MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド) 有価証券届出書(内国投資信託受益証券) 第26期(平成27年12月16日-平成28年6月15日)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成27年12月16日-平成28年6月15日)
提出日
提出者 MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                              DIAMアセットマネジメント株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      平成28年9月15日        提出
      【発行者名】                      DIAMアセットマネジメント株式会社(平成28年10月1日より、ア
                            セットマネジメントOne株式会社(予定))
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        西 惠正(平成28年10月1日より、取締役社長                        西 惠
                            正(予定))
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内三丁目3番1号(平成28年10月1日より、東京都
                            千代田区丸の内一丁目8番2号(予定))
      【事務連絡者氏名】                      上野 圭子
      【電話番号】                      03-3287-3110(平成28年10月1日より、03-6774-5100(予定))
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      継続募集額(平成28年10月1日から平成29年2月28日まで)
      信託受益証券の金額】
                             5兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     第一部【証券情報】

     (1)【ファンドの名称】

       MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド) (以下「当ファンド」といいます。)

     (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権(以下「受益権」と称することがあります。)です。

       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適用を受
      けることとし、受益権の帰属は、後述の「(11)                         振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機
      関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機
      関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振替口座簿に記載
      または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社である                                                DIAMアセッ
      トマネジメント株式会社(平成28年10月1日より、                           アセットマネジメントOne株式会社                    となります(予
      定)。以下、新会社名を記載します。)                     は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示
      する受益証券を発行しません。
       また、当ファンドについて、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供され
      た信用格付けまたは信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供される予定の信用格付けはありません。
     (3)【発行(売出)価額の総額】

       5兆円を上限とします。

     (4)【発行(売出)価格】

      ① 販売会社が、取得申込受付日における販売会社が別に定める時間(平成28年                                          9月15日現在は午後3時30

       分)以前に取得申込金の受領を確認した場合は、取得申込受付日の前日の基準価額とします。
       (注)取得申込受付日は、委託会社の営業日とします。
       (ただし、この場合において、取得申込受付日の前日の基準価額が1口当たり1円を下回っているとき
        は、取得申込みに応じないものとします。)
        㬰0౗﩮陏ꆘ䴰ര栰漰İ픰ꄰ줰溌익⍽쾘䴰䬰覌ꁐ땽쾘䴰鉣Ꞗ搰地晬䈰脰徑톘䴀⡽ᒌ익⍽쾘䴀⤰鈰Ɗࡻ靥欰䨰儰譓
          益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがありま
          す。
      ② 販売会社が、取得申込受付日における販売会社が別に定める時間(平成28年                                          9月15日現在は午後3時30
       分)を過ぎて取得申込金の受領を確認した場合は、取得申込受付日の翌営業日の前日の基準価額とします。
       (ただし、この場合において、取得申込受付日の翌営業日の前日の基準価額が1口当たり1円を下回った
        ときは、取得申込受付日の翌営業日以降、最初に追加信託にかかる基準価額が1口当たり1円となった
        計算日の基準価額による取得申込みとみなします。)
      ③ 基準価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会
       は下記においてできます。
                                                   ※
       照会先の名称                   ホームページアドレス
                                              電話番号
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       アセットマネジメントOne株式                   http://www.am-one.co.jp/                    0120-104-694
       会社
       注:委託会社に対する照会先の情報は、平成28年10月1日現在(予定)のものです。なお、電話番号はコールセンター
         のものです(以下同じ)。
        ※ 電話によるお問い合わせは、営業日の午前9時~午後5時までとさせていただきます。(以下同じ。)
     (5)【申込手数料】

       ありません。

     (6)【申込単位】

       1円以上1円単位

     (7)【申込期間】

       平成28年10月       1日から平成29年         2月28日まで

       ※ 申込期間は上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     (8)【申込取扱場所】

       当ファンドの申込取扱場所(以下「販売会社」といいます。)については、下記の委託会社の照会先までお

      問い合わせください。
       照会先の名称                   ホームページアドレス                    電話番号
       アセットマネジメントOne株式                   http://www.am-one.co.jp/                    0120-104-694
       会社
     (9)【払込期日】

       取得申込金額は、販売会社が指定する期日までに販売会社にお支払いいただきます。

       各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社により、アセットマネジメントO
      ne株式会社(「委託者」または「委託会社」といいます。)の指定する口座を経由して、みずほ信託銀行
      株式会社(「受託者」または「受託会社」といいます。)の指定するファンド口座(受託会社が再信託してい
      る場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座)に払い込まれます。
     (10)【払込取扱場所】

