小津産業株式会社 有価証券報告書 第105期(平成27年6月1日-平成28年5月31日)

このエントリーをはてなブックマークに追加

有価証券報告書-第105期(平成27年6月1日-平成28年5月31日)

提出日:

提出者:小津産業株式会社

カテゴリ:有価証券報告書

PDFビューワー表示

                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    平成28年8月29日
      【事業年度】                    第105期(自 平成27年6月1日 至 平成28年5月31日)
      【会社名】                    小津産業株式会社
      【英訳名】                    OZU  CORPORATION
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  今枝 英治
      【本店の所在の場所】                    東京都中央区日本橋本町三丁目6番2号
      【電話番号】                    03(3661)9400
      【事務連絡者氏名】                    常務取締役経営企画室長  稲葉 敏和
      【最寄りの連絡場所】                    東京都中央区日本橋本町三丁目6番2号
      【電話番号】                    03(3661)9400
      【事務連絡者氏名】                    常務取締役経営企画室長  稲葉 敏和
      【縦覧に供する場所】                    小津産業株式会社大阪支店
                         (大阪府大阪市中央区瓦町二丁目3番10号)
                         株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                  1/85












                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
     第一部【企業情報】
     第1【企業の概況】
      1【主要な経営指標等の推移】
       (1)連結経営指標等
              回次             第101期       第102期       第103期       第104期       第105期
             決算年月            平成24年5月       平成25年5月       平成26年5月       平成27年5月       平成28年5月

                    (千円)      35,869,468       35,318,445       39,242,257       38,432,094       38,755,226
     売上高
                    (千円)       467,790       441,120       545,760       514,786       591,307
     経常利益
     親会社株主に帰属する当期純
                    (千円)       317,843       213,554       342,980       506,611       369,934
     利益
                    (千円)       552,561       515,855       332,790      1,029,092        859,780
     包括利益
                    (千円)      11,041,089       11,457,968       11,699,482       12,627,896       13,362,144
     純資産額
                    (千円)      18,948,158       19,663,142       20,578,857       22,042,571       21,910,411
     総資産額
                    (円)      1,319.88       1,369.72       1,398.64       1,509.66       1,597.45
     1株当たり純資産額
                    (円)        38.00       25.53       41.00       60.56       44.23
     1株当たり当期純利益金額
     潜在株式調整後1株当たり当
                    (円)         -       -       -       -       -
     期純利益金額
                    (%)        58.3       58.3       56.9       57.3       61.0
     自己資本比率
                    (%)        2.88       1.86       2.93       4.01       2.77
     自己資本利益率
                    (倍)        28.82       54.99       32.76       36.29       45.49
     株価収益率
     営業活動によるキャッシュ・
                    (千円)       550,653       499,013       586,607       689,941       694,614
     フロー
     投資活動によるキャッシュ・
                    (千円)       △ 68,762      △ 527,869      △ 570,451       329,468      △ 197,787
     フロー
     財務活動によるキャッシュ・
                    (千円)      △ 172,093      △ 135,715      △ 125,798      △ 153,355      △ 122,999
     フロー
     現金及び現金同等物の期末残
                    (千円)      3,480,184       3,407,403       3,322,403       4,231,098       4,562,816
     高
                             269       350       352       349       348
     従業員数
                    (人)
     [外、平均臨時雇用者数]                       [ 131  ]     [ 131  ]     [ 128  ]     [ 134  ]     [ 117  ]
      (注)1.売上高には消費税等は含まれておりません。
         2.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
         3.連結子会社のアズフィット㈱において、従来、商品の仕入代金現金決済時に受取る仕入代金の割引等につい
           ては、営業外収益の仕入割引として処理しておりましたが、第103期より、仕入控除項目として売上原価に
           含めて処理する方法に変更したため、第102期の主要な経営指標等は、当該会計方針の変更を反映した遡及
           適用後の数値を記載しております。なお、第101期以前に係る累積的影響額については、第102期の期首の純
           資産に反映させております。
         4.「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号                           平成25年9月13日)等を適用し、当連結会計年度よ
           り、「当期純利益」を「親会社株主に帰属する当期純利益」としております。
                                  2/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
       (2)提出会社の経営指標等
              回次             第101期       第102期       第103期       第104期       第105期
             決算年月            平成24年5月       平成25年5月       平成26年5月       平成27年5月       平成28年5月

                    (千円)      9,783,352       9,589,618       10,152,352       10,433,239       10,132,524
     売上高
                    (千円)       291,558       307,268       296,504       448,246       390,111
     経常利益
                    (千円)       185,551       156,153       176,028       312,861       241,367
     当期純利益
                    (千円)      1,322,214       1,322,214       1,322,214       1,322,214       1,322,214
     資本金
                    (株)      8,435,225       8,435,225       8,435,225       8,435,225       8,435,225
     発行済株式総数
                    (千円)      11,676,589       11,992,453       12,037,318       12,589,273       13,269,071
     純資産額
                    (千円)      16,730,296       17,150,036       17,693,543       18,182,792       18,701,939
     総資産額
                    (円)      1,395.85       1,433.61       1,439.03       1,505.05       1,586.32
     1株当たり純資産額
                            12.00       12.00       12.00       15.00       15.00

     1株当たり配当額
                    (円)
     (内1株当たり中間配当額)                       ( - )     ( - )     ( - )     ( - )     ( - )
                    (円)        22.18       18.67       21.04       37.40       28.86

     1株当たり当期純利益金額
     潜在株式調整後1株当たり当
                    (円)         -       -       -       -       -
     期純利益金額
                    (%)        69.8       69.9       68.0       69.2       71.0
     自己資本比率
                    (%)        1.59       1.30       1.46       2.49       1.82
     自己資本利益率
                    (倍)        49.37       75.20       63.83       58.77       69.72
     株価収益率
                    (%)        54.10       64.27       57.03       40.11       51.98
     配当性向
                             94       94       87       85       89

     従業員数
                    (人)
     [外、平均臨時雇用者数]                        [ 6 ]      [ 7 ]      [ 10 ]      [ 9 ]      [ 10 ]
      (注)1.売上高には消費税等は含まれておりません。
         2.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
                                  3/85









                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
      2【沿革】
        当社は、承応2年(1653年)、伊勢松阪出身の小津清左衛門長弘により、江戸の商業地大伝馬町(現本社所在地)
       において創業したことを起源とし、全国の地方問屋へ和紙を販売する中央問屋として業を継続してきました。
        また昭和4年には、法人組織化すべく合資会社小津商店を設立し、昭和14年同社から和洋紙の貿易部門を独立し
       て、その販売を目的として当社を設立しました。
        会社設立後の主な変遷は次のとおりであります。
        年月                            事項
      昭和14年12月         小津商事株式会社を設立。
      昭和19年12月         現商号の小津産業株式会社に商号変更。
      昭和21年11月         合資会社小津商店より、国内の紙の営業権を譲受。
      昭和32年10月         洋紙部門を本町商事株式会社に譲渡し、同社は商号を株式会社小津洋紙店(昭和54年6月小津紙
              商事株式会社に商号変更)とする。
      昭和42年12月         大阪営業所を大阪府大阪市東区(現中央区)に開設。(昭和49年6月本社営業部に移管)
      昭和48年11月         不織布製品の加工を目的として、株式会社小津洋紙店と旭化成工業株式会社(現 旭化成株式会
              社)の50:50出資により株式会社旭小津を東京都中央区に設立。
      昭和58年9月         大宮第一物流センター(現 埼玉第一物流センター)を埼玉県大宮市(現 さいたま市)の埼玉
              県南卸売団地内に開設。
      昭和59年6月         小津紙商事株式会社と合併。(合併にともない大阪支店を開設)
      平成元年12月         産業用特殊紙(不織布)商品の加工を目的として、子会社オヅテクノ株式会社を東京都中央区に
              設立。
      平成2年1月         轟紙業株式会社より和紙卸売業の営業権を譲受。
      平成2年2月         互励株式会社より家庭用薄葉紙卸売業の営業権を譲受。
      平成4年6月         株式会社大成洋紙店と合併。
      平成4年6月         株式会社小津商店より和紙文化センター(和紙小売業)の営業権を譲受。
      平成5年1月         大宮第二物流センター(現 埼玉第二物流センター)を埼玉県大宮市(現 さいたま市)の埼玉
              県南卸売団地内に開設。
      平成7年4月         海外開発室(中国武漢市)を開設。
      平成8年2月         日本証券業協会に株式を店頭登録。
      平成10年12月         本栄株式会社と合併。
      平成11年3月         オヅテクノ株式会社が日本プラントシーダー株式会社の全株式を取得。
      平成11年5月         シンガポールに駐在員事務所を開設。(平成12年5月支店に昇格)
      平成12年9月         神奈川物流センターを神奈川県愛甲郡愛川町に開設。
      平成13年6月         東京証券取引所市場第二部に上場。
      平成15年9月         埼玉第三物流センターを埼玉県さいたま市埼玉県南卸売団地内に開設。
      平成17年1月         「小津和紙」を小津本館ビルへ移転、開設。
      平成17年2月         日本プラントシーダー株式会社九州営業所開設。
      平成18年9月         株式会社紙叶の全株式を取得。
      平成19年4月         品質マネジメントシステムISO9001認証取得。
      平成19年12月         家庭紙・日用雑貨事業を子会社である株式会社紙叶に吸収分割し、アズフィット株式会社に商号
              変更。
      平成21年12月         和紙事業を株式会社小津商店に譲渡。
      平成23年2月         中国上海市に小津(上海)貿易有限公司を設立。
      平成25年5月         株式会社ディプロの全株式を取得。
      平成26年7月         タイにOzu(Thailand)Co.,Ltd.を設立。
              東京証券取引所市場第一部に上場。
                                  4/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
      3【事業の内容】
        当社の企業集団は、当社(小津産業株式会社)、子会社8社、関連会社1社及びその他の関係会社1社より構成さ
       れており、不織布製品の加工・販売、家庭紙・日用雑貨の仕入・販売を主たる事業としております。
        当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る位置付けは次のとおりであります。
       (不織布事業)
        当社では、エレクトロニクス用、コスメティック用、メディカル用、産業資材用の不織布製品の販売等を行ってお
       り、連結子会社であるオヅテクノ株式会社及び株式会社ディプロ並びに持分法適用関連会社である株式会社旭小津で
       は、不織布製品の加工を行っております。
        連結子会社である小津(上海)貿易有限公司が中国向けの不織布製品の販売等を行っており、日本プラントシー
       ダー株式会社では、農業用資材・機材の製造・販売を行っております。
        また、非連結子会社であるOzu(Thailand)Co.,Ltd.では、東南アジア向けの不織布製品の販売等を行っておりま
       す。
       (家庭紙・日用雑貨事業)
        連結子会社であるアズフィット株式会社では、ドラッグストア、スーパーマーケット、ホームセンター及びビル管
       理会社等に対して、家庭紙・日用雑貨の販売等を行っております。
       (その他の事業)
        当社において、不動産賃貸事業等を行っております。
     [事業系統図]

      以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
                                  5/85














                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
      4【関係会社の状況】
                               議決権の所
                                               関係内容
                     資本金          有又は被所
                         主要な事業の
        会社の名称         住所
                     (千円)      内容    有割合
                                            資金
                                     役員の兼務等              営業上の取引
                                 (%)
                                            援助
     (連結子会社)
                 東京都                              当社が不織布製品の加工を委託、

                                     兼任    3名
     オヅテクノ㈱                 25,000    不織布        100.0          なし
                 中央区                              当社が建物の一部を賃貸
     日本プラントシーダー㈱           東京都                 100.0

                      85,000    不織布            兼任 2名       なし   当社の商品を同社へ販売
     (注)2           中央区                 (100.0)
                                               同社の商品を当社が購入、当社の
     アズフィット㈱           東京都         家庭紙・日
                     100,000            100.0   兼任 6名       あり   商品を同社へ販売、当社が土地、
     (注)3           中央区         用雑貨
                                               建物等の一部を賃貸
                 愛媛県
     ㈱ディプロ           四国中         不織布            兼任 4名       あり   当社が不織布製品の加工を委託
                      81,600            100.0
                 央市
                 中国    千人民元
     小津(上海)貿易有限公司                    不織布        100.0   兼任 2名       あり   当社の商品を同社へ販売
                 上海市
                      1,000
     (持分法適用関連会社)

                 東京都

     ㈱旭小津                 20,000    不織布         50.0   兼任 4名       なし   当社が不織布製品の加工を委託
                 中央区
     (その他の関係会社)

                         土地建物等
                 東京都              被所有割合                当社が建物の一部を賃貸
     ㈱小津商店                398,879    の賃貸、和            兼任 3名       なし
                 中央区                              同社の建物の一部を当社が賃借
                                  30.7
                         紙の販売
      (注)1.連結子会社及び持分法適用関連会社の「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しておりま
           す。
         2.日本プラントシーダー㈱の議決権の所有割合欄( )数字は、間接所有割合(内数)でオヅテクノ㈱が所有
           しております。
         3.アズフィット㈱については、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く。)の連結売上高に占める割合が
           100分の10を超えておりますが、セグメント情報の家庭紙・日用雑貨事業の売上高に占める当該連結子会社
           の売上高(セグメント間の内部売上高又は振替高を含む。)の割合が100分の90を超えるため、主要な損益
           情報等の記載を省略しております。
                                  6/85









                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
      5【従業員の状況】
       (1)連結会社の状況
                                                 平成28年5月31日現在
               セグメントの名称                            従業員数 (人)

                                                   227  (73)

      不織布
                                                   103  (41)
      家庭紙・日用雑貨
       報告セグメント計                                            330(114)

                                                    2 (-)

      その他
                                                   16   (3)

      全社(共通)
                  合計                                 348(117)

      (注)1.従業員数は就業人員(当社グループからグループ外への出向者を除く)であり、臨時雇用者数(パートタ
           イマー等)は( )外数で記載しております。
         2.全社(共通)として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属してい
           るものであります。
       (2)提出会社の状況

                                                 平成28年5月31日現在
        従業員数(人)              平均年齢(歳)             平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)

          89  (10)

                           41.0              13.7             5,795
               セグメントの名称                            従業員数(人)

                                                    71  (7)
      不織布
      家庭紙・日用雑貨                                              -(-)

                                                    71  (7)

       報告セグメント計
      その他                                               2(-)

                                                    16  (3)

      全社(共通)
                  合計                                  89(10)

      (注)1.従業員数は就業人員(当社から社外への出向者を除く)であり、臨時雇用者数(パートタイマー等)は
           ( )外数で記載しております。
         2.平均年間給与は税込支払給与額であり、基準外賃金及び賞与を含んでおります。
         3.全社(共通)として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属してい
           るものであります。
       (3)労働組合の状況

         労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
                                  7/85






                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
     第2【事業の状況】
      1【業績等の概要】
       (1)業績
        当連結会計年度におけるわが国経済は、個人消費の停滞感が続く中、雇用環境や大手企業を中心とした企業収益
       の改善等に支えられ、緩やかな回復基調で推移していましたが、年明け以降の急激な円高・株安の進行や日銀によ
       るマイナス金利導入の影響もあり、先行き不透明な状況が続いています。海外におきましては、中国をはじめとす
       るアジア新興国経済の成長鈍化や資源国における景気の下振れ等の影響があるものの、雇用環境や個人消費の改善
       を背景とした米国経済の持続的成長に支えられ、総じて緩やかな回復基調で推移いたしました。
        このような経済環境のもと、当社グループといたしましては、革新と挑戦をテーマに、「グローバル展開の更な
       る推進」、「革新的新事業・新商品の創出」、「コンバーター機能の強化拡充」、「小津グループ各社の連携によ
       る事業推進」、「次世代を担う人材育成」という中長期的な経営戦略に基づき営業活動を展開してまいりました。
        これらの結果、当連結会計年度の売上高は387億55百万円(前期比0.8%増)、経常利益は5億91百万円(前期比
       14.9%増)、親会社株主に帰属する当期純利益は3億69百万円(前期比27.0%減)となりました。
        当連結会計年度のセグメント別の状況は以下のとおりであります。
       (不織布事業)
        エレクトロニクス分野では、スマートフォン、タブレット端末用途向けの出荷が若干低調に推移したものの、電
       装化が進む自動車関連用途の電子部品・デバイス産業向けの販売が好調を維持しており、光学機器向けの販売も復
       調傾向となったため、売上高、利益面ともに前期を上回りました。
        コスメティック分野では、中国市場における新たな取り組みを開始しましたが、前期において大きく数量を伸ば
       した同市場向けの販売が低迷し、更に好調であった日本国内におけるインバウンド需要に陰りが見え始めたことも
       あり、売上高、利益面ともに前期を下回りました。
        メディカル分野では、介護関連商品の販売が堅調であったものの、衛生材料関連商品の販売の落ち込みや顧客先
       における商品の廃番、在庫調整等の影響により、売上高、利益面ともに前期を下回りました。
        小津(上海)貿易有限公司では、光学機器向けが復調傾向となる中、エレクトロニクス分野向けの新規拡販に取
       り組んだものの、中国国内の景気低迷や前期に好調だったコスメティック分野向けの出荷が低調に推移し、売上
       高、利益面ともに前期を下回りました。
        ウェットティシュ等の製造販売を営む株式会社ディプロでは、介護用途商品の新規獲得や除菌用途商品が好調で
       あったものの、夏物ウェット商品や大手小売業向けのプライベートブランド商品の一部において販売が低迷し、売
       上高、利益面ともに前期を下回りました。
        アグリ分野を担う日本プラントシーダー株式会社では、台風、集中豪雨等の自然災害や北海道地区、東北地区等
       における播種テープの販売減少の影響があるものの、コーン、落花生等の大粒子テープや九州地区における資材・
       機材の販売が好調に推移し、また、海外における販売も増加したことにより、売上高は前期に比較して微減でした
       が、利益面では増加いたしました。
        これらの結果、売上高は133億58百万円(前期比2.2%減)、セグメント利益は4億84百万円(前期比12.1%減)
       となりました。
       (家庭紙・日用雑貨事業)
        連結子会社のアズフィット株式会社が営む家庭紙・日用雑貨事業につきましては、消費マインドの停滞や低価格
       志向が続いており、大手小売業を中心とした安価な輸入家庭紙商品による影響も見られるものの、採算性を軸にし
       た収益構造の見直しや家庭紙商品の価格修正等により利益面での改善が見られ、前期に比較して売上高はほぼ横ば
       いとなり、利益面では増加いたしました。
        これらの結果、売上高は253億54百万円(前期比2.5%増)、セグメント利益は74百万円(前期は91百万円のセグ
       メント損失)となりました。
       (その他の事業)
        その他の事業につきましては、売上高42百万円(前期比13.5%増)、セグメント利益は19百万円(前期は0百万
       円のセグメント損失)となりました。
       (注)日本プラントシーダー株式会社およびアズフィット株式会社の決算期は2月末日のため、当連結会計年度に

          は各社の平成27年3月から平成28年2月の実績が、株式会社ディプロの決算期は3月末日のため、当連結会
          計年度には同社の平成27年4月から平成28年3月の実績が反映されております。
                                  8/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
       (2)キャッシュ・フロー
        当連結会計年度における現金及び現金同等物                      (以下「資金」という)           は、営業活動      の結果得られた資金が          6億94
       百万円(前期比4百万円増)、投資活動                   の結果使用した資金が          1億97百万円(前期は3億29百万円の獲得)、財務
       活動  の結果使用した資金         が1億22百万円(前期比30百万円減)となり、当連結会計年度末の残高は前連結会計年度
       末に比べ3億31百万円増加し、45億62百万円となりました。
        なお、キャッシュ・フローの詳細は、「7 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2)財
       政状態の分析 ②キャッシュ・フロー」に記載しております。
      2【生産、受注及び販売の状況】

       (1)生産の状況
        該当事項はありません。
       (2)受注の状況

        該当事項はありません。
       (3)販売の状況

        当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                             当連結会計年度
          セグメントの名称                 (自 平成27年6月1日                    前年同期比(%)
                            至 平成28年5月31日)
      不織布(千円)                            13,358,321                     97.8

