ロ.種類別及び業種別の投資比率
                                        (平成29年     1月31日現在)

                                              投資比率

         種類      国内/外国                 業種
                                               (%)
         株式        国内    建設業                             3.61
                    食料品                             1.50
                    化学                             9.78
                    医薬品                             1.67
                    ゴム製品                             7.01
                    ガラス・土石製品                             2.50
                    機械                             5.72
                    電気機器                             10.06
                    輸送用機器                             9.92
                    その他製品                             3.41
                    空運業                             2.03
                    情報・通信業                             2.46
                    卸売業                             7.83
                    銀行業                             14.67
                    証券、商品先物取引業                             6.86
                    保険業                             5.26
                    その他金融業                             2.26
                    不動産業                             2.51
         合計                                         99.17
     ②【投資不動産物件】

                                  15/121


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     新光日本インカム株式ファンド(3ヵ月決算型)

     該当事項はありません。
     (参考)新光日本インカム株式マザーファンド

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     新光日本インカム株式ファンド(3ヵ月決算型)

     該当事項はありません。

     (参考)新光日本インカム株式マザーファンド

     該当事項はありません。

     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

     新光日本インカム株式ファンド(3ヵ月決算型)

                               純資産総額(円)                1口当たり純資産額(円)

              期別
                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
       第4特定期間末         (平成19年     7月30日)
                            66,311,988,096         66,479,265,023             0.9911         0.9936
       第5特定期間末         (平成20年     1月28日)
                            40,890,146,582         41,020,035,116             0.7870         0.7895
       第6特定期間末         (平成20年     7月28日)
                            34,714,812,160         34,821,027,347             0.8171         0.8196
       第7特定期間末         (平成21年     1月28日)
                            19,965,735,855         20,071,768,473             0.5649         0.5679
       第8特定期間末         (平成21年     7月28日)
                            18,094,395,097         18,181,420,361             0.6238         0.6268
       第9特定期間末         (平成22年     1月28日)
                            14,392,151,334         14,463,592,956             0.6044         0.6074
      第10特定期間末          (平成22年     7月28日)
                            12,014,976,240         12,075,068,910             0.5998         0.6028
      第11特定期間末          (平成23年     1月28日)
                            10,811,493,086         10,865,500,804             0.6006         0.6036
      第12特定期間末          (平成23年     7月28日)
                            9,044,885,156         9,092,696,877            0.5675         0.5705
      第13特定期間末          (平成24年     1月30日)
                            7,717,745,403         7,760,880,278            0.5368         0.5398
      第14特定期間末          (平成24年     7月30日)
                            7,108,282,974         7,148,529,436            0.5299         0.5329
      第15特定期間末          (平成25年     1月28日)
                            7,580,145,603         7,615,985,122            0.6345         0.6375
      第16特定期間末          (平成25年     7月29日)
                            8,557,891,849         8,592,717,258            0.7372         0.7402
      第17特定期間末          (平成26年     1月28日)
                            8,257,406,274         8,290,049,644            0.7589         0.7619
      第18特定期間末          (平成26年     7月28日)
                            8,374,943,959         8,405,075,769            0.8338         0.8368
      第19特定期間末          (平成27年     1月28日)
                            8,133,800,441         8,161,608,142            0.8775         0.8805
      第20特定期間末          (平成27年     7月28日)
                            8,094,451,021         8,118,475,854            1.0108         1.0138
                                  16/121


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      第21特定期間末          (平成28年     1月28日)
                            6,437,981,926         6,459,404,425            0.9016         0.9046
      第22特定期間末          (平成28年     7月28日)       5,700,207,693         5,720,539,682            0.8411         0.8441
      第23特定期間末          (平成29年     1月30日)
                            6,139,217,699         6,157,541,910            1.0051         1.0081
                 平成28年     1月末日
                            6,634,396,559               ―      0.9291           ―
                     2月末日
                            6,142,955,276               ―      0.8648           ―
                     3月末日
                            6,324,064,106               ―      0.8964           ―
                     4月末日
                            6,145,577,030               ―      0.8903           ―
                     5月末日
                            6,151,978,828               ―      0.8945           ―
                     6月末日
                            5,557,203,238               ―      0.8132           ―
                     7月末日
                            5,710,269,280               ―      0.8433           ―
                     8月末日
                            5,686,866,250               ―      0.8478           ―
                     9月末日
                            5,599,061,591               ―      0.8385           ―
                     10月末日            5,842,407,537               ―      0.8905           ―
                     11月末日            6,201,474,387               ―      0.9618           ―
                     12月末日            6,166,701,814               ―      0.9922           ―
                 平成29年     1月末日
                            6,050,916,968               ―      0.9910           ―
     ②【分配の推移】

     新光日本インカム株式ファンド(3ヵ月決算型)

          期                   計算期間                  1口当たりの分配金(円)

        第4特定期間         平成19年     1月30日~平成19年         7月30日                            0.0050
        第5特定期間         平成19年     7月31日~平成20年         1月28日                            0.0050
        第6特定期間         平成20年     1月29日~平成20年         7月28日                            0.0050
        第7特定期間         平成20年     7月29日~平成21年         1月28日                            0.0060
        第8特定期間         平成21年     1月29日~平成21年         7月28日                            0.0060
        第9特定期間         平成21年     7月29日~平成22年         1月28日                            0.0060
        第10特定期間         平成22年     1月29日~平成22年         7月28日                            0.0060
        第11特定期間         平成22年     7月29日~平成23年         1月28日                            0.0060
        第12特定期間         平成23年     1月29日~平成23年         7月28日                            0.0060
        第13特定期間         平成23年     7月29日~平成24年         1月30日                            0.0060
        第14特定期間         平成24年     1月31日~平成24年         7月30日                            0.0060
        第15特定期間         平成24年     7月31日~平成25年         1月28日                            0.0060
        第16特定期間         平成25年     1月29日~平成25年         7月29日                            0.0060
        第17特定期間         平成25年     7月30日~平成26年         1月28日                            0.0060
        第18特定期間         平成26年     1月29日~平成26年         7月28日                            0.0060
        第19特定期間         平成26年     7月29日~平成27年         1月28日                            0.0060
        第20特定期間         平成27年     1月29日~平成27年         7月28日                            0.0060
        第21特定期間         平成27年     7月29日~平成28年         1月28日                            0.0060
        第22特定期間         平成28年     1月29日~平成28年         7月28日                            0.0060
        第23特定期間         平成28年     7月29日~平成29年         1月30日                            0.0060
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     (注)各特定期間中の分配金の合計額を表示しています。

     ③【収益率の推移】

     新光日本インカム株式ファンド(3ヵ月決算型)

          期                   計算期間                     収益率(%)

        第4特定期間         平成19年     1月30日~平成19年         7月30日                            △1.8
        第5特定期間         平成19年     7月31日~平成20年         1月28日                            △20.1
        第6特定期間         平成20年     1月29日~平成20年         7月28日                             4.5
        第7特定期間         平成20年     7月29日~平成21年         1月28日                            △30.1
        第8特定期間         平成21年     1月29日~平成21年         7月28日                             11.5
        第9特定期間         平成21年     7月29日~平成22年         1月28日                            △2.1
        第10特定期間         平成22年     1月29日~平成22年         7月28日                             0.2
        第11特定期間         平成22年     7月29日~平成23年         1月28日                             1.1
        第12特定期間         平成23年     1月29日~平成23年         7月28日                            △4.5
        第13特定期間         平成23年     7月29日~平成24年         1月30日                            △4.4
        第14特定期間         平成24年     1月31日~平成24年         7月30日                            △0.2
        第15特定期間         平成24年     7月31日~平成25年         1月28日                             20.9
        第16特定期間         平成25年     1月29日~平成25年         7月29日                             17.1
        第17特定期間         平成25年     7月30日~平成26年         1月28日                             3.8
        第18特定期間         平成26年     1月29日~平成26年         7月28日                             10.7
        第19特定期間         平成26年     7月29日~平成27年         1月28日                             6.0
        第20特定期間         平成27年     1月29日~平成27年         7月28日                             15.9
        第21特定期間         平成27年     7月29日~平成28年         1月28日                            △10.2
        第22特定期間         平成28年     1月29日~平成28年         7月28日                            △6.0
        第23特定期間         平成28年     7月29日~平成29年         1月30日                             20.2
     (注)収益率は各特定期間における騰落率を表示しており、当該特定期間中の分配金合計額を加算して計算しています。

     (4)【設定及び解約の実績】

     新光日本インカム株式ファンド(3ヵ月決算型)

          期               計算期間               設定口数(口)            解約口数(口)

        第4特定期間         平成19年     1月30日~平成19年         7月30日           10,448,275,081            17,084,149,167
        第5特定期間         平成19年     7月31日~平成20年         1月28日            2,160,257,780           17,115,615,039
        第6特定期間         平成20年     1月29日~平成20年         7月28日            1,129,873,883           10,599,212,675
        第7特定期間         平成20年     7月29日~平成21年         1月28日             782,683,771           7,924,552,468
        第8特定期間         平成21年     1月29日~平成21年         7月28日             229,565,911           6,565,350,717
        第9特定期間         平成21年     7月29日~平成22年         1月28日             191,061,890           5,385,609,254
        第10特定期間         平成22年     1月29日~平成22年         7月28日             316,191,322           4,099,175,375
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        第11特定期間         平成22年     7月29日~平成23年         1月28日             284,487,906           2,312,805,082
        第12特定期間         平成23年     1月29日~平成23年         7月28日             75,937,183          2,141,269,560
        第13特定期間         平成23年     7月29日~平成24年         1月30日             52,134,049          1,611,082,772
        第14特定期間         平成24年     1月31日~平成24年         7月30日             268,481,127           1,231,285,330
        第15特定期間         平成24年     7月31日~平成25年         1月28日             12,691,460          1,481,672,386
        第16特定期間         平成25年     1月29日~平成25年         7月29日             258,769,066            596,805,927
        第17特定期間         平成25年     7月30日~平成26年         1月28日             262,094,033            989,440,334
        第18特定期間         平成26年     1月29日~平成26年         7月28日             50,597,738           887,784,452
        第19特定期間         平成26年     7月29日~平成27年         1月28日             201,165,624            975,868,611
        第20特定期間         平成27年     1月29日~平成27年         7月28日              1,685,423          1,262,641,314
        第21特定期間         平成27年     7月29日~平成28年         1月28日              1,552,101           868,996,862
        第22特定期間         平成28年     1月29日~平成28年         7月28日              2,874,052           366,377,202
        第23特定期間         平成28年     7月29日~平成29年         1月30日             13,703,288           682,962,821
     ≪参考情報≫

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     第3【ファンドの経理状況】

     (1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38

        年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規
        則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成
        しております。
         なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2) 当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     (3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第23期特定期間(平成28年

        7月29日から平成29年             1月30日まで)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人による監査
        を受けております。
     1【財務諸表】

     【新光日本インカム株式ファンド(3ヵ月決算型)】

     (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                  第22期特定期間末               第23期特定期間末
                                 平成28年     7月28日現在           平成29年     1月30日現在
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                94,163,465               64,195,877
        親投資信託受益証券                              5,642,184,397               6,131,686,364
                                         4,750,000                   -
        未収入金
                                       5,741,097,862               6,195,882,241
        流動資産合計
                                       5,741,097,862               6,195,882,241
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                                20,331,989               18,324,211
        未払解約金                                4,698,650               21,084,173
        未払受託者報酬                                1,573,950               1,711,439
        未払委託者報酬                                14,165,531               15,402,937
        未払利息                                   140               105
                                          119,909               141,677
        その他未払費用
                                        40,890,169               56,664,542
        流動負債合計
                                        40,890,169               56,664,542
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              6,777,329,976               6,108,070,443
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                            △1,077,122,283                  31,147,256
                                        603,375,055               584,142,206
          (分配準備積立金)
                                       5,700,207,693               6,139,217,699
        元本等合計
                                       5,700,207,693               6,139,217,699
       純資産合計
                                       5,741,097,862               6,195,882,241
      負債純資産合計
     (2)【損益及び剰余金計算書】

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                                                      (単位:円)
                                  第22期特定期間               第23期特定期間
                                 自 平成28年       1月29日         自 平成28年       7月29日
                                 至 平成28年       7月28日         至 平成29年       1月30日
      営業収益
       受取利息                                    1,687                 -
                                       △344,126,591               1,139,001,967
       有価証券売買等損益
                                       △344,124,904               1,139,001,967
       営業収益合計
      営業費用
       支払利息                                   11,872               17,856
       受託者報酬                                  3,264,020               3,250,624
       委託者報酬                                 29,376,141               29,255,547
                                          251,161               268,644
       その他費用
                                        32,903,194               32,792,671
       営業費用合計
                                       △377,028,098               1,106,209,296
      営業利益
                                       △377,028,098               1,106,209,296
      経常利益
                                       △377,028,098               1,106,209,296
      当期純利益
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額
                                        △5,861,173                47,553,923
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 △702,851,200              △1,077,122,283
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                   38,393,132               87,665,657
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        38,393,132               87,484,555
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -            181,102
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                    456,052                44,319
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          456,052                44,319
       額
                                        41,041,238               38,007,172
      分配金
                                      △1,077,122,283                  31,147,256
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                       第23期特定期間

                     区分
                                     自  平成28年     7月29日
                                     至  平成29年     1月30日
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                       す。
     2.その他財務諸表作成のための基本と
                       計算期間に関する事項
      なる重要な事項
                       当特定期間終了日に該当する日が休業日のため、当特定期間は平成28年                                  7月29日か
                       ら平成29年      1月30日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

               第22期特定期間末                            第23期特定期間末

              平成28年     7月28日現在                        平成29年     1月30日現在
     1.   特定期間末日における受益権の総数                          1.   特定期間末日における受益権の総数
                         6,777,329,976口                            6,108,070,443口
     2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す                          2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
       る額                            る額
        元本の欠損 1,077,122,283円                            -
                                  22/121

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     3.   特定期間末日における1単位当たりの純資産の額                          3.   特定期間末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     0.8411円        1口当たり純資産額                     1.0051円
        (1万口当たり純資産額)                    (8,411円)        (1万口当たり純資産額)                    (10,051円)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                          第22期特定期間                     第23期特定期間

          区分              自  平成28年     1月29日               自  平成28年     7月29日
                        至  平成28年     7月28日               至  平成29年     1月30日
     分配金の計算過程              第42期(自 平成28年           1月29日 至 平成28           第44期(自 平成28年           7月29日 至 平成28
                  年  4月28日)                    年10月28日)
                                        計算期間末における費用控除後の配当等収益
                  計算期間末における費用控除後の配当等収益
                                        (65,966,075円)、費用控除後、繰越欠損金
                  (58,218,575円)、費用控除後、繰越欠損金
                                        補填後の有価証券売買等損益(0円)、信託約
                  補填後の有価証券売買等損益(0円)、信託約
                                        款に定める収益調整金(56,289,059円)及び
                  款に定める収益調整金(59,059,540円)及び
                                        分配準備積立金(584,553,559円)より分配対
                  分配準備積立金(593,050,865円)より分配対
                                        象収益は706,808,693円(1万口当たり
                  象収益は710,328,980円(1万口当たり
                                        1,077.27円)であり、うち19,682,961円(1万
                  1,028.98円)であり、うち20,709,249円(1万
                                        口当たり30円)を分配しております。
                  口当たり30円)を分配しております。
                  第43期(自 平成28年           4月29日 至 平成28           第45期(自 平成28年10月29日 至 平成29
                                        年  1月30日)
                  年  7月28日)
                                        計算期間末における費用控除後の配当等収益
                  計算期間末における費用控除後の配当等収益
                                        (15,769,641円)、費用控除後、繰越欠損金
                  (4,453,457円)、費用控除後、繰越欠損金補
                                        補填後の有価証券売買等損益(0円)、信託約
                  填後の有価証券売買等損益(0円)、信託約款
                                        款に定める収益調整金(53,684,219円)及び
                  に定める収益調整金(58,120,285円)及び分
                                        分配準備積立金(586,696,776円)より分配対
                  配準備積立金(619,253,587円)より分配対象
                                        象収益は656,150,636円(1万口当たり
                  収益は681,827,329円(1万口当たり1,006.03
                                        1,074.22円)であり、うち18,324,211円(1万
                  円)であり、うち20,331,989円(1万口当たり
                                        口当たり30円)を分配しております。
                  30円)を分配しております。
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                             第22期特定期間                   第23期特定期間

