ニッセイ日本株ファンド 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 ニッセイ日本株ファンド
カテゴリ 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                     有価証券届出書の訂正届出書

      【提出先】                     関東財務局長殿

      【提出日】                     平成29年2月20日提出

      【発行者名】                     ニッセイアセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長  赤林 富二

      【本店の所在の場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

      【事務連絡者氏名】                     投資信託企画部  茶木 健

      【電話番号】                     03-5533-4608

      【届出の対象とした募集(売出)

       内国投資信託受益証券に係る                    ニッセイ日本株ファンド
       ファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国投資

                           継続募集額 上限1兆円
       信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。

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     Ⅰ【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

        平成28年8月19日をもって提出した有価証券届出書(以下「原届出書」ということがあります)の記載事

        項を、半期報告書の提出にともない新たな内容に改めるため、本訂正届出書を提出します。
     Ⅱ【訂正の内容】

              の部分は訂正部分を示します。

     第二部【ファンド情報】


     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

      (3)【ファンドの仕組み】

     <訂正前>
                                  (  略  )
       委託会社の概況(         平成28年6月末       現在)

        1.委託会社の名称     :ニッセイアセットマネジメント株式会社
                                  (  略  )
     <訂正後>

                                  (  略  )
       委託会社の概況(         平成28年12月末        現在)

        1.委託会社の名称     :ニッセイアセットマネジメント株式会社
                                  (  略  )
     3【投資リスク】

       原届出書「第二部 ファンド情報」「第1 ファンドの状況」「3 投資リスク」について、以下の通り

       記載内容を訂正いたします。なお、記載のない項目につきましては、変更はございません。
                               (  略  )
      (2)投資リスク管理体制

                               (  略  )

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     5【運用状況】
     原届出書「第二部 ファンド情報」「第1 ファンドの状況」「5 運用状況」について、以下の通り記載

     内容を訂正いたします。なお、記載のない項目につきましては、変更はございません。
     (1)【投資状況】

     「ニッセイ日本株ファンド」

                                                 (平成28年12月30日現在)
               資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     親投資信託受益証券                                     74,496,788,831                100.00
                  内 日本                        74,496,788,831                100.00
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                       △1,835,517              △0.00
     純資産総額                                     74,494,953,314                100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     (参考情報)

     「ニッセイ日本株 マザーファンド」

                                                 (平成28年12月30日現在)
               資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     株式                                     72,058,508,040                96.66
                  内 日本                        72,058,508,040                96.66
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                      2,486,861,147                3.34
     純資産総額                                     74,545,369,187                100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     その他資産の投資状況

          資産の種類                   時価合計(円)                   投資比率(%)
     株価指数先物取引(買建)                                2,626,140,000                  3.52
          内 日本                           2,626,140,000                  3.52
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
        その他資産として、株価指数先物取引を利用しております。時価は、取引所の発表する清算値段によっておりま
        す。
     (2)【投資資産】

     「ニッセイ日本株ファンド」

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                 (平成28年12月30日現在)

                                                     利率
           銘柄名               株数、口数        簿価単価(円)         評価単価(円)               投資
                                                    (%)
                    種類
            地域              又は額面金額         簿価金額(円)         評価金額(円)               比率
                                                    償還日
                                  4/70


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        ニッセイ日本株 マ
                                       2.0937         2.4470     -
                  親投資信託
        ザーファンド
      1                   30,444,131,112                                100.00%
                  受益証券
                日本                   63,741,790,263         74,496,788,831          -
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
     種類別及び業種別投資比率

            種類           国内/外国                業種             投資比率(%)
                       国内        親投資信託受益証券                            100.00
     親投資信託受益証券
                       小計                                   100.00
      合 計(対純資産総額比)                                                     100.00
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。
     (参考情報)

     「ニッセイ日本株 マザーファンド」
     ①投資有価証券の主要銘柄

                                                 (平成28年12月30日現在)
                                                      利率
            銘柄名          種類      株数、口数       簿価単価(円)         評価単価(円)              投資
                                                     (%)
             地域          業種     又は額面金額        簿価金額(円)         評価金額(円)              比率
                                                     償還日
        トヨタ自動車            株式                   5,595.01         6,878.00       -
       1                        299,000                           2.76%
                 日本    輸送用機器               1,672,910,800         2,056,522,000         -
        日本電信電話            株式                   4,773.95         4,912.00       -
       2                        411,900                           2.71%
                 日本   情報・通信業                1,966,392,965         2,023,252,800         -
        三菱UFJフィナン
                    株式                    536.80         720.20     -
        シャル・グループ
       3                       2,702,700                            2.61%
                 日本      銀行業             1,450,812,429         1,946,484,540         -
        三井住友フィナンシャ
                    株式                   3,466.88         4,460.00       -
        ルグループ
       ▶                        356,700                           2.13%
                 日本      銀行業             1,236,636,300         1,590,882,000         -
        みずほフィナンシャル
                    株式                    169.20         209.80     -
        グループ
       5                       6,260,800                            1.76%
                 日本      銀行業             1,059,333,860         1,313,515,840         -
        本田技研工業            株式                   2,973.75         3,415.00       -
       6                        362,700                           1.66%
                 日本    輸送用機器               1,078,579,800         1,238,620,500         -
        東海旅客鉄道            株式                  18,961.38         19,230.00       -
       7                         63,700                           1.64%
                 日本      陸運業             1,207,839,958         1,224,951,000         -
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        日産自動車            株式                   1,055.30         1,175.50       -
       8                       1,040,800                            1.64%
                 日本    輸送用機器               1,098,361,800         1,223,460,400         -
        ソフトバンクグループ            株式                   6,100.58         7,765.00       -
       9                        145,000                           1.51%
                 日本   情報・通信業                 884,584,776        1,125,925,000         -
        日立製作所            株式                    501.73         632.00     -
      10                        1,708,000                            1.45%
                 日本     電気機器               856,960,000        1,079,456,000         -
        KDDI            株式                   3,142.57         2,959.50       -
      11                         357,200                           1.42%
                 日本   情報・通信業                1,122,529,200         1,057,133,400         -
        オリックス            株式                   1,532.28         1,824.00       -
      12                         578,800                           1.42%
                 日本   その他金融業                 886,887,350        1,055,731,200         -
        伊藤忠商事            株式                   1,270.77         1,552.00       -
      13                         674,400                           1.40%
                 日本      卸売業              857,009,554        1,046,668,800         -
        アステラス製薬            株式                   1,487.50         1,623.50       -
      14                         592,300                           1.29%
                 日本      医薬品              881,046,250         961,599,050        -
        JXホールディングス            株式                    408.75         494.70     -
      15                        1,864,500                            1.24%
                    石油・石炭製
                 日本                    762,122,399         922,368,150        -
                          品
        東北電力            株式                   1,333.01         1,477.00       -
      16                         608,600                           1.21%
                 日本   電気・ガス業                 811,273,200         898,902,200        -
        三菱商事            株式                   2,537.74         2,490.00       -
      17                         345,600                           1.15%
                 日本      卸売業              877,043,700         860,544,000        -
        中部電力            株式                   1,486.62         1,633.00       -
      18                         520,100                           1.14%
                 日本   電気・ガス業                 773,195,894         849,323,300        -
        国際石油開発帝石            株式                    851.74        1,171.00       -
      19                         722,700                           1.14%
                 日本       鉱業             615,557,860         846,281,700        -
        NTTドコモ            株式                   2,676.50         2,663.00       -
      20                         312,600                           1.12%
                 日本   情報・通信業                 836,673,900         832,453,800        -
        りそなホールディング
                    株式                    426.50         599.50     -
        ス
      21                        1,286,300                            1.03%
                 日本      銀行業              548,606,950         771,136,850        -
        日本航空            株式                   3,566.89         3,415.00       -
      22                         224,500                           1.03%
                 日本      空運業              800,769,000         766,667,500        -
        平和            株式                   2,214.78         2,672.00       -
      23                         286,000                           1.03%
                 日本       機械             633,429,929         764,192,000        -
        ヤマダ電機            株式                    499.84         630.00     -
      24                        1,199,800                            1.01%
                 日本      小売業              599,713,100         755,874,000        -
        キーエンス            株式                  70,387.12         80,200.00       -
      25                          9,400                          1.01%
                 日本     電気機器               661,639,000         753,880,000        -
        ANAホールディング
                    株式                    323.79         314.80     -
        ス
      26                        2,233,000                            0.94%
                 日本      空運業              723,024,500         702,948,400        -
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        レンゴー            株式                    632.38         636.00     -
      27                        1,069,100                            0.91%
                 日本    パルプ・紙                676,085,400         679,947,600        -
        三菱電機            株式                   1,296.00         1,629.50       -
      28                         415,000                           0.91%
                 日本     電気機器               537,840,000         676,242,500        -
        九州電力            株式                   1,007.23         1,268.00       -
      29                         518,900                           0.88%
                 日本   電気・ガス業                 522,652,000         657,965,200        -
        日本たばこ産業            株式                   4,397.00         3,844.00       -
      30                         169,800                           0.88%
                 日本      食料品              746,610,600         652,711,200        -
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
     種類別及び業種別投資比率