      家庭紙・日用雑貨(千円)                            25,354,042                     102.5

        報告セグメント計(千円)                          38,712,364                     100.8

      その他(千円)                              42,862                   113.5

           合計(千円)                       38,755,226                     100.8

      (注)1.主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (自 平成26年6月1日                 (自 平成27年6月1日
                 相手先            至 平成27年5月31日)                 至 平成28年5月31日)
                           金額(千円)         割合(%)        金額(千円)         割合(%)

            株式会社ココカラファイン
                             5,227,483           13.6      5,492,065           14.2
            ヘルスケア
         2.上記金額には、消費税等は含まれておりません。
      3【対処すべき課題】

        当社グループは、「伝統とは継続的な開拓の歴史」との認識のもと、お客さまの満足や喜びを第一に考えた新しい
       付加価値を提案し、豊かな暮らしと文化に貢献することを企業理念としております。この理念を守りつつ、持続的な
       成長と中長期的な企業価値の向上を図るため、現状に満足することなく、全社を挙げての「ものづくり」を継続し、
       新しい事業、新しい商品を構築してまいります。刻々と変化する経営環境や事業環境に迅速かつ的確に対応するた
       め、平成28年5月期から平成30年5月期までの3ヵ年に対して、革新と挑戦をテーマに、以下の5つの中長期的な経
       営戦略を掲げて取り組んでおります。
       ①グローバル展開の更なる推進

        各分野において海外事業の強化を図ってまいります。特にアジア地域を中心とした海外事業の拡大を目指し、海外
       営業部および平成23年2月に設立した中国現地法人                        小津(上海)貿易有限公司、平成26年7月に設立したタイ現地
       法人   Ozu  (Thailand)      Co.,Ltd.を軸に主力であるエレクトロニクス分野の更なる拡大に加え、コスメティック分野や
       メディカル分野においても積極的な海外展開を行ってまいります。
                                  9/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
       ②革新的新事業・新商品の創出
        めまぐるしく変化する外部環境を予測し、その中で当社の強みを活かせる事業を創出するとともに、新たな成長市
       場の開拓や素材の特長を活かした独創的新商品の開発に注力してまいります。新事業開発室を軸に体制を強化し、多
       様化するユーザーのニーズに的確に対応してまいります。
       ③コンバーター機能の強化拡充

        「顧客ニーズへの迅速な対応による付加価値創造」を基本方針とし、オヅテクノ株式会社、株式会社旭小津といっ
       た従来からの関係会社や平成25年に子会社化した株式会社ディプロを中心に、特長ある製品の開発・加工に注力して
       まいります。また、加工場の再編や投資など、加工機能の強化・拡充を図り、「単に不織布を販売するだけでなく、
       これを加工することによって新たな付加価値を創出する商社」としての機能の更なる向上を目指してまいります。
       ④小津グループ各社の連携による事業推進

        連結子会社であります家庭紙・日用雑貨ビジネスを営むアズフィット株式会社、野菜および花卉の播種用テープや
       機材の製造・販売を行う日本プラントシーダー株式会社、不織布および紙製品の加工を行うオヅテクノ株式会社、
       ウェット製品の製造・加工を行う株式会社ディプロを中心とする当社グループ各社の持つ財産(商品・得意先・仕入
       先)を共有することによって各社の連携強化を図り、当社グループのシナジー効果を最大限に高めてまいります。
       ⑤次世代を担う人材育成

        以上に掲げております中長期的な経営戦略を推進するために、各部門における「あるべき姿」を再認識し、それに
       近づくための人材育成進めてまいります。
        これらを遂行し、更なる企業価値の向上を目指すために、現在、当社グループが認識している以下の課題への取り

       組みを継続して図ってまいります。
       (不織布事業)
        不織布事業に関しましては、主要な販売先であるエレクトロニクス分野への依存度が高く、半導体や電子部品・デ
       バイス産業、光学関連産業の稼働率等の影響を受けやすい構造となっております。この分野においては、国内産業の
       海外へのシフトおよび中国をはじめとした東南アジアにおける現地企業の台頭・拡大が進んでいることもあり、当社
       グループの収益基盤をより堅固なものとするためには海外事業が重要と認識しております。今後も海外支店や現地法
       人である小津(上海)貿易有限公司、Ozu(Thailand)Co.,Ltd.の販売機能を最大限に活用し、エレクトロニクス分野
       はもとより、アジア諸国において成長が期待されるコスメティック分野やメディカル分野など、全ての分野において
       海外事業を強化すべく積極的な取り組みを行ってまいります。また、エレクトロニクス分野で培ったノウハウ等をも
       とに、新たな分野・用途向けの商品を創出することで、更なる販路の拡大を図ってまいります。
        また、次世代の核となる新事業の創出と新商品の開発も急務であります。近年、新事業開発部門の体制を強化して
       おり、当社グループがこれまでに培ってきた事業のノウハウなどの強みを活かせる新事業の創出に継続的に注力して
       おります。当社グループの次世代を担う重要なミッションと認識し、現在進行中の除菌関連分野や除染関連分野など
       への取り組みを加速させてまいります。
       (家庭紙・日用雑貨事業)
        家庭紙・日用雑貨事業に関しましては、人口の減少などにより、国内市場の継続的伸長は望めない状況にありま
       す。また、大手小売業の寡占化が進み、プライベートブランド商品の取扱いも拡大傾向にあります。このような状況
       下、グループ会社のシナジー効果を発揮したオリジナル商品や高付加価値商品の取扱い拡大による競合他社との差別
       化を推進するとともに、成長が見込める衛生マスク市場への拡販および介護用品事業への展開や業務用品事業の深耕
       などを柱にした事業戦略を積極的に推し進めることで存在価値を高めてまいります。
        今後も当社グループは、経済環境の変化に迅速に対応しつつ、中長期的な経営戦略に基づき経営資源の最適な配分

       を行い、当社グループ各社の連携強化によるシナジー効果を最大限に発揮し、企業価値の向上に全力で邁進するとと
       もに、社会環境や安全性に十分配慮し、透明性の高いコーポレート・ガバナンスの充実に取り組んでまいります。
                                 10/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
      4【事業等のリスク】
        当社グループの経営成績、財政状態等に影響を与える可能性のあるリスク、および投資家の判断に重要な影響を及
       ぼす可能性のある事項を以下の通り記載いたします。
        なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものでありま
       す。
       (1)株式会社小津商店との関係

        株式会社小津商店は、1653年創業の「紙商小津屋」を嚆矢としております。同社の紙事業分野が分離し発展して
       きたのが当社グループです。長い歴史の過程において、株式会社小津商店と当社グループは、別々の事業を営んで
       まいりました。更に当社グループの上場を経て、株式会社小津商店の当社持株比率は、低下してまいりましたが、
       現在、当社の議決権の30.7%を保有する主要株主となっております。
        当社グループは独立性、自主性に基づき企業運営を行っておりますが、株式会社小津商店の当社に対する基本方
       針等に変更が生じた場合には、当社グループの事業および業績に影響を及ぼす可能性があります。
       (株式会社小津商店との取引)
        現在、株式会社小津商店との間で不動産の貸付、賃借取引があります。当該取引に関して取引条件の経済合理性
       を保つため、市場原理の基づく取引条件としております。今後は同社との取引は順次減少すると見込まれ、更に新
       規発生する取引についても市場原理に基づく条件を基本としてまいります。しかし同社の当社グループに対する取
       引方針や条件等に大きな変更が生じた場合には、代替不動産の確保に費用を要するため、当社グループの事業およ
       び業績に影響を及ぼす可能性があります。
       (株式会社小津商店との人的関係)
        本提出日現在における当社の取締役8名のうち1名、当社取締役会長である中田範三は、株式会社小津商店の代
       表取締役社長を兼務しており、当社へは会長として経営全般に対する助言を行っております。当社社外監査役であ
       る城見浩一は、株式会社小津商店の監査役を兼務しております。同氏は公認会計士、税理士であり、専門知識に基
       づき両社のガバナンスの強化に貢献しております。
       (株式会社小津商店との棲み分け)
        当社グループは不織布、家庭紙、日用雑貨を扱う事業会社、株式会社小津商店は不動産事業と和紙文化事業・和
       紙販売事業に特化した会社との棲み分けになっております。この棲み分けは、今後も継続する方針であります。
       (2)販売先が属する業界の需要動向、市況による影響および業績の季節変動
        当社グループの不織布事業における主力製品は、エレクトロニクス・半導体業界、医療業界およびコスメティッ
       ク業界向けであり、これらの業界の需要動向、市況などは業績に大きな影響を与えます。また、日本プラントシー
       ダー株式会社において第2四半期である6月~8月の夏場に販売がピークになることから、不織布事業の営業利益
       は第2四半期に集中して計上される傾向があります。
        当社グループの家庭紙・日用雑貨事業では、2月、3月に大手小売業の決算期が集中しているため、決算セール
       などの販売促進が行われること、主要仕入先のリベートが第4四半期に多く計上されることから家庭紙・日用雑貨
       事業の営業利益は第4四半期に集中して計上される傾向があります。
       (3)小売業者の集約
        当社グループの家庭紙・日用雑貨事業の販売先である小売業者の集約が行われております。これにより商品調達
       先の変更が行われ、業績に影響を与える可能性があります。
       (4)製品品質
        当社グループの不織布製品の多くは、素材を旭化成株式会社より仕入れ、当社グループの加工関係会社3社およ
       びマレーシアの協力工場で製品化しております。
        各加工場では充分な品質管理を行っておりますが、製品やサービスに関する不良欠陥が発生しないという保証は
       なく、大規模な製品クレームが発生した場合、製品回収や製造物責任賠償などに関する費用が発生し、当社グルー
       プの業績および財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
       (5)災害による影響
        当社グループが保有する物流センターのほか、素材の主要仕入先である旭化成株式会社、または当社グループの
       加工関係会社3社もしくはマレーシアの協力工場が、大規模な地震などの災害により損害を被った場合、物流セン
       ターの稼働率が一時的に低下したり、加工場における製品の生産能力が減退することにより、売上高、利益が減少
       いたします。
        また、設備の修復のための費用の増加により、当社グループの業績および財政状態に悪影響を及ぼす可能性があ
       ります。
                                 11/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
       (6)海外市場の動向
        不織布事業におけるエレクトロニクス用ワイパーは、国内の加工関係会社3社以外にマレーシアの協力工場にお
       いても生産を行い、中国、台湾、その他の東南アジア地区などを中心に販売を行っております。
        従いまして、当社が販売を行っている各国において政治、経済、社会情勢の変化などの予期せぬ事象が発生し、
       販売活動に支障が生じた場合、当社グループの業績および財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
       (7)消費動向や天候などの影響
        家庭紙・日用雑貨事業は、ティシュペーパー、トイレットペーパーその他の日用雑貨品のように、一般消費者向
       けの商品を取り扱っております。従いまして、当事業の業績は消費動向や天候などの要因によって影響を受ける可
       能性があります。
       (8)為替相場の変動による影響
        当社グループは、マーケットの拡大が期待されるアジア地区における生産供給体制の確立と強化を図っており、
       今後も海外取引の比重は高まる傾向にあります。輸出または輸入取引の一部は外貨建で行っているため、為替相場
       の変動による影響を受けます。
      5【経営上の重要な契約等】

        該当事項はありません。
      6【研究開発活動】

        不織布事業におきましては、連結子会社である日本プラントシーダー株式会社で、食の安全に対する関心の高まり
       を背景に、国内外の農業の省力化と効率化という課題に取り組んでおります。シーダーテープを使用した農法の精度
       向上、関連する機械の技術開発を継続して市場の拡大を図っております。
        なお、当連結会計年度の研究開発費の総額は、39百万円であります。
                                 12/85













                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
      7【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
        当連結会計年度における経営成績及び財政状態の分析は、以下のとおりであります。なお、本項に記載の将来に関
       する事項は、有価証券報告書提出日(平成28年8月29日)現在において当社グループが判断したものであります。
       (1)経営成績の分析

       ①売上高
        当連結会計年度の売上高は、前期比0.8%増加の387億55百万円となりました。
        不織布事業につきましては、エレクトロニクス分野において、スマートフォン、タブレット端末用途向けの販売
       が若干低調に推移したものの、電装化が進む自動車関連用途の電子部品・デバイス産業向けの販売が好調に推移い
       たしました。コスメティック分野におきましては、前期において大きく数量を伸ばした中国市場向けの販売が低迷
       し、更に好調であった日本国内におけるインバウンド需要に陰りが見え始めたこともあり売上高が減少いたしまし
       た。メディカル分野におきましては、介護関連商品の販売が堅調であったものの、衛生材料関連商品の販売の落ち
       込みや顧客先における商品の廃番、在庫調整等の影響により売上高が減少いたしました。
        連結子会社の小津(上海)貿易有限公司におきましては、中国国内の景気低迷や前期に好調だったコスメティッ
       ク分野向けの出荷が低調に推移し、売上高が減少いたしました。
        ウェットティシュ等の製造販売を営む株式会社ディプロでは、夏物ウェット商品や大手小売業向けのプライベー
       トブランド商品の一部において販売が低迷し、売上高が減少いたしました。
        日本プラントシーダー株式会社が担うアグリ分野におきましては、コーン、落花生等の大粒子テープや九州地区
       における資材・機材の販売が好調に推移し、海外における播種テープの販売も増加いたしました。しかし、台風、
       集中豪雨等の自然災害や北海道地区、東北地区等における播種テープの販売減少の影響により、売上高が微減とな
       りました。
        これらの結果、不織布事業の売上高は、前期比2.2%減少の133億58百万円となりました。
        連結子会社のアズフィット株式会社が営む家庭紙・日用雑貨事業につきましては、消費マインドの停滞や低価格
       志向が続いており、大手小売業を中心とした安価な輸入家庭紙商品による影響も見られるものの、売上高はほぼ横
       ばいで推移いたしました。
        これらの結果、家庭紙・日用雑貨事業の売上高は、前期比2.5%増加の253億54百万円となりました。
        その他の事業の売上高は、前期比13.5%増加の42百万円となりました。
       ②営業利益

        当連結会計年度の営業利益は、前期比33.6%増加の5億86百万円となりました。また、売上高営業利益率は、前
       期比0.4ポイントプラスの1.5%となりました。
        不織布事業につきましては、コスメティック分野やメディカル分野が低調でしたが、エレクトロニクス分野にお
       ける自動車関連用途の電子部品・デバイス産業向けが好調に推移いたしました。
        株式会社ディプロにおきましては、売上高の減少に伴い営業利益が減少いたしました。
        日本プラントシーダー株式会社につきましては、大粒子テープや資材・機材の販売が好調に推移いたしました。
        これらの結果、不織布事業のセグメント利益は、前期比12.1%減少の4億84百万円となりました。
        家庭紙・日用雑貨事業につきましては、採算性を軸にした収益構造の見直しや家庭紙商品の価格修正等により、
       営業利益が増加いたしました。
        これらの結果、家庭紙・日用雑貨事業のセグメント利益は、74百万円(前期は91百万円のセグメント損失)とな
       りました。
        その他の事業のセグメント利益は、19百万円(前期は0百万円のセグメント損失)となりました。
       (注)報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」

          における記載と概ね同一であり、報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
       ③経常利益

        当連結会計年度の経常利益は、前期比14.9%増加の5億91百万円となりました。不織布事業において発生した為
       替差損により、営業利益の増加率には及びませんでした。
       ④親会社株主に帰属する当期純利益

        当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益は、前期比27.0%減少の3億69百万円となりました。これ
       は、前期において、アズフィット株式会社による府中本社の売却益(2億26百万円)や厚生年金基金解散損失引当
       金戻入額(58百万円)を特別利益に計上したことによるものです。
                                 13/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
       (2)財政状態の分析
       ①資産、負債及び純資産の状況
       イ.資産(前期比1億32百万円減の219億10百万円)
         流動資産は、「現金及び預金」3億31百万円の増加、「受取手形及び売掛金」10億2百万円の減少等により、
        前期比6億9百万円減少の135億64百万円となりました。固定資産は、「投資有価証券」6億94百万円の増加、
        「建物及び構築物(純額)」96百万円の減少等により、前期比4億76百万円増加の83億45百万円となりました。
       ロ.負債(前期比8億66百万円減の85億48百万円)
         流動負債は、「短期借入金」3億60百万円の増加、「1年内返済予定の長期借入金」5億円の増加、「支払手
        形及び買掛金」8億27百万円の減少等により、前期比15百万円増加の68億83百万円となりました。固定負債は、
        「繰延税金負債」1億66百万円の増加、「社債」4億50百万円の減少、「長期借入金」6億円の減少等により、
        前期比8億81百万円減少の16億64百万円となりました。
       ハ.純資産(前期比7億34百万円増の133億62百万円)
         純資産の増加は、「利益剰余金」2億44百万円の増加、「その他有価証券評価差額金」5億円の増加等による
        ものであります。
       ②キャッシュ・フロー

        当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ3億31百万
       円増加し、45億62百万円となりました。
        当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況と、それらの増減の要因は次のとおりであります。
       (営業活動によるキャッシュ・フロー)
        営業活動の結果得られた資金は6億94百万円(前期比4百万円増)となりました。収入の主な内訳は、「税金等
       調整前当期純利益」5億93百万円、「売上債権の増減額」9億97百万円、支出の主なものは「仕入債務の増減額」
       8億27百万円であります。
       (投資活動によるキャッシュ・フロー)
        投資活動の結果使用した資金は1億97百万円(前期は3億29百万円の獲得)となりました。収入の主なものは
       「定期預金の払戻による収入」3億円、支出の主な内訳は、「有形固定資産の取得による支出」1億78百万円、
       「定期預金の預入による支出」3億円であります。
       (財務活動によるキャッシュ・フロー)
        財務活動の結果使用した資金は1億22百万円(前期比30百万円減)となりました。収入の主なものは「短期借入
       金の純増減額」3億60百万円、支出の主な内訳は、「社債の償還による支出」2億50百万円、「配当金の支払額」
       1億25百万円であります。
                                 14/85










                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
     第3【設備の状況】
      1【設備投資等の概要】
        当連結会計年度中において実施した設備投資の総額は162,595千円であります。
        主なものは不織布事業における加工設備に係る投資139,637千円であります。
        また、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
      2【主要な設備の状況】

       (1)提出会社
                                     帳簿価額(千円)
       事業所名              設備の内                                    従業員数
             セグメントの名称                 機械装置
       (所在地)              容                                    (名)
                         建物及び            土地
                              及び運搬          リース資産      その他      合計
                         構築物           (面積㎡)
                              具
     本社        不織布、不動産                        17,986
                     販売設備      400,987       51          -   15,189     434,213       72
     (東京都中央区)        賃貸                         (256)
     千葉物流セン
             家庭紙・日用雑                        277,732
     ター               物流設備      90,366       -          -      5   368,103       -
             貨
                                     (5,985)
     (千葉県佐倉市)
     埼玉第一物流セ
     ンター                               249,463
             不織布        物流設備      195,019      2,927            -     784   448,194       -
     (さいたま市見沼
                                     (8,283)
     区)
     埼玉第二物流セ
     ンター        家庭紙・日用雑                          -
                     物流設備      274,893        0          -      0   274,893       -
     (さいたま市見沼        貨                         (-)
     区)
     埼玉第三物流セ
     ンター        家庭紙・日用雑                        205,495
                     物流設備
                          204,856       -          -      0   410,352       -
     (さいたま市見沼        貨
                                     (2,640)
     区)
      (注)千葉、埼玉第二、埼玉第三の各物流センターは連結子会社アズフィット㈱へ賃貸しているものであります。
       (2)国内子会社

                                     帳簿価額(千円)
                 セグメ
            事業所名         設備の内                                    従業員数
      会社名           ントの
                               機械装置
                     容
            (所在地)              建物及び            土地                    (名)
                 名称
                               及び運搬          リース資産      その他      合計
                          構築物
                                    (面積㎡)
                               具
           工場
                                       -
     オヅテクノ㈱      (さいたま市      不織布    加工設備       2,405     24,658            -     559    27,623      13
                                       (-)
           見沼区)
           川越工場
     日本プラント                                  -
           (埼玉県川越      不織布    加工設備        734    6,991            -     657    8,383      10
     シーダー㈱                                  (-)
           市)
           本社
                                      60,958
     ㈱ディプロ      (愛媛県四国      不織布    加工設備
                           44,275     249,930           13,715     12,723     381,603      99
                                     (10,440)
           中央市)
           神奈川愛川セ
                 家庭
           ンター
     アズフィット                販売設備                290,369
                 紙・日          442,295      3,820            -     879   737,364      11
           (神奈川県愛甲
     ㈱                物流設備                 (7,438)
                 用雑貨
           郡愛川町)
      (注)1.帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品であり、建設仮勘定を含んでおります。
         2.上記の他、連結会社以外からの主要な賃借及びリース設備の内容は、下記のとおりであります。
                           事業所名        セグメント             建物の面積      年間賃借料
                会社名                          設備の内容
                           (所在地)        の名称              (㎡)     (千円)
                         川越工場
            日本プラントシーダー㈱                       不織布      加工設備         1,029      10,620
                         (埼玉県川越市)
      3【設備の新設、除却等の計画】