                     区分       自  平成28年     1月29日             自  平成28年     7月29日
                            至  平成28年     7月28日             至  平成29年     1月30日
     1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                   同左
                       関する法律第2条第4項に定める証券投資
                       信託であり、信託約款に従い、有価証券
                       等の金融商品に対して投資として運用す
                       ることを目的としております。
     2.金融商品の内容及びリスク                  当ファンドの投資している金融商品は、                   同左
                       有価証券、コール・ローン等の金銭債権
                       及び金銭債務であります。
                       当ファンドが投資している有価証券は、
                       親投資信託受益証券であり、株価変動リ
                       スク、価格変動リスク等の市場リスク、
                       信用リスク及び流動性リスクを有してお
                       ります。
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     3.金融商品に係るリスクの管理体制                  コンプライアンス・リスク管理部門、運                   運用担当部署から独立したコンプライア
                       用企画部門において、投資対象の各種リ                   ンス・リスク管理担当部署が、運用リス
                       スクのモニタリング、管理等を行い、運                   クを把握、管理し、その結果に基づき運
                       用部門への指示、牽制を行っておりま                   用担当部署へ対応の指示等を行うことに
                       す。                   より、適切な管理を行います。
                       また、社内の委員会において、各種リス                   リスク管理に関する委員会等はこれらの
                       クの評価、モニタリング結果の報告を行                   運用リスク管理状況の報告を受け、総合
                       い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行                   的な見地から運用状況全般の管理を行い
                       います。
                                          ます。
                                          なお、具体的には以下のリスクの管理を
                       ①市場リスク
                                          行っております。
                       市場の変動率とファンドの基準価額の変
                       動率を継続的に相対比較することやベン
                                          ①市場リスク
                       チマーク等と比較すること等により分析
                                          市場の変動率とファンドの基準価額の変
                       しております。                   動率を継続的に相対比較することやベン
                                          チマーク等と比較すること等により分析
                       ②信用リスク
                       組入銘柄の格付やその他発行体情報等を                   しております。
                       継続的に収集し分析しております。                   ②信用リスク
                                          組入銘柄の格付やその他発行体情報等を
                       ③流動性リスク
                       市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の                   継続的に収集し分析しております。
                       一定期間における出来高や組入比率等を
                                          ③流動性リスク
                       継続的に測定すること等により分析して
                                          市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の
                       おります。
                                          一定期間における出来高や組入比率等を
                                          継続的に測定すること等により分析して
                                          おります。
     4.金融商品の時価等に関する事項につ                  市場価額がない、又は市場価格を時価と                   同左
      いての補足説明                 見なせない場合には、経営者により合理
                       的に算定された価額で評価する場合があ
                       ります。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

               第22期特定期間末                            第23期特定期間末

              平成28年     7月28日現在                        平成29年     1月30日現在
     1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.貸借対照表計上額、時価及び差額
     貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価され                            同左
     ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
     ん。
     2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
                                 同左
     親投資信託受益証券
     「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載して
     おります。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
     これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に
     近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
     す。
     (関連当事者との取引に関する注記)

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                             第22期特定期間                   第23期特定期間
                            自  平成28年     1月29日             自  平成28年     7月29日
                            至  平成28年     7月28日             至  平成29年     1月30日
                       該当事項はありません。                   同左
     (その他の注記)

     1 元本の移動
                                第22期特定期間末                 第23期特定期間末

               区分
                               平成28年     7月28日現在            平成29年     1月30日現在
     期首元本額                                7,140,833,126円                 6,777,329,976円
     期中追加設定元本額                                  2,874,052円                 13,703,288円
     期中一部解約元本額                                 366,377,202円                 682,962,821円
     2 有価証券関係

     売買目的有価証券
                          第22期特定期間末                     第23期特定期間末

                         平成28年     7月28日現在                平成29年     1月30日現在
           種類
                      当特定期間の損益に含まれた評価差額                     当特定期間の損益に含まれた評価差額
                             (円)                     (円)
        親投資信託受益証券                          △296,815,827                      744,723,631

           合計                       △296,815,827                      744,723,631

     3 デリバティブ取引等関係

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。

     (4)【附属明細表】


     第1 有価証券明細表

      (1)株式
     該当事項はありません。

      (2)株式以外の有価証券

                                                       (単位:円)

       種 類                銘 柄                券面総額           評価額        備考

     親投資信託受益        新光日本インカム株式マザーファンド                           4,817,099,823            6,131,686,364
     証券
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                    合計                    4,817,099,823            6,131,686,364
     (注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

     第2 信用取引契約残高明細表
     該当事項はありません。

     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

     (参考)

       当ファンドは、「新光日本インカム株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照
      表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
       なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     新光日本インカム株式マザーファンド

     貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 平成28年     7月28日現在           平成29年     1月30日現在
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               142,707,514                31,121,621
        株式                              5,348,116,400               6,065,492,000
        投資証券                               137,110,000                    -
        未収入金                                    -           18,812,237
                                        19,150,400               16,380,000
        未収配当金
                                       5,647,084,314               6,131,805,858
        流動資産合計
                                       5,647,084,314               6,131,805,858
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払解約金                                4,750,000                   -
                                            212                51
        未払利息
                                         4,750,212                   51
        流動負債合計
                                         4,750,212                   51
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              5,367,374,807               4,817,099,823
        剰余金
                                        274,959,295              1,314,705,984
          剰余金又は欠損金(△)
                                       5,642,334,102               6,131,805,807
        元本等合計
                                       5,642,334,102               6,131,805,807
       純資産合計
                                       5,647,084,314               6,131,805,858
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自  平成28年     7月29日

                     区分
                                     至  平成29年     1月30日
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     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、金融商品取引所及び外国金融商品市場における最終相場
                       (最終相場のないものについては、それに準じる価額)に基づいて評価しておりま
                       す。
                       投資証券
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、金融商品取引所及び外国金融商品市場における最終相場
                       (最終相場のないものについては、それに準じる価額)に基づいて評価しておりま
                       す。
     2.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                       原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当
                       金額を計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

              平成28年     7月28日現在                        平成29年     1月30日現在

     1.   計算日における受益権の総数                          1.   計算日における受益権の総数
                         5,367,374,807口                            4,817,099,823口
     2.   計算日における1単位当たりの純資産の額                          2.   計算日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     1.0512円        1口当たり純資産額                     1.2729円
        (1万口当たり純資産額)                    (10,512円)         (1万口当たり純資産額)                    (12,729円)
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                            自  平成28年     1月29日             自  平成28年     7月29日

                     区分
                            至  平成28年     7月28日             至  平成29年     1月30日
     1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                   同左
                       関する法律第2条第4項に定める証券投資
                       信託であり、信託約款に従い、有価証券
                       等の金融商品に対して投資として運用す
                       ることを目的としております。
     2.金融商品の内容及びリスク                  当ファンドの投資している金融商品は、                   同左
                       有価証券、コール・ローン等の金銭債権
                       及び金銭債務であります。
                       当ファンドが投資している有価証券は、
                       株式、投資証券であり、株価変動リス
                       ク、価格変動リスク等の市場リスク、信
                       用リスク及び流動性リスクを有しており
                       ます。
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     3.金融商品に係るリスクの管理体制                  コンプライアンス・リスク管理部門、運                   運用担当部署から独立したコンプライア
                       用企画部門において、投資対象の各種リ                   ンス・リスク管理担当部署が、運用リス
                       スクのモニタリング、管理等を行い、運                   クを把握、管理し、その結果に基づき運
                       用部門への指示、牽制を行っておりま                   用担当部署へ対応の指示等を行うことに
                       す。                   より、適切な管理を行います。
                       また、社内の委員会において、各種リス                   リスク管理に関する委員会等はこれらの
                       クの評価、モニタリング結果の報告を行                   運用リスク管理状況の報告を受け、総合
                       い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行                   的な見地から運用状況全般の管理を行い
                       います。
                                          ます。
                                          なお、具体的には以下のリスクの管理を
                       ①市場リスク
                                          行っております。
                       市場の変動率とファンドの基準価額の変
                       動率を継続的に相対比較することやベン
                                          ①市場リスク
                       チマーク等と比較すること等により分析
                                          市場の変動率とファンドの基準価額の変
                       しております。                   動率を継続的に相対比較することやベン
                                          チマーク等と比較すること等により分析
                       ②信用リスク
                       組入銘柄の格付やその他発行体情報等を                   しております。
                       継続的に収集し分析しております。                   ②信用リスク
                                          組入銘柄の格付やその他発行体情報等を
                       ③流動性リスク
                       市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の                   継続的に収集し分析しております。
                       一定期間における出来高や組入比率等を
                                          ③流動性リスク
                       継続的に測定すること等により分析して
                                          市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の
                       おります。
                                          一定期間における出来高や組入比率等を
                                          継続的に測定すること等により分析して
                                          おります。
     4.金融商品の時価等に関する事項につ                  市場価額がない、又は市場価格を時価と                   同左
      いての補足説明                 見なせない場合には、経営者により合理
                       的に算定された価額で評価する場合があ
                       ります。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

              平成28年     7月28日現在                        平成29年     1月30日現在

     1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.貸借対照表計上額、時価及び差額
     貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価され                            同左
     ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
     ん。
     2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
     株式                            株式
     「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載して                            「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載して
     おります。                            おります。
     投資証券                            コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
     「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載して                            これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に
     おります。                            近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
                                 す。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
     これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に
     近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
     す。
     (関連当事者との取引に関する注記)

                                  28/121


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                            自  平成28年     1月29日             自  平成28年     7月29日

                            至  平成28年     7月28日             至  平成29年     1月30日
                       該当事項はありません。                   同左
     (その他の注記)

     1 元本の移動
                               平成28年     7月28日現在            平成29年     1月30日現在

               区分
     本報告書における開示対象ファンドの期首にお
                                     5,718,967,332円                 5,367,374,807円
     ける当該親投資信託の元本額
     期中追加設定元本額                                  3,464,579円                 23,045,796円
     期中一部解約元本額                                 355,057,104円                 573,320,780円
     同期末における元本の内訳
     新光日本インカム株式ファンド(3ヵ月決算
                                     5,367,374,807円                 4,817,099,823円
     型)
     合計                                5,367,374,807円                 4,817,099,823円
     2 有価証券関係

     売買目的有価証券
                         平成28年     7月28日現在                平成29年     1月30日現在

           種類
                     当期間の損益に含まれた評価差額(円)                     当期間の損益に含まれた評価差額(円)
           株式                       △981,743,378                      942,909,610

          投資証券                         13,719,034                         -

           合計                       △968,024,344                      942,909,610

     (注)「当期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間を指

       しております。
     3 デリバティブ取引等関係
     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。

     附属明細表


     第1 有価証券明細表

      (1)株式
                                                       (単位:円)

                                         評価額

                                  29/121


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              銘 柄              株式数                           備考
                                    単価         金額
     大東建託                          8,000      15,980.00        127,840,000
     大和ハウス工業                          30,000       3,098.00        92,940,000
     日本たばこ産業                          25,000       3,711.00        92,775,000
     クラレ                         117,000        1,815.00        212,355,000
     住友化学                         360,000         582.00       209,520,000
     宇部興産                         600,000         274.00       164,400,000
     第一三共                          40,000       2,502.00        100,080,000
     横浜ゴム                          60,000       2,036.00        122,160,000
     ブリヂストン                          35,000       4,236.00        148,260,000
     住友ゴム工業                          90,000       1,789.00        161,010,000
     旭硝子                         180,000         860.00       154,800,000
     アマダホールディングス                         120,000        1,349.00        161,880,000
     小松製作所                          35,000       2,752.00        96,320,000
     三菱重工業                         180,000         523.60       94,248,000
     セイコーエプソン                          78,000       2,368.00        184,704,000
     キヤノン                          40,000       3,394.00        135,760,000
     リコー                          80,000       1,034.00        82,720,000
     東京エレクトロン                          18,000      11,905.00        214,290,000
     日産自動車                         150,000        1,135.50        170,325,000
     トヨタ自動車                          19,000       6,705.00        127,395,000
     本田技研工業                          50,000       3,485.00        174,250,000
     富士重工業                          30,000       4,730.00        141,900,000
     大日本印刷                         120,000        1,161.00        139,320,000
     リンテック                          27,000       2,556.00        69,012,000
     日本航空                          34,000       3,669.00        124,746,000
     NTTドコモ                          55,000       2,717.50        149,462,500
     伊藤忠商事                         120,000        1,579.00        189,480,000
     三井物産                         100,000        1,679.00        167,900,000
     三菱商事                          47,000       2,601.50        122,270,500
     ゆうちょ銀行                         110,000        1,394.00        153,340,000
     三菱UFJフィナンシャル・グループ                         280,000         747.20       209,216,000
     りそなホールディングス                         280,000         621.60       174,048,000
     三井住友トラスト・ホールディングス                          36,000       4,289.00        154,404,000
     三井住友フィナンシャルグループ                          46,000       4,539.00        208,794,000
     SBIホールディングス                         100,000        1,581.00        158,100,000
     大和証券グループ本社                         210,000         732.90       153,909,000
     野村ホールディングス                         150,000         722.60       108,390,000
     MS&ADインシュアランスグループホール
     ディングス                          40,000       3,836.00        153,440,000
     東京海上ホールディングス                          35,000       4,780.00        167,300,000
     オリックス                          80,000       1,719.00        137,520,000
     野村不動産ホールディングス                          78,000       1,986.00        154,908,000
              合 計               4,293,000               6,065,492,000
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      (2)株式以外の有価証券

     該当事項はありません。

     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

     2【ファンドの現況】

     【純資産額計算書】

     新光日本インカム株式ファンド(3ヵ月決算型)

                                 (平成29年      1月31日現在)

     Ⅰ 資産総額                               6,074,489,184       円 

     Ⅱ 負債総額                                 23,572,216     円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               6,050,916,968       円 
     Ⅳ 発行済口数                               6,105,949,495       口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.9910   円 
       (1万口当たり純資産額)                                  (9,910    円)
     (参考)新光日本インカム株式マザーファンド

                                 (平成29年      1月31日現在)

     Ⅰ 資産総額                               6,045,646,807       円 

     Ⅱ 負債総額                                 16,600,061     円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               6,029,046,746       円 
     Ⅳ 発行済口数                               4,804,058,735       口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.2550   円 
       (1万口当たり純資産額)                                  (12,550    円)
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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

       <訂正前>

       a.資本金の額(          平成28年10月1日         現在)
                               (略)
       b.会社の機構(          平成28年10月1日         現在)
                               (略)
       <訂正後>

       a.資本金の額(          平成29年      1月31日    現在)
                               (略)
       b.会社の機構(          平成29年      1月31日    現在)
                               (略)
     2【事業の内容及び営業の概況】

      <更新後>

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託

      の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
      業)ならびにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。
      また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
       平成29年1月31日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除く)
             基本的性格                本数          純資産総額(単位:円)

          追加型公社債投資信託                       38          1,153,760,242,911

           追加型株式投資信託                     868          11,607,919,733,086

          単位型公社債投資信託                       56           309,058,467,566

           単位型株式投資信託                     103            730,271,926,332

               合計                1,065           13,801,010,369,895

     3【委託会社等の経理状況】

      <更新後>

     1.委託会社であるDIAMアセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、

      「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の
      規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成して
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      おります。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第
      38号)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成
      19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
     2.財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     3.委託会社は、第31期事業年度(自平成27年4月1日至平成28年3月31日)の財務諸表について、新日本有限責

      任監査法人の監査を受け、第32期中間会計期間(自平成28年4月1日至平成28年9月30日)の中間財務諸表につ
      いて、新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
     ※ DIAMアセットマネジメント株式会社は、平成28年10月1日にみずほ投信投資顧問株式会社、新光投信株式

     会社及びみずほ信託銀行株式会社の資産運用部門と統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更い
     たしました。
      委託会社の財務諸表及び中間財務諸表に引き続き、みずほ投信投資顧問株式会社の第53期事業年度の財務諸
     表及び第54期中間会計期間の中間財務諸表並びに新光投信株式会社の第56期事業年度の財務諸表及び第57期中
     間会計期間の中間財務諸表を参考として添付しております。
     (1)【貸借対照表】

                                                     (単位:千円)

                                第30期                 第31期
                            (平成27年3月31日現在)                 (平成28年3月31日現在)
            (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                              12,051,921                  12,951,736
       金銭の信託                              14,169,657                  13,094,914
       前払費用                                57,309                  44,951
       未収委託者報酬                              4,622,292                  4,460,404
       未収運用受託報酬                              1,737,052                  1,859,778
       未収投資助言報酬                        ※2       312,206          ※2        277,603
       未収収益                               260,845                  205,097
       繰延税金資産                               411,797                  341,078
       その他                                46,782                  40,689
                   流動資産計                 33,669,865                  33,276,255
      固定資産

       有形固定資産                               432,933                  658,607
        建物                       ※1       138,967          ※1        29,219
        車両運搬具                       ※1         941        ※1          549
        器具備品                       ※1       243,908          ※1        184,683
        建設仮勘定                               49,116                 444,155
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       無形固定資産                              1,912,472                  1,706,201
        商標権                       ※1         101        ※1           7
        ソフトウエア                       ※1      1,702,633           ※1       1,645,861
        ソフトウエア仮勘定                              202,399                  53,036
        電話加入権                               7,148                  7,148
        電信電話専用施設利用権                       ※1         188        ※1          146
       投資その他の資産                              4,343,365                  6,497,772
        投資有価証券                              613,137                  458,701
        関係会社株式                             2,316,596                  3,229,196
        繰延税金資産                              582,861                  679,092
        差入保証金                              733,907                 2,040,945
        その他                               96,862                  89,835
                   固定資産計                  6,688,771                  8,862,580
             資産合計                       40,358,637                  42,138,836
                                                   (単位:千円)