       取得申込金額はお申込みの販売会社にお支払いください。なお、払込取扱場所については、下記の委託会

      社の照会先までお問い合わせください。
       照会先の名称                   ホームページアドレス                    電話番号
       アセットマネジメントOne株式                   http://www.am-one.co.jp/                    0120-104-694
       会社
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     (11)【振替機関に関する事項】

       ファンドの受益権にかかる振替機関は下記の通りです。

          株式会社証券保管振替機構
     (12)【その他】

      ○ 投資信託振替制度における振替受益権について

        当ファンドの受益権は、平成19年1月4日より投資信託振替制度(以下「振替制度」といいます。)に
       移行しており、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                             振替機関に関する事項」に記載の振替機関の振替
       業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
        ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)                                   振替機関に関する事項」に記載の振
       替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
        振替制度においては、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
       ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿(「振替口座簿」といいます。)への記
       載・記録によって行われます。
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     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

        ① 内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを中心に投資を行い、安定した収益の確保をめざして

         安定運用を行います。
       <ファンドの特色> 

        Ⅰ 信用度が高く、残存期間の短い内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを主要投資対象とし
         て、安定運用を行います。
        Ⅱ 株式への投資は行いません。
        Ⅲ 毎日決算を行い、原則として、信託財産から生ずる利益の全額を分配します。
        ② 1兆円を上限に信託金を追加することができます。なお、信託金の上限については、受託会社と合

         意のうえ変更することができます。
        ③ 一般社団法人投資信託協会が定める分類方法において、以下のように分類・区分されます。
        <商品分類>

         ・商品分類一覧表   (注)当ファンドが該当する商品分類に●を付しています。
                                      投資対象資産

           単位型・追加型             投資対象地域                           独立区分
                                  (収益の源泉となる資産)
                                      株   式

                         ●国  内             ●債   券               MMF

              単位型
                         海  外             不動産投信              ●MRF
             ●追加型
                         内  外             その他資産              ETF
                                       資産複合

         ・商品分類定義

         該当分類                        分 類 の 定 義

                    一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信
         追加型
                    託財産とともに運用されるファンドをいう。
                    目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
         国内
                    が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
                    目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
         債券
                    が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
                    「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。
         MRF
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        <属性区分>
         ・属性区分一覧表       (注)当ファンドが該当する属性区分に●を付しています。
             投資対象資産
                             決算頻度              投資対象地域
           (実際の組入資産)
         株式
                         年1回
                                        グローバル
          一般
          大型株
                                        ●日本
                         年2回
          中小型株
                                        北米
         ●債券
                         年4回
                                        欧州
          ●一般
          公債
                                        アジア
          社債
                         年6回(隔月)
                                        オセアニア
          その他債券
          ●クレジット属性
                         年12回(毎月)
                                        中南米
                 ※
          (高格付債)
                                        アフリカ
                         ●日々
         不動産投信
                                        中近東(中東)
         その他資産
                         その他
                                        エマージング
         資産複合
         ; 高格付債とは、投資対象とする債券の格付け(信用格付け)についてA格相当以上(取得時)を基準
          とするものをいい、委託会社独自の基準によるものです。
         ・属性区分定義

         該当区分                            区 分 の 定 義

         債券・一般                目論見書又は投資信託約款において、主として債券に投資する旨
                         の記載があるもので、公債、社債、その他債券属性にあてはまら
                         ない全てのものをいう。
            クレジット属性             目論見書又は投資信託約款において、一般、公債、社債、その他
                         債券の「発行体」による区分のほか、特にクレジットに対して明
                         確な記載があるものをいう。
         日々                目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があ
                         るものをいう。
         日本                目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が
                         日本の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
        (注1)商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分類して

            います。
        (注2)当ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信
            託協会のホームページ(http://www.toushin.or.jp/)でご覧いただけます。
     (2)【ファンドの沿革】

        平成10年7月3日            信託契約締結、ファンドの設定・運用開始

        平成19年1月4日            投資信託振替制度へ移行
        平成19年7月1日            ファンドの名称を「DKAのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)」から
                    「MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)」に変更
        平成28年10月1日            ファンドの委託会社としての業務をみずほ投信投資顧問株式会社からア
                    セットマネジメントOne株式会社に承継(予定)
     (3)【ファンドの仕組み】