        当社グループの設備計画については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に判断して、策定しております。
       設備計画は原則的に各社が個別に策定しておりますが、提出会社を中心とした調整を行い最終的に設備計画を策定し
       ております。
                                 15/85


                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
       (1)重要な設備の新設
         特記すべき事項はありません。
       (2)重要な設備の除却及び売却の予定

         特記すべき事項はありません。
                                 16/85



















                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
     第4【提出会社の状況】
      1【株式等の状況】
       (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数(株)
      普通株式                                           25,000,000

                  計                               25,000,000

        ②【発行済株式】

               事業年度末現在発行数                          上場金融商品取引所名
                           提出日現在発行数(株)
        種類          (株)                      又は登録認可金融商品               内容
                            (平成28年8月29日)
               (平成28年5月31日)                          取引業協会名
                                        東京証券取引所             単元株式数
     普通株式              8,435,225             8,435,225
                                        市場第一部             100株
         計           8,435,225             8,435,225             -          -
       (2)【新株予約権等の状況】

           該当事項はありません。
       (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

           該当事項はありません。
       (4)【ライツプランの内容】

           該当事項はありません。
       (5)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式総        発行済株式総
                               資本金増減額        資本金残高       資本準備金増        資本準備金残
        年月日       数増減数        数残高
                                (千円)        (千円)      減額(千円)        高(千円)
                 (千株)        (千株)
      平成11年12月14日
                    600       8,435       380,400       1,322,214         379,800       1,374,758
             (注)
      (注) 有償一般募集         600,000株
          発行価格            1,267円
          資本組入額            634円
       (6)【所有者別状況】

                                                  平成28年5月31日現在
                        株式の状況(1単元の株式数 100株)
                                                       単元未満
            政府及び
                                                       株式の状
       区分                             外国法人等
                       金融商品     その他の                個人その
            地方公共      金融機関                                  計
                                                       況(株)
                       取引業者     法人                他
                                  個人以外       個人
            団体
     株主数
                -     24     12     82     20      3   7,755     7,896     -
     (人)
     所有株式数
                -    7,971      116    37,557       513       3   38,137     84,297      5,525
     (単元)
     所有株式数
     の割合          -    9.46     0.14     44.55      0.61      0.00     45.24     100.00      -
     (%)
      (注)1.自己株式70,538株は、「株式の状況(個人その他)」の欄に705単元及び「単元未満株式の状況」の欄に38
           株を含めて記載しております。
         2.「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が1単元含まれております。
                                 17/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
       (7)【大株主の状況】
                                                  平成28年5月31日現在
                                                   発行済株式総数に
                                           所有株式数
                                                   対する所有株式数
         氏名又は名称                    住所
                                            (千株)
                                                   の割合(%)
                    東京都中央区日本橋本町3-6-2                          2,567          30.44

      株式会社小津商店
                    東京都中央区日本橋本町3-6-2                           325         3.86
      小津取引先持株会
                    東京都北区王子1-4-1                           197         2.34
      日本製紙株式会社
                                               137         1.63
      別府 清一郎              東京都世田谷区
                    東京都中央区日本橋本町3-6-2                           129         1.53
      小津産業従業員持株会
      日本トラスティ・サービス信
                    東京都中央区晴海1-8-11                           120         1.43
      託銀行株式会社(信託口)
                    東京都千代田区神田神保町1-105                           117         1.40
      旭化成株式会社
                    東京都千代田区大手町1-5-5                           117         1.39
      株式会社みずほ銀行
                    東京都千代田区丸の内1-1-2                           110         1.30
      株式会社三井住友銀行
      日本製紙クレシア株式会社              東京都千代田区神田駿河台4-6                           96         1.14
                              -                3,919          46.46

            計
       (8)【議決権の状況】

        ①【発行済株式】
                                                  平成28年5月31日現在
             区分              株式数(株)           議決権の数(個)               内容

      無議決権株式                        -            -            -

      議決権制限株式(自己株式等)                        -            -            -

      議決権制限株式(その他)                        -            -            -

                         普通株式         70,500                  単元株式数      100株

      完全議決権株式(自己株式等)                                    -
      完全議決権株式(その他)                   普通株式 8,359,200                83,592            同上

                                                 1単元(100株)未満の
      単元未満株式                   普通株式   5,525                 -
                                                 株式
      発行済株式総数                        8,435,225            -            -
      総株主の議決権                        -           83,592             -

      (注)「完全議決権株式(その他)」の中には、証券保管振替機構名義の株式が100株(議決権の数1個)含まれてお
         ります。また、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数1個が含まれておりま
         す。
        ②【自己株式等】

                                                  平成28年5月31日現在
                                                   発行済株式総数に

      所有者の氏名又                    自己名義所有株         他人名義所有        所有株式数の
                 所有者の住所                                  対する所有株式数
      は名称                    式数(株)         株式数(株)        合計(株)
                                                   の割合(%)
               東京都中央区日本橋
      小津産業株式会社                      70,500          -       70,500          0.84
               本町三丁目6番2号
         計          -        70,500          -       70,500          0.84
                                 18/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
       (9)【ストックオプション制度の内容】
           該当事項はありません。
      2【自己株式の取得等の状況】

       【株式の種類等】 会社法第155条第7号に該当する普通株式の取得
       (1)【株主総会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
       (2)【取締役会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
       (3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                  区分                   株式数(株)            価額の総額(千円)
      当事業年度における取得自己株式                                     28              62
      当期間における取得自己株式                                     -              -

     (注)当期間における取得自己株式数には、平成28年8月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
        りによる株式は含まれておりません。
       (4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                   当事業年度                当期間
                区分
                                     処分価額の総額               処分価額の総額
                               株式数(株)               株式数(株)
                                       (千円)               (千円)
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                             -        -       -        -

      消却の処分を行った取得自己株式                             -        -       -        -

      合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取
                                   -        -       -        -
      得自己株式
      その他
                                   -        -       -        -
      (-)
      保有自己株式数                           70,538          -     70,538          -
     (注)当期間における保有自己株式数には、平成28年8月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
        りによる株式は含まれておりません。
                                 19/85








                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
      3【配当政策】
        当社は、株主に対する長期的かつ安定した利益還元を行うことを基本方針としつつ、併せて当社グループの企業体
       質の強化と将来の事業展開に備えた内部留保の充実などを総合的に勘案し、配当を行うこととしております。
        なお、当社は、「取締役会の決議によって、毎年11月30日を基準日として中間配当をすることができる」旨を定款
       に定めておりますが、当社の販売している商品は季節変動や市況に多分に左右される傾向にあるため、年間を通して
       の収益がある程度確定した段階で配当を決定することとしております。従いまして現時点におきましては、中間配当
       制度はあるものの、期末配当の年1回の配当を行うことを基本的な方針としております。これらの剰余金の配当の決
       定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
        当社グループが属します卸売業は、業態を超えた合併、再編が行われるなど、大きくまた急激に変化しておりま
       す。そのような中、当社グループといたしましても、生き残りを図るためだけでなく、一層の業容の拡大を目指して
       M&Aや新規事業への参入なども選択肢として考えております。そのため、株主への安定的な配当を行いつつ、内部
       留保も充実させ強固な経営基盤の確立を図ってまいります。
        当期の期末配当につきましては、1株当たり15円となりました。なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のと
       おりであります。
                              配当金の総額                 1株当たりの配当額

           決議年月日
                              (百万円)                    (円)
          平成28年8月26日
                                125                   15
           定時株主総会
      4【株価の推移】

       (1)【最近5年間の事業年度別最高・最低株価】
       回次        第101期          第102期          第103期          第104期          第105期
      決算年月       平成24年5月          平成25年5月          平成26年5月          平成27年5月          平成28年5月

      最高(円)            1,363          1,730          1,560          2,534          2,322

      最低(円)             980         1,070          1,226          1,348          1,882

      (注)最高・最低株価は、平成23年6月1日より東京証券取引所市場第二部におけるものであり、平成26年7月31日よ
         り東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
       (2)【最近6月間の月別最高・最低株価】

       月別      平成27年12月        平成28年1月        平成28年2月        平成28年3月        平成28年4月        平成28年5月
      最高(円)          2,209        2,145        2,200        2,322        2,287        2,189

      最低(円)          2,020        1,931        1,957        2,130        2,190        1,998

      (注)最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
                                 20/85








                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
      5【役員の状況】
        男性11名 女性-名 (役員のうち女性の比率-%)
                                                        所有株式数
       役名      職名      氏名      生年月日               略歴            任期
                                                        (千株)
                                昭和41年3月      ㈱小津洋紙店(現小津産業㈱)入社
                                平成10年8月      当社取締役第三営業部長
                                平成13年8月      当社常務取締役
                                平成14年8月      当社代表取締役社長
                                平成27年6月      当社取締役会長(現任)
     取締役会長             中田 範三      昭和23年2月5日
                                                     (注)3     53
                                (重要な兼職の状況)
                                アズフィット㈱ 取締役相談役
                                日本プラントシーダー㈱ 取締役
                                ㈱旭小津 代表取締役社長
                                ㈱小津商店 代表取締役社長
                                昭和54年4月      当社入社
                                平成14年8月      当社執行役員生活関連営業部東京
                                      店・府中支店・神奈川支店担当部長
                                平成17年12月      当社執行役員機能素材営業部長兼営
                                      業推進部長
                                平成19年8月      当社取締役機能素材営業部担当
     代表取締役
                                平成20年8月      当社取締役営業本部担当
                  今枝 英治      昭和30年7月15日                            (注)3     13
     社長
                                平成24年8月      当社常務取締役
                                平成26年6月      当社代表取締役副社長
                                平成27年6月
                                      当社代表取締役社長(現任)
                                (重要な兼職の状況)

                                アズフィット㈱ 取締役会長
                                昭和55年4月      当社入社
                                平成16年8月      当社執行役員機能素材営業部大阪支
                                      店担当部長
                                平成19年6月      当社執行役員機能素材営業部長
                                平成21年8月      当社取締役機能素材営業部長
                                平成22年6月      当社取締役営業本部副本部長
                                平成23年6月      当社取締役営業本部長
                                平成26年6月      当社常務取締役営業本部長
     代表取締役      営業本部長兼
                  河田 邦雄      昭和31年12月6日                            (注)3     10
                                平成27年6月      当社代表取締役専務営業本部長
     専務      開発本部長
                                平成28年8月      当社代表取締役専務営業本部長兼開
                                      発本部長(現任)
                                (重要な兼職の状況)

                                オヅテクノ㈱ 代表取締役会長
                                ㈱ディプロ 取締役
                                小津(上海)貿易有限公司 董事長
                                ㈱旭小津 取締役
                                昭和51年4月      三井海洋開発㈱入社
                                昭和63年10月      ㈱太陽神戸銀行(現㈱三井住友銀
                                      行)入行
                                平成17年9月      当社入社
                                平成18年6月      当社財務部長
                                平成21年7月      当社執行役員財務部長
                                平成23年9月      当社執行役員管理本部担当兼経営企
     常務取締役      管理本部長       稲葉 敏和      昭和29年2月5日                            (注)3     2
                                      画室長兼内部監査室長兼財務部長兼
                                      総務部長
                                平成24年8月      当社取締役管理本部長
                                平成27年6月
                                      当社常務取締役管理本部長(現任)
                                (重要な兼職の状況)

                                ㈱ディプロ 取締役
                                 21/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
                                                        所有株式数

       役名      職名      氏名      生年月日               略歴            任期
                                                        (千株)
                                昭和60年4月      当社入社
                                平成17年6月      当社経営企画室長
                                平成18年6月      当社内部監査室長(兼務)
                                平成19年6月      当社執行役員管理本部担当兼経営企
                                      画室長兼総務部長兼内部監査室長
     取締役             近藤 聡      昭和37年8月13日                            (注)3     ▶
                                平成21年8月      当社取締役管理本部担当兼経営企画
                                      室長兼総務部長兼内部監査室長
                                平成23年9月
                                      当社取締役(現任)
                                (重要な兼職の状況)

                                アズフィット㈱ 代表取締役社長
                                昭和55年4月      旭化成工業㈱(現旭化成㈱)入社
                                平成15年4月      旭化成商事サービス㈱不織布営業部
                                      長
                                平成21年4月      当社入社 アズフィット㈱出向
                                平成21年6月      当社メディカルサプライ営業部長兼
                                      営業統括室長
                                平成22年6月      当社メディカルサプライ営業部長兼
                                      新事業開発室長
     取締役             廣瀬 恭二      昭和31年10月30日
                                                     (注)3     3
                                平成23年3月      当社新事業開発室長
                                平成26年6月      当社営業本部部長 ㈱ディプロ出向
                                平成26年7月      当社執行役員子会社管理担当
                                平成27年8月      当社取締役(現任)
                                (重要な兼職の状況)

                                ㈱ディプロ 代表取締役社長
                                昭和48年5月      東京証券取引所入所
                                昭和54年8月      同所上場部上場審査役
                                平成5年6月      水戸証券㈱取締役総合企画室長
                                平成9年6月      同社常務取締役
                                平成15年6月      同社常勤監査役
                                平成16年8月      当社監査役
                                平成20年8月      当社常勤監査役
     取締役             穴田 信次      昭和22年4月27日                            (注)3     2
                                平成26年8月      当社取締役(現任)
                                (重要な兼職の状況)

                                アズフィット㈱ 監査役
                                ㈱ディプロ 監査役
                                ㈱オプトエレクトロニクス 社外取締役
                                竹本容器㈱ 社外取締役
                                昭和42年4月      東京大学生活協同組合入職
                                昭和62年1月      生活協同組合都民生協理事
                                平成11年6月      生活協同組合連合会コープネット事
                                      業連合理事
                                平成13年6月      生活協同組合コープとうきょう理事
                                      長
                                平成15年6月      日本生活協同組合連合会副会長
     取締役             山下 俊史      昭和19年2月2日                            (注)3     -
                                平成19年6月      同会会長
                                平成23年6月      同会顧問
                                平成27年8月      当社取締役(現任)
                                (重要な兼職の状況)

                                なし
                                 22/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
                                                        所有株式数

       役名      職名      氏名      生年月日               略歴            任期
                                                        (千株)
                                昭和49年3月      当社入社
                                平成17年6月      当社機能素材営業部東京店担当部長
                                      (メディカルサプライ)
                                平成19年6月      当社執行役員機能素材営業部メディ
                                      カルサプライ販売担当部長
                                平成20年8月      当社常勤監査役(現任)
     常勤監査役             大家 孝明      昭和25年6月24日                            (注)4     13
                                (重要な兼職の状況)

                                アズフィット㈱ 監査役
                                オヅテクノ㈱ 監査役
                                ㈱旭小津 監査役
                                昭和56年10月      アーンストアンドウィニー会計事務
                                      所入所
                                昭和60年8月      公認会計士登録
                                平成9年9月
                                      新日本アーンストアンドヤング㈱
                                      (現EY税理士法人)取締役
                                平成13年3月      税理士登録
                                平成14年8月      新日本監査法人(現新日本有限責任
                                      監査法人)転籍
     監査役             城見 浩一      昭和30年3月14日                            (注)4     -
                                平成15年2月      城見税務会計事務所開設 所長(現
                                      任)
                                平成16年8月
                                      当社監査役(現任)
                                (重要な兼職の状況)

                                アズフィット㈱ 監査役
                                ㈱小津商店 監査役
                                ㈱スーパーアルプス 社外監査役
                                ナガイレーベン㈱ 社外監査役
                                昭和56年11月      デロイト・ハスキンズ・アンド・セ
                                      ルズ公認会計士共同事務所(現有限
                                      責任監査法人トーマツ)入所
                                昭和59年9月      監査法人太田哲三事務所(現新日本
                                      有限責任監査法人)入所
                                平成2年4月      太田昭和コンサルティング㈱(現E
                                      Y税理士法人)入社
                                平成3年3月      公認会計士登録
     監査役             松田 繁      昭和31年1月6日                            (注)4     -
                                平成17年11月      税理士登録
                                平成17年12月      松田公認会計士事務所開設 所長
                                      (現任)
                                平成20年8月
                                      当社監査役(現任)
                                (重要な兼職の状況)

                                なし
                                                         102
                              計
                                 23/85






                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
      (注)1.取締役穴田信次及び山下俊史は、社外取締役であります。
         2.監査役城見浩一及び松田繁は、社外監査役であります。
         3.取締役の任期は、平成28年5月期に係る定時株主総会終結の時から平成30年5月期に係る定時株主総会終結
           の時までであります。
         4.監査役の任期は、平成28年5月期に係る定時株主総会終結の時から平成32年5月期に係る定時株主総会終結
           の時までであります。
         5.所有株式数には、小津産業役員持株会における各自の持分を含めた実質持株数を記載しております。
         6.当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第3項に定める補欠監査
           役2名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
                                                       所有株式数
              氏名        生年月日                  略歴
                                                       (千株)
                              昭和53年4月 当社入社
                              平成17年6月 当社機能素材営業部東京店担当部長(ライフ
                                    サプライ兼洋紙・紙製品)
                              平成20年6月 当社機能素材営業部メディカルサプライ販
                                    売担当部長
                              平成20年9月 アズフィット㈱出向
             山口 和則        昭和31年3月6日                                    5
                              平成21年7月 当社執行役員子会社管理担当
                              平成23年3月 当社執行役員ライフサプライ営業部長
                              平成26年6月 当社執行役員内部監査室長
                              平成27年6月 当社執行役員営業本部部長兼内部監査室長
                              平成28年7月 当社新事業開発室参与兼内部監査室長(現
                                    任)
                              平成10年4月       弁護士登録
              深山    徹                     河和法律事務所入所
                     昭和39年2月26日                                   -
                              平成18年10月       深山法律事務所開設 所長(現任)
                                 24/85













                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
      6【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       (1)【コーポレート・ガバナンスの状況】
         ①企業統治の体制
          1.企業統治の体制の概要
            当社では、業務執行上の最高意思決定機関といたしまして取締役会を毎月1回程度開催しており、株主の
           負託に応えるべく当社グループの持続的成長と中長期的な企業価値の向上に向けて、経営の基本方針や法
           令・定款で定められている事項ならびに経営に関する重要事項の審議・承認・決定、取締役の職務の執行の
           監視・監督が執り行われております。平成28年5月期においては、取締役会を19回開催いたしました。
            取締役会は、取締役8名、そのうち社外取締役を2名置く体制としております。社外取締役には、豊富な
           経験と見識、専門的かつ高度な視点から経営全般へのご助言をいただくとともに、監視・監督機能を高める
           ことを目的として、その任にあたっていただいております。また両名とも当社「社外役員の選任ならびに独
           立性に関する基準」を満たしており、当社との間に利害関係がなく一般株主との利益相反のおそれがないこ
           とから、独立役員に指定しております。
            監査役会は、3名で構成されており、そのうち2名は社外監査役であります。随時監査役会が執り行われ
           ているほか、監査役全員が取締役会に出席して取締役の職務の執行状況の監査・監督を行い、かつ広範にわ
           たる業務の監査を実施いたしております。平成28年5月期においては、監査役会は12回開催されました。
            その他の業務執行上の重要な機関といたしまして、取締役、常勤監査役が出席するボードミーティングを
           毎月3回程度執り行っております。機動性に富んだ業務執行が可能となるよう、重要事項についての意見交
           換や、コンプライアンスおよびリスク管理に関する情報収集等を行い、経営環境の変化に迅速に対応してお
           ります。
            なお、人数に関しては有価証券報告書提出日現在のものであります。
            当社のコーポレート・ガバナンス体制の模式図は、以下のとおりであります。
          2.企業統治の体制を採用する理由