                               第30期                 第31期
                           (平成27年3月31日現在)                 (平成28年3月31日現在)
           (負債の部)
      流動負債
       預り金                             1,605,579                  966,681
       未払金                             2,515,377                 2,055,332
        未払償還金                              49,873                 49,873
        未払手数料                            1,836,651                 1,744,274
        その他未払金                             628,852                 261,185
       未払費用                        ※2     2,196,267            ※2     3,076,566
       未払法人税等                             1,539,263                 1,223,957
       未払消費税等                              671,243                 352,820
       賞与引当金                              722,343                 728,769
       その他                               30,000                   -
                  流動負債計                  9,280,074                 8,404,128
      固定負債
       退職給付引当金                              868,928                 997,396
       役員退職慰労引当金                              110,465                 154,535
                  固定負債計                   979,394                1,151,932
            負債合計                       10,259,468                  9,556,060
           (純資産の部)
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             2,428,478                 2,428,478
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
       利益剰余金                             25,417,784                 28,000,340
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        利益準備金                             123,293                 123,293
        その他利益剰余金
         別途積立金                           19,480,000                 22,030,000
         研究開発積立金                            300,000                 300,000
         運用責任準備積立金                            200,000                 200,000
         繰越利益剰余金                           5,314,491                 5,347,047
                  株主資本計                 29,846,262                 32,428,818
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                              252,905                 153,956
              評価・換算差額等計                       252,905                 153,956
            純資産合計                       30,099,168                 32,582,775
          負債・純資産合計                         40,358,637                 42,138,836
     (2)【損益計算書】

                                                    (単位:千円)

                             第30期                  第31期
                         (自 平成26年4月1日                  (自 平成27年4月1日
                          至 平成27年3月31日)                  至 平成28年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                   28,170,831                   30,188,445
       運用受託報酬                   7,064,021                   7,595,678
       投資助言報酬                   1,032,659                    993,027
       その他営業収益                    828,240                   724,211
                 営業収益計                37,095,752                     39,501,363
      営業費用
       支払手数料                   12,416,659                   12,946,176
       広告宣伝費                    527,620                   468,931
       公告費                       288                   258
       調査費                   6,317,052                   7,616,390
        調査費                  4,129,778                   4,969,812
        委託調査費                  2,187,273                   2,646,578
       委託計算費                    385,121                   412,257
       営業雑経費                    488,963                   548,183
        通信費                    34,089                   34,855
        印刷費                   414,215                   436,756
        協会費                    24,177                   23,698
        諸会費                      37                   40
        支払販売手数料                    16,443                   52,833
                 営業費用計                20,135,705                     21,992,198
      一般管理費
       給料                   5,260,910                   5,382,757
        役員報酬                   242,666                   242,446
        給料・手当                  4,378,307                   4,431,015
        賞与                   639,936                   709,295
       交際費                     37,625                   43,975
       寄付金                      2,697                   2,628
       旅費交通費                    242,164                   254,276
       租税公課                    127,947                   180,892
       不動産賃借料                    686,770                  1,128,367
       退職給付費用                    218,863                   226,460
       固定資産減価償却費                    628,056                   902,248
       福利厚生費                     33,310                   36,173
       修繕費                     13,807                   31,617
       賞与引当金繰入額                    722,343                   728,769
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       役員退職慰労引当金繰入額                     50,327                   49,320
       役員退職慰労金                     25,501                   5,250
       機器リース料                       87                  140
       事務委託費                    231,303                   251,913
       事務用消耗品費                     67,208                   70,839
       器具備品費                      5,869                  14,182
       諸経費                    135,032                   214,532
                一般管理費計                  8,489,827                     9,524,346
      営業利益                            8,470,220                     7,984,819
                                                    (単位:千円)

                              第30期                  第31期
                          (自 平成26年4月1日                  (自 平成27年4月1日
                          至 平成27年3月31日)                  至 平成28年3月31日)
      営業外収益
       受取配当金                       17,346                25,274
       受取利息                        2,404                2,079
       時効成立分配金・償還金                         974                 -
       為替差益                         652               3,996
       雑収入                        1,822                6,693
                営業外収益計                     23,200                   38,044
      営業外費用
       金銭の信託運用損                       163,033                305,368
       時効成立後支払分配金・償還金                         65                -
       外国税支払損失                       47,515                  -
                営業外費用計                    210,614                   305,368
      経常利益                             8,282,806                   7,717,494
      特別利益
       投資有価証券売却益                         -              3,377
                 特別利益計                      -                  3,377
      特別損失
                                         ※
       固定資産除却損                  ※1     12,988                  624
                                         1
                                         ※
       固定資産売却損                  ※2        -              2,653
                                         2
       ゴルフ会員権売却損                        1,080                  -
       ゴルフ会員権評価損                         -              6,307
       関係会社株式評価損                       202,477                   -
                 特別損失計                   216,547                    9,584
      税引前当期純利益                             8,066,259                   7,711,286
      法人税、住民税及び事業税                             2,969,684                   2,557,305
                                   △  29,428
      法人税等調整額                                                 27,424
      法人税等合計                             2,940,256                   2,584,730
      当期純利益                             5,126,003                   5,126,556
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     (3)【株主資本等変動計算書】

     第30期(自平成26年4月1日至平成27年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                   株主資本
                    資本剰余金                  利益剰余金
                                   その他利益剰余金
                                                       株主資本
               資本金
                          利益                       利益剰余金
                                   研究開    運用責
                                                        合計
                    資本準備金
                                            繰越利益
                         準備金                         合計
                              別途積立金      発積立    任準備
                                            剰余金
                                    金   積立金
     当期首残高          2,000,000      2,428,478     123,293     17,130,000     300,000    200,000     4,735,451     22,488,744      26,917,222
      会計方針の変更によ
                                             131,037      131,037      131,037
      る累積的影響額
     会計方針の変更を反映
               2,000,000      2,428,478     123,293     17,130,000     300,000    200,000     4,866,488     22,619,781      27,048,259
     した当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △2,328,000      △2,328,000      △2,328,000
      別途積立金の
                              2,350,000             △2,350,000         -        -
      積立
      当期純利益                                       5,126,003       5,126,003       5,126,003
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計             -      -    -   2,350,000       -    -    448,003     2,798,003      2,798,003
     当期末残高          2,000,000      2,428,478     123,293     19,480,000     300,000    200,000     5,314,491     25,417,784      29,846,262
                評価・換算

                差額等
                        純資産
                 その他
                        合計
                有価証券
                評価差額金
     当期首残高             243,159      27,160,381
      会計方針の変更によ
                         131,037
      る累積的影響額
     会計方針の変更を反映
                  243,159      27,291,419
     した当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当                  △2,328,000
      別途積立金の
                           -
      積立
      当期純利益                   5,126,003
      株主資本以外の項目
                   9,746       9,746
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計              9,746      2,807,749
     当期末残高             252,905      30,099,168
                                  37/121


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     第31期(自平成27年4月1日至平成28年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                                   株主資本
                    資本剰余金                  利益剰余金
                                   その他利益剰余金
                                                       株主資本
               資本金
                          利益                       利益剰余金
                                   研究開    運用責
                                                        合計
                    資本準備金
                                            繰越利益
                         準備金    別途積立金      発積立    任準備           合計
                                            剰余金
                                    金   積立金
     当期首残高          2,000,000      2,428,478     123,293     19,480,000     300,000    200,000     5,314,491     25,417,784      29,846,262
      会計方針の変更によ
      る累積的影響額
     会計方針の変更を反映
               2,000,000      2,428,478     123,293     19,480,000     300,000    200,000     5,314,491     25,417,784      29,846,262
     した当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △2,544,000      △2,544,000      △2,544,000
      別途積立金の
                              2,550,000             △2,550,000         -        -
      積立
      当期純利益                                       5,126,556       5,126,556       5,126,556
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計             -      -    -   2,550,000       -    -    32,556     2,582,556      2,582,556
     当期末残高          2,000,000      2,428,478     123,293     22,030,000     300,000    200,000     5,347,047     28,000,340      32,428,818
                評価・換算

                差額等
                        純資産
                 その他
                        合計
                有価証券
                評価差額金
     当期首残高             252,905      30,099,168
      会計方針の変更によ
      る累積的影響額
     会計方針の変更を反映
                  252,905      30,099,168
     した当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当                  △2,544,000
      別途積立金の
                           -
      積立
      当期純利益                   5,126,556
      株主資本以外の項目
                  △98,949       △98,949
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計             △98,949       2,483,607
     当期末残高             153,956      32,582,775
                                  38/121


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     重要な会計方針
             項目                           第31期
                              (自平成27年4月1日           至平成28年3月31日)
     1.有価証券の評価基準及び評価                 (1)子会社株式及び関連会社株式

      方法                         :移動平均法による原価法
                      (2)その他有価証券
                       時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法
                        (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
                        法により算定)
                       時価のないもの:         移動平均法による原価法
     2.金銭の信託の評価基準及び                  時価法

      評価方法
     3.デリバティブの評価基準及び                  時価法

      評価方法
     4.固定資産の減価償却の方法                 (1)有形固定資産

                       定率法によっております。
                      (2)無形固定資産
                       自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5
                       年)に基づく定額法によっております。それ以外の無形固定資産につ
                       いては、定額法によっております。
     5.外貨建の資産及び負債の本                  外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換算し、

      邦通貨への換算基準                 換算差額は損益として処理しております。
     6.引当金の計上基準                 (1)貸倒引当金は、一般債権は貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特

                       定の債権は個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上してお
                       ります。
                      (2)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てるた
                       め、将来支給見込額を計上しております。
                      (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当事業年度
                       末における退職給付債務の見込額に基づき、当事業年度末において発
                       生していると認められる額を計上しております。また、退職給付債務
                       の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属さ
                       せる方法については、給付算定式基準によっております。数理計算上
                       の差異及び過去勤務費用の費用処理方法は以下のとおりであります。
                         数理計算上の差異:各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期
                         間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を、そ
                         れぞれ発生の翌事業年度から費用処理
                         過去勤務費用:発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年
                         数(5年)による定額法により按分した額を費用処理
                      (4)役員退職慰労引当金は、役員の退職慰労金の支払に備えるため、
                       内規に基づく期末要支給額を計上しております。
     7.消費税等の処理方法                  税抜方式によっております。

     未適用の会計基準等

                   第31期    (自平成27年4月1日           至平成28年3月31日)
                                  39/121


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     「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号                                          平成28年3月28日)
     (1)概要

     本適用指針は、主に日本公認会計士協会監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関す
     る監査上の取扱い」において定められている繰延税金資産の回収可能性に関する指針について基本的にそ
     の内容を引き継いだ上で、一部見直しが行われたものです。
     (2)適用予定日

     平成28年4月1日以後に開始する事業年度の期首から適用予定であります。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

     当該適用指針の適用による影響は、評価中であります。
     会計上の見積りの変更

                   第31期    (自平成27年4月1日           至平成28年3月31日)
     当社は、追加情報に記載のとおり、当社、みずほ信託銀行株式会社、みずほ投信投資顧問株式会社及び新

     光投信株式会社間の統合基本合意書に基づき、資産運用機能の統合に向けた協議・準備を進めておりま
     す。これに伴い、当事業年度において、本社オフィスに係る内部造作物等の有形固定資産及び無形固定資
     産の見積り耐用年数の見直しを行い、将来にわたり変更しております。
     また、本社オフィスの不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として資産除去債務の合理的な見積りが可能
     となったため、見積額の変更を行っております。なお、資産除去債務の負債計上に代えて、不動産賃貸借
     契約に関する敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、当事業年度の負担に
     属する金額を費用計上する方法によっております。
     これにより、従来の方法と比べて、当事業年度の減価償却費が161,916千円、不動産賃借料が42,917千円増
     加し、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ204,834千円減少しております。
     追加情報

                   第31期    (自平成27年4月1日           至平成28年3月31日)
     当社は、平成27年9月30日付で締結した当社、みずほ信託銀行株式会社(取締役社長                                            中野   武夫)、みずほ

     投信投資顧問株式会社(取締役社長                   中村   英剛)及び新光投信株式会社(取締役社長                       後藤   修一)間の統
     合基本合意書に基づき、資産運用機能の統合に向けた協議・準備を進めてまいりましたが、平成28年3月3
     日付で新会社に係わる以下事項につき内定いたしました。
      1.商号    :アセットマネジメントOne株式会社

      2.代表者   :西             惠正(現     DIAMアセットマネジメント株式会社                     代表取締役社長)
      3.本店所在地 :東京都千代田区丸の内1‐8‐2
      4.統合日   :平成28年10月1日
     注記事項


     (貸借対照表関係)
     ※1.固定資産の減価償却累計額
                                                        (千円)
                                第30期                  第31期
                           (平成27年3月31日現在)                  (平成28年3月31日現在)
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      建物                                582,075                  767,802
      車両運搬具                                 3,981                  4,374
      器具備品                                735,461                  562,853
      商標権                                  836                  930
      ソフトウエア                               2,015,473                  2,613,791
      電信電話専用施設利用権                                 1,408                  1,451
     ※2.  関係会社項目

      関係会社に関する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものが含まれております。
                                                        (千円)
                                 第30期                  第31期
                            (平成27年3月31日現在)                  (平成28年3月31日現在)
       流動資産        未収投資助言報酬                        311,994                  276,211
       流動負債          未払費用                     492,035                  622,004
     (損益計算書関係)

     ※1.固定資産除却損の内訳
                                                        (千円)
                                第30期                  第31期
                            (自   平成26年4月       1日         (自   平成27年4月       1日
                             至  平成27年3月31日)                 至  平成28年3月31日)
      器具備品                                    0                 182
      ソフトウエア                                 12,988                    442
     ※2.固定資産売却損の内訳

                                                        (千円)
                                第30期                  第31期
                            (自   平成26年4月       1日         (自   平成27年4月       1日
                             至  平成27年3月31日)                 至  平成28年3月31日)
      器具備品                                   -                 2,653
     (株主資本等変動計算書関係)

      第30期(自平成26年4月1日              至平成27年3月31日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項

                            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
      発行済株式の         当事業年度期首
                          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
         種類       株式数(株)
                                   -           -         24,000
        普通株式              24,000
                                   -           -         24,000
         合計            24,000
      2.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                       配当金の        1株当たり          基準日          効力発生日
          決議       株式の
                        総額       配当額
                 種類
                       (千円)         (円)
                                  41/121


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       平成26年6月30日           普通
                        2,328,000         97,000     平成26年3月31日           平成26年7月1日
       定時株主総会          株式
      (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

                     配当の      配当金の       1株当たり          基準日          効力発生日
         決議       株式の
                     原資      総額       配当額
                種類
                          (千円)        (円)
      平成27年6月29日          普通    利益剰
                           2,544,000        106,000      平成27年3月31日           平成27年6月30日
       定時株主総会         株式     余金
      第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)

      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項

                            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
       発行済株式         当事業年度期首
                          増加株式数(株)           減少株式数(株)             株式数(株)
        の種類        株式数(株)
                                  -            -         24,000
        普通株式              24,000
                                  -            -         24,000
         合計             24,000
      2.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                       配当金の        1株当たり          基準日          効力発生日
          決議       株式の
                        総額       配当額
                 種類
                       (千円)         (円)
       平成27年6月29日           普通
                        2,544,000         106,000      平成27年3月31日           平成27年6月30日
       定時株主総会          株式
      (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

         平成28年6月29日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                     配当の      配当金の       1株当たり          基準日          効力発生日
         決議       株式の
                     原資      総額       配当額
                種類
                          (千円)        (円)
      平成28年6月29日          普通    利益剰
                           2,544,000        106,000      平成28年3月31日           平成28年6月30日
       定時株主総会         株式     余金
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
      資金運用については短期的な預金等に限定しております。
      デリバティブ取引は、後述するリスクを低減する目的で行っております。取引は実需の範囲内でのみ利用す
      ることとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
      取引の方針については社内会議で審議のうえ個別決裁により決定し、取引の実行とその内容の確認について
      はそれぞれ担当所管を分離して実行しております。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク

      投資有価証券の主な内容は、政策投資目的で保有している株式であります。
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      金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託及びデリバ
      ティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リスクに晒されておりま
      す が、デリバティブ取引を利用して一部リスクを低減しております。
      長期差入保証金の主な内容は、本社オフィス等の不動産賃借契約に基づき差し入れた敷金等であります。
      金銭の信託に含まれるデリバティブ取引は為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取引であり、金銭
      の信託に含まれる投資信託に係る為替及び市場価格の変動リスクを低減する目的で行っております。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制

      ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
       為替相場及び株式相場の変動によるリスクを有しておりますが、取引先は信用度の高い金融機関に限定し
       ているため、相手方の契約不履行によるリスクはほとんどないと認識しております。
      ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
       組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及びリスク量等の
       実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
      ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
       取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰計画を確認するとともに、十分な手許
       流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
      まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用する
      ことにより、当該価額が変動することがあります。
     2.金融商品の時価等に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
       第30期(平成27年3月31日現在)