             種類           国内/外国               業種             投資比率(%)
                               電気機器                            10.15
     株式                  国内
                               銀行業                            10.01
                               輸送用機器                            8.88
                               情報・通信業                            7.24
                               化学                            4.93
                               卸売業                            4.91
                               建設業                            4.86
                               陸運業                            4.60
                               電気・ガス業                            3.85
                               食料品                            3.14
                               小売業                            3.13
                               機械                            2.95
                               医薬品                            2.94
                               その他金融業                            2.78
                               保険業                            2.47
                               その他製品                            2.34
                               パルプ・紙                            2.06
                               空運業                            1.97
                               非鉄金属                            1.77
                               サービス業                            1.59
                               繊維製品                            1.56
                               ガラス・土石製品                            1.47
                               石油・石炭製品                            1.45
                               ゴム製品                            1.27
                               鉱業                            1.21
                               倉庫・運輸関連業                            1.03
                               不動産業                            0.85
                               水産・農林業                            0.71
                               精密機器                            0.25
                                  7/70


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                               証券、商品先物取引業                            0.25
                               金属製品                            0.05
                       小計                                   96.66
      合 計(対純資産総額比)                                                     96.66
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
     ②投資不動産物件

     該当事項はありません。
     ③その他投資資産の主要なもの

                           買建/             簿価金額         評価金額        投資
       種類    取引所名称         資産名             数量
                            売建              (円)         (円)       比率
      株価指数            TOPIX 先
           大阪取引所                 買建        173    2,573,088,420         2,626,140,000         3.52%
      先物取引            物 2903月
     (注1)投資比率は、純資産総額に対する各取引の時価の比率です。
     (注2)先物取引の時価は、原則として、計算日に知りうる直近の日の取引所の発表する清算値段で評価しておりま
     す。
     (3)【運用実績】

     「ニッセイ日本株ファンド」

     ①【純資産の推移】

      平成28年12月30日現在、同日前1年以内における各月末及び各計算期間末の純資産の推移は次のとおりであります。

                    純資産総額            純資産総額          1口当たりの          1口当たりの
                    (分配落)            (分配付)           純資産額          純資産額
                     (円)            (円)         (分配落)(円)          (分配付)(円)
          第6計算期間末

                     34,274,894,999            34,274,894,999              1.9351           1.9351
        (平成19年5月21日)
          第7計算期間末

                     32,715,744,549            32,715,744,549              1.5987           1.5987
        (平成20年5月20日)
          第8計算期間末

                     28,475,824,815            28,475,824,815              1.0700           1.0700
        (平成21年5月20日)
          第9計算期間末

                     32,322,173,113            32,322,173,113              1.1113           1.1113
        (平成22年5月20日)
         第10計算期間末

                     32,267,175,077            32,267,175,077              1.0327           1.0327
        (平成23年5月20日)
         第11計算期間末

                     31,941,643,486            31,941,643,486              0.9309           0.9309
        (平成24年5月21日)
         第12計算期間末

                     57,644,042,233            57,644,042,233              1.6033           1.6033
        (平成25年5月20日)
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         第13計算期間末
                     51,878,170,212            51,878,170,212              1.4942           1.4942
        (平成26年5月20日)
         第14計算期間末

                     72,742,795,246            72,742,795,246              2.1485           2.1485
        (平成27年5月20日)
         第15計算期間末

                     64,509,201,414            64,509,201,414              1.7616           1.7616
        (平成28年5月20日)
        平成27年12月末日             72,224,376,955             -            2.0287        -

         平成28年1月末日            67,952,326,297             -            1.8873        -
             2月末日        61,551,395,432             -            1.6945        -
             3月末日        64,785,603,243             -            1.7730        -
             4月末日        64,673,749,860             -            1.7679        -
             5月末日        66,643,886,744             -            1.8106        -
             6月末日        59,943,695,376             -            1.6264        -
             7月末日        64,249,214,308             -            1.7353        -
             8月末日        65,229,147,703             -            1.7541        -
             9月末日        65,517,319,939             -            1.7552        -
            10月末日        69,268,132,079             -            1.8589        -
            11月末日        72,917,011,574             -            1.9770        -
            12月末日        74,494,953,314             -            2.0554        -
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     第3【ファンドの経理状況】
     1【財務諸表】

     原届出書「第二部 ファンド情報」「第3 ファンドの経理状況」「1 財務諸表」に以下の内容が追加さ

     れます。
     中間財務諸表

     1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大

     蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
     (平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
     なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(平成28年5月21日から

     平成28年11月20日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受けておりま
     す。
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     【ニッセイ日本株ファンド】

     (1)【中間貸借対照表】

                                                       (単位:円)

                                 第15期               第16期中間計算期間
                             (平成28年5月20日現在)                 (平成28年11月20日現在)
     資産の部

      流動資産
       金銭信託                                5,854,235                  4,553,376
       コール・ローン                               344,978,184                  337,450,832
       親投資信託受益証券                             64,510,718,370                  70,835,140,055
       未収入金                               48,953,235                 224,303,117
       流動資産合計                             64,910,504,024                  71,401,447,380
      資産合計                              64,910,504,024                  71,401,447,380
     負債の部

      流動負債
       未払解約金                               45,157,696                 220,146,504
       未払受託者報酬                               35,529,647                  34,704,628
       未払委託者報酬                               319,767,180                  312,342,006
       その他未払費用                                 848,087                  829,262
       流動負債合計                               401,302,610                  568,022,400
      負債合計                                401,302,610                  568,022,400
     純資産の部

      元本等
       元本                             36,619,179,695                  36,976,254,097
       剰余金
        中間剰余金又は中間欠損金(△)                            27,890,021,719                  33,857,170,883
      純資産合計                              64,509,201,414                  70,833,424,980
     負債純資産合計                               64,910,504,024                  71,401,447,380
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                       (単位:円)

                                第15期中間計算期間                第16期中間計算期間
                                (自平成27年5月21日                (自平成28年5月21日
                                  至平成27年11月20日)                   至平成28年11月20日)
     営業収益

      受取利息                                    56,285                 1,320
      有価証券売買等損益                               △1,071,757,844                 6,112,680,183
      営業収益合計                               △1,071,701,559                 6,112,681,503
     営業費用

      支払利息                                      -              56,018
      受託者報酬                                  38,657,388                34,704,628
      委託者報酬                                 347,916,780                312,342,006
      その他費用                                   908,779                831,697
      営業費用合計                                 387,482,947                347,934,349
     営業利益又は営業損失(△)                                △1,459,184,506                 5,764,747,154
     経常利益又は経常損失(△)                                △1,459,184,506                 5,764,747,154
     中間純利益又は中間純損失(△)                                △1,459,184,506                 5,764,747,154

     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又
     は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額
     (△)                                 △370,990,814                 △30,342,170
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 38,884,734,723                27,890,021,719
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 7,210,475,823                2,861,122,426
     中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損
     金減少額                                       -                -
     中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損
     金減少額                                 7,210,475,823                2,861,122,426
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 6,452,238,727                2,689,062,586
     中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損
     金増加額                                 6,452,238,727                2,689,062,586
     中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損
     金増加額                                       -                -
     中間剰余金又は中間欠損金(△)                                 38,554,778,127                33,857,170,883
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     (3)【中間注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                           移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                           たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                第15期                第16期中間計算期間
             項目
                           (平成28年5月20日現在)                  (平成28年11月20日現在)
     1.     受益権総口数                        36,619,179,695口                   36,976,254,097口
     2.     1口当たり純資産額                             1.7616円                   1.9156円

          (1万口当たり純資産額)                            (17,616円)                   (19,156円)
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

     該当事項はありません。
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                第15期               第16期中間計算期間
              項目
                            (平成28年5月20日現在)                  (平成28年11月20日現在)
     1.   中間貸借対照表計上額、時価及び                 貸借対照表上の金融商品は原則として                  中間貸借対照表上の金融商品は原則と
         その差額                 すべて時価で評価しているため、貸借                  してすべて時価で評価しているため、
                         対照表計上額と時価との差額はありま                  中間貸借対照表計上額と時価との差額
                         せん。                  はありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                         (重要な会計方針に係る事項に関する
                         注記)にて記載しております。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ローン
                         等の金銭債権及び金銭債務)は短期間
                         で決済されるため、時価は帳簿価額と
                         近似していることから、当該帳簿価額
                         によっております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づ                  同左

         ついての補足説明                 く価額のほか、市場価格がない場合に
                         は合理的に算定された価額が含まれる
                         こともあります。当該価額の算定にお
                         いては一定の前提条件等を採用してい
                         るため、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもありま
                         す。
     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (その他の注記)

     元本額の変動
                                      第15期            第16期中間計算期間
                 項目
                                 (平成28年5月20日現在)              (平成28年11月20日現在)
     期首元本額                                 33,858,060,523円               36,619,179,695円
     期中追加設定元本額                                 11,945,448,616円               3,901,037,984円
     期中一部解約元本額                                  9,184,329,444円               3,543,963,582円
     <参考>