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       ① 当ファンドの運営の仕組み
       ② 委託会社の概況









        1.資本金の額 20億円(平成28年10月1日現在(予定))
        2.会社の沿革

          昭和60年7月1日            会社設立

          平成10年3月31日            証券投資信託法に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
          平成10年12月1日            証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
          平成11年10月1日            第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社と
                      合併し、商号を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社とす
                      る
          平成20年1月1日            興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社からDIAMアセッ
                      トマネジメント株式会社に商号変更
          平成28年10月1日            DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式会
                      社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社(資産運用部門)が
                      統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更(予定)
        3.大株主の状況(平成28年10月1日現在(予定))

                 名称                   住所            所有株式数         比率

          株式会社みずほフィナンシャル

                                                      ※1       ※2
                            東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                 28,000株        70.0%
          グループ
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          第一生命ホールディングス株式
                                                             ※2
                            東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                      12,000株
                                                         30.0%
          会社
          ※1:A種種類株式(15,510株)を含みます。
          㬀㋿ᩦ源ᩨ⩟༰渰缰湘㑔࠰湢䁧५푳蜰漰Ũ⩟ཏ᩹㸰缰娰笰픰ꌰ쨰뜰뀰ﰰ휀㔀㄀⸀ヿ԰Żⱎuὔ
             ホールディングス株式会社49.0%
     2【投資方針】

     (1)【投資方針】

       ① 基本方針

         この投資信託は、内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを中心に投資し、安定した収益の確保
        をめざして安定運用を行います。
       ② 運用方法

        1.投資対象
         a.内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを主要投資対象とします。
         b.投資することができる有価証券は、(2)投資対象①に定める有価証券ならびに(2)投資対象②
          4.から6.に掲げる有価証券とみなされる権利とします(これらの有価証券および有価証券とみな
          される権利のうち、わが国の国債証券および政府保証付債券以外の有価証券で、1社以上の信用格
          付業者等(金融商品取引法第2条第36項に規定する信用格付業者および金融商品取引業等に関する
          内閣府令第116条の3第2項に規定する特定関係法人をいいます。以下同じ。)から第三位(A-相
          当)以上の長期信用格付けまたは第二位(A-2相当)以上の短期信用格付けを受けているもの、もし
          くは信用格付けのない場合には委託会社が当該信用格付けと同等の信用度を有すると判断したもの
          を、以下「適格有価証券」といいます。)。
         c.外貨建資産への投資については、その取引において円貨で約定し円貨で決済するもの(為替リスク
          の生じないもの)に限るものとします。
         d.投資することができる金融商品は、(2)投資対象②に定める金融商品とします((2)投資対象②
          に定める金融商品(取引の相手方から担保金その他の資産の預託を受けているものを除きます。)の
          うち、上記適格有価証券の規定に準ずる範囲の金融商品を、以下「適格金融商品」といいます。)。
        2.投資態度
         a.内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを中心に投資し、安定した収益の確保をはかりま
          す。
         b.私募により発行された有価証券(短期社債等を除きます。)および取得時において償還金等が不確
          定な仕組債等(償還金額が指数等に連動するもの、償還金額または金利が為替に連動するもの、金利
          が長期金利に連動するもの、金利変動に対して逆相関するもの、レバレッジのかかっているもの等)
          への投資は行わないものとします。
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       ③ ファンドの投資プロセス
        1.当ファンドの運用は、マクロ経済分析会議によるマクロ経済分析、先進国債券分析委員会による公








         社債・短期金融市場分析を基に行われます。
        2.マクロ経済予測を前提に市場予測等を行い、これに基づき平均残存期間戦略(ポートフォリオ全体の
         平均残存期間をどの程度の長さにするか=金利変動リスクをどの程度とるか)、残存期間別構成戦略
         (償還までの期間がどの程度の長さの銘柄に投資の重点を置くか)、種別構成戦略(国債、事業債、コ
         マーシャル・ペーパーなど、それぞれの種別にどの程度投資するか)をそれぞれ策定します。
        3.以上のプロセスにより決定された3つの戦略を基に、当ファンドに組入れる銘柄を決定し、ポート
         フォリオを構築します。個別銘柄の選択にあたっては、割高・割安の分析に加え、信用リスク・流動
         性リスクを十分に勘案します。
         ※ 上記のプロセスおよび会議名称は今後変更される場合があります。
     (2)【投資対象】