                         貸借対照表計上額                 時価            差額
                            (千円)              (千円)            (千円)
       (1)現金・預金                       12,051,921              12,051,921               -

       (2)金銭の信託                       14,169,657              14,169,657               -
       (3)投資有価証券
          その他有価証券                      532,891              532,891             -
             資産計                 26,754,470              26,754,470               -

       (1)未払法人税等                        1,539,263              1,539,263               -
             負債計                  1,539,263              1,539,263               -
       第31期(平成28年3月31日現在)

                         貸借対照表計上額                 時価            差額
                            (千円)              (千円)            (千円)
       (1)現金・預金                       12,951,736              12,951,736               -

       (2)金銭の信託                       13,094,914              13,094,914               -
       (3)投資有価証券
          その他有価証券                      381,005              381,005             -
             資産計                 26,427,656              26,427,656               -

       (1)未払法人税等                        1,223,957              1,223,957               -
             負債計                  1,223,957              1,223,957               -
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       (注1)金融商品の時価の算定方法
        資 産
        (1)現金・預金
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
         ます。
        (2)金銭の信託

         有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券に
         ついて、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関より提
         示された価格によっております。
        (3)投資有価証券
         これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっております。
        負 債

        (1)未払法人税等
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
         ます。
       (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                        (千円)
                                  第30期                 第31期
                区分
                             (平成27年3月31日現在)                 (平成28年3月31日現在)
       ①非上場株式                                 80,246                 77,696
       ②関係会社株式                               2,316,596                 3,229,196
       ③差入保証金                                733,907                2,040,945
         ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
          を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券                                    その他有価証券」には含めてお
          りません。
         ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時
          価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
          前事業年度において、関係会社株式について202,477千円の減損処理を行っております。
         ③差入保証金は、本社オフィス等の不動産賃借契約に基づき差し入れた敷金等であり、市場価格がな
          く、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
       (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第30期(平成27年3月31日現在)
                     1年以内         1年超5年以内          5年超10年以内            10年超
                     (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
       (1)預金               12,051,921              -          -          -
           合計           12,051,921              -          -          -
       第31期(平成28年3月31日現在)

                     1年以内         1年超5年以内          5年超10年以内            10年超
                     (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
       (1)預金               12,951,736              -          -          -
           合計           12,951,736              -          -          -
       (注4)社債、新株予約権付社債及び長期借入金の決算日後の返済予定額

        該当事項はありません。
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     (有価証券関係)

     1.売買目的有価証券
      該当事項はありません。
     2.満期保有目的の債券

      該当事項はありません。
     3.  子会社株式及び関連会社株式

      関係会社株式(第30期の貸借対照表計上額2,316,596千円、第31期の貸借対照表計上額3,229,196千円)は、
      市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     4.  その他有価証券

       第30期(平成27年3月31日現在)
                                                     (千円)
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価             差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                             516,710
                                           146,101           370,608
       ①株式
                                -
                                              -           -
       ②債券
                              16,181
       ③その他(投資信託)
                                            13,000           3,181
       小計                       532,891
                                           159,101           373,789
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                -
                                              -           -
       ①株式
                                -
                                              -           -
       ②債券
                                -
       ③その他(投資信託)
                                              -           -
       小計                         -
                                              -           -
       合計                       532,891
                                           159,101           373,789
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額80,246千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが
         極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     第31期(平成28年3月31日現在)

                                                     (千円)
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価             差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                             365,683
                                           146,101           219,581
       ①株式
                                -
                                              -           -
       ②債券
                              15,322
       ③その他(投資信託)
                                            13,000           2,322
       小計                       381,005
                                           159,101           221,903
       貸借対照表計上額が
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       取得原価を超えないもの                         -
                                              -           -
       ①株式                         -
                                              -           -
       ②債券
                                -
                                              -           -
       ③その他(投資信託)
       小計                         -
                                              -           -
       合計                       381,005
                                           159,101           221,903
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額77,696千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが
         極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     5.当該事業年度中に売却した満期保有目的の債券

      該当事項はありません。
     6.当該事業年度中に売却したその他有価証券

      第30期(自平成26年4月1日              至平成27年3月31日)
      該当事項はありません。
      第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)

                         売却額            売却益の合計額              売却損の合計額
            区分
                         (千円)              (千円)              (千円)
       その他有価証券                       5,927              3,377               -
     7.減損処理を行った有価証券

      該当事項はありません。
     (金銭の信託関係)

     1.運用目的の金銭の信託
       第30期    (平成27年3月31日現在)
                       貸借対照表日における                 当事業年度の損益に含まれた
                       貸借対照表計上額(千円)                     評価差額(千円)
       運用目的の金銭の信託                         14,169,657                   2,544,066

       第31期    (平成28年3月31日現在)

                       貸借対照表日における                 当事業年度の損益に含まれた
                       貸借対照表計上額(千円)                     評価差額(千円)
       運用目的の金銭の信託                         13,094,914                     825,986

     2.満期保有目的の金銭の信託

      該当事項はありません。
     3.その他の金銭の信託

      該当事項はありません。
     (デリバティブ取引関係)

     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      該当事項はありません。
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     2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

      該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
      当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度(非積立型制度であります)を、また、確定拠出型の制度と
      して確定拠出年金制度を採用しております。
     2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      (千円)
                                     第30期              第31期
                                (自   平成26年4月      1日     (自   平成27年4月      1日
                                  至  平成27年3月31日)            至  平成28年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                 1,079,828               973,035
          会計方針の変更による累積的影響額                              △203,600                  -
       会計方針の変更を反映した期首残高                                  876,227              973,035
          勤務費用                               128,297              134,944
          利息費用                                7,798              8,660
          数理計算上の差異の発生額                               10,345              21,441
          退職給付の支払額                              △49,633             △  51,531
          過去勤務費用の発生額                                 -              -
       退職給付債務の期末残高                                  973,035             1,086,550
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                      (千円)
                                    第30期              第31期
                                (自   平成26年4月      1日     (自   平成27年4月      1日
                                  至  平成27年3月31日)             至  平成28年3月31日)
       非積立型制度の退職給付債務                                  973,035             1,086,550
       未積立退職給付債務                                  973,035             1,086,550
       未認識数理計算上の差異                                 △89,550              △  79,449
       未認識過去勤務費用                                 △14,556              △  9,704
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  868,928              997,396
       退職給付引当金                                  868,928              997,396

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  868,928              997,396
      (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                      (千円)
                                    第30期              第31期
                                (自   平成26年4月      1日     (自   平成27年4月      1日
                                  至  平成27年3月31日)             至  平成28年3月31日)
       勤務費用                                  128,297              134,944
       利息費用                                   7,798              8,660
       数理計算上の差異の費用処理額                                  33,455              31,542
       過去勤務費用の費用処理額                                   4,852              4,852
                                  47/121


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       確定給付制度に係る退職給付費用                                  174,402              179,999
     (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
                                    第30期              第31期
                                (自   平成26年4月      1日     (自   平成27年4月      1日
                                  至  平成27年3月31日)             至  平成28年3月31日)
       割引率                                  0.89%              0.89%
     3.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、第30期事業年度43,461千円、第31期事業年度44,193千円であります。
     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第30期                 第31期
                            (平成27年3月31日現在)                 (平成28年3月31日現在)
       繰延税金資産                             (千円)                  (千円)
        未払事業税                         118,238                  79,702
        未払事業所税                          5,527                  5,581
        賞与引当金                         239,095                  224,898
        未払法定福利費                         30,557                  28,395
        未払確定拠出年金掛金                          2,650                  2,500
        外国税支払損失                         15,727                    -
        資産除去債務                           -               13,244
        減価償却超過額(一括償却資産)                          2,158                  3,389
         減価償却超過額                       130,844                  136,503
        繰延資産償却超過額(税法上)                         2,710                  1,339
        退職給付引当金                         281,232                  305,591
        役員退職慰労引当金                         35,724                  47,318
        ゴルフ会員権評価損                          1,940                  3,768
         関係会社株式評価損                       176,106                  166,740
                                   -                1,196
         その他有価証券評価差額金
                               1,042,515                  1,020,171
        繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                                 47,855                    -
         その他有価証券評価差額金
                                 47,855                    -
        繰延税金負債合計
                                994,659                1,020,171
       差引繰延税金資産の純額
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるた

      め、注記を省略しております。
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     3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

      「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第15号)及び「地方税法等の一部を改正する等の法

      律」(平成28年法律第13号)が平成28年3月31日に公布され、平成28年4月1日以後に開始する事業年度から法
      人税率の引下げが行われることになりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用す
      る法定実効税率は従来の32.34%から、平成28年4月1日に開始する事業年度から平成29年4月1日に開始する事
      業年度に解消が見込まれる一時差異については30.86%に、平成30年4月1日に開始する事業年度以降に解消が
      見込まれる一時差異については30.62%となります。
      この変更により、当事業年度末の繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)は53,300千円
      減少し、当事業年度に計上された法人税等調整額は57,117千円増加し、その他有価証券評価差額金は3,816千
      円増加しております。
     (資産除去債務関係)

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有して
      いるため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負債計上
      に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担
      に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     (セグメント情報等)

     1.セグメント情報
      当社は、投資信託及び投資顧問を主とした資産運用業の単一事業であるため、記載を省略しております。

     2.関連情報

      第30期(自平成26年4月1日              至平成27年3月31日)

      (1)サービスごとの情報
                  投資信託            投資顧問            その他            合計
                  (千円)            (千円)            (千円)            (千円)
        営業収益            28,170,831            8,096,680             828,240          37,095,752
     (注)一般企業の売上高に代えて、営業収益を記載しております。
      (2)地域ごとの情報

       ①営業収益
        当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産

        当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報

       特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略し
       ております。
      第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)

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      (1)サービスごとの情報
                  投資信託            投資顧問            その他            合計
                  (千円)            (千円)            (千円)            (千円)
        営業収益            30,188,445            8,588,706             724,211          39,501,363
     (注)一般企業の売上高に代えて、営業収益を記載しております。
      (2)地域ごとの情報

       ①営業収益
        当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産

        当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報

       特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略し
       ております。
     (関連当事者との取引)

     (1)親会社及び法人主要株主等
     第30期(自平成26年4月1日              至平成27年3月31日)
                資本金   事業の   議決権等の        関係内容
                                            取引金額      科目    期末残高
        会社等の     住所   又は出   内容又   所有(被所               取引の内容
     属性
                            役員の     事業上の
                                            (千円)          (千円)
         名称      資金   は職業    有)割合
                            兼任等     関係
        第一生命     東京   3,431   生命保    (被所有)    兼務2名,     資産運用の     資産運用の         862,448    未収投     237,575

        保険株式     都千    億円   険業   直接50%     出向3名,     助言     助言の顧問            資助言
     その他   会社     代田              転籍2名          料の受入            報酬
     の関係        区
     会社
     第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)


                資本金   事業の   議決権等の        関係内容
                                           取引金額      科目    期末残高
        会社等の     住所   又は出   内容又   所有(被所               取引の内容
     属性
                            役員の     事業上の
                                           (千円)          (千円)
         名称      資金   は職業    有)割合
                            兼任等     関係
        第一生命     東京   3,431   生命保    (被所有)    兼務2名,     資産運用の     資産運用の        795,405   未収投     207,235

        保険株式     都千    億円   険業   直接50%     出向3名,     助言     助言の顧問            資助言
     その他   会社     代田              転籍2名          料の受入            報酬
     の関係        区
     会社
     取引条件及び取引条件の決定方針等


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     (注1)資産運用の助言の顧問料は、一般的取引条件を定めた規定に基づく個別契約により決定しております。
     (注2)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれております。
     (2)子会社等

     第30期(自平成26年4月1日              至平成27年3月31日)
                    資本金又は     事業の   議決権等      関係内容
                                               取引    科目   期末残高
        会社等の名称         住所     出資金    内容又    の所有            取引の
     属
                                               金額       (千円)
                          は職業   (被所有)             内容
                                 役員   事業上の
     性
                                              (千円)
                              割合
                                 の兼    関係
                                 任等
       DIAM        London      4,000     資産の    (所有)    兼務  当社預り    当社預り資産       658,756   未払     235,583

                    千GBP     運用    直接    2名  資産の運    の運用の顧問          費用
       International
              United
                              100%      用    料の支払
       Ltd        kingdom
     子

       DIAM  U.S.A.,     New  York    4,000     資産の    (所有)    兼務  当社預り    当社預り資産       383,980   未払     173,074
     会
                    千USD     運用    直接    2名  資産の運    の運用の顧問          費用
       Inc.        U.S.A.
     社
                              100%      用    料の支払
       DIAM  SINGAPORE     Central      1,100,000     資産の    (所有)    兼務  当社預り    増資の引受       400,000   -       -

              Singapore      千円     運用    直接    2名  資産の運
       PTE.LTD.
                              100%      用
     第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)


                    資本金又は     事業の   議決権等      関係内容
                                                 取引    科目   期末残高
        会社等の名称         住所     出資金    内容又    の所有             取引の
     属
                                                 金額       (千円)
                         は職業   (被所有)              内容
                                 役員   事業上の
     性
                                                (千円)
                              割合
                                 の兼    関係
                                 任等
       DIAM        London      9,000     資産の    (所有)    兼務  当社預り    当社預り資産の        800,617   未払     308,974

                    千GBP     運用    直接    2名  資産の運    運用の顧問料の            費用
       International
              United
                              100%      用    支払
       Ltd        kingdom
     子
     会
                                        増資の引受        912,600   -       -
     社
       DIAM  U.S.A.,      New  York    4,000     資産の    (所有)    兼務  当社預り    当社預り資産の        473,948   未払     157,130
                    千USD     運用    直接    2名  資産の運    運用の顧問料の            費用
       Inc.        U.S.A.
                              100%      用    支払
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注1)資産運用の顧問料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注2)上記の取引金額及び期末残高には免税取引のため、消費税等は含まれておりません。
     (注3)増資の引受は、子会社が行った増資を引き受けたものであります。
     (3)兄弟会社等

     第30期(自平成26年4月1日              至平成27年3月31日)
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              資本金又    事業の   議決権     関係内容
                                      取引金額     科目       期末残高
       会社等の     住所  は出資金    内容又   等の所           取引の内容
     属
                                      (千円)            (千円)
        名称          は職業   有(被所
                         役員   事業上
     性
                     有)割合
                         の兼   の関係
                         任等
      株式会社     東京   14,040   銀行業    -   -  当社設    投資信託の販       2,217,439    未払             306,365

      みずほ銀     都    億円             定投資    売           手数料
      行     千代                信託の    代行手数料
           田区                販売、
                           預金取            551,351    現金・           11,276,198
                           引    預金の預入           預金
                                (純額)
     そ
                                        2,139                 71
                                           未収
     の
                               受取利息
                                           収益
     他
      みずほ第     東京   2億円   金融    -   兼務   当社預    当社預り資産        407,531    未払             240,725
     の
      一フィナ     都       技術       1名  り資産    の           費用
     関
      ンシャル     千代       研究等          の助言    助言の顧問料
     係
      テクノロ     田区                    の
     会
      ジー株式                         支払
     社
      会社                                  8,540   未払金             6,501
     の
     子
                               業務委託料の
     会
                               支払
     社
                                                      14,169,657
      資産管理     東京    500   資産管    -   -  当社信    信託元本の追       3,500,000    金銭の
      サービス     都    億円   理等          託財産    加           信託
      信託銀行     中央                の運用    (純額)
      株式会社     区
                                        8,254
                               信託報酬の支
                               払
     第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)

              資本金又    事業の   議決権     関係内容
                                      取引金額     科目       期末残高
       会社等の     住所  は出資金    内容又   等の所           取引の内容
     属
                                      (千円)            (千円)
        名称          は職業   有(被所
                         役員   事業上
     性
                     有)割合
                         の兼   の関係
                         任等
      株式会社     東京   14,040   銀行業    -   兼務   当社設    投資信託の販       3,023,040    未払             372,837

      みずほ銀     都    億円          1名  定投資    売           手数料
      行     千代                信託の    代行手数料
           田区                販売、
                           預金取            879,733    現金・           12,155,931
                           引    預金の預入           預金
                                (純額)
     そ
                                        1,787                 123
                                           未収
     の
                               受取利息
                                           収益
                                  52/121


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     他
      みずほ第     東京   2億円   金融    -   兼務   当社預    当社預り資産        557,013    未払             292,861
     の
      一フィナ     都       技術       1名  り資産    の           費用
     関
      ンシャル     千代       研究等          の助言    助言の顧問料
     係
      テクノロ     田区                    の
     会
      ジー株式                         支払
     社
      会社                                  8,540   未払金             7,581
     の
     子
                               業務委託料の
     会
                               支払
     社
                                                      13,094,914
      資産管理     東京    500   資産管    -   -  当社信    信託元本の払        700,000    金銭の
      サービス     都    億円   理等          託財産    戻           信託
      信託銀行     中央                の運用    (純額)
      株式会社     区
                                        8,336
                               信託報酬の支
                               払
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注1)投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注2)資産の助言の顧問料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注3)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれております。
     (注4)預金取引は、市場金利を勘案した利率が適用されております。
     (注5)信託報酬は、一般的取引条件を勘案した料率が適用されております。
     (1株当たり情報)