            当社は、監査役会設置会社として、会社の業務に精通し豊富な職務経験をもつ社内取締役と経営陣から独
           立した立場で客観的かつ高度な視点をもつ2名の社外取締役によって構成された取締役会、ならびに取締役
           会から独立しかつ半数以上を社外監査役とする監査役会によって、業務執行に対する監査・監督を行ってお
           ります。
            当社は、経営の公正性、透明性、客観性を一層高めることを目的として現状の体制を選択しており、当社
           のコーポレートガバナンスは適切に機能していると判断しております。
                                 25/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
          3.内部統制システムおよびリスク管理体制の整備の状況
            当社は、取締役の職務が法令および定款に適合することを確保するための体制その他当社および子会社か
           ら成る企業集団の業務の適正を確保するための体制につきまして、取締役会の決議により「内部統制基本方
           針」を制定し、以下のとおり取り組んでおります。
          (1)当社および子会社の取締役・使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
           イ.当社は、当社グループ役職員の行動規範として「小津グループ企業倫理に関する方針」を設け、高い倫
             理性とコンプライアンスの意識を持った行動の実践に努めている。
           ロ.この徹底を図るため、当社グループ各社の総務担当で構成するCSRチームを設ける。同チームは、社
             長を責任者とする。
           ハ.同チームは役職員に対する教育および啓発に取り組むとともに、職員の通報窓口を当社の総務部に設置
             するほか、外部の専門機関に直接通報できる体制もとる。また、モニタリングを内部監査室が担当し実
             効性を高める。
           ニ.これらの活動は、同チームから定期的に取締役会および監査役会に報告する。
           ホ.反社会的勢力が当社グループにアプローチし、法令もしくは定款に適合する職務の執行を脅かすとき
             は、CSRチームの管理下において当社グループ全体でこれを排除し、不当要求などには一切応じない
             ものとする。
           ヘ.内部監査室は、当社グループ各社の業務について正確性、正当性、合理性の観点から監査を実施する。
          (2)取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制
           イ.取締役の職務執行に係る情報を文書または電磁的媒体(以下、文書等という)に記録し、文書管理規程
             に基づき適切に保存し管理する。
           ロ.取締役および監査役は、文書管理規程により必要に応じこれらの文書等を閲覧できるものとする。
           ハ.内部監査室は、保管責任者と連携の上、文書等の保存および管理状況を監査する。
          (3)当社および子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
           イ.当社グループの持続的な発展を可能とするため、想定される企業リスクに迅速かつ適切に対処するリス
             ク管理体制を、CSRチームを核として、次の通り構築する。
           ロ.同チームは、当社グループにおける想定リスクを基に危機管理規程の制定および具体的な対応方法を示
             したマニュアルの作成を行う。その上で、当社グループ内での周知徹底を図り、その実効性を高めるも
             のとする。
           ハ.同チームは、当社グループ各社間で連携を図り、日常的なリスク監視に努めるとともに新たな想定リス
             クへの対応方法を整備する。
           ニ.当社グループの経営、事業に重大な損害を与える不祥事、事態が発生した場合は、当社社長を本部長と
             する対策本部を設置し速やかに必要な対応を図る。
          (4)当社および子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
           イ.当社取締役会は当社グループ役職員が共有する全社的な目標として、3事業年度を期間とする中期経営
             計画および年度予算を策定し、職務執行を担当する取締役は目標達成のために注力する。
           ロ.目標達成の進捗状況管理は、取締役および経営幹部を構成員とする営業会議ならびに取締役会による月
             次業績のレビューによって行い、必要な審議または決定を諸規程に基づき行う。
           ハ.取締役は、委任された事項について、組織規程および職務権限規程等の一定の意思決定ルールに基づき
             職務執行する。また、取締役会は職務執行の効率化のため、随時必要な決定を行うものとする。
           ニ.内部監査室は、当社グループの経営方針に基づいた運営および管理状況を監査する。
           ホ.子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制について、当社は当社グループ
             各社の発展と相互利益の促進を図るため「関係会社管理規程」を定め、各社の経営方針を尊重しつつ必
             要に応じ、取締役および監査役を各社へ派遣し、兼務させることにより、各社の業務および取締役等の
             職務執行の状況について当社の取締役会に報告する体制としている。
          (5)監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項、その使
            用人の取締役からの独立性に関する事項および当該使用人に対する指示の実効性に関する事項
           イ.監査役の職務を補助すべき使用人として、内部監査室があたる。
           ロ.内部監査室は、監査役から要望された事項の情報収集および調査を監査役の指揮・命令に従って行い、
             その結果を監査役に報告する。
           ハ.内部監査室所属の使用人の任命、異動、人事考課、賞罰については、監査役の意見を尊重した上で行う
             ものとし、当該使用人の取締役からの独立性を確保するものとする。
           ニ.当該使用人が他部署を兼務する場合は、監査役に係る業務を優先して従事する。
                                 26/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
          (6)当社および子会社の取締役および使用人等が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関
            する体制
           イ.当社グループ各社の取締役および使用人等は、法定の事項、当社および当社グループに重大な影響を及
             ぼすおそれのある事項ならびに内部監査の実施状況等を監査役に報告する。
           ロ.監査役が職務の遂行に必要な情報の提供を求めた場合には、迅速かつ適切に報告する。
          (7)監査役へ報告した者が当該報告をしたことを理由として不利益な取扱いを受けないことを確保するための
            体制
            当社は監査役への報告を行った当社グループ各社の取締役および使用人等が、当該報告を行ったことを理
           由として不利益な扱いを行うことを禁止し、その旨を当社グループ役職員へ周知徹底する。
          (8)監査役の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続きその他の当該職務の執行について生じ
            る費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
           イ.当社は監査役が職務の執行について生ずる費用の前払または償還等の請求をしたときは、当該監査役の
             職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用または債務を処理する。
           ロ.当社は監査役の職務の執行において監査役会が認める費用について、毎年一定額の予算を計上する。
          (9)その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
            監査の実効性を確保するため、取締役との定期的な意見交換を行うほか、重要な社内会議に出席するな
           ど、監査役監査の環境整備に努める。
          (10)業務の適正を確保するための体制の運用状況
            当社は「内部統制基本方針」を制定し、取締役の職務が法令および定款に適合することを確保するための
           体制その他当社および子会社から成る企業集団の業務の適正を確保するための体制を運用しております。当
           期における運用状況は以下のとおりであります。
           イ.当社グループの行動規範である「小津グループ企業倫理に関する方針」の一部を2月に改訂いたしまし
             た。役職員にあらためて周知徹底し、高い倫理性とコンプライアンスの意識を持った行動の実践の啓発
             に努めました。
           ロ.取締役会を19回開催し、法令および定款に定められた事項や経営に関する重要事項を決定し、業務執行
             状況の報告および監督を行いました。また、子会社の取締役を兼務する当社取締役からの報告により、
             適宜グループ全体の経営課題を把握し、その対応に取り組みました。
           ハ.監査役会は12回開催され、取締役の職務執行に対する監査が行われました。また、各監査役は取締役会
             に出席し、経営の透明性、合理性、適法性等についての監査が行なわれました。
           ニ.内部監査室は、内部監査に関する計画を立案し、当社および当社グループ各社の業務について内部監査
             を実施するとともに、業務運営の改善、是正に向けた助言等を行い、その結果は、取締役社長、監査役
             会に報告しております。
           ホ.リスクおよびコンプライアンスに迅速に対応する体制として当社グループ各社の総務担当で構成するC
             SRチームを設けています。当チームによるミーティングを4回開催し、コンプライアンスの状況、問
             題等の把握、対応策の協議を行いました。
         ②内部監査および監査役監査の状況

           内部監査につきましては、内部監査室が実施しております。監査の内容は、内部監査室に所属する3名が業
          務処理の妥当性、会計処理の適法性など、実施ごとに重要なテーマを選定して行っており、法令遵守やリスク
          管理の徹底および経営の健全性確保を図っております。内部監査の結果は、経営トップマネジメントに報告す
          るだけでなく、被監査部門に対して具体的な助言、勧告を行うことにより実効性を高めております。また監査
          役および会計監査人との連携を強め、必要な情報を共有して統制の強化をいたしております。また、内部監査
          室所属の使用人の任命、異動、人事考課、賞罰については、監査役の意見を尊重した上で行うこととしてお
          り、当該使用人の取締役からの独立性の確保を図っております。
           監査役と会計監査人は、監査体制・監査計画・監査実施状況などについて、状況報告、意見交換の機会を設
          けており、相互の監査実施状況およびその結果についての認識を共有し、必要な連携を図っております。
           なお、監査役城見浩一氏および松田繁氏は、公認会計士および税理士の資格を有しており、財務および会計
          に関する相当程度の知見を有しております。
                                 27/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         ③会計監査の状況
           会計監査につきましては、新日本有限責任監査法人を選任しており、決算時に限らず平時の専門的なアドバ
          イスや指導を受けております。
           平成27年5月期において業務を執行した公認会計士の氏名などは次のとおりであります。
                                    所属する監査法人名              継続監査年数
                 公認会計士の氏名等
            指定有限責任社員
                          星野 正司                           ―
             業務執行社員
                                   新日本有限責任監査法人
            指定有限責任社員
                          森田 祥且                           ―
             業務執行社員
          (注)継続監査年数については全員7年以内であるため、記載を省略しております。
           その他監査業務に係る補助者の構成

            公認会計士7名、会計士補その他12名
         ④社外取締役および社外監査役

           当社の社外取締役および社外監査役は、それぞれ2名であります。社外役員と当社との間には、特別な利害
          関係はありません。
           社外取締役穴田信次氏は、長年にわたり証券会社の業務ならびに取締役・監査役として経営に携わってこら
          れた豊富な経験と幅広い見識を活かし、経営全般への助言を頂くとともに、業務執行に対する監督機能の一層
          の強化と経営の透明性を高めるため社外取締役として選任しております。
           なお、同氏は、株式会社オプトエレクトロニクスおよび竹本容器株式会社の社外取締役を兼任しております
          が、これら2社と当社グループとの間に資本および重要な取引等の関係はありません。
           社外取締役山下俊史氏は、長年にわたり流通業界の業務ならびに経営に携わってこられ、商品流通や品質管
          理に対する豊富な経験と幅広い見識を活かし、経営全般への助言を頂くとともに、業務執行に対する監督機能
          の一層の強化と経営の透明性を高めるため社外取締役として選任しております。また、同氏は、当社関連会社
          であるアズフィット株式会社の取引先である日本生活協同組合連合会の出身ではありますが、当社グループの
          年間連結総売上高に占める同社の割合は2%に満たないため、一般株主と利益相反の生じるおそれはないもの
          と判断しております。
           社外監査役城見浩一氏は、監査役としての豊富な経験と公認会計士および税理士としての専門的な見地か
          ら、取締役会・監査役会の意思決定の妥当性および適正性を確保するための助言をいただくことを期待して、
          社外監査役として選任しております。なお、同氏は、城見税務会計事務所所長であり、また、株式会社スー
          パーアルプスおよびナガイレーベン株式会社の社外監査役を兼任しております。株式会社スーパーアルプス
          は、当社の連結子会社であるアズフィット株式会社の商品販売先であります。城見税務会計事務所およびナガ
          イレーベン株式会社と当社グループとの間に資本および重要な取引等の関係はありません。また、同氏は、公
          認会計士であり、一般株主と利益相反の生じるおそれはないものと判断しております。
           社外監査役松田繁氏は、公認会計士および税理士としての専門的な見地から、取締役会・監査役会の意思決
          定の妥当性および適正性を確保するための助言をいただくことを期待して、社外監査役として選任しておりま
          す。なお、同氏は、松田公認会計士事務所所長でありますが、同事務所と当社グループとの間に資本および重
          要な取引等の関係はありません。また、同氏は、公認会計士であり、一般株主と利益相反の生じるおそれはな
          いものと判断しております。
           なお、当社は、穴田信次氏、山下俊史氏および松田繁氏を、株式会社東京証券取引所の定めに基づく独立役
          員として指定し、同取引所に届け出ております。社外取締役および社外監査役を選任するための独立性につい
          ては、東京証券取引所が定める「独立性に関する判断基準」を踏まえて定めた次の「社外役員の選任ならびに
          独立性に関する基準」に基づき判断しております。
                                 28/85






                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
                     「社外役員の選任ならびに独立性に関する基準」

      1.総則

         小津産業株式会社(以下「当社」という)は、当社の適正な企業統治にとって必要な客観性と透明性を確保す
        るために、社外取締役および社外監査役(以下「社外役員」という)の選任ならびに独立性に関して、以下の通
        り基準を定める。
      2.社外役員候補者の要件

       (1)当社グループの持続的な成長と企業価値の向上に資するという観点から経営の監督に相応しい独立性を有する
         者であること。
       (2)役員としての人格および見識があり、誠実な職務遂行に必要な意思と能力が備わっていること。
       (3)役員としてその職務を遂行するために必要な時間を確保できる者であること。
      3.独立性を有する社外役員の要件

         当社において、独立性を有する社外役員とは、以下の要件を満たし当社経営陣から独立した中立の存在でなけ
        ればならない。
       (1)大株主との関係
        ①当社株式議決権所有割合10%以上を保有している者であってはならない。
        ②当社株式議決権所有割合10%以上を保有している法人の取締役、監査役、執行役員または使用人であってはな
         らない。
       (2)当社グループの内部従事者
        ①当社、当社の子会社、および関連会社(以下「当社グループ」という)の取締役(社外取締役は除く)、監査
         役(社外監査役は除く)、執行役員または使用人(以下「取締役等」という)であってはならない。
        ②その就任前10年以内において当社グループの取締役等であってはならない。
       (3)取引先の業務従事者等
        ①過去3年間において、当社グループの主要な取引先である者またはその会社の取締役等であってはならない。
         (直前事業年度における年間連結総売上高の2%以上を基準に判断)
        ②当社グループとの間で取締役および監査役を相互に派遣している会社の取締役等であってはならない。
        ③当社グループから年間1,000万円を超える寄付または助成を受けている法人、団体等の取締役等であってはな
         らない。
       (4)監査法人等アドバイザーとの関係
        ①当社の会計監査人である公認会計士または監査法人に所属している者および過去3年間に当社グループの監査
         を担当していた者であってはならない。(現在は退職している者を含む)
        ②上記に該当しない公認会計士、税理士、または弁護士、その他のコンサルタントであって、役員報酬以外に当
         社グループから過去3年間の平均で年間1,000万円を超える金銭その他の財産上の利益を得ている者であっては
         ならない。
       (5)近親者
         2親等以内の親族が上記(1)~(4)のいずれかに該当する者であってはならない。
       (6)その他
         当社の一般株主全体との間で上記(1)~(5)の要件以外の事情で恒常的に実質的な利益相反が生じるおそれのあ
        る者であってはならない。
           また、社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査および会計監査との相互連携

          並びに内部統制部門との関係については、以下のとおりであります。
           社外取締役は、取締役会等を通じ、会計監査および内部監査の状況を把握し、必要に応じて意見の交換を行
          うなど相互連携を図っております。
           社外監査役は、会計監査人や内部監査室と意見交換をして情報収集を行うほか、内部監査役室に調査等を依
          頼し報告を受けるなど相互連携を図っております。
                                 29/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         ⑤責任限定契約の内容
           当社は、会社法第427条第1項の規定により、取締役(業務執行取締役等であるものを除く)および監査役
          との間で、同法第423条第1項の賠償責任について同法第425条第1項に定める額を限度とする旨の契約を締結す
          ることができます。ただし、当該契約に基づく賠償責任の限度額は、500万円以上であらかじめ定められた金
          額、または法令が規定する額のいずれか高い額といたします。なお、当該責任限定が認められるのは、当該役
          員が責任の原因となった職務の遂行について善意かつ重大な過失がないときに限られます。
         ⑥取締役の定数

           当社の取締役は9名以内とする旨定款に定められております。
         ⑦取締役の選任の決議要件

           当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する
          株主が出席し、その議決権の過半数をもっておこなう旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は、
          累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
         ⑧取締役会にて決議できる株主総会決議事項

           当社は、機動的な資本政策を遂行できるよう、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議をもっ
          て、市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。また、株主への機動的な
          利益還元をおこなうため、取締役会の決議によって、毎年11月30日を基準日として中間配当をすることができ
          る旨を定款に定めております。
         ⑨株主総会の決議要件

           当社は、会社法第309条第1項に定める株主総会の決議は、法令または定款に別段の定めがある場合を除
          き、出席した議決権を行使することができる株主の議決権の過半数をもっておこなう旨、また、会社法第309
          条第2項に定める株主総会の決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株
          主が出席し、その議決権の3分の2以上をもっておこなう旨定款に定めております。これは、株主総会におけ
          る決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営をおこなうことを目的とするものであります。
         ⑩役員報酬等

          1.役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額および対象となる役員の員数
                                 報酬等の種類別の総額(千円)
                                                      対象となる
                   報酬等の総額
         役員区分                                             役員の員数
                                  ストック
                    (千円)
                           基本報酬               賞与     退職慰労金
                                                       (人)
                                  オプション
      取締役
                      183,718       166,518         -       -     17,200         7
     (社外取締役を除く。)
      監査役
                       9,170       8,970        -       -      200        1
     (社外監査役を除く。)
      社外役員                 17,000       16,800         -       -      200        ▶
          2.役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針の内容および決定方法

            当社の取締役は株主からの信任によって選出され、当社グループの価値の最大化を目的として経営に当
           たることが自己の責務であることを常に認識しております。そのため、会社の経営成績、担当する部門の
           業績に強い責任を持つとの会社方針の下、その成績により報酬を決定しております。
          3.上記のほか、社外役員2名が子会社から受け取った報酬等の総額は2,400千円であります。

                                 30/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         ⑪株式の保有状況
          1.投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数および貸借対照表計上額の合計額
             35銘柄     2,863,813千円
          2.保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額および保

           有目的
          前事業年度
           特定投資株式
                                    貸借対照表計上額
              銘柄             株式数(株)                        保有目的
                                      (千円)
     株式会社ココカラファイン                          381,238         1,303,833      取引関係の強化
     凸版印刷株式会社                          169,451          178,432     取引関係の強化
     日本紙パルプ商事株式会社                          247,000           83,486    取引関係の強化
     MS&ADインシュアランスグループホー
                                15,570          60,178    取引関係の強化
     ルディングス株式会社
     株式会社三越伊勢丹ホールディングス                          27,670          57,775    取引関係の強化
     旭化成株式会社                          41,096          45,390    取引関係の強化
     川本産業株式会社                          101,501           33,394    取引関係の強化
     株式会社寺岡製作所                          65,420          32,906    取引関係の強化
     日清紡ホールディングス株式会社                          19,565          27,332    取引関係の強化
     株式会社静岡銀行                          20,000          27,240    取引関係の強化
     大王製紙株式会社                          20,000          25,900    取引関係の強化
     日本製紙株式会社                          10,628          23,381    取引関係の強化
     ダイワボウホールディングス株式会社                          88,029          21,039    取引関係の強化
     株式会社ライフコーポレーション                           8,073          18,585    取引関係の強化
     王子ホールディングス株式会社                          28,520          15,771    取引関係の強化
     井村屋グループ株式会社                          17,590          11,257    取引関係の強化
     株式会社ジェイ・エム・エス                          26,101           7,804    取引関係の強化
     キヤノンマーケティングジャパン株式会社                           3,465          7,633    取引関係の強化
     株式会社クラレ                           4,000          6,532    取引関係の強化
     株式会社みずほフィナンシャルグループ                          23,104           6,344    取引関係の強化
     株式会社三菱UFJフィナンシャル・グ
                                3,840          3,537    取引関係の強化
     ループ
     三菱製紙株式会社                          30,533           2,992    取引関係の強化
     ANAホールディングス株式会社                           4,045          1,384    取引関係の強化
     株式会社ヤマノホールディングス                           2,000           174   取引関係の強化
                                 31/85