       ① 有価証券の指図範囲

         委託会社は、信託金を、主として次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券
        とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。ただし、私募により
        発行された有価証券(短期社債等を除きます。)に投資することを指図しません。
        1.国債証券
        2.地方債証券
        3.特別の法律により法人の発行する債券
        4.社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券および新株予約権付社債券を
         除きます。)
        5.コマーシャル・ペーパー
        6.外国または外国の者の発行する証券で、1.から5.の証券の性質を有するもの
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        7.外国の者の発行する証券または証書で、銀行業を営む者その他の金銭の貸付けを業として行う者の
         貸付債権を信託する信託の受益権またはこれに類する権利を表示するもの                                       (以下「外国貸付債権信託
         受 益証券」といいます。)
        8.外国法人が発行する譲渡性預金証書
        9.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
         券に限ります。)
        10.貸付債権信託受益権(銀行、信託会社、協同組織金融機関、金融商品取引法施行令第1条の9各号
         に掲げる金融機関または主として住宅の取得に必要な長期資金の貸付けを業として行う者の貸付債権
         を信託する信託の受益権をいいます。以下同じ。)であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定
         める受益証券発行信託の受益証券に表示されるべきものおよび外国の者に対する権利で同様の有価証
         券の性質を有するもの
         なお、1.から4.までの証券および6.の証券のうち1.から4.までの証券の性質を有するものを以下
        「公社債」といいます。
       ② 金融商品の指図範囲

         委託会社は、信託金を、①に掲げる有価証券のほか、次の1.から3.に掲げる金融商品ならびに
        4.から6.に掲げる金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる権利により運用
        することを指図することができます。また、①の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投
        資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を以下に掲
        げる金融商品により運用することの指図ができます。
        1.預金
        2.コール・ローン
        3.手形割引市場において売買される手形
        4.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
        5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
        6.外国の者に対する権利で5.の権利の性質を有するもの
     (3)【運用体制】

       委託会社(平成28年10月1日現在(予定))におけるファンドの運用体制については、以下のとおりで

      す。
      a.ファンドの運用体制

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       ① 投資環境見通しおよび運用方針の策定







          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資環
        境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部長、運
        用グループ長等で構成されます。
       ② 運用計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえて、ファ
        ンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作成し、運用本部
        長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行います。
       ③ 売買執行の実施
          運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良執行を
        めざして売買の執行を行います。
       ④ モニタリング
          運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署(60~70人程度)は、運用に関す
        るパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施し、
        必要に応じて対応を指示します。
          定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法令・信
        託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤ 内部管理等のモニタリング
          内部監査担当部署(10~20人程度)が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・効率性等の
        観点からモニタリングを実施します。
      b.ファンドの関係法人に関する管理

        ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、内部統制
       に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項に関するヒアリン
       グを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      c.運用体制に関する社内規則

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        運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担当者の
       任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンドの商品性に則っ
       た 適切な運用の実現を図ります。
        また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定めていま
       す。
         ※運用体制は、今後変更となる場合があります。

     (4)【分配方針】

       ① 収益分配方針

         収益分配は、原則として、信託財産から生ずる利益の全額を毎日分配します。
         ※ 将来の収益分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
       ② 収益の分配方式

         信託財産から生ずる利益(下記1.に掲げる収益等の合計額が下記2.に掲げる経費等の合計額を超える場
        合の当該差額をいいます。)は、その全額を毎計算期末に当該日の受益者への収益分配金として信託財産
        に計上します。ただし、計算期末において損失(下記1.の合計額が下記2.の合計額に満たない場合の当該
        差額をいいます。)を生じた場合は、当該損失額を繰越欠損金として次期に繰越すものとします。
        1.毎計算期間における利子、貸付有価証券にかかる品貸料またはこれに類する収益、売買・償還等に
         よる利益、評価益、解約差益金およびその他収益金
        2.毎計算期間における信託報酬、売買・償還等による損失、評価損、繰越欠損金補てん額およびその
         他費用
       ③ 収益分配金の再投資