                             第30期                   第31期
                        (自   平成26年4月       1日         (自   平成27年4月       1日
                         至  平成27年3月31日)                 至  平成28年3月31日)
      1株当たり純資産額                         1,254,132円02銭                   1,357,615円66銭
      1株当たり当期純利益金額                          213,583円46銭                   213,606円51銭

     (注1)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しておりま
      せん。
     (注2)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                             第30期                   第31期
                        (自   平成26年4月       1日         (自   平成27年4月       1日
                         至  平成27年3月31日)                 至  平成28年3月31日)
      当期純利益                          5,126,003千円                   5,126,556千円
      普通株主に帰属しない金額                                 -                   -

      普通株式に係る当期純利益                          5,126,003千円                   5,126,556千円

      期中平均株式数                             24,000株                   24,000株

     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
     (1)中間貸借対照表

                                                    (単位:千円)
                                  53/121


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                                          第32期中間会計期間末
                                         (平成28年9月30日現在)
                 (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                                               11,605,537
       金銭の信託                                               11,792,364
       前払費用                                                122,161
       未収委託者報酬                                               4,755,701
       未収運用受託報酬                                               2,465,934
       未収投資助言報酬                                                261,221
       未収収益                                                181,959
       繰延税金資産                                                329,236
       その他                                                122,804
                             流動資産計                        31,636,922
      固定資産

       有形固定資産                                               1,541,889
        建物                                  ※1              6,517
        器具備品                                  ※1             152,176
        建設仮勘定                                              1,383,196
       無形固定資産                                               1,613,174
        ソフトウエア                                              1,421,245
        ソフトウエア仮勘定                                               184,656
        電話加入権                                                7,148
        電信電話専用施設利用権                                                 124
       投資その他の資産                                               6,281,765
        投資有価証券                                               441,519
        関係会社株式                                              3,229,196
        繰延税金資産                                               713,716
        差入保証金                                              1,808,323
        その他                                                89,010
                             固定資産計                         9,436,830
                  資産合計                                    41,073,753
                                                    (単位:千円)

                                          第32期中間会計期間末
                                         (平成28年9月30日現在)
                 (負債の部)
      流動負債
       預り金                                               1,080,224
       未払金                                               2,651,649
        未払償還金                                                49,873
                                  54/121

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        未払手数料                                              1,865,871
        その他未払金                                               735,905
       未払費用                                               2,673,720
       未払法人税等                                                907,554
       未払消費税等                                                 69,484
       賞与引当金                                                724,711
       訴訟損失引当金                                                 30,000
       その他                                                 21,000
                             流動負債計                         8,158,344
      固定負債
       退職給付引当金                                               1,027,049
                             固定負債計                         1,027,049
                  負債合計                                    9,185,394
                (純資産の部)
      株主資本
       資本金                                               2,000,000
       資本剰余金                                               2,428,478
        資本準備金                                              2,428,478
       利益剰余金                                               27,317,845
        利益準備金                                               123,293
        その他利益剰余金
         別途積立金                                             24,580,000
         研究開発積立金                                              300,000
         運用責任準備積立金                                              200,000
         繰越利益剰余金                                             2,114,551
                             株主資本計                        31,746,323
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                                142,035
                         評価・換算差額等計                              142,035
                 純資産合計                                    31,888,358
                負債・純資産合計                                      41,073,753
     (2)中間損益計算書

                                                    (単位:千円)
                                        第32期中間会計期間
                                  (自平成28年4月1日至平成28年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                14,454,974
       運用受託報酬                                 3,732,759
       投資助言報酬                                  456,986
       その他営業収益                                  323,793
                        営業収益計                              18,968,513
      営業費用
                                  55/121


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       支払手数料                                 6,111,449
       広告宣伝費                                  108,789
       公告費                                    428
       調査費                                 3,764,163
        調査費                                2,639,714
        委託調査費                                1,124,449
       委託計算費                                  216,712
       営業雑経費                                  278,529
        通信費                                 17,844
        印刷費                                 212,004
        協会費                                 11,277
        諸会費                                   18
        支払販売手数料                                 37,384
                        営業費用計                              10,480,072
      一般管理費
       給料                                 2,330,263
        役員報酬                                 124,419
        給料・手当                                2,205,843
       交際費                                  16,973
       寄付金                                  13,268
       旅費交通費                                  100,973
       租税公課                                  148,041
       不動産賃借料                                 1,329,821
       退職給付費用                                  121,590
       固定資産減価償却費                              ※1    353,322
       福利厚生費                                  11,020
       修繕費                                  10,082
       賞与引当金繰入額                                  724,711
       役員退職慰労金                                  63,072
       機器リース料                                    146
       事務委託費                                  182,857
       事務用消耗品費                                  37,442
       器具備品費                                  236,524
       諸経費                                  58,359
                       一般管理費計                               5,738,473
      営業利益                                                2,749,968
                                                    (単位:千円)

                                        第32期中間会計期間
                                  (自平成28年4月1日至平成28年9月30日)
      営業外収益
       受取配当金                                   7,882
       受取利息                                    341
       為替差益                                  32,301
       雑収入                                   4,836
                       営業外収益計                                 45,361
      営業外費用
       金銭の信託運用損                                  59,768
                       営業外費用計                                 59,768
      経常利益                                                2,735,561
      特別損失
       固定資産除却損                                   2,820
       固定資産売却損                                   1,780
       訴訟損失引当金繰入額                                  30,000
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                        特別損失計                                34,601
      税引前中間純利益                                                2,700,960
      法人税、住民税及び事業税                                                 856,976
      法人税等調整額                                                 △17,520
      法人税等合計                                                 839,455
      中間純利益                                                1,861,504
     (3)中間株主資本等変動計算書

      第32期中間会計期間(自平成28年4月1日至平成28年9月30日)
                                                      (単位:千円)
                                   株主資本
                   資本剰余金                  利益剰余金
                                   その他利益剰余金
                                                       株主資本
              資本金
                          利益                        利益剰余金
                                        運用責
                                                        合計
                   資本準備金
                                   研究開発         繰越利益
                         準備金                         合計
                             別途積立金           任準備
                                   積立金         剰余金
                                        積立金
     当期首残高         2,000,000      2,428,478     123,293    22,030,000      300,000    200,000     5,347,047     28,000,340      32,428,818
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                     △2,544,000      △2,544,000      △2,544,000
      別途積立金の積
                              2,550,000              △2,550,000        -        -
      立
      中間純利益                                      1,861,504       1,861,504       1,861,504
      株主資本以外の
      項目の当中間期
      変動額
      (純額)
     当中間期変動額合
                 -      -    -   2,550,000        -    -  △3,232,495      △682,495      △682,495
     計
     当中間期末残高         2,000,000      2,428,478     123,293    24,580,000      300,000    200,000     2,114,551     27,317,845      31,746,323
             評価・換算差額等

                     純資産
             その他有価証券        合計
              評価差額金
     当期首残高           153,956    32,582,775
     当中間期変動額
      剰余金の配当              △2,544,000
      別途積立金の積
                        -
      立
      中間純利益               1,861,504
      株主資本以外の
      項目の当中間期
                △11,921     △11,921
      変動額
      (純額)
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     当中間期変動額合
                △11,921     △694,416
     計
     当中間期末残高           142,035    31,888,358
     重要な会計方針

             項目                        第32期中間会計期間
                               (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
     1.有価証券の評価基準及び評価                  (1)子会社株式及び関連会社株式

       方法                         :移動平均法による原価法
                       (2)その他有価証券
                        時価のあるもの:中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は
                        全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
                        時価のないもの:移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                時価法

        価方法
     3.デリバティブ取引の評価基準                  時価法

        及び評価方法
     4.固定資産の減価償却の方法                  (1)有形固定資産:定率法

                        ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備については、定
                        額法を採用しております。
                        なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                         建物        …   6~18年
                         車両運搬具        …      6年
                         器具備品        …   3~20年
                       (2)無形固定資産:定額法
                        なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期
                        間(5年)に基づく定額法を採用しております。
     5.引当金の計上基準                  (1)貸倒引当金:一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等

                        特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額
                        を計上しております。
                       (2)賞与引当金:従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来
                        支給見込額を計上しております。
                       (3)退職給付引当金:従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末にお
                        ける退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間末において発生
                        していると認められる額を計上しております。また、退職給付債務の
                        算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属
                        させる方法については、給付算定式基準によっております。数理計算
                        上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法は以下のとおりでありま
                        す。
                          数理計算上の差異:各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期
                          間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を、それぞ
                          れ発生の翌会計期間から費用処理
                          過去勤務費用:発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年
                          数(5年)による定額法により按分した額を費用処理
                       (4)訴訟損失引当金:訴訟に対する損失に備えるため、将来発生する可能
                        性のある金額を見積り、必要と認められる額を計上しております。
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     6.外貨建の資産及び負債の本邦                   外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算
        通貨への換算基準                し、換算差額は損益として処理しております。
     7.その他中間財務諸表作成のた                   消費税等の会計処理:消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式に

        めの基本となる重要な事項                よっております。
     会計方針の変更

                            第32期中間会計期間

                      (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
      法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」(実務

     対応報告第32号 平成28年6月17日)を当中間会計期間に適用し、平成28年4月1日以後に取得した建物附属
     設備に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
      なお、当中間会計期間において、中間財務諸表への影響額はありません。
     追加情報

                            第32期中間会計期間

                      (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
     1.「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)を

       当中間会計期間から適用しております。
     2.当社は、平成28年9月7日開催の臨時株主総会において、退任となる取締役及び監査役に対して、在任中
       の労に報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを決議しまし
       た。
       これに伴い、当中間会計期間末日までに217,608千円を支給し、役員退職慰労引当金全額を取り崩してお
       ります。
     注記事項

     (中間貸借対照表関係)
                項目                        第32期中間会計期間末

                                       (平成28年9月30日現在)
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額                         建物           …    790,504千円

                               器具備品           …    596,199千円
     (中間損益計算書関係)

                項目                        第32期中間会計期間

                                  (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
      ※1.減価償却実施額                         有形固定資産           …    57,752千円

                               無形固定資産           …    295,570千円
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     (中間株主資本等変動計算書関係)
      第32期中間会計期間(自平成28年4月1日                     至平成28年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                            当中間会計期間            当中間会計期間           当中間会計期間末
      発行済株式の種類           当事業年度期首
                            増加株式数(株)            減少株式数(株)             株式数(株)
                  株式数(株)
                                    -            -         24,000
        普通株式              24,000
                                    -            -         24,000
         合計             24,000
      2.配当に関する事項

       配当金支払額
                        配当金の        1株当たり           基準日          効力発生日
         決議        株式の
                         総額        配当額
                  種類
                        (千円)         (円)
      平成28年6月29日
                 普通株式        2,544,000          106,000      平成28年3月31日           平成28年6月30日
       定時株主総会
     (金融商品関係)

      第32期中間会計期間末(平成28年9月30日現在)
      金融商品の時価等に関する事項
      平成28年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでありま
      す。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
                     中間貸借対照表計上額                   時価             差額
                        (千円)               (千円)             (千円)
      (1)現金・預金                      11,605,537              11,605,537                 -
      (2)金銭の信託                      11,792,364              11,792,364                 -
      (3)投資有価証券
         その他有価証券                     363,823              363,823               -
          資産計                  23,761,725              23,761,725                 -
      (1)未払法人税等                        907,554              907,554               -
          負債計                   907,554              907,554               -
     (注1)金融商品の時価の算定方法

     資 産
     (1)現金・預金
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
     (2)金銭の信託

      有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券につい
      て、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関より提示された
      価格によっております。
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     (3)投資有価証券

      これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっております。
     負 債

     (1)未払法人税等
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                          中間貸借対照表計上額
                  区分
                                             (千円)
      ①非上場株式                                                   77,696
      ②関係会社株式                                                  3,229,196
      ③差入保証金                                                  1,808,323
      ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握
       することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券                                その他有価証券」には含めておりません。
      ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把
       握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
      ③差入保証金は、本社オフィスの不動産賃借契約に基づき差し入れた敷金等であり、市場価格がなく、時価
       を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
     (有価証券関係)


                            第32期中間会計期間末

                           (平成28年9月30日現在)
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      1.満期保有目的の債券
        該当事項はありません。
      2.  子会社株式及び関連会社株式
        関係会社株式(中間貸借対照表計上額3,229,196千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極
        めて困難と認められることから、記載しておりません。
      3.  その他有価証券
                        中間貸借対照表               取得原価             差額
             区 分
                        計上額(千円)               (千円)            (千円)
        中間貸借対照表計上額が
        取得原価を超えるもの
        ①株式                       349,644
                                          146,101            203,542
        ②債券                         -
                                             -            -
        ③その他(投資信託)                       14,179
                                           13,000             1,179
        小計                       363,823
                                          159,101            204,721
        中間貸借対照表計上額が
        取得原価を超えないもの
        ①株式                         -
                                             -            -
        ②債券                         -
                                             -            -
        ③その他(投資信託)                         -
                                             -            -
        小計                         -
                                             -            -
        合計                       363,823
                                           159,101            204,721
       (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額77,696千円)については、市場価格がなく、時価を把握する
        ことが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     (金銭の信託関係)

                            第32期中間会計期間末

                           (平成28年9月30日現在)
      1.満期保有目的の金銭の信託

        該当事項はありません。
      2.その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)
        該当事項はありません。
     (資産除去債務関係)

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有して
      いるため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負債計上
      に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担
      に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
      (セグメント情報等)

      第32期中間会計期間(自平成28年4月1日                     至平成28年9月30日)
      1.セグメント情報
       当社は、投資信託及び投資顧問を主とした資産運用業の単一事業であるため、記載を省略しております。
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      2.関連情報

      (1)サービスごとの情報
                     投資信託           投資顧問            その他            合計
                     (千円)           (千円)           (千円)           (千円)
         営業収益            14,454,974           4,189,745            323,793         18,968,513
      (注)一般企業の売上高に代えて、営業収益を記載しております。
      (2)地域ごとの情報

       ①営業収益
        当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超える
        ため、記載を省略しております。
       ②有形固定資産

        当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超え
        るため、記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報

                                             営業収益
              顧客の名称又は氏名
                                             (千円)
               第一生命グループ                                         1,928,739
      (注)第一生命グループには、第一生命保険株式会社及び第一フロンティア生命保険株式会社が含まれてお
      ります。
     (1株当たり情報)

                            第32期中間会計期間

                      (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
       1株当たり純資産額                   1,328,681円  62銭

       1株当たり中間純利益金額                     77,562円  67銭
       なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりま
       せん。
     (注)1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                         第32期中間会計期間
                                   (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
      中間純利益                                     1,861,504千円

      普通株主に帰属しない金額                                        -

      普通株式に係る中間純利益                                     1,861,504千円

      期中平均株式数                                      24,000株

     (重要な後発事象)

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                            第32期中間会計期間
                      (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
     当社(以下「DIAM」という)は、平成28年7月13日付で締結した、DIAM、みずほ投信投資顧問株式会社(以下

     「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投
     信」という)(以下総称して「統合4社」という)間の「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日付で統合
     いたしました。
     1.結合当事企業

       結合当事企業             DIAM           MHAM            TB         新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投

        事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2.企業結合日

     平成28年10月1日
     3.企業結合の方法

     ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、吸収合併
     後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分割、③DIAMを吸
     収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施。
     4.結合後企業の名称

     アセットマネジメントOne株式会社
     5.交付した株式数

     「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社である株式会社みずほフィナンシャ
     ルグループ(以下「みずほフィナンシャルグループ」という)に対して、その所有するMHAMの普通株式103万
     8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式15,510株を交付しました。
     6.企業結合の主な目的

     当社は、みずほフィナンシャルグループ及び第一生命保険株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用
     ビジネス強化・発展に対する強力なコミットメントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用
     に係わる英知を結集し、みずほフィナンシャルグループと第一生命両社グループとの連携も最大限活用し
     て、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバルな運用会社としての飛躍を目指してまいり
     ます。
     7.取得企業を決定するに至った主な根拠

     「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるみずほフィナン
     シャルグループが、結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取
     得企業に該当し、DIAMが被取得企業となるものです。
     8.実施予定の会計処理

     「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結合会計基
     準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13日公表分)に
     基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下の取引として処理
     し、③の吸収合併については逆取得として処理することをそれぞれ予定しております。
     (参考)みずほ投信投資顧問株式会社の経理状況

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     ※当該(参考)において、みずほ投信投資顧問株式会社を「当社」という。
     1 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並

     びに同規則第2条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて
     作成しております。
      当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第
     38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令
     第52号)に基づいて作成しております。
     2 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第53期事業年度(自 平成27年4月1日 