                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
          当事業年度
           特定投資株式
                                    貸借対照表計上額
              銘柄             株式数(株)                        保有目的
                                      (千円)
     株式会社ココカラファイン                          381,238         2,241,679      取引関係の強化
     凸版印刷株式会社                          170,321          170,661     取引関係の強化
     日本紙パルプ商事株式会社                          247,000           84,474    取引関係の強化
     MS&ADインシュアランスグループホー
                                15,570          49,232    取引関係の強化
     ルディングス株式会社
     株式会社三越伊勢丹ホールディングス                          28,515          30,882    取引関係の強化
     旭化成株式会社                          41,096          30,530    取引関係の強化
     株式会社ライフコーポレーション                           8,177          27,229    取引関係の強化
     川本産業株式会社                          106,478           26,087    取引関係の強化
     大王製紙株式会社                          20,000          23,420    取引関係の強化
     株式会社寺岡製作所                          68,797          23,391    取引関係の強化
     日清紡ホールディングス株式会社                          20,163          23,006    取引関係の強化
     ダイワボウホールディングス株式会社                          91,542          21,054    取引関係の強化
     日本製紙株式会社                          10,628          20,586    取引関係の強化
     株式会社静岡銀行                          20,000          16,580    取引関係の強化
     王子ホールディングス株式会社                          28,520          13,005    取引関係の強化
     井村屋グループ株式会社                          17,672          11,645    取引関係の強化
     株式会社ジェイ・エム・エス                          26,104           7,387    取引関係の強化
     キヤノンマーケティングジャパン株式会社                           3,465          7,286    取引関係の強化
     株式会社クラレ                           4,000          5,888    取引関係の強化
     株式会社みずほフィナンシャルグループ                          23,104           4,029    取引関係の強化
     三菱製紙株式会社                          30,533           2,503    取引関係の強化
     株式会社三菱UFJフィナンシャル・グ
                                3,840          2,126    取引関係の強化
     ループ
     ANAホールディングス株式会社                           4,045          1,310    取引関係の強化
     株式会社ヤマノホールディングス                           2,000           178   取引関係の強化
          3.保有目的が純投資目的である投資株式の前事業年度および当事業年度における貸借対照表計上額の合計額

           ならびに当事業年度における受取配当金、売却損益および評価損益の合計額
                         前事業年度
                                         当事業年度(千円)
                          (千円)
                         貸借対照表計       貸借対照表計        受取配当金        売却損益       評価損益
                         上額の合計額       上額の合計額        の合計額       の合計額       の合計額
           非上場株式                    -       -       -       -       -
           上記以外の株式                 311,301       260,620        5,497         -     242,351

                                 32/85







                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
       (2)【監査報酬の内容等】
        ①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
                      前連結会計年度                       当連結会計年度
         区分
               監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報
               報酬(千円)           酬(千円)           報酬(千円)           酬(千円)
      提出会社                51,000             -         49,500             -

      連結子会社                  -           -           -           -

         計             51,000             -         49,500             -

        ②【その他重要な報酬の内容】

         (前連結会計年度)
          当社の連結子会社である小津(上海)貿易有限公司は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属し
         ている監査事務所等に対して、監査証明業務に基づく報酬3,393千円を支払っております。
          また、当社の非連結子会社であるOzu(Thailand)Co.,Ltd.は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワーク
         に属している監査事務所等に対して、監査証明業務に基づく報酬1,024千円を支払っております。
         (当連結会計年度)

          当社の連結子会社である小津(上海)貿易有限公司は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属し
         ている監査事務所等に対して、監査証明業務に基づく報酬2,861千円を支払っております。
          また、当社の非連結子会社であるOzu(Thailand)Co.,Ltd.は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワーク
         に属している監査事務所等に対して、監査証明業務に基づく報酬1,085千円を支払っております。
        ③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】

         (前連結会計年度)
          該当事項はありません。
         (当連結会計年度)

          該当事項はありません。
        ④【監査報酬の決定方針】

          監査日数等を勘案した上で決定しております。
                                 33/85









                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
     第5【経理の状況】
      1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
       (1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)
        に基づいて作成しております。
       (2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づ

        いて作成しております。
      2.監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(平成27年6月1日から平成28年5月
       31日まで)及び第105期事業年度(平成27年6月1日から平成28年5月31日まで)の連結財務諸表及び財務諸表につ
       いて、新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
      3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

        当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、公益財団法人財
       務会計基準機構へ加入し、当該機構が主催するセミナーへ参加する等によって会計基準等の内容を適切に把握し、会
       計基準等の変更等について的確に対応することができる体制の整備に努めております。
                                 34/85















                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
      1【連結財務諸表等】
       (1)【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (平成27年5月31日)              (平成28年5月31日)
      資産の部
       流動資産
                                      ※2 4,543,183             ※2 4,874,904
         現金及び預金
                                      ※5 7,161,430
                                                      6,159,126
         受取手形及び売掛金
                                       1,548,592              1,500,404
         商品及び製品
                                        420,047              493,280
         原材料
                                         72,173              62,619
         繰延税金資産
                                        441,056              478,339
         その他
                                        △ 12,916              △ 4,165
         貸倒引当金
                                       14,173,567              13,564,509
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                      ※6 5,075,981             ※6 5,112,052
          建物及び構築物
                                     ※4 △ 3,015,197            ※4 △ 3,148,214
            減価償却累計額
            建物及び構築物(純額)                            2,060,784              1,963,838
                                       1,260,483              1,445,717
          機械装置及び運搬具
                                      △ 1,016,934             △ 1,127,786
            減価償却累計額
            機械装置及び運搬具(純額)                             243,549              317,931
          土地                             1,302,382              1,302,382
                                         81,490              28,490
          リース資産
                                        △ 60,400             △ 14,774
            減価償却累計額
            リース資産(純額)                             21,089              13,715
          建設仮勘定                               83,519                -
                                        339,538              344,576
          その他
                                      ※4 △ 279,159            ※4 △ 300,042
            減価償却累計額
            その他(純額)                             60,379              44,533
                                       3,771,705              3,642,402
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                        281,381              206,427
          その他
                                        281,381              206,427
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                      ※1 3,252,120             ※1 3,946,515
          投資有価証券
                                         11,952              10,630
          長期貸付金
                                         22,839              21,869
          繰延税金資産
                                        537,710              526,496
          その他
                                        △ 8,705             △ 8,438
          貸倒引当金
                                       3,815,916              4,497,072
          投資その他の資産合計
                                       7,869,003              8,345,902
         固定資産合計
                                       22,042,571              21,910,411
       資産合計
                                 35/85






                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位:千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (平成27年5月31日)              (平成28年5月31日)
      負債の部
       流動負債
                                      ※5 4,625,385
                                                      3,798,065
         支払手形及び買掛金
                                        860,000             1,220,000
         短期借入金
                                        100,000              600,000
         1年内返済予定の長期借入金
         1年内償還予定の社債                                250,000              450,000
                                         7,651              4,123
         リース債務
                                        122,092               88,419
         未払法人税等
                                         48,349              50,288
         賞与引当金
                                         1,250                -
         役員賞与引当金
                                        853,422              672,713
         その他
                                       6,868,152              6,883,610
         流動負債合計
       固定負債
         社債                                750,000              300,000
                                        820,000              220,000
         長期借入金
                                         14,265              10,142
         リース債務
                                        675,728              842,574
         繰延税金負債
                                        135,041                 -
         役員退職慰労引当金
                                        101,512              115,110
         退職給付に係る負債
                                         49,974              176,829
         その他
                                       2,546,522              1,664,656
         固定負債合計
                                       9,414,674              8,548,267
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       1,322,214              1,322,214
         資本金
                                       1,374,967              1,374,967
         資本剰余金
                                       8,698,180              8,942,644
         利益剰余金
                                        △ 83,146             △ 83,209
         自己株式
                                       11,312,215              11,556,617
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                       1,302,360              1,803,126
         その他有価証券評価差額金
                                         13,320               2,399
         為替換算調整勘定
                                       1,315,680              1,805,526
         その他の包括利益累計額合計
       純資産合計                                12,627,896              13,362,144
                                       22,042,571              21,910,411
      負債純資産合計
                                 36/85








                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成26年6月1日              (自 平成27年6月1日
                                至 平成27年5月31日)               至 平成28年5月31日)
                                       38,432,094              38,755,226
      売上高
                                      ※1 32,729,922             ※1 32,955,181
      売上原価
                                       5,702,172              5,800,045
      売上総利益
      販売費及び一般管理費
                                       1,606,106              1,662,552
       荷造運搬費
                                         3,454               849
       貸倒引当金繰入額
                                        237,530              277,256
       役員報酬
                                       1,409,286              1,398,621
       給料及び手当
                                         29,993              32,548
       賞与引当金繰入額
                                         1,250                -
       役員賞与引当金繰入額
                                        275,618              279,159
       福利厚生費
                                         21,617               4,094
       役員退職慰労引当金繰入額
       退職給付費用                                  77,357              46,891
                                        177,802              171,818
       減価償却費
                                         22,055                -
       のれん償却額
                                        119,993              111,675
       賃借料
                                       1,280,964              1,227,977
       その他
                                      ※2 5,263,031             ※2 5,213,444
       販売費及び一般管理費合計
                                        439,140              586,600
      営業利益
      営業外収益
                                         3,375              3,405
       受取利息
                                         46,237              48,911
       受取配当金
                                         1,626              9,552
       持分法による投資利益
                                         43,002                -
       為替差益
                                         17,452              26,225
       その他
                                        111,695               88,095
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         25,906              25,558
       支払利息
                                           -            47,855
       為替差損
                                         10,142               9,975
       その他
                                         36,049              83,389
       営業外費用合計
                                        514,786              591,307
      経常利益
                                 37/85









                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位:千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成26年6月1日              (自 平成27年6月1日
                                至 平成27年5月31日)               至 平成28年5月31日)
      特別利益
                                       ※3 240,762              ※3 2,126
       固定資産売却益
                                           13               0
       投資有価証券売却益
                                         14,429                -
       保険返戻金
                                        ※5 58,879
                                                         -
       厚生年金基金解散損失引当金戻入額
                                        314,085               2,127
       特別利益合計
      特別損失
                                        ※4 16,287               ※4 70
       固定資産除却損
                                            0              -
       投資有価証券売却損
                                           -              150
       ゴルフ会員権評価損
                                         9,553                -
       リース解約損
                                         8,364                -
       子会社移転費用
                                         34,204                220
       特別損失合計
                                        794,666              593,213
      税金等調整前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   245,339              210,368
                                         42,715              12,910
      法人税等調整額
                                        288,055              223,279
      法人税等合計
                                        506,611              369,934
      当期純利益
                                        506,611              369,934
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                 38/85













                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         【連結包括利益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成26年6月1日              (自 平成27年6月1日
                                至 平成27年5月31日)               至 平成28年5月31日)
                                        506,611              369,934
      当期純利益
      その他の包括利益
                                        514,218              500,766
       その他有価証券評価差額金
                                         8,261             △ 10,920
       為替換算調整勘定
                                        ※ 522,480              ※ 489,845
       その他の包括利益合計
                                       1,029,092               859,780
      包括利益
      (内訳)
                                       1,029,092               859,780
       親会社株主に係る包括利益
                                           -              -
       非支配株主に係る包括利益
                                 39/85
















                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度(自 平成26年6月1日 至 平成27年5月31日)
                                                       (単位:千円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高
                      1,322,214         1,374,967         8,291,947         △ 82,847       10,906,281
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 100,378                △ 100,378
      親会社株主に帰属する当期
                                        506,611                 506,611
      純利益
      自己株式の取得                                           △ 299        △ 299
      株主資本以外の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計
                         -         -      406,232         △ 299       405,933
     当期末残高                1,322,214         1,374,967         8,698,180         △ 83,146       11,312,215
                         その他の包括利益累計額

                                             純資産合計
                  その他有価証券評価                 その他の包括利益累
                           為替換算調整勘定
                  差額金                 計額合計
     当期首残高
                      788,142         5,058        793,200       11,699,482
     当期変動額
      剰余金の配当                                         △ 100,378
      親会社株主に帰属する当期
                                                506,611
      純利益
      自己株式の取得                                           △ 299
      株主資本以外の項目の当期
                      514,218         8,261        522,480         522,480
      変動額(純額)
     当期変動額合計
                      514,218         8,261        522,480         928,414
     当期末残高                1,302,360          13,320       1,315,680        12,627,896
                                 40/85










                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
          当連結会計年度(自 平成27年6月1日 至 平成28年5月31日)
                                                       (単位:千円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                1,322,214         1,374,967         8,698,180         △ 83,146       11,312,215
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 125,470                △ 125,470
      親会社株主に帰属する当期
                                        369,934                 369,934
      純利益
      自己株式の取得
                                                 △ 62        △ 62
      株主資本以外の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計                   -         -      244,464          △ 62      244,401
     当期末残高                1,322,214         1,374,967         8,942,644         △ 83,209       11,556,617
                         その他の包括利益累計額

                                             純資産合計
                  その他有価証券評価                 その他の包括利益累
                           為替換算調整勘定
                  差額金                 計額合計
     当期首残高                1,302,360          13,320       1,315,680        12,627,896
     当期変動額
      剰余金の配当                                         △ 125,470
      親会社株主に帰属する当期
                                                369,934
      純利益
      自己株式の取得
                                                 △ 62
      株主資本以外の項目の当期
                      500,766        △ 10,920        489,845         489,845
      変動額(純額)
     当期変動額合計                 500,766        △ 10,920        489,845         734,247
     当期末残高                1,803,126          2,399       1,805,526        13,362,144
                                 41/85










                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成26年6月1日              (自 平成27年6月1日
                                至 平成27年5月31日)               至 平成28年5月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        794,666              593,213
       税金等調整前当期純利益
                                        333,278              377,865
       減価償却費
                                         22,055                -
       のれん償却額
       貸倒引当金の増減額(△は減少)                                 △ 17,267              △ 9,017
       賞与引当金の増減額(△は減少)                                  1,587              1,939
       役員賞与引当金の増減額(△は減少)                                   150            △ 1,250
       役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)                                 △ 17,482             △ 135,041
       厚生年金基金解散損失引当金の増減額(△は減
                                        △ 58,879                -
       少)
       退職給付に係る負債の増減額(△は減少)                                  9,364              13,597
                                        △ 49,612             △ 52,317
       受取利息及び受取配当金
                                         25,906              25,558
       支払利息
       為替差損益(△は益)                                 △ 47,065              42,001
       持分法による投資損益(△は益)                                 △ 1,626             △ 9,552
                                        △ 14,429                -
       保険返戻金
       有形固定資産売却損益(△は益)                                △ 240,762              △ 2,126
                                         16,287                70
       有形固定資産除却損
       投資有価証券売却損益(△は益)                                   △ 13              △ 0
                                         9,553                -
       リース解約損
                                         8,364                -
       移転費用
       売上債権の増減額(△は増加)                                △ 762,461              997,044
       たな卸資産の増減額(△は増加)                                 239,941              △ 31,216
       仕入債務の増減額(△は減少)                                 356,569             △ 827,037
       未払消費税等の増減額(△は減少)                                 112,810              △ 95,885
       その他の資産の増減額(△は増加)                                 139,027              △ 30,796
       その他の負債の増減額(△は減少)                                  94,211              54,603
                                         △ 279             4,590
       その他
                                        953,894              916,242
       小計
       利息及び配当金の受取額                                  49,224              52,195
                                        △ 25,950             △ 25,341
       利息の支払額
                                       △ 273,887             △ 248,481
       法人税等の支払額
                                        △ 13,339                -
       その他の支出
                                        689,941              694,614
       営業活動によるキャッシュ・フロー
                                 42/85








                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位:千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成26年6月1日              (自 平成27年6月1日
                                至 平成27年5月31日)               至 平成28年5月31日)
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 512,642             △ 178,629
       有形固定資産の取得による支出
                                         △ 155               -
       有形固定資産の除却による支出
                                        935,468               2,215
       有形固定資産の売却による収入
                                        △ 44,799              △ 6,253
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 19,361             △ 14,665
       投資有価証券の取得による支出
                                           14               1
       投資有価証券の売却による収入
                                       △ 100,000              △ 95,000
       貸付けによる支出
                                         82,956              92,938
       貸付金の回収による収入
                                       △ 400,000             △ 300,000
       定期預金の預入による支出
                                        370,000              300,000
       定期預金の払戻による収入
                                         14,974                -
       保険積立金の払戻による収入
       保険積立金の積立による支出                                  △ 253              △ 0
                                         3,267              1,606
       その他
                                        329,468             △ 197,787
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額(△は減少)                                 △ 10,000              360,000
                                         20,000                -
       長期借入れによる収入
                                        △ 50,000             △ 100,000
       長期借入金の返済による支出
                                           -           △ 250,000
       社債の償還による支出
                                         △ 299              △ 62
       自己株式の取得による支出
                                       △ 100,228             △ 125,285
       配当金の支払額
                                        △ 12,828              △ 7,651
       リース債務の返済による支出
                                       △ 153,355             △ 122,999
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                         42,640             △ 42,109
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                   908,694              331,717
                                       3,322,403              4,231,098
      現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※ 4,231,098              ※ 4,562,816
      現金及び現金同等物の期末残高
                                 43/85










                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
         (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
       1.連結の範囲に関する事項
       (1)連結子会社の数           5 社
         連結子会社名
          オヅテクノ㈱
          日本プラントシーダー㈱
          アズフィット㈱
          ㈱ディプロ
          小津(上海)貿易有限公司
       (2)非連結子会社の名称等
         芙蓉流通㈱、パンレックス㈱、Ozu(Thailand)Co.,Ltd.
          非連結子会社は、個々の会社別に見ても又合算額から見ても小規模であり、総資産、売上高、当期純損益(持
         分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていない
         ため、連結の範囲に含めないこととしております。
       2.持分法の適用に関する事項

       (1)持分法を適用した関連会社の数                  1 社
         会社の名称 ㈱旭小津
       (2)持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社の数 3社
         会社の名称 芙蓉流通㈱、パンレックス㈱、Ozu(Thailand)Co.,Ltd.
          持分法を適用していない非連結子会社は、個々の会社別に見ても又合算額から見ても連結純損益(持分に見合
         う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等に及ぼす影響が軽微であり、重要性がないため、持分法の適用範囲
         から除外しており、当該会社に対する投資については原価法により評価しております。
       (3)持分法適用会社は、決算日が連結決算日と異なるため、当該会社の事業年度に係る財務諸表を使用しておりま
         す。
       3.連結子会社の事業年度等に関する事項

          連結子会社のうち、日本プラントシーダー㈱及びアズフィット㈱の決算日は2月末日、㈱ディプロの決算日は
         3月末日であります。連結財務諸表の作成に当たっては、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生
         じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
          また、連結子会社のうち、小津(上海)貿易有限公司の決算日は12月末日であります。連結財務諸表の作成に
         当たっては、連結決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表を使用しております。
       4.会計方針に関する事項

       (1)重要な資産の評価基準及び評価方法
         ①有価証券
          その他有価証券
           時価のあるもの
            決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
            により算定)
           時価のないもの
            移動平均法による原価法
         ②デリバティブ取引
          時価法
         ③たな卸資産
          主として移動平均法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
          なお、一部の子会社は売価還元法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
                                 44/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
       (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
         ①有形固定資産(リース資産を除く)
          定率法
           ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)、平成28年4月1日以降に取得した
          建物附属設備及び構築物は定額法によっております。
           なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
            建物及び構築物   2~50年
            機械装置及び運搬具 2~15年
         ②無形固定資産(リース資産を除く)
          定額法
           なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によってお
          ります。
         ③リース資産
          リース期間を耐用年数とし残存価額を零とする定額法
         ④長期前払費用
          定額法
       (3)重要な繰延資産の処理方法
         社債発行費
          支出時に全額費用として処理しております。
       (4)重要な引当金の計上基準
         ①貸倒引当金
           債権の貸倒の損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
          ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
         ②賞与引当金
           従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
         ③役員賞与引当金
           役員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
        (追加情報)
         役員退職慰労金制度の廃止
          当社及び一部の連結子会社の役員退職慰労引当金については、従来、役員の退職慰労金の支出に備えるた
         め、規程に基づく期末要支給額を計上しておりましたが、当連結会計年度に開催された定時株主総会終結の時
         をもって役員退職慰労金制度を廃止しております。
          同制度廃止に伴い、在任期間に応じた役員退職慰労金の打切り支給を同株主総会で決議し、役員退職慰労引
         当金残高139,136千円を、固定負債の「その他」に計上しております。
       (5)退職給付に係る会計処理の方法
          当社及び連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給
         額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
       (6)重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
          外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
         す。
       (7)重要なヘッジ会計の方法
         ①ヘッジ会計の方法
           繰延ヘッジ処理を採用しております。
           ただし、特例処理の要件を満たす金利スワップ取引については、特例処理を採用しております。
         ②ヘッジ手段とヘッジ対象
          ヘッジ手段
           金利スワップ取引
          ヘッジ対象
           借入金の支払金利
         ③ヘッジ方針
           金利変動リスクの低減のため、対象債務の範囲内でヘッジ取引を行っております。
                                 45/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         ④ヘッジ有効性の評価方法
           財務部門でヘッジ対象とヘッジ手段の損益が高い程度で相殺されている状態、又はヘッジ対象のキャッ
          シュ・フローが固定され、その変動が回避される状態が引き続き認められるかどうかを定期的に確認しており
          ます。
           ただし、特例処理の要件を満たしている金利スワップ取引については、その判定をもって有効性の判定とし
          ております。
       (8)のれんの償却方法及び償却期間
          のれんの償却については、その効果の発現する期間にわたって均等償却を行うこととしております。
          なお、金額的重要性の乏しい場合には、発生年度の損益として処理することとしております。
       (9)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
          連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金
         及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期
         限の到来する短期投資からなっております。
       (10)その他連結財務諸表作成のための重要な事項
         消費税等の会計処理
          税抜方式によっております。
         (会計方針の変更)