        1.収益分配金は、毎月の最終営業日に1ヵ月分(原則として、前月の最終営業日から当月の最終営業
         日の前日までの各計算期間にかかる収益分配金)をまとめて、収益分配金に対する税金を差し引いた
         後で自動的に再投資されます。
        2.再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
        3.販売会社と「分配金再投資に関する契約」を結んだ受益者が、当該契約を解除する場合において、
         当該受益者が保有する収益分配金があるとき、あるいは信託終了時において受益者が保有する収益分
         配金があるときは、上記の規定にかかわらず、その際に当該収益分配金を当該受益者に支払います。
     (5)【投資制限】

       約款で定める投資制限

       ① 適格有価証券に該当しない有価証券(約款                        運用の基本方針         運用制限)
         わが国の国債証券および政府保証付債券以外の有価証券で、適格有価証券に該当しないものへの投資
        は行いません。
       ② 適格金融商品に該当しない金融商品(約款                        運用の基本方針         運用制限)

         指定金銭信託および取引の相手方から担保金その他の資産の預託を受けている金融商品以外の金融商
        品で、適格金融商品に該当しないものへの投資は行いません。
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       ③ 有価証券等の平均残存期間等(約款                     運用の基本方針         運用制限)

         信託財産に組入れられた有価証券および金融商品(以下「有価証券等」といいます。)の平均残存期間
        (一有価証券等の残存期間に当該有価証券等の組入れ額を乗じて得た額の合計額を、計算日における有価
                                                         ※
        証券等の組入れ額の合計額で除して求めた期間をいいます。)は90日を超えないものとします。
         有価証券等については、当該取引の受渡日から償還日または満期日までの期間が1年を超えないよう
        に投資します。
          㭞獢က㈀㡞琀㄀㉧ࠀㅥ䴰欰䨰䐰昰漰Œꂑ쵞獗䝮聧ὥ륟༰欰蠰譞獗䝫譛塧ᾕ鏿ࡎ'ⱹ㹖핎멢閌읏ᝓ
          会「MMF等の運営に関する規則に関する細則」第4条に規定する方法をいい、変動利付債の残存期間
          は受渡日から次回金利適用日の前日までの日数とし、以後次回金利適用日まで日々日数を減じた期
          間として算出します。)は60日を超えないものとします。
       ④ 有価証券取得時の約定日から受渡日までの期間(約款                              運用の基本方針         運用制限)

         有価証券を取得する際における約定日から当該取得にかかる受渡日までの期間は、10営業日を超えな
        いものとします。
       ⑤ 同一法人等が発行した第一種適格有価証券等(約款                             運用の基本方針         運用制限)

         適格有価証券のうち、2社以上の信用格付業者等から第二位(AA格相当)以上の長期信用格付けまたは
        最上位(A-1格相当)の短期信用格付けを受けているもの、もしくは信用格付けのない場合には委託会社
        が当該信用格付けと同等の信用度を有すると判断したもの(以下「第一種適格有価証券」といいま
        す。)、または適格金融商品のうち、第一種適格有価証券と同等に位置付けられるもので、同一法人等が
        発行した有価証券等(同一法人等を相手方とするコール・ローン、預金等を含みます。下記⑥および⑦に
        おいて同じ。)への投資は、これらの合計額が信託財産の純資産総額の5%以下とします。
       ⑥ 第二種適格有価証券等および同一法人等が発行した第二種適格有価証券等(約款                                            運用の基本方針         運

        用制限)
         適格有価証券のうち、第一種適格有価証券以外のもの(以下「第二種適格有価証券」といいます。)お
        よび適格金融商品のうち第二種適格有価証券と同等に位置付けられるものへの投資は、これらの合計額
        が信託財産の純資産総額の5%以下とします。また、この場合において、同一法人等が発行した有価証
        券等への投資は、これらの合計額が信託財産の純資産総額の1%以下とします。
       ⑦ 適格金融商品であるコール・ローンのうち取引期間が5営業日以内のものおよび同一法人等が発行し

        た当該コール・ローン等(約款                運用の基本方針         運用制限)
         適格金融商品であるコール・ローンのうち、取引期間が5営業日以内のものによる運用については、
        上記⑤および⑥の規定を適用しません。また、同一法人等が発行した有価証券等で当該コール・ローン
        および上記⑤または⑥の適用を受ける有価証券等への投資は、これらの合計額が信託財産の純資産総額
        の25%以下とします。
       ⑧ 組入比率が限度を超えた場合の調整(約款                        運用の基本方針         運用制限)