     至 平成28年3月31日)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
      また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第54期中間会計期間(自 平成28年4月1日 
     至 平成28年9月30日)の中間財務諸表について、新日本有限責任監査法人により中間監査を受けておりま
     す。
                        独立監査人の監査報告                 書

                                                 平成28年6月10日

     みずほ投信投資顧問株式会社

      取 締 役 会  御 中

                       新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社員
                                        公認会計士         江見 睦生         印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員
                                        公認会計士         亀井 純子 印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、                                                     「委託

     会社等の経理状況」に掲げられているみずほ投信投資顧問株式会社の平成27年4月1日                                                  から平成2
     8年3月31日までの第53期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本
     等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用する                                                 ことが含まれ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に                                                    対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準
     に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかに
     ついて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施                                             することを求めてい
     る。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施                                                     され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示                                                    のリスク
     の評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に                                                ついて意見表明
     するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に                                             応じた適切な監査手
     続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を                                           検討する。また、監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって                                        行われた見積りの評価も含め
     全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の                                                     基準に
     準拠して、みずほ投信投資顧問株式会社の平成28年3月31日現在の財政状態及び                                                 同日をもって
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     終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     強調事項
      追加情報に記載されているとおり、会社は平成27年9月30日付の「統合基本合意書」に基づ
     き、平成28年3月3日付で新会社に係わる一部主要事項を内定している。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
     ない。
                                                        以  上
     (注)1.上記は、当社が監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                       独立監査人の中間監査報告書

                                                 平成28年12月13日
     アセットマネジメントOne株式会社
      取 締 役 会           御 中
                            新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社         員
                                        公認会計士         湯原  尚 印
                            業務執行社        員
                            指定有限責任社         員
                                        公認会計士         山野  浩 印
                            業務執行社        員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、                                                「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているみずほ投信投資顧問株式会社の平成28年4月1日から平成29年3月3
     1日までの第54期事業年度の中間会計期間                        (平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)に係る
     中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及
     びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
     諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
     れる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
     見を表明することにある。              当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
     して中間監査を行った。中間監査の基準                     は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
     に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
     査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
     謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
     要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
     るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
     案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
     諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
     準に準拠して、        みずほ投信投資顧問           株式会社の平成28年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了す
                                  66/121


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     る中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示
     しているものと認める。
     強調事項

      重要な後発事象に記載されているとおり、                       みずほ投信投資顧問           株式会社     は、平成     28年7月13日付の
     「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日にDIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ信託銀行
     株式会社及び新光投信株式会社と統合した。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上
     (注1)上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

         管しております。
     (注2)XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
      (1)貸借対照表

                                                (単位:  千円)
                               前事業年度                当事業年度
                             (平成27年3月31日)                (平成28年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金                              20,801,864                20,903,257
       有価証券                                127,840                 82,540
       前払費用                                156,891                157,231
       未収委託者報酬                               1,827,951                2,183,032
       未収運用受託報酬                               1,812,198                1,713,643
       繰延税金資産                                185,882                162,369
       その他流動資産                                159,069                293,051
                                     △  1,092               △  1,185
       貸倒引当金
       流動資産合計                              25,070,606                25,493,940
      固定資産
       有形固定資産
        建物(純額)                              124,850                100,000
        工具、器具及び備品(純額)                               71,443                90,655
                                       2,140                 818
        リース資産(純額)
        有形固定資産合計                         ※1   198,434                ※1   191,474
       無形固定資産
        電話加入権                               12,747                12,747
        その他無形固定資産                                 65                35
        無形固定資産合計                               12,812                12,782
       投資その他の資産
        投資有価証券                             3,987,168                3,260,206
        長期差入保証金                              360,258                340,503
        前払年金費用                              331,766                346,659
        会員権                               8,400                8,400
        その他                               23,186                19,551
                                     △  19,534               △  19,404
        貸倒引当金
        投資その他の資産合計                             4,691,245                3,955,916
       固定資産合計                              4,902,492                4,160,172
      資産合計                              29,973,099                29,654,112
     負債の部
      流動負債
       預り金                                 77,889                29,699
       リース債務                                 2,648                1,202
       未払金
        未払収益分配金                                746                833
        未払償還金                               5,716                3,906
        未払手数料                              819,341                838,064
                                  67/121

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                                      86,205                 9,022
        その他未払金
        未払金合計                              912,009                851,826
       未払費用                               2,038,097                1,896,033
       未払法人税等                                393,574                570,376
       未払消費税等                                426,857                227,078
       賞与引当金                                328,900                318,000
                                       3,075                 999
       その他流動負債
       流動負債合計                              4,183,052                3,895,216
      固定負債
       リース債務                                 2,088                 886
       役員退職慰労引当金                                104,240                147,427
       時効後支払損引当金                                 8,128                6,471
       繰延税金負債                                306,725                 38,000
                                       6,926                1,931
       その他固定負債
       固定負債合計                               428,109                194,716
      負債合計                               4,611,161                4,089,932
     純資産の部
      株主資本
       資本金                               2,045,600                2,045,600
       資本剰余金
        資本準備金                            2,266,400                2,266,400
                                     2,450,074                2,450,074
        その他資本剰余金
        資本剰余金合計                            4,716,474                4,716,474
       利益剰余金
        利益準備金                             128,584                128,584
        その他利益剰余金
         配当準備積立金                            104,600                104,600
         退職慰労積立金                            100,000                100,000
         別途積立金                           9,800,000                9,800,000
                                     7,739,742                8,908,993
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                            17,872,927                19,042,177
       自己株式                                   -            △377,863
       株主資本合計                             24,635,002                25,426,389
      評価・換算差額等
                                      726,935                137,791
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額等合計                              726,935                137,791
      純資産合計                              25,361,937                25,564,180
     負債純資産合計                               29,973,099                29,654,112
      (2)  損益計算書


                                                  (単位:  千円)
                               前事業年度                 当事業年度
                            (自 平成26年4月1日                (自 平成27年4月1日
                             至 平成27年3月31日)               至 平成28年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                               17,538,139                 17,358,667
                                    4,463,429                 5,050,661
      運用受託報酬
      営業収益合計                              22,001,569                 22,409,329
     営業費用
      支払手数料                               8,480,510                 7,999,728
      広告宣伝費                                247,790                 205,521
      公告費                                 1,140                  152
      調査費
       調査費                             1,259,067                 1,312,466
       委託調査費                             4,883,037                 5,299,598
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                                      4,308                 3,703
       図書費
       調査費合計                              6,146,412                 6,615,769
      委託計算費                                101,919                 116,405
      営業雑経費
       通信費                               59,454                 46,151
       印刷費                              128,143                   246
       協会費                               18,777                 20,221
       諸会費                               2,540                 2,317
                                     855,319                 958,635
       その他
       営業雑経費合計                             1,064,234                 1,027,572
      営業費用合計                              16,042,008                 15,965,148
     一般管理費
      給料
       役員報酬                              142,983                 143,812
       給料手当                             1,832,723                 1,905,880
                                     295,180                 304,122
       賞与
       給料合計                             2,270,886                 2,353,814
      交際費
                                       775                 775
      寄付金                                   -                221
      旅費交通費                                 91,851                 87,228
      租税公課                                 51,783                 76,075
      不動産賃借料                                339,964                 305,351
      退職給付費用                                126,451                 119,608
      福利厚生費                                368,622                 370,689
      貸倒引当金繰入                                   -                93
      賞与引当金繰入                                319,122                 301,698
      役員退職慰労引当金繰入                                 27,249                 47,768
      固定資産減価償却費                                 31,216                 44,257
      諸経費                                358,817                 269,502
      一般管理費合計                              3,986,740                 3,977,085
     営業利益                               1,972,819                 2,467,095
     営業外収益
      受取配当金                                 7,027                 4,242
      受取利息                                 7,340                 7,633
      有価証券解約益                                  953               50,674
      有価証券償還益                                   -              56,303
      時効到来償還金等                                 21,856                  1,962
      時効後支払損引当金戻入額                                   -               1,311
                                      51,171                 20,993
      雑収入
      営業外収益合計                                88,349                143,121
     営業外費用
      有価証券解約損                                   -                278
      有価証券償還損                                 2,197                 2,641
      ヘッジ会計に係る損失                                 2,240                   -
      時効後支払損引当金繰入額                                17,685                    -
                                      63,198                  6,767
      雑損失
      営業外費用合計                                85,321                  9,688
     経常利益                               1,975,847                 2,600,528
     特別利益
      投資有価証券売却益                                10,500                    -
      特別利益合計                                10,500                    -
     特別損失
                                ※1     51,292
      減損損失                                                   -
      事業再構築費用                           ※2   125,173                         -
                                ※3     53,547
      外国税負担損失                                                  - 
      貸倒引当金繰入                                19,534                    -
      特別損失合計                               249,548                    -
     税引前当期純利益                               1,736,799                 2,600,528
     法人税、住民税及び事業税
                                     616,760                 839,827
                                      16,247                 40,166
     法人税等調整額
     法人税等合計                                633,008                 879,993
     当期純利益                               1,103,790                 1,720,534
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      (3)  株主資本等変動計算書

        前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
                                                 (単位: 千円)
                                   株主資本
                                        資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
      当期首残高               2,045,600            2,266,400           2,450,074           4,716,474
      当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       株主資本以外の
       項目の当期変動
       額(純額)
      当期変動額合計
      当期末残高               2,045,600            2,266,400           2,450,074           4,716,474
                                   株主資本

                                利益剰余金
                             その他利益剰余金
                                                      株主資本
                利益                               利益剰余
                                                      合計
                      配当準備       退職慰労       別途      繰越利益
                準備金                               金合計
                      積立金       積立金       積立金      剰余金
      当期首残高           128,584       104,600      100,000     9,800,000      6,988,395      17,121,579       23,883,654
      当期変動額
       剰余金の配当                                   △352,443       △352,443       △352,443
      当期純利益                                   1,103,790       1,103,790       1,103,790
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
      当期変動額合計                                     751,347       751,347       751,347
      当期末残高           128,584       104,600      100,000     9,800,000      7,739,742      17,872,927       24,635,002
                           評価・換算差額等

                                                  純資産合計
                 その他有価証券評価差額金                評価・換算差額等合計
      当期首残高                    △41,248               △41,248             23,842,406
      当期変動額
       剰余金の配当                                                △352,443
       当期純利益                                                1,103,790
       株主資本以外の項
       目の当期変動額                    768,183               768,183              768,183
       (純額)
      当期変動額合計                     768,183               768,183             1,519,530
      当期末残高                     726,935               726,935            25,361,937
     当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

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                                                    (単位: 千円)
                                    株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金            資本剰余金合計
      当期首残高                2,045,600           2,266,400            2,450,074          4,716,474
      当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       自己株式の取得
       株主資本以外の項
       目の当期変動額
       (純額)
      当期変動額合計
      当期末残高                2,045,600           2,266,400            2,450,074          4,716,474
                                    株主資本

                              利益剰余金
                           その他利益剰余金
                                                        株主資本
                                                  自己株式
                利益                            利益剰余
                                                        合計
                    配当準備      退職慰労      別途     繰越利益剰
                準備金                            金合計
                    積立金      積立金      積立金     余金
     当期首残高           128,584      104,600      100,000     9,800,000      7,739,742      17,872,927          - 24,635,002
     当期変動額
      剰余金の配当                                △551,284      △551,284            △551,284
      当期純利益                                1,720,534      1,720,534            1,720,534
      自己株式の取得                                            △377,863      △377,863
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計                                 1,169,250      1,169,250      △377,863       791,386
     当期末残高           128,584      104,600      100,000     9,800,000      8,908,993      19,042,177      △377,863      25,426,389
                           評価・換算差額等

                                                  純資産合計
                  その他有価証券評価差額金                評価・換算差額等合計
      当期首残高                     726,935               726,935             25,361,937
      当期変動額
       剰余金の配当                                                △551,284
       当期純利益                                                1,720,534
       自己株式の取得                                                △377,863
       株主資本以外の項
       目の当期変動額                   △589,143               △589,143              △589,143
       (純額)
      当期変動額合計                    △589,143               △589,143               202,242
      当期末残高                     137,791               137,791             25,564,180
     重要な会計方針

        1.有価証券の評価基準及び評価方法
          その他有価証券
          時価のあるもの
           決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           価は移動平均法により算定)を採用しております。
          時価のないもの
           移動平均法による原価法を採用しております。
        2.デリバティブ取引等の評価基準及び評価方法

          時価法を採用しております。
        3.固定資産の減価償却の方法

       (1)有形固定資産(リース資産を除く)
           定率法(ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く)については定額法)
          を採用しております。
       (2)無形固定資産
           定額法を採用しております。
       (3)リース資産
           リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定率法を採用しております。
        4.引当金の計上基準

       (1)貸倒引当金
           当社の自己査定基準に基づき、一般債権については予想損失率により、貸倒懸念債権等特定の債
          権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
       (2)賞与引当金
           従業員に対する賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のうち当期の負担額を計上してお
          ります。
       (3)退職給付引当金(前払年金費用)
           従業員に対する退職給付に備えるため、決算日における退職給付債務及び年金資産の見込額に基
          づき、決算日において発生していると認められる額を計上しております。
       (4)役員退職慰労引当金
           役員退職慰労金の支給に備えて、内規に基づく期末要支給額を計上しております。(執行役員に
          対する退職慰労引当金を含む。)
       (5)時効後支払損引当金
           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備
          えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
        5.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準

          外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
          ております。
        6.ヘッジ会計の方法

       (1)ヘッジ会計の方法
           時価ヘッジによっております。
       (2)ヘッジ手段とヘッジ対象
           ヘッジ手段…株価指数先物取引
           ヘッジ対象…有価証券
       (3)ヘッジ方針
           当社が保有する有価証券の投資リスクを低減させるためにヘッジ取引を行っております。
       (4)ヘッジの有効性評価の方法
           ヘッジ対象とヘッジ手段の価格変動の相関関係を継続的に計測してヘッジの有効性を評価してお
          ります。
        7.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

          消費税等の会計処理
           消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     未適用の会計基準等

     「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)
     1.概要
       本適用指針は、主に日本公認会計士協会監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関す
      る監査上の取扱い」において定められている繰延税金資産の回収可能性に関する指針について基本的にその
      内容を引き継いだ上で、一部見直しが行われたものです。
     2.適用予定日
       当社は、当該適用指針を平成28年4月1日に開始する事業年度の期首から適用する予定であります。
     3.当該会計基準等の適用による影響
       当該適用指針の適用による影響は、軽微であります。
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     会計上の見積りの変更に関する注記

      当社は、「追加情報」に記載のとおり、当社、DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ信託銀行株式会
     社及び新光投信株式会社間の統合基本合意書に基づき、資産運用機能の統合に向けた協議・準備を進めており
     ます。これに伴い、当事業年度において、本社オフィスに係る内部造作物等の有形固定資産の見積り耐用年数
     の見直しを行い、将来にわたり変更しております。また、本社オフィスの不動産賃貸借契約に伴う原状回復義
     務として認識していた資産除去債務について、退去時に必要とされる原状回復費用及び使用見込期間の見積り
     の変更を行っております。これにより、従来の方法と比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当
     期純利益はそれぞれ27,598千円減少しております。
     追加情報

      DIAMアセットマネジメント株式会社(代表取締役社長                            西  惠正)、みずほ信託銀行株式会社(取締役社長                         中
     野  武夫)、みずほ投信投資顧問株式会社(取締役社長                           中村   英剛)及び新光投信株式会社(取締役社長                       後藤
     修一)間での平成27年9月30日付統合基本合意書に基づき、資産運用機能の統合に向けた協議・準備を進めて
     まいりましたが、平成28年3月3日付で新会社に係わる以下事項につき内定いたしました。
     1.商号            : アセットマネジメントOne株式会社

                 : 西    惠正(現     DIAMアセットマネジメント株式会社                   代表取締役社長)
     2.代表者
     3.本店所在地            : 東京都千代田区丸の内1-8-2
     4.統合日            : 平成28年10月1日
     注記事項

     (貸借対照表関係)
                前事業年度                           当事業年度
             (平成27年3月31日)                           (平成28年3月31日)
      ※1 有形固定資産の減価償却累計額                           ※1 有形固定資産の減価償却累計額
        建物             111,156千円              建物             136,006千円
        工具、器具及び備品             277,249千円              工具、器具及び備品             226,657千円
        リース資産             16,185千円              リース資産             17,508千円
     (損益計算書関係)

      前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
     ※1 減損損失
      当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
           場所              用途              種類            金額(千円)
       本社(東京都港区)                除却対象資産                建物               23,139    
       本社(東京都港区)                除却対象資産              工具器具備品                 4,253    
       本社(東京都港区)                除却対象資産              原状回復費用                 23,900    
      レイアウト変更により現行オフィス内部造作等の除却が決定した資産につき、「除却対象資産」としてグ
     ルーピングを行い、平成27年3月31日時点の帳簿価額および原状回復費用を減損損失(51,292千円)として特
     別損失に計上しました。
     ※2 事業再構築費用