        (企業結合に関する会計基準等の適用)
         「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成25年9月13日。以下「企業結合会計基準」とい
        う。)、「連結財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第22号 平成25年9月13日。以下「連結会計基準」と
        いう。)及び「事業分離等に関する会計基準」(企業会計基準第7号 平成25年9月13日。以下「事業分離等会計
        基準」という。)等を当連結会計年度から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動によ
        る差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に
        変更しております。また、当連結会計年度の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定に
        よる取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する連結会計年度の連結財務諸表に反映させる方法に変更してお
        ります。加えて、当期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っておりま
        す。当該表示の変更を反映させるため、前連結会計年度については、連結財務諸表の組替えを行っております。
         企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58-2項(4)、連結会計基準第44-5項(4)及び事業
        分離等会計基準第57-4項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度の期首時点から将来にわ
        たって適用しております。
         これによる連結財務諸表に与える影響はありません。
        (平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用)

         法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」(実務対応
        報告第32号 平成28年6月17日)を当連結会計年度に適用し、平成28年4月1日以後に取得した建物附属設備及び
        構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
         これによる、当連結会計年度の営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益に与える影響は軽微でありま
        す。
                                 46/85







                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         (未適用の会計基準等)
       「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号                                      平成28年3月28日)
       (1)概要

         繰延税金資産の回収可能性に関する取扱いについて、監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判
        断に関する監査上の取扱い」の枠組み、すなわち企業を5つに分類し、当該分類に応じて繰延税金資産の計上額
        を見積る枠組みを基本的に踏襲した上で、以下の取扱いについて必要な見直しが行われております。
         ①(分類1)から(分類5)に係る分類の要件をいずれも満たさない企業の取扱い
         ②(分類2)及び(分類3)に係る分類の要件
         ③(分類2)に該当する企業におけるスケジューリング不能な将来減算一時差異に関する取扱い
         ④(分類3)に該当する企業における将来の一時差異等加減算前課税所得の合理的な見積可能期間に関する取
          扱い
         ⑤(分類4)に係る分類の要件を満たす企業が(分類2)又は(分類3)に該当する場合の取扱い
       (2)適用予定日

         平成29年5月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

         「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点
        で評価中であります。
         (表示方法の変更)

        (連結損益計算書)
         前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業外費用」の「支払保証料」は営業外費用の総額の100
        分の10以下となったため、当連結会計年度においては「その他」に含めて表示しております。
         この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「支払保証料」に表示していた4,744
        千円は、「その他」として組み替えております。
                                 47/85












                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         (連結貸借対照表関係)
      ※1 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             (平成27年5月31日)                  (平成28年5月31日)
     投資有価証券(株式)                                70,905千円                  80,458千円
      ※2 担保に供している資産は、次のとおりであります。

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             (平成27年5月31日)                  (平成28年5月31日)
     現金及び預金                               ※12,085千円                  ※12,087千円
     ※信用状開設のための担保差入れであります。
       3 当社及び連結子会社(アズフィット㈱、㈱ディプロ)は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行6行と当

         座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく連結会計年度末の借入未実行残高は次のとおりでありま
         す。
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             (平成27年5月31日)                  (平成28年5月31日)
     当座貸越極度額                              6,100,000千円                  6,200,000千円
     借入実行残高                               860,000                 1,220,000
              差引額                      5,240,000                  4,980,000
      ※4 減価償却累計額には、減損損失累計額が含まれております。

      ※5 連結会計年度末日満期手形

         連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前連結
        会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれて
        おります。
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             (平成27年5月31日)                  (平成28年5月31日)
     受取手形                               133,389千円                    -千円
     支払手形                                79,354                    -
      ※6 国庫補助金等による圧縮記帳額

         国庫補助金等の受入れにより取得価額から控除している圧縮記帳額は次のとおりであります。
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             (平成27年5月31日)                  (平成28年5月31日)
     建物及び構築物                                69,720千円                  69,720千円
                                 48/85







                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         (連結損益計算書関係)
      ※1 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれており
        ます。
               前連結会計年度                            当連結会計年度
             (自 平成26年6月1日                            (自 平成27年6月1日
              至 平成27年5月31日)                              至 平成28年5月31日)
                           3,021   千円                          540  千円
      ※2 一般管理費に含まれる研究開発費の総額

               前連結会計年度                            当連結会計年度
             (自 平成26年6月1日                            (自 平成27年6月1日
              至 平成27年5月31日)                              至 平成28年5月31日)
                           38,196   千円                         39,180   千円
      ※3 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

               前連結会計年度                            当連結会計年度
             (自 平成26年6月1日                            (自 平成27年6月1日
              至 平成27年5月31日)                            至 平成28年5月31日)
     建物及び構築物                      81,445千円                              -千円
     機械装置及び運搬具                       400                            14
     工具、器具及び備品                       151                           2,112
     土地                     158,764                              -
             計              240,762                             2,126
      ※4 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

               前連結会計年度                            当連結会計年度
             (自 平成26年6月1日                            (自 平成27年6月1日
              至 平成27年5月31日)                            至 平成28年5月31日)
     建物及び構築物                      16,217千円                              2千円
     機械装置及び運搬具                        -                            68
     工具、器具及び備品                        69                            -
             計              16,287                              70
      ※5 厚生年金基金解散損失引当金戻入額

        前連結会計年度(自 平成26年6月1日 至 平成27年5月31日)
         厚生年金基金解散損失引当金戻入額は、当社及び一部の連結子会社が加入する「東京紙商厚生年金基金」の解散
        に伴う損失の発生が見込まれておりましたが、平成26年11月に通常解散での認可がなされ、加入事業主の追加拠出
        が不要となったことから、当連結会計年度において全額を戻し入れたものであります。
        当連結会計年度(自 平成27年6月1日 至 平成28年5月31日)

         該当事項はありません。
                                 49/85






                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         (連結包括利益計算書関係)
      ※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                               (自 平成26年6月1日               (自 平成27年6月1日
                                至 平成27年5月31日)               至 平成28年5月31日)
     その他有価証券評価差額金:
      当期発生額                                725,393千円               670,177千円
      組替調整額                                  △14                △0
       税効果調整前
                                       725,379               670,177
       税効果額                              △211,160               △169,411
       その他有価証券評価差額金
                                       514,218               500,766
     為替換算調整勘定:
      当期発生額                                  8,261              △10,920
     その他の包括利益合計
                                       522,480               489,845
         (連結株主資本等変動計算書関係)

        前連結会計年度(自 平成26年6月1日 至 平成27年5月31日)
        1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                  当連結会計年度期首            当連結会計年度           当連結会計年度          当連結会計年度末
                    株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
     発行済株式
      普通株式                8,435,225              -           -       8,435,225
          合計             8,435,225              -           -       8,435,225
     自己株式
      普通株式 (注)                  70,330            180           -         70,510
          合計              70,330            180           -         70,510
     (注)普通株式の自己株式の株式数の増加180株は、単元未満株式の買取りによる増加180株であります。
        2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

          該当事項はありません。
        3.配当に関する事項

        (1)配当金支払額
                           配当金       1株当たり
         決議        株式の種類                          基準日         効力発生日
                         の総額(千円)         配当額(円)
     平成26年8月26日
                  普通株式        100,378         12     平成26年5月31日          平成26年8月27日
     定時株主総会
        (2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                           配当金        配当     1株当たり
          決議        株式の種類                              基準日      効力発生日
                         の総額(千円)         の原資      配当額(円)
     平成27年8月27日                             利益            平成27年5月       平成27年8月
                  普通株式        125,470               15
     定時株主総会                             剰余金              31日       28日
                                 50/85






                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
        当連結会計年度(自 平成27年6月1日 至 平成28年5月31日)
        1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                  当連結会計年度期首            当連結会計年度           当連結会計年度          当連結会計年度末
                    株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
     発行済株式
      普通株式                8,435,225              -           -       8,435,225
          合計             8,435,225              -           -       8,435,225
     自己株式
      普通株式 (注)                  70,510             28           -         70,538
          合計              70,510             28           -         70,538
     (注)普通株式の自己株式の株式数の増加28株は、単元未満株式の買取りによる増加28株であります。
        2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

          該当事項はありません。
        3.配当に関する事項

        (1)配当金支払額
                           配当金       1株当たり
         決議        株式の種類                          基準日         効力発生日
                         の総額(千円)         配当額(円)
     平成27年8月27日
                  普通株式        125,470         15     平成27年5月31日          平成27年8月28日
     定時株主総会
        (2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                           配当金        配当     1株当たり
          決議        株式の種類                              基準日      効力発生日
                         の総額(千円)         の原資      配当額(円)
     平成28年8月26日                             利益            平成28年5月       平成28年8月
                  普通株式        125,470               15
     定時株主総会                             剰余金              31日       29日
         (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

      ※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (自 平成26年6月1日                 (自 平成27年6月1日
                              至 平成27年5月31日)                 至 平成28年5月31日)
      現金及び預金勘定                              4,543,183     千円            4,874,904     千円
      預入期間が3か月を超える定期預金                              △312,085                 △312,087
      現金及び現金同等物                              4,231,098                 4,562,816
         (リース取引関係)

        ファイナンス・リース取引(借主側)
         所有権移転外ファイナンス・リース取引
         ①リース資産の内容
          有形固定資産
           主として、不織布事業における生産設備(機械装置及び運搬具)であります。
         ②リース資産の減価償却の方法
           連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項 (2)重要な減価償却資産
          の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
                                 51/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         (金融商品関係)
        1.金融商品の状況に関する事項
        (1)金融商品に対する取組方針
           当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、資金調達については銀行借入
          や社債の発行による方針であります。デリバティブ取引は、主としてリスクヘッジを目的として行うこととし
          ており、投機的な取引は行わない方針であります。
        (2)金融商品の内容及びそのリスク

           営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、輸出取引及び輸入取
          引に係る外貨建の営業債権債務は、為替の変動リスクに晒されておりますが、ともに期日が1ヶ月程度であ
          り、個々の取引金額も少額であります。
           有価証券及び投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業等の株式であり、市場価格の変動リスクに
          晒されております。
           営業債務である支払手形及び買掛金は、その殆どが6ヶ月以内の支払期日であります。一部の外貨建のも
          のについては、為替の変動リスクに晒されております。
           借入金及び社債は、主に営業取引に係る資金調達であり、償還日は最長で5年、金利はすべて固定金利で
          あります。
           デリバティブ取引は、主として、外貨建の営業債権債務に係る為替の変動リスク、借入金及び社債の支払
          金利の変動リスクをヘッジすることを目的として行うこととしておりますが、当連結会計年度はデリバティ
          ブ取引を行っておりません。
        (3)金融商品に係るリスク管理体制

         ①信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
           当社グループは、債権管理規程等に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、回収遅延
          については、定期的に各担当役員に報告され、個別に把握及び対応を行う体制としております。
         ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
           当社グループの財務部門においては、外貨建の営業債権債務の残高管理及び為替の状況の把握を行ってお
          り、必要に応じて為替の変動リスクに対して先物為替予約等を行う方針であります。また、借入金及び社債
          の支払金利の変動リスクを抑制するために、主として固定金利によることとしておりますが、必要に応じて
          金利スワップ取引を行う方針であります。
           有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保
          有状況を継続的に見直しております。
         ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
           当社グループは、担当部署が各部署から情報を収集し、適時に資金繰り等の計画をするとともに、手許流
          動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
        (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
          まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用すること
          により、当該価額が変動することがあります。
                                 52/85







                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
        2.金融商品の時価等に関する事項
          連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
         とが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
        前連結会計年度(平成27年5月31日)

                           連結貸借対照表計上額
                                        時価(千円)           差額(千円)
                              (千円)
     (1)現金及び預金                           4,543,183           4,543,183               -
     (2)受取手形及び売掛金                           7,161,430           7,161,430               -
     (3)投資有価証券                           3,150,387           3,150,387               -
              資産計                 14,855,001           14,855,001               -
     (1)支払手形及び買掛金                           4,625,385           4,625,385               -
     (2)短期借入金                            860,000           860,000              -
     (3)社債                           1,000,000           1,004,837             4,837
     (4)長期借入金                            920,000           938,257            18,257
              負債計                  7,405,385           7,428,480             23,095
        当連結会計年度(平成28年5月31日)

                           連結貸借対照表計上額
                                        時価(千円)           差額(千円)
                              (千円)
     (1)現金及び預金                           4,874,904           4,874,904               -
     (2)受取手形及び売掛金                           6,159,126           6,159,126               -
     (3)投資有価証券                           3,835,229           3,835,229               -
              資産計                 14,869,260           14,869,260               -
     (1)支払手形及び買掛金                           3,798,065           3,798,065               -
     (2)短期借入金                           1,220,000           1,220,000               -
     (3)社債                            750,000           751,563            1,563
     (4)長期借入金                            820,000           831,569            11,569
              負債計                  6,588,065           6,601,198             13,132
      (注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
         資 産
          (1)現金及び預金並びに(2)受取手形及び売掛金
            これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
           によっております。
          (3)投資有価証券
            これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。
         負 債
          (1)支払手形及び買掛金並びに(2)短期借入金
            これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
           によっております。
          (3)社債
            社債については、市場価格がないため、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味し
           た利率で割り引いた現在価値により算定しております。                          なお、1年内償還予定の社債を含めて記載してお
           ります。
          (4)長期借入金
             長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り
           引いた現在価値により算定しております。なお、1年内返済予定の長期借入金を含めて記載しておりま
           す。
                                 53/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                     (単位:千円)
                             前連結会計年度                   当連結会計年度

             区分
                           (平成27年5月31日)                   (平成28年5月31日)
     非上場株式                                101,732                   111,285
            これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投
           資有価証券」には含めておりません。
         3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

           前連結会計年度(平成27年5月31日)
                          1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
                          (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
     預金                      4,537,184             -         -         -
     受取手形及び売掛金                      7,161,430             -         -         -
             合計             11,698,614             -         -         -
           当連結会計年度(平成28年5月31日)

                          1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
                          (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
     預金                      4,863,937             -         -         -
     受取手形及び売掛金                      6,159,126             -         -         -
             合計             11,023,064             -         -         -
         4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

           前連結会計年度(平成27年5月31日)
                          1年超       2年超       3年超       4年超
                   1年以内                                     5年超
                          2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                   (千円)                                    (千円)
                          (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     短期借入金               860,000          -       -       -       -       -

     社債               250,000       450,000       300,000          -       -       -
     長期借入金               100,000       600,000       200,000          -     20,000         -

     リース債務                7,651       4,123       4,215       4,309       1,618         -
          合計         1,217,651       1,054,123        504,215        4,309       21,618         -

           当連結会計年度(平成28年5月31日)

                          1年超       2年超       3年超       4年超
                   1年以内                                     5年超
                          2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                   (千円)                                    (千円)
                          (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     短期借入金              1,220,000           -       -       -       -       -

     社債               450,000       300,000          -       -       -       -
     長期借入金               600,000       200,000          -     20,000         -       -

     リース債務                4,123       4,215       4,309       1,618         -       -
          合計         2,274,123        504,215        4,309       21,618         -       -

                                 54/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         (有価証券関係)
       1.その他有価証券
         前連結会計年度(平成27年5月31日)
                             連結貸借対照表計上
                      種類                   取得原価(千円)            差額(千円)
                             額(千円)
                  (1)株式                2,966,638            996,446          1,970,192
                  (2)債券
                   ①国債・地方債等                  -           -           -
     連結貸借対照表計上額が
                   ②社債                  -           -           -
     取得原価を超えるもの
                   ③その他                  -           -           -
                  (3)その他                 46,213           46,171             42
                      小計            3,012,851           1,042,617           1,970,234
                  (1)株式                 137,535           173,294          △35,758
                  (2)債券
                   ①国債・地方債等                  -           -           -
     連結貸借対照表計上額が
                   ②社債                  -           -           -
     取得原価を超えないもの
                   ③その他                  -           -           -
                  (3)その他                    -           -           -
                      小計             137,535           173,294          △35,758
               合計                  3,150,387           1,215,911           1,934,475
         当連結会計年度(平成28年5月31日)

                             連結貸借対照表計上
                      種類                   取得原価(千円)            差額(千円)
                             額(千円)
                  (1)株式                3,589,622            930,291          2,659,330
                  (2)債券
                   ①国債・地方債等                  -           -           -
     連結貸借対照表計上額が
                   ②社債                  -           -           -
     取得原価を超えるもの
                   ③その他                  -           -           -
                  (3)その他                 46,205           46,179             25
                      小計            3,635,827            976,471          2,659,356
                  (1)株式                 199,402           254,105          △54,703
                  (2)債券
                   ①国債・地方債等                  -           -           -
     連結貸借対照表計上額が
                   ②社債                  -           -           -
     取得原価を超えないもの
                   ③その他                  -           -           -
                  (3)その他                    -           -           -
                      小計             199,402           254,105          △54,703
               合計                  3,835,229           1,230,576           2,604,653
                                 55/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
       2.売却したその他有価証券
         前連結会計年度(自 平成26年6月1日 至 平成27年5月31日)
           種類           売却額(千円)            売却益の合計額(千円)              売却損の合計額(千円)
     (1)株式                          14              13              0
     (2)債券
      ① 国債・地方債等                         -              -              -
      ② 社債                         -              -              -
      ③ その他                         -              -              -
     (3)その他                          -              -              -
           合計                    14              13              0
         当連結会計年度(自 平成27年6月1日 至 平成28年5月31日)

           種類           売却額(千円)            売却益の合計額(千円)              売却損の合計額(千円)
     (1)株式                          1              0             -
     (2)債券
      ① 国債・地方債等                         -              -              -
      ② 社債                         -              -              -
      ③ その他                         -              -              -
     (3)その他                          -              -              -
           合計                     1              0             -
       3.減損処理を行った有価証券

         前連結会計年度(自 平成26年6月1日 至 平成27年5月31日)及び当連結会計年度(自 平成27年6月1
         日 至 平成28年5月31日)
          前連結会計年度及び当連結会計年度において、有価証券について減損処理を行っておりません。
          なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落しているその他有価証券のす
         べて、及び期末における時価が30%以上50%未満下落しているその他有価証券については時価の推移及び発行会
         社の財政状態を勘案して回復可能性を判定し、回復する見込があると認められる場合を除き減損処理を行ってお
         ります。
         (デリバティブ取引関係)

        前連結会計年度(平成27年5月31日)及び当連結会計年度(平成28年5月31日)
         該当事項はありません。
                                 56/85








                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         (退職給付関係)
       1.採用している退職給付制度の概要
         当社及び一部の連結子会社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けるとともに、確定拠出型の制度
        として、確定拠出年金制度を設けております。
         また、確定拠出年金制度以外の確定拠出型の制度として、当社は特定退職金共済制度へ加入しており、連結子会
        社2社は中小企業退職金共済制度に加入しております。
         なお、当社及び一部の連結子会社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費
        用を計算しております。
       2.確定給付制度