     開示対象ファンド(ニッセイ日本株ファンド)は、「ニッセイ日本株 マザーファンド」受益証券を主要な投資対象とし
     ており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であり
     ます。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示す
     とおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
     「ニッセイ日本株 マザーファンド」の状況

                                                       (単位:円)

     貸借対照表
                               (平成28年5月20日現在)                (平成28年11月20日現在)
     資産の部
      流動資産
       金銭信託                                29,032,011                43,334,678
       コール・ローン                              1,710,797,366                3,211,534,525
       株式                              62,006,063,100                67,086,351,250
       派生商品評価勘定                                30,476,800               257,178,660
       未収配当金                               742,037,817                599,717,280
       前払金                                17,235,000                    -
       差入委託証拠金                               109,980,000                158,535,000
       流動資産合計                              64,645,622,094                71,356,651,393
      資産合計                               64,645,622,094                71,356,651,393
     負債の部

      流動負債
       派生商品評価勘定                                31,833,320                    -
       前受金                                    -           243,775,000
       未払解約金                                49,001,717               227,491,017
       その他未払費用                                  21,019                 6,773
       流動負債合計                                80,856,056               471,272,790
      負債合計                                 80,856,056               471,272,790
                                 16/70


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     純資産の部
      元本等
       元本                              30,990,831,116                31,119,920,565
       剰余金
        期末剰余金又は期末欠損金(△)                             33,573,934,922                39,765,458,038
      純資産合計                               64,564,766,038                70,885,378,603
     負債純資産合計                                64,645,622,094                71,356,651,393
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     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.    有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                           移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                           あたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないもの
                           については、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示さ
                           れる気配相場に基づいて評価しております。
     2.    デリバティブ等の評価基準及び評価                  先物取引

         方法
                           個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原
                           則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表
                           する清算値段又は最終相場によっております。
     3.    収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                           原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当
                           該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額に
                           ついては入金時に計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

             項目              (平成28年5月20日現在)                  (平成28年11月20日現在)
     1.     担保に供している資産                      株式 1,187,532,000円                   株式 1,382,616,000円
          差入代用有価証券
     2.     受益権総口数                        30,990,831,116口                   31,119,920,565口

     3.     1口当たり純資産額                             2.0834円                   2.2778円

          (1万口当たり純資産額)                            (20,834円)                   (22,778円)
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     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
              項目               (平成28年5月20日現在)                  (平成28年11月20日現在)
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその差                  貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         額                  てすべて時価で評価しているため、
                          貸借対照表計上額と時価との差額は
                          ありません。
     2.   時価の算定方法                  (1)有価証券                  同左

                          (重要な会計方針に係る事項に関す
                          る注記)にて記載しております。
                          (2)デリバティブ取引
                          (デリバティブ取引等に関する注
                          記)にて記載したとおりでありま
                          す。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ロー
                          ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                          期間で決済されるため、時価は帳簿
                          価額と近似していることから、当該
                          帳簿価額によっております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         いての補足説明                  づく価額のほか、市場価格がない場
                          合には合理的に算定された価額が含
                          まれることもあります。当該価額の
                          算定においては一定の前提条件等を
                          採用しているため、異なる前提条件
                          等によった場合、当該価額が異なる
                          こともあります。
                          また、デリバティブ取引に関する契
                          約額等は、あくまでも名目的な契約
                          額または計算上の想定元本であり、
                          当該金額自体がデリバティブ取引の
                          リスクの大きさを示すものではあり
                          ません。
     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     デリバティブ取引
     株式関連

                   (平成28年5月20日        現在)               (平成28年11月20日         現在)

               契約額等          時価      評価損益       契約額等          時価      評価損益
                     う                        う
               (円)         (円)       (円)       (円)         (円)       (円)
                     ち                        ち
        種類
                     1                        1
                     年                        年
                     超                        超
     市場取引
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      先物取引
                     -                        -

        買 建      2,527,035,000         2,525,780,000        △1,255,000       3,613,910,000         3,871,235,000        257,325,000
                     -                        -

     合計         2,527,035,000         2,525,780,000        △1,255,000       3,613,910,000         3,871,235,000        257,325,000
     (注)     1.時価の算定方法

          株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
          原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
          2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
          3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
     (その他の注記)

     開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
                 項目                (平成28年5月20日現在)              (平成28年11月20日現在)
     開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額                                 28,972,832,326円               30,990,831,116円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額                                 10,169,636,997円               3,291,259,470円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額                                  8,151,638,207円               3,162,170,021円
     元本の内訳

     ファンド名

     ニッセイ日本株ファンド                                 30,964,153,965円               31,098,050,775円

     ニッセイセカンドライフ応援ファンド(毎月分配型)                                   20,581,537円               17,538,532円
     ニッセイセカンドライフ応援ファンド(成長重視型)                                    6,095,614円               4,331,258円
     計                                 30,990,831,116円               31,119,920,565円

     2【ファンドの現況】

     原届出書「第二部 ファンド情報」「第3 ファンドの経理状況」「2 ファンドの現況」について、以下

     の通り記載内容を訂正いたします。
     【純資産額計算書】

                                        (平成28年12月30日現在)

     「ニッセイ日本株ファンド」
       Ⅰ 資産総額                                       74,934,579,566円
       Ⅱ 負債総額                                        439,626,252円
       Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                       74,494,953,314円
       Ⅳ 発行済数量                                       36,243,807,060口
       Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                           2.0554円
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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

     原届出書「第三部 委託会社等の情報」「第1 委託会社等の概況」「1 委託会社等の概況」について、

     以下の通り記載内容を訂正いたします。
       (1)資本金の額

         平成28年12月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
         委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
         最近5年間における資本金の増減はありません。
       (2)委託会社等の機構

        ① 会社の意思決定機構
          委託会社は最低3名で構成される取締役会により運営されます。取締役は委託会社の株主であるこ
         とを要しません。取締役は株主総会の決議により選任され、その任期は就任後2年以内の最終の決算
         期に関する定時株主総会終結のときまでとします。ただし、任期満了前に退任した取締役の補欠とし
         て選任された取締役の任期は、退任者の残存期間とします。
          取締役会は、取締役の中から代表取締役を選任するとともに、取締役社長1名を選任します。ま
         た、取締役会は、取締役会長1名、取締役副社長、専務取締役および常務取締役各若干名を選任する
         ことができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集し、その議長を務
         めます。
          取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、その出席取締
         役の過半数をもって決議します。
        ② 投資運用の意思決定機構
          ファンドの個々の取引の運用指図は、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づき、委託
         会社のファンドマネジャーが行います。
          ファンド毎の運用基本方針、具体的な運用ルールである運用内規および月次運用方針については、
         運用部門中心に構成される協議機関において市場動向・ファンダメンタルズ等の投資環境分析を踏ま
         え協議され、運用担当部(室)の部(室)長が決定します。
          ファンドマネジャーは、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づき、具体的な銘柄選択
         を行い、組入有価証券等の売買の指図を行います。
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     2【事業の内容及び営業の概況】

     原届出書「第三部 委託会社等の情報」「第1 委託会社等の概況」「2 事業の内容及び営業の概況」に

     ついて、以下の通り記載内容を訂正いたします。
        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の

       設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っ
       ています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
        平成28年12月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りです
       (ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。
                                            純資産総額合計額

               種類             ファンド数(本)
                                             (単位:億円)
                                      318               52,114

         追加型株式投資信託
                                       0                 0

         追加型公社債投資信託
                                      54               9,537

         単位型株式投資信託
                                       3                114

         単位型公社債投資信託
                                      375               61,766

               合計
        ○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますので、表中

          の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
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     3【委託会社等の経理状況】
     原届出書「第三部 委託会社等の情報」「第1 委託会社等の概況」「3 委託会社等の経理状況」につい

     て、以下の通り記載内容を訂正いたします。
      1.財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

      (1) 委託会社であるニッセイアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、

       「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規
       則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成
       19年内閣府令第52号)に基づき作成しております。
      (2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵

       省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条の規定により、中間財務諸表等規
       則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
      2.監査証明について

         当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第21期事業年度(自平成27年4月1日 至平成

       28年3月31日)の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
         また、第22期事業年度に係る中間会計期間(自平成28年4月1日 至平成28年9月30日)の中間財務諸表
       については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツによる中間監
       査を受けております。
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     (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:千円)

                                 前事業年度                当事業年度

                              (平成27年3月31日)                (平成28年3月31日)

       資産の部

          流動資産

            現金・預金                          3,488,730                9,619,679

            有価証券                          5,209,385                7,602,477

            前払費用                           499,710                390,202

            未収委託者報酬                          2,778,650                3,426,935

            未収運用受託報酬                          1,519,030                1,649,081

            未収投資助言報酬                           216,814                208,775

            繰延税金資産                           417,418                480,820

                                        52,788                19,980

            その他
            流動資産合計                         14,182,529                23,397,951