         上記⑤、⑥および⑦に規定する組入比率にかかる制限については、やむを得ない事情により超えるこ
        ととなった場合、その営業日を含め5営業日以内に所定の限度内になるように調整するものとします。
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       ⑨ 有価証券の貸付(約款第17条)
        1.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する公社債について貸付の指図
         をすることができます。この場合において、取引先リスク(取引の相手方の契約不履行その他の理由に
         より発生し得る危険をいいます。)については、適格金融商品にかかる「(1)投資方針                                             ②運用方法      1.
         投資対象」の規定を準用します。
        2.委託会社は、信託財産に属する公社債を貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信
         託財産で保有する公社債の額面金額の合計額を超えない範囲内で貸付の指図をすることができます。
        3.前記2.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額に相当す
         る契約の一部の解約を指図するものとします。
        4.委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとし
         ます。
       ⑩ 公社債の借入れ(約款第17条の2)

        1.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができま
         す。この場合において、借入れができる公社債は、国債、政府保証付き債券および適格有価証券とし
         ます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指
         図を行うことができるものとします。
        2.前記1.の借入れは、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内で行う
         ものとします。
        3.信託財産の一部解約等の事由により、前記2.の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資
         産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額に相当する借入れた公社債
         の一部を返還するための指図をするものとします。
        4.前記1.の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
       ⑪ 外貨建資産(約款           運用の基本方針         運用方法、約款第18条)

         外貨建資産への投資については、その取引において円貨で約定し円貨で決済するもの(為替リスクの生
        じないもの)に限るものとし、投資割合には制限を設けません。
         ただし、外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認めら
        れる場合には、制約されることがあります。
       ⑫ 外国為替予約(約款第19条)

         委託会社は、円貨で約定し、円貨で決済する取引により取得した、外国において発行された有価証券
        が、円貨での決済が困難になる事態が発生した場合に限り、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国
        為替の売買の予約を指図することができます。ただし、この場合においては、可能な限り速やかに当該
        外貨建資産を売却することとします。
       ⑬ 資金の借入れ(約款第27条)

        1.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴なう支払資
         金の手当て(一部解約に伴なう支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目的と
         して、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール市場を
         通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用
         は行わないものとします。
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        2.一部解約に伴なう支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払日から信託財産
         で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払日から信託財産で
         保 有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から信託財産
         で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借
         入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。
        3.収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日
         までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        4.借入金の利息は信託財産中から支弁します。
       ⑭ 株式、新株引受権証券および新株予約権証券

         株式、新株引受権証券および新株予約権証券への投資は行いません。
     3【投資リスク】

      (1)  当ファンドにおける主として想定されるリスクと収益性に与える影響度合い

       ・当ファンドは、公社債などの値動きのある証券等に投資しますので、ファンドの基準価額は変動しま
        す。したがって、元金や一定の投資成果が保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失
        を被ることがあります。
       ・運用により信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者の皆様に帰属します。
       ・投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象ではありませ
        ん。
       ・登録金融機関が取扱う投資信託は、投資者保護基金の対象ではありません。
       ・投資信託は預貯金とは異なります。
       ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適
        用はありません。
        当ファンドにおいて主として想定されるリスクは以下の通りですが、基準価額の変動要因はこれらに限

       定されるものではありません。
       ① 金利変動リスク

         金利変動リスクとは、金利変動により公社債の価格が下落するリスクをいいます。一般に金利が上昇
        した場合には、既に発行されて流通している公社債の価格は下落します。金利上昇は、当ファンドが投
        資する公社債の価格に影響を及ぼし、当ファンドの基準価額が下落する場合があります。
       ② 信用リスク

         信用リスクとは、公社債等の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金をあら
        かじめ決められた条件で支払うことができなくなる(債務不履行)リスクをいいます。一般に債務不履行
        が生じた場合、またはその可能性が高まった場合には、当該発行体が発行する公社債および短期金融商
        品(コマーシャル・ペーパー等)の価格は下落します。当ファンドが投資する公社債等の発行体がこうし
        た状況に陥った場合には、当ファンドの基準価額が下落する場合があります。
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       ③ 流動性リスク
         流動性リスクとは、有価証券を売却(または購入)しようとする際に、需要(または供給)がないため、
        有価証券を希望する時期に、希望する価格で売却(または購入)することができなくなるリスクをいいま
        す。  一般に規模が小さい市場での売買や、取引量の少ない有価証券の売買にあたっては、流動性リスク
        への留意が特に必要とされます。また、一般に市場を取り巻く外部環境の急変があった場合には、市場
        実勢価格での売買ができなくなる可能性が高まります。当ファンドが投資する公社債等の流動性が損な
        われた場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となる可能性があります。
       <その他>