      事業再構築に伴うグループ会社への転籍関連費用であります。
     ※3 外国税負担損失

      証券投資信託に係る外国税負担額であります。
      当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

       該当するものはありません。
     (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
     1.発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
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     普通株式(株)                1,052,070               -           -       1,052,070
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                                1株当たり
                        配当金の総額
         決議        株式の種類                配当額         基準日         効力発効日
                         (円)
                                 (円)
      平成26年6月11日
                  普通株式       352,443,450          335    平成26年3月31日          平成26年6月12日
      第51回定時株主総会
     (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

                                    1株当たり
                      配当金の総額
         決議       株式の種類             配当の原資       配当額        基準日         効力発効日
                        (円)
                                     (円)
      平成27年6月11日
                 普通株式      551,284,680       利益剰余金         524   平成27年3月31日          平成27年6月12日
     第52回定時株主総会
      当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

     1.発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                1,052,070               -           -       1,052,070
     2.自己株式に関する事項

        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                     -         13,662              -         13,662
      (変動事由の概要)
       平成28年1月6日の株主総会決議による自己株式の取得 13,662株
     3.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                                1株当たり
                        配当金の総額
         決議        株式の種類                配当額         基準日         効力発効日
                         (円)
                                 (円)
      平成27年6月11日
                  普通株式       551,284,680           524   平成27年3月31日          平成27年6月12日
      第52回定時株主総会
     (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

                                    1株当たり
                      配当金の総額
         決議       株式の種類               配当の原資       配当額        基準日         効力発効日
                        (円)
                                     (円)
                      17,652,936,000        利益剰余金        17,000    平成28年3月31日          平成28年6月13日
                普通株式
      平成28年6月10日
                      1,346,815,176        資本剰余金         1,297    平成28年3月31日          平成28年6月13日
     第53回定時株主総会
                 合計     18,999,751,176                18,297
     (リース取引関係)

     1.ファイナンス・リース取引(借主側)
       所有権移転外ファイナンス・リース取引
      ① リース資産の内容
         有形固定資産
         主として、事務用機器及び車両運搬具であります。
      ② リース資産の減価償却の方法
         重要な会計方針「3.固定資産の減価償却方法」に記載のとおりであります。
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業、投資助言・代理業、第二種金融商品取引業を行っており、余資運用については、
       安全性の高い金融資産で運用しております。
        デリバティブは、当社が保有する特定の有価証券の投資リスクを低減させる目的で利用しており、投機
       的な取引は行わない方針であります。
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     (2)金融商品の内容及びそのリスク
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。有
       価証券及び投資有価証券は、当社業務運営に関連する株式、投資信託であります。これらは、それぞれ発
       行体の信用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されております。営業債務である未払手数料は、1年以
       内の支払期日であります。
        デリバティブ取引には株価指数先物取引があり、その他有価証券で保有する投資信託の価格変動を相殺
       する目的で行い、ヘッジ対象に係る損益を認識する方法(時価ヘッジ)を適用しています。なお、ヘッジ
       開始時から有効性判定時点までの期間においてヘッジ手段とヘッジ対象の価格変動の相関関係を継続的に
       計測する事によりヘッジの有効性を評価しております。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制
        ①信用リスクの管理
        営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引先ごとの期
       日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を半期ごとに把握する体制としています。
        有価証券の発行体の信用リスク及びデリバティブ取引のカウンターパーティーリスクに関しては、信用
       情報や時価の把握を定期的に行うことで管理しています。
        ②市場リスクの管理
        有価証券を含む金融商品の保有については、当社の市場リスク管理の基本方針(自己資金運用)に従
       い、定期的に時価や発行体の財務状況を把握し、価格変動リスクの軽減を図っています。デリバティブ取
       引に関しては、取引の執行、ヘッジの有効性の評価に関する部門を分離し、内部統制を確立しておりま
       す。
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
        金融商品の時価は、市場価格に基づく価額によっております。また、注記事項「デリバティブ取引関
       係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市
       場リスクを示すものではありません。
     2.金融商品の時価等に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握すること
     が極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)を参照ください。)
         前事業年度(平成27年3月31日)                                           (単位:千円)
                              貸借対照表計上額               時価           差額
      (1)現金及び預金                            20,801,864             20,801,864               -
      (2)未収委託者報酬                            1,827,951             1,827,951               -
      (3)未収運用受託報酬                            1,812,198             1,812,198               -
      (4)有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                         4,054,289             4,054,289               -
               資産計                  28,496,304             28,496,304               -
      (1)未払手数料                             819,341             819,341              -
               負債計                    819,341             819,341              -
      デリバティブ取引(※1)
       ① ヘッジ会計が適用されていないもの                            (3,601)            (3,601)             -
       ② ヘッジ会計が適用されているもの                              327             327            -
            デリバティブ取引計                       (3,274)            (3,274)             -
      (※1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目につい
         ては、( )で示しております。
         当事業年度(平成28年3月31日)                                           (単位:千円)

                              貸借対照表計上額               時価           差額
      (1)現金及び預金                            20,903,257             20,903,257               -
      (2)未収委託者報酬                            2,183,032             2,183,032               -
      (3)未収運用受託報酬                            1,713,643             1,713,643               -
      (4)有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                         3,282,026             3,282,026               -
               資産計                  28,081,960             28,081,960               -
      (1)未払手数料                             838,064             838,064              -
               負債計                    838,064             838,064              -
      デリバティブ取引(※1)
       ① ヘッジ会計が適用されていないもの                             (220)            (220)            -
       ② ヘッジ会計が適用されているもの                            (1,564)            (1,564)             -
            デリバティブ取引計                       (1,784)            (1,784)             -
      (※1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目につい
         ては、( )で示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

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       資 産
      (1)現金及び預金
         預金については、すべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
        よっております。
      (2)未収委託者報酬及び(3)未収運用受託報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
      (4)有価証券及び投資有価証券
         これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関
        する事項については、注記事項「有価証券関係」を参照ください。
       負 債
      (1)未払手数料
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
       デリバティブ取引
        注記事項「デリバティブ取引関係」を参照ください。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                   (単位:千円)
                     前事業年度             当事業年度
          区分
                  (平成27年3月31日)             (平成28年3月31日)
         非上場株式             60,720             60,720
      上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)有価証券
     及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

          前事業年度(平成27年3月31日)                                           (単位:千円)
                           1年超       2年超       3年超       4年超
                    1年以内                                 5年超
                           2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
      預金              20,800,853           -       -       -       -       -
      未収委託者報酬               1,827,951           -       -       -       -       -
      未収運用受託報酬               1,812,198           -       -       -       -       -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち
       満期のあるもの
        証券投資信託              127,840          -       -       -       -  3,300,657
           合計         24,568,844           -       -       -       -  3,300,657
          当事業年度(平成28年3月31日)                                           (単位:千円)

                           1年超       2年超       3年超       4年超
                    1年以内                                 5年超
                           2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
      預金              20,902,546           -       -       -       -       -
      未収委託者報酬               2,183,032           -       -       -       -       -
      未収運用受託報酬               1,713,643           -       -       -       -       -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち
       満期のあるもの
        証券投資信託              82,540         -       -       -       -  2,395,185
           合計         24,881,762           -       -       -       -  2,395,185
     (有価証券関係)

      1 その他有価証券
       前事業年度(平成27年3月31日)
                     貸借対照表計上額
           種類                       取得原価(千円)              差額(千円)
                       (千円)
      貸借対照表計上額が
      取得原価を超えるもの
                           3,740,183             2,664,442             1,075,740
       ① 証券投資信託
                           3,740,183             2,664,442             1,075,740
           小計
      貸借対照表計上額が
      取得原価を超えないもの
                            314,105             316,720             △  2,615
       ① 証券投資信託
                            314,105             316,720             △  2,615
           小計
                                  76/121

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                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                           4,054,289             2,981,163             1,073,125
           合計
     当事業年度(平成28年3月31日)

                     貸借対照表計上額
           種類                       取得原価(千円)              差額(千円)
                       (千円)
      貸借対照表計上額が
      取得原価を超えるもの
                           2,698,875             2,500,000              198,875
       ① 証券投資信託
                           2,698,875             2,500,000              198,875
           小計
      貸借対照表計上額が
      取得原価を超えないもの
                            583,151             583,423              △  271
       ① 証券投資信託
                            583,151             583,423              △  271
           小計
                           3,282,026             3,083,423              198,603
           合計
      2 当事業年度中に売却したその他有価証券

         該当するものはありません。
      3 当事業年度中に解約・償還したその他有価証券

       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
                                 解約・償還益の合計額             解約・償還損の合計額
           種類          解約・償還額(千円)
                                     (千円)             (千円)
                            102,729               953           △  2,197
       ① 証券投資信託
                            102,729               953           △  2,197
           合計
       当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

                                 解約・償還益の合計額             解約・償還損の合計額
           種類          解約・償還額(千円)
                                     (千円)             (千円)
                            738,178             106,977             △  2,920
       ① 証券投資信託
                            738,178             106,977             △  2,920
           合計
     (デリバティブ取引関係)

      1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
        株式関連
         前事業年度(平成27年3月31日)
                                   契約額のうち
                          契約額等                    時価        評価損益
        区分        取引の種類                    1年超
                          (千円)                   (千円)         (千円)
                                    (千円)
              株価指数先物取引
       市場取引
               売建             197,054             -      △3,601         △3,601
             合計               197,054             -      △3,601         △3,601
         当事業年度(平成28年3月31日)

                                   契約額のうち
                          契約額等                    時価        評価損益
        区分        取引の種類                    1年超
                          (千円)                   (千円)         (千円)
                                    (千円)
              株価指数先物取引
       市場取引
               売建             148,005             -       △220         △220
             合計               148,005             -       △220         △220
     (注)時価の算定方法
        取引所の価格に基づき算定しております。
     2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

        株式関連
         前事業年度(平成27年3月31日)
                                             契約額のうち
       ヘッジ会計                              契約額等                   時価
                 取引の種類         主なヘッジ対象                     1年超
        の方法                             (千円)                  (千円)
                                              (千円)
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ヘッジ対象に         株価指数先物取引
      係る損益を認          売建           投資有価証券            131,145            -      △3,325
      識する方法          買建           投資有価証券            277,953            -       3,652
                   合計                    409,098            -        327
     (注)時価の算定方法
        取引所の価格に基づき算定しております。
         当事業年度(平成28年3月31日)

                                             契約額のうち
       ヘッジ会計                              契約額等                   時価
                 取引の種類         主なヘッジ対象                     1年超
        の方法                             (千円)                  (千円)
                                              (千円)
      ヘッジ対象に         株価指数先物取引
      係る損益を認          売建           投資有価証券            117,467            -        147
      識する方法          買建           投資有価証券            179,836            -      △1,711
                   合計                    297,303            -      △1,564
     (注)時価の算定方法
        取引所の価格に基づき算定しております。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度を設けております。また、確定拠出型の制度と
      して企業型確定拠出年金制度を設けております。
       当社が有する確定給付企業年金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しておりま
      す。
     2.確定給付制度

       (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                     前事業年度               当事業年度
                                 (自 平成26年4月1日               (自 平成27年4月1日
                                  至 平成27年3月31日)               至 平成28年3月31日)
         退職給付引当金の期首残高                             △357,258千円               △331,766千円
          退職給付費用                               150,018               51,208
          退職給付の支払額                              △21,349                  -
          制度への拠出額                              △103,177               △66,102
         退職給付引当金の期末残高                              △331,766              △346,659
       (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用

          の調整表
                                    前事業年度               当事業年度
                                  (平成27年3月31日)               (平成28年3月31日)
          積立型制度の退職給付債務                            669,318千円               727,842千円
          年金資産                          △1,001,084               △1,074,502
          貸借対照表に計上された前払年金費用                           △331,766               △346,659
       (3)退職給付費用

          簡便法で計算した退職給付費用 前事業年度58,362千円 当事業年度51,208千円
     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度17,436千円、当事業年度17,574千円であります。
     (税効果会計関係)

     1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度              当事業年度
                              (平成27年3月31日)              (平成28年3月31日)
      繰延税金資産
       有価証券償却超過額                               4,795千円              4,551千円
       ソフトウェア償却超過額                              69,263              52,651
                                  78/121

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       賞与引当金損金算入限度超過額                              108,734               98,134
       社会保険料損金不算入額                              15,665              14,233
       役員退職慰労引当金                              34,461              45,488
       未払事業税                              30,421              39,817
       その他                              93,137              58,782
        繰延税金資産小計                             356,479              313,659
        評価性引当額                            △24,103              △22,331
        繰延税金資産合計                             332,375              291,328
      繰延税金負債
       前払年金費用                             △107,027              △106,147
       その他有価証券評価差額金                             △346,190               △60,812
        繰延税金負債合計                           △453,218              △166,959
      繰延税金資産の純額                             △120,843               124,368
     2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるた
     め注記を省略しております。
     3 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

      「所得税法等の一部を改正する法律」及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」が平成28年3月29日に
     国会で成立したことに伴い、当事業年度の繰延税金資産及び繰越税金負債の計算(ただし、平成28年4月1日
     以降解消されるものに限る)に使用した法定実効税率は、前事業年度の32.26%から、回収又は支払が見込まれ
     る期間が平成28年4月1日から平成30年3月31日までのものは30.86%、平成30年4月1日以降のものについて
     は30.62%にそれぞれ変更されております。
      その結果、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)が4,569千円減少し、当事業年度に
     計上された法人税等調整額が7,826千円、その他有価証券評価差額金が3,257千円それぞれ増加しております。
     (資産除去債務関係)

       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有し
     ているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負債計
     上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担
     に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     (セグメント情報等)

      [セグメント情報]
       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)及び当事業年度(自 平成27年4月1日 
       至 平成28年3月31日)
        当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
       1.製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益各項目の区分と同一であることか
        ら、製品及びサービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       2.地域ごとの情報
        (1)売上高
             本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
            地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
        (2)有形固定資産
             本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
            め、記載を省略しております。
       3.主要な顧客ごとの情報
         委託者報酬については、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であり、委託者報酬を最終的
        に負担する受益者は不特定多数であるため、記載を省略しております。
         運用受託報酬については、損益計算書の営業収益の10%以上を占める投資一任報酬がありますが、守
        秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別するための記号を記載しております。
             顧客の種類等                 営業収益(千円)                 関連するセグメント名
            適格機関投資家A                         2,629,803            資産運用業
       当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

                                  79/121


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       1.製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益各項目の区分と同一であることか
        ら、製品及びサービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       2.地域ごとの情報
        (1)売上高
             本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
            地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
        (2)有形固定資産
             本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
            め、記載を省略しております。
       3.主要な顧客ごとの情報
         委託者報酬については、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であり、委託者報酬を最終的
        に負担する受益者は不特定多数であるため、記載を省略しております。
         運用受託報酬については、損益計算書の営業収益の10%以上を占める投資一任報酬がありますが、守
        秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別するための記号を記載しております。
             顧客の種類等                 営業収益(千円)                 関連するセグメント名
            適格機関投資家A                         3,061,207            資産運用業
      [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
        当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

        該当するものはありません。
     (関連当事者情報)

       1.関連当事者との取引
         財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
                            議決権等
                   資本金
                        事業の     の所有      関連当事者            取引金額          期末残高
      種類   会社等の名称      所在地     又は                     取引の内容           科目
                        内容    (被所有)       との関係            (千円)          (千円)
                   出資金
                             割合
     同一の親
         株式会社      東京都    14,040
     会社をも                   銀行業     なし    投資信託の販売       支払手数料     3,833,692    未払手数料      361,219
         みずほ銀行      千代田区     億円
     つ会社
     同一の親
         みずほ信託      東京都     2,473     信託                          未収委託者
     会社をも                        なし    信託財産の管理       委託者報酬     13,851,610          1,661,682
         銀行株式会社      中央区     億円    銀行業                          報酬
     つ会社
       当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

                            議決権等
                   資本金
                        事業の     の所有      関連当事者            取引金額          期末残高
      種類   会社等の名称      所在地     又は                     取引の内容           科目
                        内容    (被所有)       との関係            (千円)          (千円)
                   出資金
                             割合
     同一の親
         株式会社      東京都    14,040
     会社をも                   銀行業     なし    投資信託の販売       支払手数料     3,542,264    未払手数料      336,556
         みずほ銀行      千代田区     億円
     つ会社
     同一の親
         みずほ信託      東京都     2,473     信託                          未収委託者
     会社をも                        なし    信託財産の管理       委託者報酬     14,108,529          2,053,638
         銀行株式会社      中央区     億円    銀行業                          報酬
     つ会社
       (注)   1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
           おります。
          2.取引条件及び取引条件の決定方針等
            上記の取引については、一般取引条件と同様に決定しております。
       2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

         親会社情報
                                  80/121

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          株式会社みずほフィナンシャルグループ
          (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     (1株当たり情報)