          固定資産

            有形固定資産

               建物               ※1          88,529      ※1          80,574

               車両               ※1            588    ※1           294

                              ※1          90,111      ※1         114,079

               器具備品
               有形固定資産合計                         179,229                194,948

            無形固定資産

               ソフトウェア                         854,449                742,019

               ソフトウェア仮勘定                         17,421                88,417

                                        8,075                8,043

               その他
               無形固定資産合計                         879,946                838,479

            投資その他の資産

               投資有価証券                       35,677,217                35,476,609

               関係会社株式                         66,222                66,222

               長期前払費用                         175,262                   -

               差入保証金                         284,888                285,819

               繰延税金資産                            -            170,956

                                          17               793

               その他
               投資その他の資産合計                       36,203,608                36,000,401

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            固定資産合計                         37,262,784                37,033,830
          資産合計                            51,445,314                60,431,781

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       負債の部

          流動負債

            預り金                            33,209                34,054

            未払収益分配金                               -             1,531

            未払償還金                           137,094                118,764

            未払手数料                           995,185              1,204,424

            未払運用委託報酬                           655,766                746,912

            未払投資助言報酬                           410,223                624,770

            その他未払金                           324,326                447,074

            未払費用                            97,490               110,997

            未払法人税等                          1,556,244                2,793,014

            賞与引当金                           787,638                864,968

                                       498,615                505,003

            その他
            流動負債合計                          5,495,794                7,451,515

          固定負債

            退職給付引当金                          1,253,790                1,404,058

            役員退職慰労引当金                            25,400                26,800

                                        13,483                  -

            繰延税金負債
            固定負債合計                          1,292,673                1,430,858

          負債合計                            6,788,467                8,882,374

       純資産の部

          株主資本

            資本金                          10,000,000                10,000,000

            資本剰余金

              資本準備金                        8,281,840                8,281,840

              資本剰余金合計                        8,281,840                8,281,840

            利益剰余金

              利益準備金                         139,807                139,807

              その他利益剰余金

                 配当準備積立金                       120,000                120,000

                 研究開発積立金                       70,000                70,000

                 別途積立金                       350,000                350,000

                                     23,998,814                31,277,901

                 繰越利益剰余金
            利益剰余金合計                          24,678,621                31,957,708

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            株主資本合計                          42,960,461                50,239,548
          評価・換算差額等

                                      1,696,385                1,309,858

            その他有価証券評価差額金
            評価・換算差額等合計                          1,696,385                1,309,858

          純資産合計                            44,656,846                51,549,407

       負債・純資産合計                              51,445,314                60,431,781

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     (2)【損益計算書】

                                                  (単位:千円)

                               前事業年度                当事業年度

                            (自 平成26年4月1日                (自 平成27年4月1日

                             至 平成27年3月31日)                 至 平成28年3月31日)
          営業収益

            委託者報酬                        15,670,934               23,796,732

            運用受託報酬                         7,825,480               10,253,108

            投資助言報酬                          872,448               887,392

                                      47,100                  -

            業務受託料
           営業収益計                         24,415,963               34,937,233

          営業費用

            支払手数料                         6,834,391               10,915,789

            広告宣伝費                          28,551               59,346

            調査費                         4,581,959               5,358,400

              支払運用委託報酬                      1,811,448               2,043,036

              支払投資助言報酬                      1,722,179               2,189,966

              委託調査費                        80,518               90,937

              調査費                       967,812              1,034,460

            委託計算費                          148,832               189,969

            営業雑経費                          581,870               712,706

              通信費                        53,825               47,397

              印刷費                       170,610               207,694

              協会費                        21,379               22,682

                                      336,053               434,931

              その他営業雑経費
            営業費用計                        12,175,604               17,236,212

          一般管理費

            役員報酬               ※1           62,272      ※1          69,958

            給料・手当                         2,905,979               2,984,319

            賞与引当金繰入額                          782,365               864,968

            賞与                          237,611               245,495

            福利厚生費                          532,618               581,952

            退職給付費用                          283,064               298,054

            役員退職慰労引当金繰入額                           7,250               7,450

            役員退職慰労金                             -              100

            その他人件費                          101,498               134,593

            不動産賃借料                          544,587               544,913

                                 28/70


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            その他不動産経費                          25,737               25,766
            交際費                          20,059               24,568
            旅費交通費                          100,791               114,715

            固定資産減価償却費                          440,227               401,740

            租税公課                          104,874               183,280

            業務委託費                          194,856               225,301

            器具備品費                          156,991               173,657

            保険料                          56,700               57,047

                                      135,187               146,268

            諸経費
            一般管理費計                         6,692,676               7,084,153

       営業利益                             5,547,682               10,616,866

       営業外収益

          受取利息                              274               747

          有価証券利息                             70,792               66,047

          受取配当金                  ※4           177,354      ※4         214,632

          為替差益                             31,164                  -

                                       6,906               32,180

          その他営業外収益
          営業外収益計                            286,492               313,608

       営業外費用

          為替差損                                -             18,136

          控除対象外消費税                             19,444               10,447

                                       6,244                 499

          その他営業外費用
          営業外費用計                             25,689               29,083

       経常利益                             5,808,485               10,901,391

       特別利益

          投資有価証券売却益                            366,068               100,523

          投資有価証券償還益                             15,343               17,323

                                         -   ※5          5,609

          事故受取保険金
          特別利益計                            381,411               123,456

       特別損失

          投資有価証券売却損                                -              726

          固定資産除却損                  ※3            8,042     ※3          6,419

                           ※2           25,550                  -

          事故損失賠償金
          特別損失計                             33,593                7,145

       税引前当期純利益                             6,156,304               11,017,702

       法人税、住民税及び事業税

                                     2,284,237               3,740,258
                                      14,162              △137,203

       法人税等調整額
                                 29/70


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       法人税等合計                             2,298,400               3,603,055
       当期純利益                             3,857,904               7,414,647

                                 30/70




















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     (3)【株主資本等変動計算書】

      前事業年度(自         平成26年4月1日 至           平成27年3月31日)
                                                        (単位:千円)
                                        株主資本

                資本金        資本剰余金                      利益剰余金                   株主資本

                                                                 合計
                    資本準備金      資本剰余金      利益準備金            その他利益剰余金               利益剰余金
                           合計                                合計
                                     配当準備     研究開発     別途積立金      繰越利益
                                      積立金     積立金           剰余金
                10,000,000      8,281,840      8,281,840      139,807     120,000      70,000     350,000    20,276,469     20,956,276     39,238,116

     当期首残高
     当期変動額

                                                      △135,560     △135,560     △135,560

      剰余金の配当
                   -      -      -     -     -     -     -
                                                      3,857,904     3,857,904     3,857,904

      当期純利益
                   -      -      -     -     -     -     -
      株主資本以外の項目の

                   -      -      -     -     -     -     -     -     -     -
      当期変動額(純額)
                                                      3,722,344     3,722,344     3,722,344

     当期変動額合計
                   -      -      -     -     -     -     -
                10,000,000      8,281,840      8,281,840      139,807     120,000      70,000     350,000    23,998,814     24,678,621     42,960,461

     当期末残高
                 評価・換算差額等           純資産

                             合計
               その他有価証      評価・換算差
               券評価差額金       額等合計
                 1,236,049      1,236,049      40,474,166

     当期首残高
     当期変動額

                    -      -

                             △135,560
      剰余金の配当
                    -      -

                             3,857,904
      当期純利益
      株主資本以外の項目の

                  460,336      460,336      460,336
      当期変動額(純額)
                  460,336      460,336     4,182,680

     当期変動額合計
                 1,696,385      1,696,385      44,656,846

     当期末残高
                                 31/70



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      当事業年度(自         平成27年4月1日 至           平成28年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                                        株主資本

                資本金        資本剰余金                      利益剰余金                   株主資本

                                                                 合計
                    資本準備金      資本剰余金      利益準備金            その他利益剰余金               利益剰余金
                            合計                                合計
                                     配当準備     研究開発     別途積立金      繰越利益
                                      積立金     積立金           剰余金
                10,000,000      8,281,840      8,281,840      139,807     120,000      70,000     350,000    23,998,814     24,678,621     42,960,461

     当期首残高
     当期変動額

                                                      △135,560     △135,560     △135,560

      剰余金の配当
                   -      -      -     -     -     -     -
                                                      7,414,647     7,414,647     7,414,647

      当期純利益
                   -      -      -     -     -     -     -
      株主資本以外の項目の

                   -      -      -     -     -     -     -     -     -     -
      当期変動額(純額)
                                                      7,279,087     7,279,087     7,279,087

     当期変動額合計
                   -      -      -     -     -     -     -
                10,000,000      8,281,840      8,281,840      139,807     120,000      70,000     350,000    31,277,901     31,957,708     50,239,548

     当期末残高
                 評価・換算差額等           純資産

                             合計
               その他有価証      評価・換算差
               券評価差額金       額等合計
                 1,696,385      1,696,385      44,656,846