        ・当ファンドは、証券取引所における取引の停止等があるときには、一部解約の実行の請求の受付けを
         中止すること、およびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消すことがあります。
      (2)  リスク管理体制

         委託会社(平成28年10月1日現在(予定))におけるファンドの投資リスクに対する管理体制について
       は、以下のとおりです。
        ・運用リスクの管理:運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リス
         クを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を
         行います。
        ・運用パフォーマンス評価:運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
         フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
        ・リスク管理に関する委員会等:上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の報
         告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行います。
          ※ リスク管理体制は、今後変更になることがあります。







      (参考情報)      ファンドの値動き・代表的資産クラスとの年間騰落率の比較(2011年6月~2016年5月)

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      * 各資産クラスの指数






      日 本 株:東証株価指数(TOPIX)配当込み
      先進国株:MSCIコクサイ・インデックス(配当込み・円ベース)
      新興国株:MSCIエマージング・マーケット・インデックス(配当込み・円ベース)
      日本国債:NOMURA-BPI国債
      先進国債:シティ世界国債インデックス(除く日本、ヘッジなし・円ベース)
      新興国債:JPモルガンGBI-EMグローバル・ディバーシファイド(ヘッジなし・円ベース)
      ※株式の指数は、配当を考慮したものです。また、海外(先進国・新興国)の指数は、為替ヘッジなしによる投資を想定して、円換算しております。
      「東証株価指数(TOPIX)」とは、東京証券取引所第一部に上場されているすべての株式の時価総額を指数化したものです。同指数は、株式会社東京
      証券取引所(㈱東京証券取引所)の知的財産であり、指数の算出、指数値の公表、利用など同指数に関するすべての権利は、㈱東京証券取引所が有し
      ています。
      「MSCIコクサイ・インデックス」とは、MSCIインク(以下、MSCI)が開発した株価指数で、日本を除く世界の主要先進国の株価指数を、各国の株式時
      価総額をベースに合成したものです。同指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利はMSCIに帰属します。またMSCIは、同指数の内容を変更す
      る権利および公表を停止する権利を有しています。
      「MSCIエマージング・マーケット・インデックス」とは、MSCIが開発した株価指数で、新興国の株価指数を、各国の株式時価総額をベースに合成した
      ものです。    同指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利はMSCIに帰属します。またMSCIは、同指数の内容を変更する権利および公表を停止する
      権利を有しています。
      「NOMURA-BPI国債」とは、野村證券株式会社が国内で発行された公募利付国債の市場全体の動向を表すために開発した投資収益指数です。同指数の知
      的財産権とその他一切の権利は野村證券株式会社に帰属しています。また、同社は当該指数の正確性、完全性、信頼性、有用性を保証するものではな
      く、ファンドの運用成果等に関して一切責任を負いません。
      「シティ世界国債インデックス(除く日本)」とは、Citigroup                        Index  LLCが開発した債券指数で、日本を除く世界主要国の国債で構成されている時
      価総額加重平均指数です。同指数は、Citigroup                  Index  LLCの知的財産であり、指数の算出、数値の公表、利用など同指数に関するすべての権利は、
      Citigroup    Index  LLCが有しています。
      「JPモルガンGBI-EMグローバル・ディバーシファイド」とは、JPモルガン・セキュリティーズ・インクが公表している新興国の現地通貨建ての国債で
      構成されている時価総額加重平均指数です。同指数に対する著作権、知的所有権その他一切の権利はJPモルガン・セキュリティーズ・インクに帰属し
      ます。また、同社は同指数の内容を変更する権利および公表を停止する権利を有しています。
     4【手数料等及び税金】