       (1)退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
                                    前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (自 平成26年6月1日              (自 平成27年6月1日
                                  至 平成27年5月31日)              至 平成28年5月31日)
          退職給付に係る負債の期首残高                               92,148千円             101,512千円
           退職給付費用                               25,042              19,266
           退職給付の支払額                              △15,678              △5,668
          退職給付に係る負債の期末残高                              101,512              115,110
       (2)退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

                                    前連結会計年度              当連結会計年度
                                  (平成27年5月31日)              (平成28年5月31日)
         非積立型制度の退職給付債務                               101,512千円              115,110千円
         連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               101,512              115,110
         退職給付に係る負債                               101,512              115,110

         連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               101,512              115,110
       (3)退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                前連結会計年度25,042千円              当連結会計年度19,266千円
       3.確定拠出制度

         当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度34,108千円、当連結会計年度33,158千円で
        あります。
         (ストック・オプション等関係)

        前連結会計年度(自           平成26年6月1日          至   平成27年5月31日)及び当連結会計年度(自                       平成27年6月1日 
        至   平成28年5月31日)
         該当事項はありません。
                                 57/85








                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         (税効果会計関係)
       1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (平成27年5月31日)              (平成28年5月31日)
         繰延税金資産
          貸倒引当金損金算入限度超過額                              6,576千円              4,728千円
          賞与引当金否認                             19,711              20,153
          未払賞与否認                             38,783              36,429
          退職給付に係る負債否認                             36,185              38,637
          役員退職慰労引当金否認                             44,884                -
          長期未払金否認                               -            48,357
          未払事業税等否認                             10,417              10,741
          ゴルフ会員権評価損否認                             23,368              22,149
          投資有価証券評価損否認                             30,615              29,083
          減損損失                              3,845              3,657
          繰越欠損金                             518,941              510,925
          全面時価評価法による評価差額                             35,333              31,998
                                       57,543              35,472
          その他
         繰延税金資産小計
                                       826,205              792,335
                                      △706,513              △681,325
         評価性引当額
         繰延税金資産合計
                                       119,692              111,010
         繰延税金負債
          その他有価証券評価差額金                            △684,421              △853,833
                                      △15,985              △20,213
          その他
         繰延税金負債合計                             △700,407              △874,046
         繰延税金資産(負債:△)の純額                             △580,714              △763,036
         (注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含ま
            れております。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (平成27年5月31日)              (平成28年5月31日)
         流動資産-繰延税金資産
                                       72,173千円              62,619千円
         固定資産-繰延税金資産                              22,839              21,869
         流動負債-その他                                -            4,951
         固定負債-繰延税金負債                              675,728              842,574
       2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ

         た主要な項目別の内訳
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (平成27年5月31日)              (平成28年5月31日)
         法定実効税率
                                 法定実効税率と税効果会                      33.1%
         (調整)                       計適用後の法人税等の負担
         交際費等永久に損金に算入されない項目                       率との間の差異が法定実効                       2.5
         受取配当金等永久に益金に算入されない項目                       税率の100分の5以下であ                      △2.1
         住民税等均等割                       るため注記を省略しており                       2.1
         評価性引当額                       ます。                      △2.8
         在外支店に係る税率変更                                             △0.2
         税率変更による期末繰延税金資産の減額修正                                              6.0
                                                      △1.0
         その他
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             37.6
                                 58/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
       3.法人税等の税率変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
         「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第15号)及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」
        (平成28年法律第13号)が平成28年3月29日に国会で成立し、平成28年4月1日以後に開始する連結会計年度か
        ら法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使
        用する法定実効税率は、前連結会計年度の計算において使用した32.3%から平成28年6月1日に開始する連結会
        計年度及び平成29年6月1日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異については30.9%に、平成30
        年6月1日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異については30.6%となります。
         この税率変更により、繰延税金資産(流動)の金額が2,369千円、繰延税金負債(繰延税金資産(固定)の金額
        を控除した金額)が36,515千円減少し、法人税等調整額が2,911千円、その他有価証券評価差額金が37,057千円、
        それぞれ増加しています。
         (企業結合等関係)

        前連結会計年度(自           平成26年6月1日          至   平成27年5月31日)及び当連結会計年度(自                       平成27年6月1日 
        至   平成28年5月31日)
         該当事項はありません。
         (資産除去債務関係)

        前連結会計年度(自           平成26年6月1日          至   平成27年5月31日)及び当連結会計年度(自                       平成27年6月1日 
        至   平成28年5月31日)
         該当事項はありません。
         (賃貸等不動産関係)

        前連結会計年度(自           平成26年6月1日          至   平成27年5月31日)及び当連結会計年度(自                       平成27年6月1日 
        至   平成28年5月31日)
         賃貸不動産の時価等については、重要性が乏しいため、注記を省略しております。
                                 59/85












                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         (セグメント情報等)
        【セグメント情報】
        1.報告セグメントの概要
          当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資
         源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
          当社グループは、取り扱う商品・製品・サービスについて国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を
         展開しております。
          したがって、当社グループは、商品・製品・サービス別のセグメントから構成されており、「不織布事業」、
         「家庭紙・日用雑貨事業」の2つを報告セグメントとしております。
          「不織布事業」は、不織布製品の加工、販売及び輸出入を行っております。「家庭紙・日用雑貨事業」は、家
         庭紙・日用雑貨の卸売、企画販売を行っております。
        2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法

          報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に
         おける記載と概ね同一であります。
          報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
        3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

         前連結会計年度(自 平成26年6月1日 至 平成27年5月31日)
                                                     (単位:千円)
                                                        連結
                     報告セグメント
                                    その他             調整額      財務諸表
                                           合計
                                    (注)1             (注)2       計上額
                      家庭紙・日
                 不織布              計
                                                       (注)3
                       用雑貨
     売上高
      外部顧客への売上
                13,665,670      24,728,657      38,394,327        37,767    38,432,094           -  38,432,094
      高
      セグメント間の内
                  266,183       6,217     272,401      141,103      413,504     △ 413,504         -
      部売上高又は振替
      高
                13,931,853      24,734,874      38,666,728        178,870     38,845,598       △ 413,504     38,432,094
          計
     セグメント利益又は
                  551,443      △ 91,684      459,759       △ 537    459,222      △ 20,082      439,140
     損失(△)
                 5,648,531      6,561,574      12,210,106        416,728     12,626,835       9,415,736      22,042,571
     セグメント資産
     その他の項目
                  151,703      153,133      304,837       28,441      333,278         -    333,278
      減価償却費
                    -    22,055      22,055        -    22,055        -    22,055
      のれんの償却額
      有形固定資産の増
                  242,815       72,304      315,120       58,207      373,327         -    373,327
      加額
                                 60/85







                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         当連結会計年度(自 平成27年6月1日 至 平成28年5月31日)
                                                     (単位:千円)
                                                        連結
                     報告セグメント
                                    その他             調整額      財務諸表
                                           合計
                                    (注)1             (注)2       計上額
                      家庭紙・日
                 不織布              計
                                                       (注)3
                       用雑貨
     売上高
      外部顧客への売上
                13,358,321      25,354,042      38,712,364        42,862    38,755,226           -  38,755,226
      高
      セグメント間の内
                  44,052       4,520      48,573      156,145      204,718     △ 204,718         -
      部売上高又は振替
      高
                13,402,374      25,358,562      38,760,937        199,008     38,959,945       △ 204,718     38,755,226
          計
                  484,876       74,340      559,217       19,558      578,776       7,824     586,600
     セグメント利益
                 5,669,791      5,686,651      11,356,443        438,482     11,794,926      10,115,485      21,910,411
     セグメント資産
     その他の項目
                  224,211      130,500      354,711       23,153      377,865         -    377,865
      減価償却費
      有形固定資産の増
                  152,495       9,955     162,450        144    162,595         -    162,595
      加額
       (注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業であります。
          2.調整額の内容は以下のとおりであります。
            セグメント利益又は損失                                                                      (単位:千円)
                                前連結会計年度                当連結会計年度
                                       △20,082                  7,824
             セグメント間取引消去
            セグメント資産                                 (単位:千円)

                                前連結会計年度                当連結会計年度
             全社資産(注)                          9,415,736                10,115,485
            (注)全社資産は、報告セグメントに帰属しない資産であります。
          3.セグメント利益又は損失及び資産は、連結財務諸表の営業利益及び資産合計と調整を行っております。

                                 61/85










                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
        【関連情報】
        前連結会計年度(自 平成26年6月1日 至 平成27年5月31日)
        1.製品及びサービスごとの情報
          セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
        2.地域ごとの情報

        (1)売上高
           本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
        (2)有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載
          を省略しております。
        3.主要な顧客ごとの情報

                                                     (単位:千円)
         顧客の名称又は氏名                      売上高               関連するセグメント名
     株式会社ココカラファインヘルスケア                                5,227,483      家庭紙・日用雑貨事業

        当連結会計年度(自 平成27年6月1日 至 平成28年5月31日)

        1.製品及びサービスごとの情報
          セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
        2.地域ごとの情報

        (1)売上高
           本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
        (2)有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載
          を省略しております。
        3.主要な顧客ごとの情報

                                                     (単位:千円)
         顧客の名称又は氏名                      売上高               関連するセグメント名
     株式会社ココカラファインヘルスケア                                5,492,065      家庭紙・日用雑貨事業

        【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

        前連結会計年度(自 平成26年6月1日 至 平成27年5月31日)
         該当事項はありません。
        当連結会計年度(自 平成27年6月1日 至 平成28年5月31日)

         該当事項はありません。
                                 62/85






                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
        【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
        前連結会計年度(自 平成26年6月1日 至 平成27年5月31日)
                                                     (単位:千円)
                            家庭紙・
                    不織布                 その他        全社・消去          合計
                            日用雑貨
                         -       22,055           -         -       22,055
     当期償却額
                         -         -         -         -         -
     当期末残高
        当連結会計年度(自 平成27年6月1日 至 平成28年5月31日)

         該当事項はありません。
        【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

         該当事項はありません。
         【関連当事者情報】

        前連結会計年度(自           平成26年6月1日          至   平成27年5月31日)
         連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
          連結財務諸表提出会社の親会社及び主要                   株主(会社等の場合に限る。)等
                    資本金又は           議決権等の所
                                                取引金額        期末残高
          会社等の名                            関連当事者と
      種類          所在地    出資金     事業の内容     有(被所有)            取引の内容          科目
          称又は氏名                            の関係           (千円)        (千円)
                     (千円)          割合(%)
                          土地建物等            建物等の賃

                               (被所有)
               東京都中央
     その他の
          ㈱小津商店            398,879    の賃貸、            貸借、      建物の交換      112,336     -      -
               区
                                直接    30.5
     関係会社
                          和紙の販売            役員の兼任
      (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておりません。

         2.建物の交換の取引金額については、不動産鑑定士の鑑定評価を参考に決定しております。
        当連結会計年度(自           平成27年6月1日          至   平成28年5月31日)

         開示すべき事項はありません。
         (1株当たり情報)

                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                              (自 平成26年6月1日                (自 平成27年6月1日
                               至 平成27年5月31日)                至 平成28年5月31日)
     1株当たり純資産額                                1,509.66円                1,597.45円
     1株当たり当期純利益金額                                 60.56円                44.23円
      (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                              (自 平成26年6月1日                (自 平成27年6月1日
                               至 平成27年5月31日)                至 平成28年5月31日)
      親会社株主に帰属する当期純利益金額(千円)                               506,611                369,934
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                  -                -
      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利
                                      506,611                369,934
      益金額(千円)
      期中平均株式数(株)                              8,364,772                8,364,706
         (重要な後発事象)

          該当事項はありません。
                                 63/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
                                当期首残高      当期末残高       利率
        会社名           銘柄       発行年月日                         担保     償還期限
                                (千円)      (千円)      (%)
                                 250,000
                          平成23年                             平成28年
      小津産業㈱                                     -    0.84
                第21回無担保社債                                   無担保
                          5月10日       (250,000)                       5月10日
                                        150,000
                          平成24年                             平成29年
      小津産業㈱                             150,000             0.67
                第22回無担保社債                                   無担保
                          2月28日             (150,000)                2月28日
                                        300,000
                          平成24年                             平成29年
      小津産業㈱                             300,000             0.71
                第23回無担保社債                                   無担保
                          3月26日             (300,000)                3月24日
                          平成25年                             平成30年
      小津産業㈱                             100,000      100,000      0.51
                第24回無担保社債                                   無担保
                          3月29日                             3月30日
                          平成25年                             平成30年
      小津産業㈱                             200,000      200,000      0.53
                第25回無担保社債                                   無担保
                          3月29日                             3月29日
                                1,000,000       750,000
                    -        -                    -    -      -
         合計
                                 (250,000)      (450,000)
      (注)1.( )内書は、1年内償還予定の金額であります。
         2.連結決算日後5年間の償還予定額は、以下のとおりであります。
        1年以内          1年超2年以内           2年超3年以内           3年超4年以内           4年超5年以内
        (千円)           (千円)           (千円)           (千円)           (千円)
           450,000           300,000              -           -           -

         【借入金等明細表】

                                当期首残高        当期末残高       平均利率
                 区分                                     返済期限
                                (千円)        (千円)       (%)
     短期借入金                            860,000       1,220,000         0.54      -

     1年以内に返済予定の長期借入金                            100,000        600,000       1.56      -

     1年以内に返済予定のリース債務                             7,651        4,123       -     -

     長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)                            820,000        220,000       1.37   平成29年~32年

     リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)                             14,265        10,142        -  平成29年~31年

     その他有利子負債                               -        -      -     -

                 合計                1,801,916        2,054,265          -     -

      (注)1.平均利率を算定する際の利率及び残高は期中平均のものを使用しております。
         2.リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を
           連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
         3.長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)
           の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。
                 1年超2年以内           2年超3年以内           3年超4年以内           4年超5年以内
                   (千円)           (千円)           (千円)           (千円)
      長期借入金               200,000              -         20,000             -

      リース債務                4,215           4,309           1,618             -

         【資産除去債務明細表】

          該当事項はありません。
                                 64/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
       (2)【その他】
         1.当連結会計年度の終了後の状況
           特記事項はありません。
         2.当連結会計年度における四半期情報等

     (累計期間)                第1四半期          第2四半期          第3四半期         当連結会計年度
     売上高(千円)                   9,730,343          19,256,091          28,870,684          38,755,226
     税金等調整前四半期(当期)
                         208,762          425,285          513,119          593,213
     純利益金額(千円)
     親会社株主に帰属する四半期
                         129,907          272,019          321,619          369,934
     (当期)純利益金額(千円)
     1株当たり四半期(当期)純
                          15.53          32.52          38.45          44.23
     利益金額(円)
     (会計期間)                第1四半期          第2四半期          第3四半期          第4四半期

     1株当たり四半期純利益金額
                          15.53          16.99           5.93          5.78
     (円)
                                 65/85














                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
      2【財務諸表等】
       (1)【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (平成27年5月31日)              (平成28年5月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       2,568,059              3,016,549
         現金及び預金
                                      ※2 1,151,576
                                                      1,016,632
         受取手形
                                       1,822,947              1,626,317
         売掛金
                                        676,460              811,431
         商品
                                         10,231              11,982
         前払費用
                                         59,883              52,238
         繰延税金資産
                                         20,000              125,000
         関係会社短期貸付金
                                       1,078,000               582,800
         1年内回収予定の関係会社長期貸付金
                                         82,649              29,255
         その他
                                        △ 10,062              △ 2,885
         貸倒引当金
                                       7,459,747              7,269,323
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                      ※4 3,260,644             ※4 3,287,897
          建物
                                      △ 1,975,451             △ 2,058,838
            減価償却累計額
            建物(純額)                            1,285,193              1,229,058
          構築物                              797,187              797,187
                                       △ 611,723             △ 623,425
            減価償却累計額
            構築物(純額)                             185,463              173,762
          機械及び装置                               94,383              104,124
                                        △ 85,684             △ 91,061
            減価償却累計額
            機械及び装置(純額)                              8,698              13,062
          車両運搬具                               13,222              12,082
                                        △ 10,453              △ 8,493
            減価償却累計額
            車両運搬具(純額)                              2,768              3,588
          工具、器具及び備品                              102,469              104,150
                                        △ 80,251             △ 86,742
            減価償却累計額
            工具、器具及び備品(純額)                             22,218              17,408
          土地                              920,271              920,271
                                       2,424,613              2,357,152
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                            9              -
          商標権
          電話加入権                               4,554              4,554
                                           76              27
          施設利用権
                                         68,074              47,847
          ソフトウエア
                                         72,714              52,429
          無形固定資産合計
                                 66/85






                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位:千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (平成27年5月31日)              (平成28年5月31日)
         投資その他の資産
                                       2,379,458              3,170,639
          投資有価証券
                                       4,647,986              4,647,986
          関係会社株式
                                         88,511              88,511
          出資金
                                         11,952              10,630
          従業員に対する長期貸付金
                                        739,800              757,000
          関係会社長期貸付金
          破産更生債権等                               3,844              1,080
                                        299,194              291,298
          長期前払費用
                                         40,962              40,962
          保険積立金
                                         19,983              18,257
          その他
                                        △ 5,976             △ 3,333
          貸倒引当金
                                       8,225,716              9,023,033
          投資その他の資産合計
                                       10,723,044              11,432,615
         固定資産合計
                                       18,182,792              18,701,939
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                       ※2 342,996
                                                       272,236
         支払手形
                                       1,751,769              1,445,511
         買掛金
                                        650,000             1,000,000
         短期借入金
                                        100,000              600,000
         1年内返済予定の長期借入金
                                        250,000              450,000
         1年内償還予定の社債
                                         70,615              80,838
         未払金
                                        148,250              139,512
         未払費用
                                         78,065              56,395
         未払法人税等
                                         12,818               8,607
         前受金
                                         13,154               8,068
         預り金
                                           51              879
         その他
                                       3,417,720              4,062,050
         流動負債合計
       固定負債
                                        750,000              300,000
         社債
                                        820,000              220,000
         長期借入金
                                        463,309              681,617
         繰延税金負債
                                         30,518              39,721
         退職給付引当金
                                        101,200                 -
         役員退職慰労引当金
                                         10,770              129,477
         その他
                                       2,175,798              1,370,816
         固定負債合計
                                       5,593,518              5,432,867
       負債合計
                                 67/85








                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位:千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (平成27年5月31日)              (平成28年5月31日)
      純資産の部
       株主資本
                                       1,322,214              1,322,214
         資本金
         資本剰余金
                                       1,374,758              1,374,758
          資本準備金
                                       1,374,758              1,374,758
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                        271,033              271,033
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                       7,570,000              7,570,000
            別途積立金
                                       1,117,813              1,233,710
            繰越利益剰余金
                                       8,958,846              9,074,743
          利益剰余金合計
                                        △ 83,146             △ 83,209
         自己株式
                                       11,572,673              11,688,507
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                       1,016,600              1,580,564
         その他有価証券評価差額金
                                       1,016,600              1,580,564
         評価・換算差額等合計
       純資産合計                                12,589,273              13,269,071
                                       18,182,792              18,701,939
      負債純資産合計
                                 68/85













                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
        ②【損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自 平成26年6月1日              (自 平成27年6月1日
                                至 平成27年5月31日)               至 平成28年5月31日)
                                       10,433,239              10,132,524
      売上高
      売上原価
                                        700,856              676,460
       商品期首たな卸高
                                       8,244,874              8,043,632
       当期商品仕入高
                                       8,945,730              8,720,093
       合計
                                        ※1 10,297             ※1 11,199
       他勘定振替高
                                        676,460              811,431
       商品期末たな卸高
                                        110,932              112,565
       不動産賃貸原価
                                       8,369,904              8,010,027
       売上原価合計
                                       2,063,335              2,122,497
      売上総利益
      販売費及び一般管理費
                                        185,606              185,144
       荷造運搬費
                                         2,928                57
       貸倒引当金繰入額
                                        149,694              192,288
       役員報酬
                                        404,886              403,350
       給料
                                        176,780              172,377
       賞与
                                        125,541              124,582
       福利厚生費
       役員退職慰労引当金繰入額                                  13,650               3,300
                                         44,293              26,031
       退職給付費用
                                         43,743              45,280
       交際費
                                        103,717              107,123
       旅費及び交通費
                                         51,540              61,192
       減価償却費
                                         25,214              23,423
       賃借料
                                        412,927              410,981
       その他
                                       1,740,525              1,755,131
       販売費及び一般管理費合計
                                        322,809              367,366
      営業利益
      営業外収益
                                        ※2 35,962             ※2 28,031
       受取利息
                                           52              42
       有価証券利息
                                        ※2 64,342             ※2 59,522
       受取配当金
                                         52,905                -
       為替差益
                                         4,912              13,684
       その他
                                        158,175              101,280
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         24,396              23,604
       支払利息
                                           -            46,375
       為替差損
                                         8,341              8,555
       その他
                                         32,738              78,535
       営業外費用合計
                                        448,246              390,111
      経常利益
                                 69/85