     当期首残高
     当期変動額

                    -      -

                             △135,560
      剰余金の配当
                    -      -

                             7,414,647
      当期純利益
      株主資本以外の項目の

                 △386,526      △386,526      △386,526
      当期変動額(純額)
                 △386,526      △386,526      6,892,580

     当期変動額合計
                 1,309,858      1,309,858      51,549,407

     当期末残高
                                 32/70



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     注記事項

     (重要な会計方針)
                                       当事業年度

             項目                       (自 平成27年4月1日
                                    至 平成28年3月31日)
      1.有価証券の評価基準及び評                   ① 満期保有目的の債券

        価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                         ② その他有価証券

                           時価のあるもの
                            …決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資
                            産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
                            定)によっております。
                           時価のないもの

                           …移動平均法に基づく原価法によっております。
                         ③ 関係会社株式
                           移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.固定資産の減価償却の方法                   ① 有形固定資産

                           定率法によっております。なお、主な耐用年数は、建物3~15
                           年、車両6年、器具備品2~20年であります。
                         ② 無形固定資産

                           定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアに
                           ついては社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
                           よっております。
      3.引当金の計上基準                   ① 賞与引当金

                           従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対する
                           支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
                         ② 退職給付引当金
                           従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における退
                           職給付債務の見込額に基づき計上しております。退職給付引
                           当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都
                           合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用
                           しております。
                           なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に支
                           払っているため、退職給付引当金は計上しておりません。
                         ③ 役員退職慰労引当金
                           役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末
                           要支給額を計上しております。
      4.外貨建の資産及び負債の本                    外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換

        邦通貨への換算基準                算し、換算差額は損益として処理しております。
      5.消費税等の会計処理                    消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっておりま

                         す。
                                 33/70


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     (貸借対照表関係)

      ※1.有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                      前事業年度                                    当事業年度
                      (平成27年3月31日)                                      (平成28年3月31日)   
      建物             272,378千円                                                         287,659千円
      車両              6,425                                                          6,720      
      器具備品           481,704                                                       453,566      
      計              760,508                                                          747,946      
     (損益計算書関係)

      ※1.役員報酬の限度額は以下のとおりであります。

         取締役      180,000千円
         監査役             40,000千円
      ※2.事故損失賠償金は、当社の事務処理誤り等により受託資産に生じた損失を当社が賠償したもので

        あります。
      ※3.固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。

                        前事業年度                                    当事業年度
                       (自 平成26年4月                 1日                    (自   平成27年4月        1日
                   至 平成27年3月31日)                             至 平成28年3月31日)
       器具備品                              4,128千円                                     6,419千円
       その他                               3,914                                       -
       計                              8,042                                                      6,419
      ※4.関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

                        前事業年度                                    当事業年度
                       (自 平成26年4月                 1日                    (自   平成27年4月        1日
                   至 平成27年3月31日)                             至 平成28年3月31日)
       関係会社からの受取配当金   41,126千円                                                     51,062千円
      ※5.事故受取保険金は、当社が賠償した当社の事務処理誤り等による受託資産に生じた損失に係る損

        害賠償責任保険契約に基づき、受取った保険金であります。
                                 34/70








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     (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度(自         平成26年4月1日 至           平成27年3月31日)
     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首             当事業年度           当事業年度           当事業年度末

                    株式数          増加株式数           減少株式数             株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式

        普通株式               108            -             -             108

         合計              108            -             -             108

     2.  配当に関する事項
      ①配当金支払額
       平成26年6月26日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                                                   普通株式
        配当金の総額                                              135,560千円
        1株当たり配当額                                                1,250円
        基準日                                             平成26年3月31日
        効力発生日                                           平成26年6月26日
      ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       平成27年6月25日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
        株式の種類                                                   普通株式
        配当金の総額                                              135,560千円
        配当の原資                                              利益剰余金
        1株当たり配当額                                                 1,250円
        基準日                                             平成27年3月31日
        効力発生日                                           平成27年6月25日
     当事業年度(自         平成27年4月1日 至           平成28年3月31日)

     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首             当事業年度           当事業年度           当事業年度末

                    株式数          増加株式数           減少株式数             株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式

        普通株式               108            -             -             108

         合計              108            -             -             108

     2.  配当に関する事項
      ①配当金支払額
       平成27年6月25日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                                                   普通株式
        配当金の総額                                              135,560千円
        1株当たり配当額                                                1,250円
        基準日                                             平成27年3月31日
        効力発生日                                           平成27年6月25日
      ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       平成28年6月24日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
        株式の種類                                                   普通株式
        配当金の総額                                              135,560千円
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        配当の原資                                              利益剰余金
        1株当たり配当額                                                 1,250円
        基準日                                             平成28年3月31日
        効力発生日                                           平成28年6月24日
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     (リース取引関係)

     1.ファイナンス・リース取引
      所有権移転外ファイナンス・リース取引
         所有権移転外ファイナンス・リース取引は、リース取引開始日が「リース取引に関する会計基準」適用
        初年度開始前であるため、通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理によっております。その内容
        は以下のとおりであります。
      ①  リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
          該当するものはありません。
      ②  未経過リース料期末残高相当額等
          該当するものはありません。
      ③  支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額                                            (単位:千円)
                          前事業年度                     当事業年度

                      (自 平成26年4月1日                     (自 平成27年4月1日
                       至 平成27年3月31日)                     至 平成28年3月31日)
     支払リース料                             108                       -

     減価償却費相当額                             100                       -

     支払利息相当額                               1                     -

      ④  減価償却費相当額の算定方法
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
      ⑤  利息相当額の算定方法
         リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法について
        は、利息法によっております。
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
       当社は、自己勘定の資金運用にあたっては、資金運用規則に沿って、慎重な資金管理、資本金の保全、投
      機の回避に十分に留意しております。また、資金の管理にあたっては、投資信託委託会社としての業務によ
      り当社が受け入れる投資信託財産に属する金銭等との混同を来たさないよう、分離して行っております。
       投資有価証券は主として利付国債と自社設定投資信託であります。これらは金利の変動リスク及び市場価
      格の変動リスクに晒されております。自己資金運用に係るリスク管理等については、資金運用規則のほか資
      金運用リスク管理規程に従い、適切なリスク管理を図っております。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
      とが極めて困難と認められるものは次表に含まれておりません((注2)を参照下さい)。
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      前事業年度(平成27年3月31日)                 (単位:千円)

                        貸借対照表

                                      時価            差額
                         計上額
      ① 現金・預金                     3,488,730            3,488,730                 -

      ② 有価証券

       満期保有目的の債券                    5,209,385            5,215,010               5,624

      ③ 投資有価証券

       満期保有目的の債券                   22,414,879            22,498,520               83,640

       その他有価証券                   13,194,837            13,194,837                 -

      当事業年度(平成28年3月31日)                 (単位:千円)

                        貸借対照表

                                      時価            差額
                         計上額
      ① 現金・預金                     9,619,679            9,619,679                 -

      ② 有価証券

       満期保有目的の債券                    7,602,477            7,619,170              16,692

      ③ 投資有価証券

       満期保有目的の債券                   22,118,488            22,356,870              238,381

       その他有価証券                   13,290,620            13,290,620                 -

     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      ①現金・預金
        預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
        す。
      ②有価証券
         決算日の市場価格等によっております。
      ③投資有価証券
         決算日の市場価格等によっております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                              (単位:千円)
                区分              前事業年度                当事業年度

                            (平成27年3月31日)                (平成28年3月31日)
         非上場株式                            67,500                67,500

         関係会社株式                            66,222                66,222

         非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もること等ができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「③投資有価証券 その他有価証券」には含
        めておりません。
         また、関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
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     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度(平成27年3月31日)
                                         1年超        5年超

                                 1年以内                       10年超
                                        5年以内        10年以内
                                 (千円)                       (千円)
                                        (千円)        (千円)
      現金・預金                          3,488,730            -        -       -
      有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
        国債・地方債等                          5,200,000       22,400,000            -       -
       その他有価証券のうち満期があるもの
         その他(注)
                                  990,647      9,384,052        1,683,297          3,372
                 合計                9,679,377       31,784,052        1,683,297          3,372
     (注)投資信託受益証券、国債であります。
      当事業年度(平成28年3月31日)

                                         1年超        5年超

                                1年以内                        10年超
                                        5年以内        10年以内
                                (千円)                       (千円)
                                        (千円)        (千円)
      現金・預金                          9,619,679            -        -       -
      有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
        国債・地方債等                         7,600,000       22,100,000             -       -
        その他有価証券のうち満期があるもの
         その他(注)
                                 995,984      11,352,737          851,097         1,017
                 合計               18,215,663        33,452,737          851,097         1,017
     (注)投資信託受益証券、国債であります。
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     (有価証券関係)

     1.満期保有目的の債券
     前事業年度(平成27年3月31日)
                             貸借対照表計上額                時価           差額