                                前事業年度                  当事業年度
                            (自 平成26年4月1日                  (自 平成27年4月1日
                             至 平成27年3月31日)                  至 平成28年3月31日)
     1株当たり純資産額                                24,106.70円                  24,618.62円
     1株当たり当期純利益金額                                 1,049.16円                  1,639.16円
     (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しており
          ません。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                           (自 平成26年4月1日                  (自 平成27年4月1日
                            至 平成27年3月31日)                  至 平成28年3月31日)
     1株当たり当期純利益金額
      当期純利益(千円)                               1,103,790                   1,720,534 
      普通株式に帰属しない金額(千円)                                   -                   - 
      普通株式に係る当期純利益(千円)                               1,103,790                   1,720,534 
      期中平均株式数(株)                               1,052,070                   1,049,643 
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
     (1)  中間貸借対照表

                                                 (単位:  千円)
                                         第54期中間会計期間
                                         (平成28年9月30日)
      資産の部
       流動資産
        現金及び預金                                             4,120,018
        未収委託者報酬                                              2,064,997
        未収運用受託報酬                                              1,959,028
        繰延税金資産                                               140,728
        その他                                               398,383
        貸倒引当金                                               △1,207
        流動資産合計                                              8,681,950
       固定資産
        有形固定資産
         工具、器具及び備品(純額)                                              62,971
         有形固定資産合計                                         ※1    62,971
        無形固定資産                                               12,767
        投資その他の資産
         投資有価証券                                              815,525
         繰延税金資産                                              73,719
         その他                                              638,830
                                                      △19,404
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                                             1,508,671
        固定資産合計                                              1,584,410
       資産合計                                              10,266,360
      負債の部

       流動負債
        未払金                                              793,859
        未払費用                                             1,675,771
        未払法人税等                                              253,697
        賞与引当金                                              319,200
        その他                                              221,869
                                  81/121


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                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        流動負債合計                                             3,264,398
       固定負債
        役員退職慰労引当金                                               57,860
                                                       7,256
        時効後支払損引当金
        固定負債合計                                               65,116
       負債合計                                              3,329,515
      純資産の部

       株主資本
        資本金                                             2,045,600
        資本剰余金
         資本準備金                                            2,266,400
                                                     1,103,259
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                                            3,369,659
        利益剰余金
         利益準備金                                             128,584
         その他利益剰余金
          繰越利益剰余金                                           1,777,567
         利益剰余金合計                                            1,906,152
        自己株式                                             △377,863
        株主資本合計                                             6,943,548
       評価・換算差額等
                                                      △6,703
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                                              △6,703
       純資産合計                                              6,936,845
      負債純資産合計                                               10,266,360
     (2)   中間損益計算書

                                                 (単位:  千円)
                                         第54期中間会計期間
                                         (自  平成28年4月1日
                                         至  平成28年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                              7,935,613
       運用受託報酬                                              2,105,866
       営業収益合計                                              10,041,479
      営業費用及び一般管理費                                          ※1    9,415,997
      営業利益                                                625,482
      営業外収益
       受取配当金                                                19,694
       受取利息                                                 439
       有価証券解約益                                                76,483
       有価証券償還益                                                3,474
       時効到来償還金等                                                 727
       雑収入                                                17,708
       営業外収益合計                                               118,528
      営業外費用
       有価証券解約損                                                  96
       有価証券償還損                                                  12
                                                       6,303
       雑損失
       営業外費用合計                                                6,412
      経常利益                                                737,598
       特別利益                                                   700
       特別損失                                                 11,641
      税引前中間純利益                                                726,657
      法人税、住民税及び事業税
                                                      236,054
                                                      △26,308
      法人税等調整額
      法人税等合計                                                209,746
      中間純利益                                                516,910
                                  82/121


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     (3)   中間株主資本等変動計算書
     第54期中間会計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
                                                  (単位:  千円)
                                     株主資本
                                         資本剰余金
                      資本金
                             資本準備金         その他資本剰余金            資本剰余金合計
      当期首残高                2,045,600         2,266,400            2,450,074           4,716,474
      当中間期変動額
       積立金取崩
       剰余金の配当                                   △1,346,815           △1,346,815
       中間純利益
       株主資本以外の項目の
       当中間期変動額(純額)
      当中間期変動額合計                                    △1,346,815           △1,346,815
      当中間期末残高                2,045,600         2,266,400            1,103,259           3,369,659
                                    株主資本

                                   利益剰余金
                                 その他利益剰余金
                 利益                                    利益剰余金
                      配当準備       退職慰労積        別途        繰越利益剰余
                 準備金                                    合計
                      積立金       立金        積立金        金
      当期首残高            128,584       104,600        100,000       9,800,000         8,908,993        19,042,177
      当中間期変動額
       積立金取崩                △104,600        △100,000       △9,800,000         10,004,600             -
       剰余金の配当                                      △17,652,936        △17,652,936
       中間純利益                                         516,910        516,910
      株主資本以外の項
      目の当中間期変動
      額(純額)
      当中間期変動額合計                 △104,600        △100,000       △9,800,000         △7,131,425        △17,136,025

      当中間期末残高            128,584          -        -        -    1,777,567        1,906,152

                      株主資本                評価・換算差額等

                                                    純資産合計
                                  その他有価証券          評価・換算差
                 自己株式       株主資本合計
                                  評価差額金          額等合計
      当期首残高            △377,863         25,426,389           137,791        137,791       25,564,180
      当中間期変動額
       積立金取崩                         -                           -
       剰余金の配当                   △18,999,751                           △18,999,751
       中間純利益                     516,910                           516,910
      株主資本以外の項
      目の当中間期変動                               △144,494        △144,494         △144,494
      額(純額)
      当中間期変動額合
                          △18,482,840           △144,494        △144,494       △18,627,334
      計
      当中間期末残高            △377,863         6,943,548           △6,703        △6,703        6,936,845
     重要な会計方針

        1.有価証券の評価基準及び評価方法
          その他有価証券
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          時価のあるもの
            中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
           価は移動平均法により算定)を採用しております。
          時価のないもの
            移動平均法による原価法を採用しております。
        2.固定資産の減価償却方法

       (1)有形固定資産
           定率法を採用しております。
       (2)無形固定資産
           定額法を採用しております。
        3.引当金の計上基準

       (1)貸倒引当金
           当社の自己査定基準に基づき、一般債権については予想損失率により、貸倒懸念債権等特定の債
          権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
       (2)賞与引当金
           従業員に対する賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を
          計上しております。
       (3)退職給付引当金(前払年金費用)
           従業員に対する退職給付に備えるため、中間決算日における退職給付債務及び年金資産の見込額
          に基づき、中間決算日において発生していると認められる額を計上しております。
       (4)役員退職慰労引当金(執行役員に対する退職慰労引当金)
           役員退職慰労金の支給に備えて、内規に基づく当中間会計期間末要支給額を計上しております。
       (5)時効後支払損引当金
           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備
          えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
        4.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準

           外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として
          処理しております。
        5.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

          消費税等の会計処理
           消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     追加情報

      「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)を当
     中間会計期間から適用しております。
     注記事項

     (中間貸借対照表関係)
                                     第54期中間会計期間
                                     ( 平成28年9月30日        )
      ※1 有形固定資産の減価償却累計                額                    476,786千円
     (中間損益計算書関係)

                                     第54期中間会計期間
                                    (自 平成28年4月1日
                                     至 平成28年9月30日)
                            有形固定資産                114,327千円
      ※1 減価償却実施額
                            無形固定資産                   15千円
     (中間株主資本等変動計算書関係)

      第54期中間会計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
     1 発行済株式に関する事項
          株式の種類           当事業年度期首            増加         減少       当中間会計期間末
      普通株式(株)                  1,052,070              -         -      1,052,070
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     2.自己株式に関する事項
          株式の種類            当事業年度期首             増加          減少       当中間会計期間末
      普通株式(株)                     13,662             -          -        13,662
     3 配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                                    1株当たり
                      配当金の総額
         決議       株式の種類               配当の原資       配当額        基準日         効力発効日
                        (円)
                                     (円)
                      17,652,936,000        利益剰余金        17,000    平成28年3月31日          平成28年6月13日
                普通株式
      平成28年6月10日
                      1,346,815,176        資本剰余金        1,297    平成28年3月31日          平成28年6月13日
     第53回定時株主総会
                 合計     18,999,751,176                18,297
     (金融商品関係)

      第54期中間会計期間(平成28年9月30日)
     金融商品の時価等に関する事項

      中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
     ことが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)を参照ください。)
                                              (単位:  千円)  
                           中間貸借対照表計
                                        時価          差額
                              上額
       (1)現金及び預金                      4,120,018           4,120,018             - 
       (2)未収委託者報酬                      2,064,997           2,064,997             - 
       (3)未収運用受託報酬                      1,959,028           1,959,028             - 
       (4)投資有価証券
          その他有価証券                     754,805           754,805            - 
              資産計               8,898,851           8,898,851             - 
       (1)未払手数料                       785,089           785,089             -
              負債計                785,089           785,089             -
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

       資 産
      (1)現金及び預金
         預金については、すべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
        よっております。
      (2)未収委託者報酬及び(3)未収運用受託報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
      (4)投資有価証券
         これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。
         また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照くださ
        い。
       負 債

      (1)未払手数料
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額

       区分                 中間貸借対照表計上額(千円)

       非上場株式                           60,720 
      上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価
     証券 その他有価証券」には含めておりません。
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     (有価証券関係)
      第54期中間会計期間(平成28年9月30日)
     1 その他有価証券
                     中間貸借対照表計上額
            種類                       取得原価(千円)              差額(千円)
                        (千円)
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                            151,830            150,000              1,830
          ①  証券投資信託
                            151,830            150,000              1,830
            小計
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
          ①  証券投資信託                 602,975            614,467            △11,491
                            602,975            614,467            △11,491
            小計
                            754,805            764,467             △9,661
            合計
     (資産除去債務関係)

       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有し
     ているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負債計
     上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担
     に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]
       第54期中間会計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [関連情報]
       第54期中間会計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
       1 製品及びサービスごとの情報
          当社の製品及びサービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益各項目の区分と同一である
         ことから、製品及びサービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       2 地域ごとの情報
        (1)売上高
             本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるた
            め、地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
        (2)有形固定資産
             有形固定資産はすべて本邦に所在しております。
       3 主要な顧客ごとの情報
          委託者報酬については、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であり、委託者報酬を最終
         的に負担する受益者は不特定多数であるため、記載を省略しております。
          運用受託報酬については、損益計算書の営業収益の10%以上を占める投資一任報酬がありますが、
         守秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別するための記号を記載しております。
           顧客の種類等                営業収益(千円)                関連するセグメント名
          適格機関投資家A                       1,177,474            資産運用業
     (1株当たり情報)

     1株当たり純資産額は、以下のとおりであります。
                           第54期中間会計期間
                           (平成28年9月30日)
       1株当たり純資産額                                           6,680.26円 
     1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                           第54期中間会計期間
                          (自 平成28年4月1日
                          至 平成28年9月30日)
      1株当たり中間純利益金額                                             497.79円 
      (算定上の基礎)

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        中間純利益金額(千円)                                           516,910 
        普通株主に帰属しない金額(千円)                                              - 

        普通株式に係る中間純利益金額(千円)                                           516,910 

        普通株式の期中平均株式数(株)                                          1,038,408 

     (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
     ん。
     (重要な後発事象)

        当社(以下「MHAM」という)は、平成28年7月13日付で締結した、MHAM、DIAMアセットマネジメント株
       式会社(以下「DIAM」という)、みずほ信託銀行株式会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社
       (以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4社」という)間の「統合契約書」に基づき、平成28
       年10月1日付で統合いたしました。
       1.企業結合日

         平成28年10月1日
       2.企業結合の方法

           ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
          吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
          割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施。
     (参考)新光投信株式会社の経理状況

     1.財務諸表の作成方法について

       委託会社である新光投信株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様
      式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに
      同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52
      号)により作成しております。
       当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵
      省令第38号)並びに同規則第38条および第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府
      令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
       なお、財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
     2.監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第56期事業年度(平成27年4月1日から平
      成28年3月31日まで)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
       第57期事業年度(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)の中間財務諸表について、新日本有限
      責任監査法人により中間監査を受けております。
                        独立監査人の監査報告                 書

                                                 平成28年6月10日
     新 光 投 信 株 式 会 社

      取 締 役 会  御 中
                          新日本有限責任監査法人
                        指定有限責任社員

                                      公認会計士 伊 藤 志 保
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                      公認会計士 福 村   寛
                        業務執行社員
                                  87/121


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      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社
     等の経理状況」に掲げられている新光投信株式会社の平成27年4月1日から                                          平成28年3月31日まで
     の 第56期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、                                     株主資本等変動計算書、重要な会
     計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
     成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
     適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用する                                         ことが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に                                                 対する意見
     を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
     て監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的
     な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施                                    することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施                                                 される。監
     査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示                                              のリスクの評価に基
     づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に                                        ついて意見表明するためのもの
     ではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に                                    応じた適切な監査手続を立案するため
     に、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を                              検討する。また、監査には、経営者が採用した会
     計方針及びその適用方法並びに経営者によって                         行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示
     を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
     して、新光投信株式会社の平成28年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経
     営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     強調事項

      追加情報に記載されているとおり、会社は平成27年9月30日付の統合基本合意書に基づき、平成2
     8年3月3日付で新会社に係わる主要事項を内定している。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
     い。
                                                       以  上
     (※)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が

           別途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                       独立監査人の中間監査報告書

                                                 平成28年12月13日
     アセットマネジメントOne株式会社
      取 締 役 会           御 中
                            新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社         員
                                        公認会計士         湯原  尚 印
                            業務執行社        員
                            指定有限責任社         員
                                        公認会計士         山野  浩 印
                            業務執行社        員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、                                                「委託会社等

     の経理状況」に掲げられている新光投信株式会社の平成28年4月1日から平成29年3月31日までの
     第57期事業年度の中間会計期間                  (平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)に係る中間財務諸
     表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
     諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
     れる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
     見を表明することにある。              当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
     して中間監査を行った。中間監査の基準                     は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
     に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
     査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
     謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
     要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
     るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
     案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
     諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
     準に準拠して、新光投信株式会社の平成28年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計
     期間(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているも
     のと認める。
     強調事項

      重要な後発事象に記載されているとおり、新光投信株式会社                               は、平成     28年7月13日付の「統合契約書」
     に基づき、平成28年10月1日に                   DIAMアセットマネジメント株式会社、                       みずほ信託銀行株式会社及び
     みずほ投信投資顧問株式会社と統合した。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上
     (注1)上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

         管しております。
     (注2)XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
     (1)貸借対照表

                                               (単位:千円)

                               前事業年度                 当事業年度
                            (平成27年3月31日)                 (平成28年3月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                            13,427,042                 14,861,160
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        有価証券                             3,200,000                 3,500,000
        貯蔵品                               5,117                 4,282
        立替金                              23,184                 14,857
        前払金                              64,821                 67,307
        前払費用                              18,242                 17,989
        未収入金                                872                 153
        未収委託者報酬                             3,187,770                 2,884,368
        未収運用受託報酬                               99,054                 82,656
        未収収益                               6,338                 8,528
        繰延税金資産                              372,215                 326,063
        流動資産合計
                                    20,404,659                 21,767,367
      固定資産
        有形固定資産
         建物(純額)                          ※2  12,687                 ※2      0
         構築物(純額)                          ※2     1,444             ※2      0
         器具・備品(純額)                          ※2   86,688               ※2   44,868
         有形固定資産合計
                                      100,820                  44,868
        無形固定資産
         電話加入権                                91                 91
         ソフトウェア                             85,517                   55,116
         ソフトウェア仮勘定                               669                1,944
         無形固定資産合計
                                      86,278                 57,152
        投資その他の資産
         投資有価証券                            5,101,854                 2,858,652
         関係会社株式                             77,100                 77,100
         長期差入保証金                             124,246                  23,339
         長期繰延税金資産                                -              29,604
         前払年金費用                             396,211                 378,381
         その他                              6,632                 6,632
         投資その他の資産合計
                                    5,706,044                 3,373,710
        固定資産合計
                                    5,893,143                 3,475,731
      資産合計
                                    26,297,802                 25,243,098
                                                    (単位:千円)

                               前事業年度                 当事業年度
                            (平成27年3月31日)                 (平成28年3月31日)
     負債の部
      流動負債
        預り金                              17,893                 19,103
        リース債務                                345                  -
        未払金
         未払収益分配金                               160                 152
         未払償還金                              5,083                 4,216
         未払手数料                        ※1  1,558,682                 ※1  1,360,372
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         その他未払金                             952,018                 516,568
         未払金合計
                                    2,515,945                 1,881,309
        未払費用
                                      722,806                 746,430
        未払法人税等                             1,222,883                  857,031
        賞与引当金                              451,000                 547,750
        役員賞与引当金                              66,000                 44,000
        外国税支払損失引当金                             184,111                        -
        訴訟損失引当金                              30,000                 40,000
        流動負債合計
                                    5,210,985                 4,135,625
      固定負債
        繰延税金負債                              89,752