                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位:千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                (自 平成26年6月1日              (自 平成27年6月1日
                                至 平成27年5月31日)               至 平成28年5月31日)
      特別利益
                                           11              -
       保険返戻金
                                        ※3 13,723
                                                         -
       固定資産売却益
                                           10              -
       投資有価証券売却益
                                         44,040                -
       厚生年金基金解散損失引当金戻入額
                                         57,787                -
       特別利益合計
      特別損失
                                        ※4 16,185                ※4 0
       固定資産除却損
                                           -              150
       ゴルフ会員権評価損
                                         16,185                150
       特別損失合計
                                        489,848              389,961
      税引前当期純利益
                                        158,065              142,520
      法人税、住民税及び事業税
                                         18,920               6,073
      法人税等調整額
                                        176,986              148,594
      法人税等合計
                                        312,861              241,367
      当期純利益
                                 70/85














                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度(自 平成26年6月1日 至 平成27年5月31日)
                                                       (単位:千円)
                                       株主資本
                              資本剰余金                 利益剰余金
                                              その他利益剰余金
                       資本金
                                 資本剰余金                      利益剰余金
                           資本準備金           利益準備金
                                 合計                 繰越利益剰      合計
                                            別途積立金
                                                  余金
     当期首残高                 1,322,214      1,374,758      1,374,758      271,033     7,570,000      905,330     8,746,363
     当期変動額
      剰余金の配当                                            △ 100,378     △ 100,378
      当期純利益                                             312,861      312,861
      自己株式の取得
      株主資本以外の項目の当期変動額(純
      額)
     当期変動額合計                    -      -      -      -      -   212,483      212,483
     当期末残高                 1,322,214      1,374,758      1,374,758      271,033     7,570,000      1,117,813      8,958,846
                         株主資本         評価・換算差額等

                                 その他有価           純資産合計
                                      評価・換算
                      自己株式     株主資本合計      証券評価差
                                      差額等合計
                                 額金
     当期首残高                  △ 82,847    11,360,488       676,829      676,829    12,037,318
     当期変動額
      剰余金の配当                      △ 100,378                △ 100,378
      当期純利益                       312,861                 312,861
      自己株式の取得                  △ 299     △ 299                △ 299
      株主資本以外の項目の当期変動額(純
                                  339,771      339,771      339,771
      額)
     当期変動額合計                   △ 299    212,184      339,771      339,771      551,955
     当期末残高                  △ 83,146    11,572,673      1,016,600      1,016,600     12,589,273
                                 71/85









                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
          当事業年度(自 平成27年6月1日 至 平成28年5月31日)
                                                       (単位:千円)
                                       株主資本
                              資本剰余金                 利益剰余金
                                              その他利益剰余金
                       資本金
                                 資本剰余金                      利益剰余金
                           資本準備金           利益準備金
                                 合計                 繰越利益剰      合計
                                            別途積立金
                                                  余金
     当期首残高                 1,322,214      1,374,758      1,374,758      271,033     7,570,000      1,117,813      8,958,846
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                  △ 125,470     △ 125,470
      当期純利益                                             241,367      241,367
      自己株式の取得
      株主資本以外の項目の当期変動額(純
      額)
     当期変動額合計
                         -      -      -      -      -   115,896      115,896
     当期末残高                 1,322,214      1,374,758      1,374,758      271,033     7,570,000      1,233,710      9,074,743
                         株主資本         評価・換算差額等

                                 その他有価           純資産合計
                                      評価・換算
                      自己株式     株主資本合計      証券評価差
                                      差額等合計
                                 額金
     当期首残高                  △ 83,146    11,572,673      1,016,600      1,016,600     12,589,273
     当期変動額
      剰余金の配当
                            △ 125,470                △ 125,470
      当期純利益                       241,367                 241,367
      自己株式の取得                  △ 62     △ 62                △ 62
      株主資本以外の項目の当期変動額(純
                                  563,963      563,963      563,963
      額)
     当期変動額合計
                         △ 62   115,834      563,963      563,963      679,797
     当期末残高                  △ 83,209    11,688,507      1,580,564      1,580,564     13,269,071
                                 72/85









                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
         (重要な会計方針)
       1.有価証券の評価基準及び評価方法
       (1)子会社株式及び関連会社株式
         移動平均法による原価法
       (2)その他有価証券
         時価のあるもの
          決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法によ
          り算定)
         時価のないもの
          移動平均法による原価法
       2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法

         デリバティブ取引
          時価法
       3.たな卸資産の評価基準及び評価方法

          主として移動平均法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
       4.固定資産の減価償却の方法

       (1)有形固定資産(リース資産を除く)
         定率法
           ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)、平成28年4月1日以降に取得した
          建物附属設備及び構築物は定額法によっております。
           なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物        2~50年
           構築物       10~45年
           機械及び装置    2~15年
           工具、器具及び備品 2~20年
       (2)無形固定資産(リース資産を除く)
         定額法
           なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によってお
          ります。
       (3)リース資産
         リース期間を耐用年数とし残存価額を零とする定額法
       (4)長期前払費用
         定額法
       5.繰延資産の処理方法

         社債発行費
           支出時に全額費用として処理しております。
       6.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

          外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
         す。
                                 73/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
       7.引当金の計上基準
       (1)貸倒引当金
          債権の貸倒の損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権について
         は個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
       (2)賞与引当金
          従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
       (3)退職給付引当金
          従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務に基づき、当事業年度末において発生し
         ていると認められる額を計上しております。
          なお、退職給付債務を簡便法により計算しているため、数理計算上の差異は発生しておりません。
       (追加情報)
        役員退職慰労金制度の廃止
         役員退職慰労引当金については、従来、役員の退職慰労金の支出に備えるため、規程に基づく期末要支給額を
        計上しておりましたが、当事業年度に開催された定時株主総会終結の時をもって役員退職慰労金制度を廃止して
        おります。
         同制度廃止に伴い、在任期間に応じた役員退職慰労金の打切り支給を同株主総会で決議し、役員退職慰労引当
        金残高104,500千円を、固定負債の「その他」に計上しております。
       8.ヘッジ会計の方法

       (1)ヘッジ会計の方法
          繰延ヘッジ処理を採用しております。
          ただし、特例処理の要件を満たす金利スワップ取引については、特例処理を採用しております。
       (2)ヘッジ手段とヘッジ対象
         ヘッジ手段
          金利スワップ取引
         ヘッジ対象
          借入金の支払金利
       (3)ヘッジ方針
          金利変動リスクの低減のため、対象債務の範囲内でヘッジ取引を行っております。
       (4)ヘッジ有効性の評価方法
          財務部門でヘッジ対象とヘッジ手段の損益が高い程度で相殺されている状態、又はヘッジ対象のキャッシュ・
         フローが固定され、その変動が回避される状態が引き続き認められるかどうかを定期的に確認しております。
          ただし、特例処理の要件を満たしている金利スワップ取引については、その判定をもって有効性の判定として
         おります。
       9.その他財務諸表作成のための重要な事項

         消費税等の会計処理
           税抜方式によっております。
         (会計方針の変更)

        (企業結合に関する会計基準等の適用)
         「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成25年9月13日。以下「企業結合会計基準」とい
        う。)及び「事業分離等に関する会計基準」(企業会計基準第7号 平成25年9月13日。以下「事業分離等会計基
        準」という。)等を当事業年度から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額
        を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した事業年度の費用として計上する方法に変更してお
        ります。また、当事業年度の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の
        配分額の見直しを企業結合日の属する事業年度の財務諸表に反映させる方法に変更しております。
         企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58-2項(4)及び事業分離等会計基準第57-4項(4)
        に定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首時点から将来にわたって適用しております。
         これによる財務諸表に与える影響はありません。
                                 74/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
        (平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用)
         法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」(実務対応
        報告第32号 平成28年6月17日)を当事業年度に適用し、平成28年4月1日以後に取得した建物附属設備及び構築
        物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
         これによる、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益に与える影響は軽微であります。
         (表示方法の変更)

        (損益計算書)
         前事業年度において、独立掲記していた「営業外費用」の「支払保証料」は、営業外費用の100分の10以下と
        なったため、当事業年度より「営業外費用」の「その他」に含めております。この表示方法の変更を反映させるた
        め、前事業年度の財務諸表の組換えを行っております。
         この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「支払保証料」に表示していた4,744千円は、
        「営業外費用」の「その他」として組み換えております。
         (貸借対照表関係)

       1 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行5行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に
         基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                             (平成27年5月31日)                  (平成28年5月31日)
     当座貸越極度額                              5,500,000千円                  5,500,000千円
     借入実行残高                               650,000                 1,000,000
              差引額                      4,850,000                  4,500,000
      ※2 期末日満期手形

         期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前事業年度の末日
        が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
                                前事業年度                  当事業年度
                             (平成27年5月31日)                  (平成28年5月31日)
     受取手形                                84,348千円                    -千円
     支払手形                                79,354                    -
       3 保証債務

         次の関係会社について、取引先への仕入債務に対し債務保証を行っております。
                前事業年度                            当事業年度
              (平成27年5月31日)                            (平成28年5月31日)
     アズフィット㈱(仕入債務)                     225,475千円       アズフィット㈱(仕入債務)                     228,162千円
      ※4 国庫補助金等による圧縮記帳額

         国庫補助金等の受入れにより取得価額から控除している圧縮記帳額は次のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                             (平成27年5月31日)                  (平成28年5月31日)
     建物                                69,720千円                  69,720千円
                                 75/85






                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         (損益計算書関係)
      ※1 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
                前事業年度                            当事業年度
             (自 平成26年6月1日                            (自 平成27年6月1日
              至 平成27年5月31日)                            至 平成28年5月31日)
     販売費及び一般管理費(その他)                      10,297千円                            11,199千円
      ※2 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

                前事業年度                            当事業年度
             (自 平成26年6月1日                            (自 平成27年6月1日
              至 平成27年5月31日)                            至 平成28年5月31日)
     受取利息                      35,566千円                            27,591千円
     受取配当金                      25,005                            17,955
      ※3 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

                前事業年度                            当事業年度
             (自 平成26年6月1日                            (自 平成27年6月1日
              至 平成27年5月31日)                            至 平成28年5月31日)
     建物                      13,723千円                              -千円
      ※4 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                前事業年度                            当事業年度
             (自 平成26年6月1日                            (自 平成27年6月1日
              至 平成27年5月31日)                            至 平成28年5月31日)
     建物                      16,185千円                              -千円
     車両運搬具                        -                            0
             計              16,185                              0
         (有価証券関係)

         子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式4,637,986千円、関連会社株式
        10,000千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式4,637,986千円、関連会社株式10,000千円)は、市場価
        格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
                                 76/85










                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         (税効果会計関係)
       1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                    前事業年度              当事業年度
                                 (平成27年5月31日)              (平成28年5月31日)
         繰延税金資産
          貸倒引当金損金算入限度超過額                              4,542千円              1,911千円
          未払賞与否認                             35,805              33,342
          退職給付引当金否認                              9,857             12,161
          役員退職慰労引当金否認                             32,687                -
          長期未払金否認                               -            36,376
          未払事業税等否認                              6,697              7,037
          ゴルフ会員権評価損否認                             22,634              21,457
          投資有価証券評価損否認                             11,791              11,178
                                       22,067              15,639
          その他
         繰延税金資産小計
                                       146,083              139,104
                                      △74,466              △73,719
         評価性引当額
         繰延税金資産合計
                                       71,617              65,385
         繰延税金負債
          その他有価証券評価差額金                            △472,002              △691,882
                                       △3,039              △2,881
          その他
         繰延税金負債合計                             △475,042              △694,764
         繰延税金資産(負債:△)の純額                             △403,425              △629,378
       2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

         なった主要な項目別の内訳
                                    前事業年度              当事業年度
                                 (平成27年5月31日)              (平成28年5月31日)
         法定実効税率
                                 法定実効税率と税効果会                      33.1%
         (調整)                       計適用後の法人税等の負担
         交際費等永久に損金に算入されない項目                       率との間の差異が法定実効                       3.1
         受取配当金等永久に益金に算入されない項目                       税率の100分の5以下であ                      △2.2
         住民税等均等割                       るため注記を省略しており                       1.2
         評価性引当額                       ます。                       0.9
         在外支店に係る税率変更                                             △0.8
         税率変更による期末繰延税金資産の減額修正                                              2.7
         その他                                              0.1
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             38.1
       3.法人税等の税率変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

         「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第15号)及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」
        (平成28年法律第13号)が平成28年3月29日に国会で成立し、平成28年4月1日以後に開始する事業年度から法
        人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用す
        る法定実効税率は、前事業年度の計算において使用した32.3%から平成28年6月1日に開始する事業年度及び平
        成29年6月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については30.9%に、平成30年6月1日に開始
        する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については30.6%となります。
         この税率変更により、繰延税金資産(流動)の金額が2,369千円、繰延税金負債(繰延税金資産(固定)の金額
        を控除した金額)が36,515千円減少し、法人税等調整額が2,911千円、その他有価証券評価差額金が37,057千円、
        それぞれ増加しています。
                                 77/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
         (企業結合等関係)
        前事業年度(自         平成26年6月1日          至   平成27年5月31日)及び当事業年度(自                     平成27年6月1日          至   平成
        28年5月31日)
          該当事項はありません。
         (重要な後発事象)

         該当事項はありません。
                                 78/85


















                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                         当期末減価償
                                                       差引当期末
                 当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は       当期償却額
                                                        残高
        資産の種類
                 (千円)      (千円)      (千円)      (千円)      償却累計額       (千円)
                                                       (千円)
                                          (千円)
     有形固定資産
                 3,260,644        27,252        -  3,287,897       2,058,838        83,387     1,229,058
      建物
      構築物             797,187         -      -    797,187       623,425       11,701      173,762
      機械及び装置              94,383       9,741        -    104,124        91,061       5,376      13,062
                   13,222       2,300      3,440      12,082        8,493      1,479      3,588
      車両運搬具
                  102,469       1,681        -    104,150        86,742       6,490      17,408
      工具、器具及び備品
                  920,271         -      -    920,271          -      -    920,271
      土地
                 5,188,178        40,974       3,440    5,225,712       2,868,560       108,435     2,357,152
       有形固定資産計
     無形固定資産
                     218       -      218       -       -       9      -
      商標権
                   4,554        -      -     4,554         -      -     4,554
      電話加入権
                   1,110        -      696      414       386       49      27
      施設利用権
                  114,930       1,840      16,889      99,881       52,034      22,067      47,847
      ソフトウエア
                  120,813       1,840      17,803      104,850        52,420      22,125      52,429
       無形固定資産計
                  835,349        750      540    835,558       544,259       8,104     291,298
     長期前払費用
     繰延資産
          -           -      -      -      -       -      -      -
                     -      -      -      -       -      -      -
        繰延資産計
      (注)「当期末減価償却累計額又は償却累計額」の欄には、減損損失累計額が含まれております。
         【引当金明細表】

                                      当期減少額        当期減少額
                      当期首残高        当期増加額                        当期末残高
            区分                          (目的使用)        (その他)
                       (千円)        (千円)                        (千円)
                                       (千円)        (千円)
      貸倒引当金                   16,039        1,069        1,632        9,257        6,218
      役員退職慰労引当金                   101,200         3,300         -     104,500          -
     (注)1.貸倒引当金の当期減少額(その他)は、一般債権の貸倒実績率による洗替額8,068千円、回収による戻入額
          1,189千円であります。
        2.役員退職慰労引当金の当期減少額(その他)は、役員退職慰労金制度の廃止に伴い                                        、在任期間に応じた役員退
          職慰労金の打切り支給が決議され、役員退職慰労引当金残高を固定負債の「その他」に計上した                                            ものでありま
          す。
       (2)【主な資産及び負債の内容】

        連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
       (3)【その他】

        ① 決算日後の状況
          該当事項はありません。
        ② 訴訟

          該当事項はありません。
                                 79/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
     第6【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                   6月1日から5月31日まで
      定時株主総会                   8月中

      基準日                   5月31日

                        11月30日
      剰余金の配当の基準日
                        5月31日
      1単元の株式数                   100株
      単元未満株式の買取り

                        (特別口座)
       取扱場所                  東京都中央区八重洲一丁目2番1号
                        みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部
                        (特別口座)
       株主名簿管理人                  東京都中央区八重洲一丁目2番1号
                        みずほ信託銀行株式会社
       取次所                                ―――――
       買取手数料                  株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額とする。

                        当会社の公告方法は、電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事
      公告掲載方法                   由によって電子公告による公告をすることができない場合には、日本経済新
                        聞に掲載して行う。
                        毎年5月31日現在の株主名簿(実質株主名簿を含む)に記載されている株主
                        に対し、8月末から9月初め頃に以下の株主優待品を贈呈。
                        100株以上200株未満所有の株主 クオカード1,000円
                        200株以上500株未満所有の株主 2,500円相当のティシュペーパー、トイ
      株主に対する特典
                                        レットペーパーの詰合せ
                        500株以上所有の株主                    5,000円相当のティシュペーパー、トイ
                                        レットペーパーの詰合せ
     (注)当社定款の定めにより、単元未満株主は、次に掲げる権利以外の権利を有しておりません。
       1.会社法第189条第2項各号に掲げる権利
       2.会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
       3.株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
                                 80/85









                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
     第7【提出会社の参考情報】
      1【提出会社の親会社等の情報】
         当社は、親会社等はありません。
      2【その他の参考情報】

       当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
      (1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
        事業年度(第104期)(自 平成26年6月1日 至 平成27年5月31日)平成27年8月28日関東財務局長に提出
      (2)内部統制報告書及びその添付書類
        平成27年8月28日関東財務局長に提出
      (3)四半期報告書及び確認書
        (第105期第1四半期)(自 平成27年6月1日 至 平成27年8月31日)平成27年10月15日関東財務局長に提出
        (第105期第2四半期)(自 平成27年9月1日 至 平成27年11月30日)平成28年1月14日関東財務局長に提出
        (第105期第3四半期)(自 平成27年12月1日 至 平成28年2月29日)平成28年4月14日関東財務局長に提出
      (4)臨時報告書
        平成27年8月31日関東財務局長に提出
        企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)に基づく臨時
        報告書であります。
                                 81/85














                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
           該当事項はありません。
                                 82/85




















                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                  平成28年8月26日

     小津産業株式会社

       取締役会 御中

                           新日本有限責任監査法人

                           指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                             星野 正司   印
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                             森田 祥且   印
                           業務執行社員
     <財務諸表監査>

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられ
     ている小津産業株式会社の平成27年6月1日から平成28年5月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわ
     ち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算
     書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、小津
     産業株式会社及び連結子会社の平成28年5月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成
     績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                 83/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
     <内部統制監査>
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、小津産業株式会社の平成
     28年5月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

      経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
      なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている。
      内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、小津産業株式会社が平成28年5月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記
     の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財
     務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上
     ※1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)

        が別途保管しております。
      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 84/85









                                                           EDINET提出書類
                                                       小津産業株式会社(E02842)
                                                            有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                  平成28年8月26日

     小津産業株式会社

       取締役会 御中

                           新日本有限責任監査法人

                           指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                             星野 正司   印
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                             森田 祥且   印
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられ


     ている小津産業株式会社の平成27年6月1日から平成28年5月31日までの第105期事業年度の財務諸表、すなわ
     ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を
     行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、小津産業
     株式会社の平成28年5月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点にお
     いて適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上
     ※1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)

        が別途保管しております。
      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 85/85



PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。

2016年12月14日

大量保有に関わる報告書をまとめた大量保有報速報ページを追加しました。RSSでもご利用いただけます。