                    種類
                               (千円)            (千円)           (千円)
                (1)国債・地方債等                26,620,113            26,710,130            90,016
      時価が貸借対照
                (2)社債                     -            -          -
      表計上額を超え
                (3)その他                     -            -          -
      るもの
                    小計            26,620,113            26,710,130            90,016
                (1)国債・地方債等                 1,004,151            1,003,400            △751
      時価が貸借対照
                (2)社債                     -            -          -
      表計上額を超え
                (3)その他                     -            -          -
      ないもの
                    小計             1,004,151            1,003,400            △751
               合計                 27,624,265            27,713,530            89,264
     当事業年度(平成28年3月31日)

                             貸借対照表計上額               時価           差額

                    種類
                               (千円)            (千円)           (千円)
                (1)国債・地方債等                29,720,965            29,976,040            255,074
      時価が貸借対照
                (2)社債                     -            -          -
      表計上額を超え
                (3)その他                     -            -          -
      るもの
                    小計            29,720,965            29,976,040            255,074
                (1)国債・地方債等                     -            -          -
      時価が貸借対照
                (2)社債                     -            -          -
      表計上額を超え
                (3)その他                     -            -          -
      ないもの
                    小計                 -            -          -
               合計                 29,720,965            29,976,040            255,074
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     2.その他有価証券

     前事業年度(平成27年3月31日)
                                         取得原価または

                             貸借対照表計上額                          差額
                    種類                       償却原価
                               (千円)                       (千円)
                                           (千円)
                (1)株式                     -            -          -
                (2)債券                3,113,940            3,105,255            8,684
                 ①国債・地方債等                3,113,940            3,105,255            8,684
      貸借対照表計上
      額が取得原価ま
                 ②社債                    -            -          -
      たは償却原価を
      超えるもの           ③その他                    -            -          -
                (3)その他(注1)                7,809,441            5,421,939          2,387,501
                    小計            10,923,381            8,527,195          2,396,186
                (1)株式                     -            -          -
                (2)債券                1,900,070            1,902,293           △2,223
                 ①国債・地方債等                1,900,070            1,902,293           △2,223
      貸借対照表計上
      額が取得原価ま
                 ②社債                    -            -          -
      たは償却原価を
      超えないもの           ③その他                    -            -          -
                (3)その他(注1)                  371,386            376,170          △4,783
                    小計            2,271,456            2,278,463           △7,006
               合計                 13,194,837            10,805,658          2,389,179
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     当事業年度(平成28年3月31日)

                                         取得原価または

                             貸借対照表計上額                          差額
                    種類                       償却原価
                               (千円)                       (千円)
                                           (千円)
                (1)株式                     -            -          -
                (2)債券                5,882,680            5,808,946            73,733
                 ①国債・地方債等                5,882,680            5,808,946            73,733
      貸借対照表計上
      額が取得原価ま
                 ②社債                    -            -          -
      たは償却原価を
                 ③その他                    -            -          -
      超えるもの
                (3)その他(注1)                6,418,711            4,470,989          1,947,721
                    小計            12,301,391            10,279,936          2,021,454
                (1)株式                     -            -          -
                (2)債券                     -            -          -
                 ①国債・地方債等                    -            -          -
      貸借対照表計上
      額が取得原価ま
                 ②社債                    -            -          -
      たは償却原価を
                 ③その他                    -            -          -
      超えないもの
                (3)その他(注1)                  989,229           1,118,670          △129,440
                    小計              989,229           1,118,670          △129,440
               合計                 13,290,620            11,398,606          1,892,014
     (注1)投資信託受益証券等であります。
     (注2)非上場株式(当事業年度の貸借対照表計上額は67,500千円、前事業年度の貸借対照表計上額は67,500
        千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を
        把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
         また、関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は66,222千円、前事業年度の貸借対照表計上額
        は66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を
        把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
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     3.売却したその他有価証券

      前事業年度(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日)
          種類           売却額(千円)             売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)

     (1)株式                         -              -              -
     (2)債券                         -              -              -
     (3)その他                     1,249,329               366,068                 -
          合計                1,249,329               366,068                 -
      当事業年度(自平成27年4月1日 至平成28年3月31日)

          種類           売却額(千円)             売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)

     (1)株式                         -              -              -
     (2)債券                         -              -              -
     (3)その他                     2,120,246               100,523                726
          合計                2,120,246               100,523                726
     (デリバティブ取引関係)

      当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     前事業年度(自         平成26年4月1日 至           平成27年3月31日)
     1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職一時金
      制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者については、退職給付
      負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれております。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しておりま
      す。
     2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

       退職給付引当金の期首残高                                  1,106,561      千円

        退職給付費用                                   215,268

        退職給付の支払額                                  △68,039

       退職給付引当金の期末残高                                  1,253,790

      (2)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                                   215,268     千円

     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、44,254千円であります。

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     当事業年度(自         平成27年4月1日 至           平成28年3月31日)

     1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職一時金
      制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者については、退職給付
      負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれております。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しておりま
      す。
     2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

       退職給付引当金の期首残高                                  1,253,790      千円

        退職給付費用                                   220,314

        退職給付の支払額                                  △70,046

       退職給付引当金の期末残高                                  1,404,058

      (2)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                                   220,314     千円

     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、46,819千円であります。

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     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                        前事業年度                  当事業年度

                                     (平成27年3月31日)                  (平成28年3月31日)

         (流動資産)

           繰延税金資産

              賞与引当金                                千円                 千円

                                         260,708                 266,903
              未払事業税

                                         120,645                 179,194
                                          36,064                 34,722

              その他
           繰延税金資産合計

                                         417,418                 480,820
        (固定資産)

           繰延税金資産

              退職給付引当金                            405,952                 430,318

              税務上の繰延資産償却超過額                             4,573                 2,980

              役員退職慰労引当金                             8,214                 8,207

              投資有価証券評価損                            97,089                 36,550

              投資有価証券評価差額                             2,266                39,867

              その他                             1,703                 2,207

              小計

                                         519,799                 520,132
              評価性引当額                           △90,623                  △8,246

           繰延税金資産合計

                                         429,176                 511,885
           繰延税金負債

              特別分配金否認                            56,555                 68,623

              投資有価証券評価差額                            386,104                 272,306

           繰延税金負債合計

                                         442,659                 340,929
           繰延税金資産(△は負債)の純額

                                         △13,483                  170,956
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ

     た主要な項目別の内訳
                 前事業年度                              当事業年度

               (平成27年3月31日)                              (平成28年3月31日)

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     法定実効税率                             %  法定実効税率                            %

                             35.64                              33.06
     (調整)                              (調整)
     交際費等永久に損金に算入されない項目                              交際費等永久に損金に算入されない項目
                              0.09                              0.07
     受取配当金等永久に益金に算入されない項目                              受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                             △0.26                              △0.15
     住民税均等割                              住民税均等割
                              0.09                              0.05
     税率変更に伴う影響                              税率変更に伴う影響
                              1.63                              0.71
     特定外国子会社留保金課税                        0.44      特定外国子会社留保金課税

                                                            0.16
     所得拡大促進税制による特別控除額                              所得拡大促進税制による特別控除額

                             △0.37                              △0.35
     評価性引当額の増加                              評価性引当額の増減
                              0.03                             △0.76
     その他                        0.03      外国税額控除

                                                           △0.08
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                              その他                        0.00

                             37.33
                                    税効果会計適用後の法人税等の負担率

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     3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

       「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第15号)及び「地方税法等の一部を改正する等の法
     律」(平成28年法律第13号)が平成28年3月29日に国会で成立し、平成28年4月1日以後に開始する事業年度から
     法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、当事業年度の繰延税金資産及び繰延税金
     負債の計算に使用した法定実効税率は、前事業年度の32.34%から平成28年4月1日に開始する事業年度に解消
     が見込まれる一時差異については30.86%に、平成30年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一
     時差異については30.63%に、それぞれ変更されております。
       その結果、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)が33,334千円減少し、当事業年度
     に計上された法人税等調整額が63,097千円、その他有価証券評価差額金が29,763千円、それぞれ増加してお
     ります。
     (セグメント情報等)

      [セグメント情報]
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

      前事業年度(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日)
      1.サービスごとの情報
       当社は、資産運用業の区分の外部顧客に対する営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記
      載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
      記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
       当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
      3.主要な顧客ごとの情報  

                                                                                (単位:千円)
                 顧客の名称                            営業収益

       日本生命保険相互会社                                               4,553,051

     当事業年度(自平成27年4月1日 至平成28年3月31日)

     1.サービスごとの情報
       当社は、資産運用業の区分の外部顧客に対する営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記
      載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
      記載を省略しております。
     (2)有形固定資産
       当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
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     3.主要な顧客ごとの情報   

                                                  (単位:千円)
                顧客の名称                            営業収益

      日本生命保険相互会社                                               4,199,085

     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       該当事項はありません。
     (関連当事者との取引)

     1 関連当事者との取引
      財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
     前事業年度(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日)
                                        関連当事者

                    資本金又は                                              期末
                                        との関係
           会社等                      議決権等の                 取引の      取引金額
      種類         所在地     出資金     事業の内容                                   科目     残高
           の名称                      被所有割合                 内容     (千円)
                                      役員の兼     事業上の
                    (百万円)                                              (千円)
                                       任等     関係
                                                運用受託報酬            未収運用受
                                                       3,829,599           767,087
                                                 の受取            託報酬
               大阪府大                       兼任有
          日本生命保                       (被所有)直           営業    投資助言報酬            未収投資助
      親会社          阪市          生命保険業            出向有                 676,352          158,782
                     200,000
          険相互会社                       接90.00%           取引     の受取            言報酬
                中央区                       転籍有
                                                業務受託料
                                                        47,100      -       -
                                                 の受取
     当事業年度(自平成27年4月1日 至平成28年3月31日)

                                        関連当事者

                    資本金又は                                              期末
                                        との関係
           会社等                      議決権等の                 取引の      取引金額
      種類         所在地     出資金     事業の内容                                   科目     残高
           の名称                      被所有割合                 内容     (千円)
                                      役員の兼     事業上の
                    (百万円)                                              (千円)
                                       任等     関係
                                                運用受託報酬            未収運用受
                                                       3,566,369           600,637
               大阪府大                       兼任有
                                                 の受取            託報酬
          日本生命保                       (被所有)直           営業
      親会社          阪市          生命保険業            出向有
                     200,000
          険相互会社                       接90.00%           取引
                                                投資助言報酬            未収投資助
                中央区                       転籍有
                                                       632,716          143,284
                                                 の受取            言報酬
     (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれており

           ます。
        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           取引条件は第三者との取引価格を参考に、協議の上決定しております。
     2 親会社に関する注記

      親会社情報
      日本生命保険相互会社(非上場)
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     (1株当たり情報)

                            前事業年度                 当事業年度

                        (自 平成26年4月1日                 (自 平成27年4月1日
                        至 平成27年3月31日)                 至 平成28年3月31日)
      1株当たり純資産額                        411,781円19銭                 475,337円55銭

      1株当たり当期純利益金額                       35,573円77銭                 68,370円53銭

     (注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりま
         せん。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                            前事業年度                 当事業年度

                        (自 平成26年4月1日                 (自 平成27年4月1日
                        至 平成27年3月31日)                 至 平成28年3月31日)
      当期純利益                       3,857,904千円                7,414,647千円
      普通株主に帰属しない金額                             -                 -
      普通株式に係る当期純利益                       3,857,904千円                 7,414,647千円
      期中平均株式数                          108千株                 108千株
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
     次へ

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     中間財務諸表
     (1)中間貸借対照表
                                     (単位:千円)
                                    第22期中間会計期間末

                                   (平成28年9月30日現在)
      資産の部

       流動資産

        現金・預金                                  15,063,257

        有価証券                                   6,100,434

        前払費用                                    332,057

        未収委託者報酬                                   3,387,820

        未収運用受託報酬                                   1,987,018

        未収投資助言報酬                                    77,619

        繰延税金資産                                    235,224

                                             12,300

        その他
        流動資産合計                                  27,195,731

       固定資産

        有形固定資産                            ※1        177,912

        無形固定資産                                    939,013

        投資その他の資産

         投資有価証券                                 32,061,699

         関係会社株式                                   66,222

         差入保証金                                   285,884

         繰延税金資産                                   358,138

                                               56

         その他
         投資その他の資産合計                                 32,772,001

        固定資産合計                                  33,888,927

       資産合計                                   61,084,658

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       負債の部

         流動負債

          預り金

                                               34,656
          未払収益分配金                                        2,498

          未払償還金                                        83,820

          未払手数料                                      1,148,447

          未払運用委託報酬                                    732,230

          未払投資助言報酬                                    460,615

          その他未払金                                    205,555

          未払費用                                    162,124

          未払法人税等                                   1,392,159

          前受投資助言報酬                                     46,905

          賞与引当金                                    412,947

                                              203,375

          その他                            ※2
          流動負債合計                                   4,885,336

        固定負債

          退職給付引当金                                   1,473,953

                                               20,525

          役員退職慰労引当金
          固定負債合計                                   1,494,478

        負債合計                                     6,379,815

       純資産の部

        株主資本

         資本金                                    10,000,000

         資本剰余金

                                             8,281,840

           資本準備金
           資本剰余金合計                                  8,281,840

         利益剰余金

           利益準備金                                   139,807

           その他利益剰余金

            配当準備積立金                                  120,000

            研究開発積立金                                  70,000

            別途積立金                                  350,000

                                            34,819,634

            繰越利益剰余金
           利益剰余金合計                                 35,499,441

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         株主資本合計                                   53,781,281
        評価・換算差額等

                                              923,561

         その他有価証券評価差額金
         評価・換算差額等合計                                    923,561

        純資産合計                                    54,704,843

       負債・純資産合計                                     61,084,658

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     (2)中間損益計算書

                                      (単位:千円)
                               第22期中間会計期間

                       (自   平成28年4月1日 至          平成28年9月30日)
      営業収益

                                           12,190,330

        委託者報酬
                                            4,378,762

        運用受託報酬
                                             282,418

        投資助言報酬
                                            16,851,511

       営業収益計
                                             8,389,290

      営業費用
                                     ※1       3,636,282

      一般管理費
                                             4,825,938

      営業利益
                                     ※2

      営業外収益                                       156,270
                                              17,987

                                     ※3
      営業外費用
                                             4,964,221

      経常利益
                                     ※4

                                             277,431
      特別利益
                                               7,077

                                     ※5
      特別損失
      税引前中間純利益                                      5,234,575

                                             1,327,094

      法人税、住民税及び事業税
                                             238,395

      法人税等調整額
                                             1,565,490

      法人税等合計
                                             3,669,085

      中間純利益
                                 53/70









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     (3)中間株主資本等変動計算書

     第22期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
                                                      (単位:千円)
                                   株主資本

             資本金       資本剰余金                    利益剰余金                  株主資本

                                                          合計
                  資本準備     資本剰余     利益準備          その他利益剰余金              利益剰余
                   金    金合計      金                       金合計
                                配当準備     研究開発     別途積立     繰越利益
                                           金
                                 積立金     積立金          剰余金
             10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    31,277,901     31,957,708     50,239,548

     当期首残高
     会計方針の変更

                 -     -     -     -     -     -     -    8,207     8,207     8,207
     による累積的影
     響額
     遡及処理後当期

             10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    31,286,108     31,965,915     50,247,755
     首残高
     当中間期変動額

                 -     -     -     -     -     -     -  △ 135,560    △ 135,560    △ 135,560

      剰余金の配当
                 -     -     -     -     -     -     -  3,669,085     3,669,085     3,669,085

      中間純利益
      株主資本以外の

      項目の当中間期
                 -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      変動額
      (純額)
     当中間期変動額

                 -     -     -     -     -     -     -  3,533,525     3,533,525     3,533,525
     合計
             10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    34,819,634     35,499,441     53,781,281

     当中間期末残高
                 評価・換算差額等          純資産

                           合計
                その他有価     評価・換算差
                証券評価差      額等合計
                 額金
                1,309,858     1,309,858     51,549,407

      当期首残高
      会計方針の変更によ

                    -     -    8,207
      る累積的影響額
      遡及処理後当期首残

                1,309,858     1,309,858     51,557,614
      高
      当中間期変動額

                    -     -  △ 135,560

       剰余金の配当
                    -     -  3,669,085

       中間純利益
                                 54/70


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       株主資本以外の項目の
       当中間期変動額
                △ 386,296    △ 386,296    △ 386,296
       (純額)
                △ 386,296    △ 386,296     3,147,228

      当中間期変動額合計
                 923,561      923,561    54,704,843

      当中間期末残高
                                 55/70


















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     注記事項

     (重要な会計方針)

                                     第22期中間会計期間

                                     (自   平成28年4月1日
             項目
                                    至  平成28年9月30日)
      1.有価証券の評価基準及び評                    ①満期保有目的の債券

        価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                          ②その他有価証券

                           時価のあるもの
                            …中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部
                            純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により
                            算定)によっております。
                           時価のないもの

                           …移動平均法に基づく原価法によっております。
                          ③関係会社株式
                           移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.固定資産の減価償却の方法                    ①有形固定資産

                           定率法(ただし、平成28年4月1日以後に取得した建物附属設
                           備については定額法)によっております。なお、主な耐用年
                           数は、建物附属設備3~15年、車両6年、器具備品2~20年であ
                           ります。
                          ②無形固定資産

                           定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアに
                           ついては社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
                           よっております。
      3.引当金の計上基準                    ①賞与引当金

                           従業員への賞与の支給に充てるため、当中間会計期間末在籍
                           者に対する支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上
                           しております。
                          ②退職給付引当金
                           従業員への退職給付に備えるため、当中間会計期間末におけ
                           る退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
                           退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る
                           中間期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用い
                           た簡便法を適用しております。
                           なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に支
                           払っているため、退職給付引当金は計上しておりません。
                          ③役員退職慰労引当金
                           役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく中間
                           会計期間末要支給額を計上しております。
      4.外貨建の資産及び負債の本                    外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨

        邦通貨への換算基準                に換算し、換算差額は損益として処理しております。
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      5.消費税等の会計処理                    消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっておりま
                         す。
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     (会計方針の変更)

     (繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用)
       「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日。以
      下「回収可能性適用指針」という。)を当中間会計期間から適用し、繰延税金資産の回収可能性に関する会
      計処理の方法の一部を見直しております。
       回収可能性適用指針の適用については、回収可能性適用指針第49項(4)に定める経過的な取扱いに従って
      おり、当中間会計期間の期首時点において回収可能性適用指針第49項(3)①から③に該当する定めを適用し
      た場合の繰延税金資産の額と、前事業年度末の繰延税金資産の額との差額を、当中間会計期間の期首の繰越
      利益剰余金に加算しております。
       この結果、当中間会計期間の期首において、繰延税金資産(投資その他の資産)が8,207千円、繰越利益
      剰余金が8,207千円増加しております。
       当中間会計期間の期首の純資産に影響額が反映されたことにより、中間株主資本等変動計算書の繰越利益
      剰余金の期首残高は8,207千円増加しております。
     (平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用)

       法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」(実
      務対応報告第32号          平成28年6月17日)を当中間会計期間に適用し、平成28年4月1日以後に取得した建物附属
      設備に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
       この結果、当中間会計期間の営業利益、経常利益及び税引前中間純利益はそれぞれ74千円増加しておりま
      す。
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     (中間貸借対照表関係)

                           第22期中間会計期間末

                          (平成28年9月30日現在)
       ※1.有形固定資産の減価償却累計額              767,987千円

       ※2.消費税等の取扱い

           仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他」に含めて表示してお
          ります。
     (中間損益計算書関係)

                            第22期中間会計期間

                            (自   平成28年4月1日
                           至  平成28年9月30日)
       ※1.減価償却の実施額

          有形固定資産                                   24,369千円

          無形固定資産                                   155,387千円

       ※2.営業外収益のうち主要なもの

          受取配当金                                   90,866千円

          時効成立収益分配金・償還金                                   34,943千円

          有価証券利息                                   28,471千円

       ※3.営業外費用のうち主要なもの

          控除対象外消費税                                   11,944千円

          為替差損                                    5,980千円

       ※4.特別利益のうち主要なもの 

          投資有価証券償還益                                   195,321千円

          投資有価証券売却益                                   82,110千円

       ※5.特別損失のうち主要なもの 

          事故損失賠償金                                    4,746千円

          投資有価証券売却損                                    2,080千円

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     (中間株主資本等変動計算書関係)

                            第22期中間会計期間

                            (自   平成28年4月1日
                           至  平成28年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数

                当事業年度期首          当中間会計期間増加

                                      当中間会計期間減少            当中間会計期間末
                株式数   (千株)        株式数   (千株)
                                       株式数(千株)           株式数(千株)
        発行済株式

         普通株式             108             -            -          108

          合計            108             -            -          108

      2.配当に関する事項

        配当金支払額
                                  1株  当たり

                         配当金の総額
                                   配当額
          (決議)       株式の種類                          基準日        効力発生日
                           (千円)
                                    (円)
                                         平成28年3月31日          平成28年6月24

        平成28年6月24日
                  普通株式          135,560         1,250
                                                      日
         定時株主総会
                                 60/70










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     (金融商品関係)

     第22期中間会計期間末(平成28年9月30日現在)
     金融商品の時価等に関する事項
       平成28年9月30日(中間決算日)における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次
      のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません(注2参照)。
                                               (単位:千円)

                           中間貸借対照表

                                          時価            差額
                             計上額
          ①現金・預金                    15,063,257            15,063,257                 -

          ②有価証券

           満期保有目的の債券                   6,100,434            6,120,410              19,975

          ③投資有価証券

           満期保有目的の債券                   19,015,969            19,219,090              203,120

           その他有価証券                   12,978,229            12,978,229                 -

      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

          ①現金・預金
           短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
            す。
          ②有価証券
           中間決算日の市場価格等によっております。
           ③投資有価証券
            中間決算日の市場価格等によっております。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

            非上場株式(中間貸借対照表計上額67,500千円)については、市場価格がなく、かつ、将来
           キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるた
           め、「③投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
           また、関係会社株式(中間貸借対照表計上額66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッ
           シュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記
           載しておりません。
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     (有価証券関係)

     第22期中間会計期間末(平成28年9月30日現在)
     1.満期保有目的の債券

                             中間貸借対照表

                                             時価           差額
                   種類            計上額
                                            (千円)           (千円)
                               (千円)
               (1)国債・地方債等                 25,116,403             25,339,500          223,096
      時価が中間貸借
               (2)社債                      -             -        -
      対照表計上額を
               (3)その他                      -             -        -
      超えるもの
                   小計             25,116,403             25,339,500          223,096
               (1)国債・地方債等                      -             -        -
      時価が中間貸借
               (2)社債                      -             -        -
      対照表計上額を
               (3)その他                      -             -        -
      超えないもの
                   小計                  -             -        -
               合計                  25,116,403             25,339,500          223,096
     2.その他有価証券

                             取得原価または             中間貸借対照表

                                                        差額
                   種類           償却原価              計上額
                                                       (千円)
                               (千円)             (千円)
                (1)株式                      -             -         -
                (2)債券                 5,807,626             5,876,090          68,463
                ①国債・地方債等                  5,807,626             5,876,090          68,463
      中間貸借対照表
      計上額が取得原
                ②社債                      -             -         -
      価または償却原
      価を超えるもの
                ③その他                      -             -         -
                (3)その他(注1)                 2,505,459             4,016,701         1,511,241
                   小計              8,313,086             9,892,791         1,579,705
                (1)株式                      -             -         -
                (2)債券                      -             -         -
      中間貸借対照表
                ①国債・地方債等                      -             -         -
      計上額が取得原
                ②社債                      -             -         -
      価または償却原
      価を超えないも
                ③その他                      -             -         -
      の
                (3)その他(注1)                 3,331,200             3,085,438         △245,761
                   小計              3,331,200             3,085,438         △245,761
               合計                 11,644,286             12,978,229         1,333,943
                                 62/70






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      (注1)投資信託受益証券等であります。

      (注2)非上場株式(中間貸借対照表計上額67,500千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
         上表の「その他有価証券」には含めておりません。
          また、関係会社株式(中間貸借対照表計上額66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載
         しておりません。
     (デリバティブ取引関係)

     第22期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
      当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]
     第22期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [関連情報]

     第22期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
     1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごとの
      営業収益の記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
     (2)有形固定資産

       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を省
      略しております。
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     第22期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     第22期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     第22期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
       該当事項はありません。
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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1株当たり情報)

                           第22期中間会計期間

                          (自   平成28年4月1日
                           至  平成28年9月30日)
      1株当たり純資産額                          504,433円86銭

      1株当たり中間純利益金額                           33,832円67銭

     (注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
           ん。
        2.1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
           中間純利益金額                     3,669,085千円

                                       -

           普通株主に帰属しない金額
           普通株式に係る中間純利益金額                     3,669,085千円

           期中平均株式数

                                    108千株
     (重要な後発事象)

     第22期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
      該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  独立監査人の監査報告書

                                                   平成28年6月3日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社

       取締役会                御中

                   有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                   指定有限責任社員

                               公認会計士
                                                        印
                                        小暮和敏
                   業務執行社員
                   指定有限責任社員

                               公認会計士
                                        牧 野 あや子                印
                   業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の平成27年4月1日から平成28年3
     月31日までの第21期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
     重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、ニッセイアセットマネジメント株式会社の平成28年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了す
     る事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上 
      ※ 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(ニッセイア

        セットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
     次へ

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                独立監査人の中間監査報告書

                                                 平成28年11月29日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社

       取締役会                御中

                   有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                     指定有限責任社員

                               公認会計士
                                                        印
                                       小暮和敏
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                               公認会計士
                                       牧 野 あや子                印
                     業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の平成28年4月1日から平成29年3
     月31日までの第22期事業年度の中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)に係
     る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針
     及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
     諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
     れる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
     して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
     に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
     査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
     謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
     要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
     るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
     案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
     諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
     準に準拠して、ニッセイアセットマネジメント株式会社の平成28年9月30日現在の財政状態及び同日を
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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     もって終了する中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)の経営成績に関する有用
     な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上 
      ※ 1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(ニッセ

        イアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                独立監査人の中間監査報告書

                                                   平成29年1月6日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社

       取締役会                御中

                有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                  指定有限責任社員

                               公認会計士
                                        松崎雅則                印
                  業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経

     理状況」に掲げられているニッセイ日本株ファンドの平成28年5月21日から平成28年11月20日まで
     の中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表に
     ついて中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
     諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
     れる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
     して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
     に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
     査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
     謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
     要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
     るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
     案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
     諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
     準に準拠して、ニッセイ日本株ファンドの平成28年11月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって終
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                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     了する中間計算期間(平成28年5月21日から平成28年11月20日まで)の損益の状況に関する有用な
     情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上 
      ※ 1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当

        社(ニッセイアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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