     (1)【申込手数料】

        ありません。

     (2)【換金(解約)手数料】

        ありません。

     (3)【信託報酬等】

       ① 信託報酬の総額は、信託元本の額に、年10,000分の101.81以内の率で次に掲げる率(以下「信託報酬

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        率」といいます。)を乗じて得た額とし、毎計算期末に計上します。
        1.各週の最初の営業日(委託会社の営業日をいいます。以下同じ。)から翌週以降の最初の営業日の前
         日までの毎計算期にかかる信託報酬率は、当該各週の最初の営業日の前日までの7日間の元本1万口
         あたりの収益分配金合計額の年換算収益分配率に100分の11.2を乗じて得た率以内の率とします。ただ
         し、当該率が年10,000分の22.4以下の場合には、年10,000分の22.4以内の率とします。
        2.上記1.の規定にかかわらず、当該信託の日々の基準価額算出に用いるコール・ローンのオーバーナ
         イト物レート(以下「コール・レート」といいます。)が、年率0.4%未満の場合の信託報酬率は、当該
         コール・レートに0.509を乗じて得た率以内とします。
       ② 信託報酬は、毎月の最終営業日または信託終了のとき信託財産中から支弁し、配分は次の通りとしま

        す。
                         委託会社              販売会社             受託会社
                     信託報酬率から受託会社

                                    ((年換算収益分配率
        コール・レートが
                     および販売会社の配分率を
                                   ×0.11-0.02%)×0.7)               年10,000分の1.67
        年率0.4%以上のとき
                     差し引いた率               ÷1.05×1.08(注)
        コール・レートが

                     3者の配分は別途定めます。
        年率0.4%未満のとき
        (注)当該計算式により得られた率。年換算収益分配率が2.0%以下の場合には、販売会社の配分率は0.144%とし

          ます。
         㬰Œ꥘᩹㸰湓휰兓혰譏᝘㆑氰欰漰ŭ袌뭺ะ樰褰猰歗づ륭袌뭺ะ歶匰夰讑톘䴀⡎ର౭袌뭺๻䥶厘䴰ര栰
          います。)を含みます。
         平成28年     5月31日現在の信託報酬率は、年率0.0000%となっており、その配分は次の通りです。

          信託報酬率(総額)               委託会社             販売会社             受託会社

           年率0.0000%             年率0.0000%             年率0.0000%             年率0.0000%

       <信託報酬等を対価とする役務の内容>

         委託会社        信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価
         販売会社        各種書類の送付、顧客口座の管理、購入後の情報提供等の対価
         受託会社        信託財産の管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
     (4)【その他の手数料等】

       ① 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用お

        よび当該費用にかかる消費税等相当額、外国における資産の保管等に要する費用、受託会社の立替えた
        立替金の利息ならびに資金の借入れを行った際の当該借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中
        から支弁します。なお、信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、当該費用にかかる消費税等相当額
        とともに、毎月の最終営業日または信託終了のとき、信託財産中から支弁します。
       ② 当ファンドの組入有価証券の売買時の売買委託手数料およびこれら手数料にかかる消費税等相当額

        は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁するものとします。
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       <主要なその他の手数料等を対価とする役務の内容>
       信託財産に関する租税                      有価証券の取引の都度発生する有価証券取引税、有価証
                              券の譲渡益に係る税等
       信託事務の処理に要する諸費用                      事務処理に係る諸経費
       信託財産の財務諸表の監査に要する費用                      監査法人に支払うファンドの監査に係る費用
       外国における資産の保管等に要する費用                      外国における保管銀行等に支払う有価証券等の保管等に
                              要する費用
       組入有価証券の売買時の売買委託手数料                      有価証券等の売買の際、金融商品取引業者等に支払う手
                              数料
     (5)【課税上の取扱い】

        当ファンドは、課税上は公社債投資信託として取扱われます。

       ① 個人の受益者に対する課税

          <収益分配時>
           個人の受益者が支払いを受ける収益分配金は利子所得として、20.315%(所得税15%、復興特別
          所得税0.315%、地方税5%)の税率による源泉徴収が行われ、原則として確定申告の必要はありま
          せん。なお、確定申告により、申告分離課税を選択することもできます。
          <償還時>
           個人の受益者が支払いを受ける償還時の差益(譲渡益)は譲渡所得等として、20.315%(所得税
          15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率による申告分離課税が適用されます。原則とし
          て確定申告が必要ですが、特定口座(源泉徴収口座)をご利用の場合には、源泉徴収され申告不要
          制度が適用されます。
          <損益通算について>
           償還時に損失(譲渡損)が生じた場合には、確定申告することで、他の上場株式等(上場株式、
          上場投資信託(ETF)、上場不動産投資信託(REIT)、公募株式投資信託および特定公社債等(公募
          公社債投資信託を含みます。)など。以下同じ。)の譲渡益ならびに上場株式等の配当所得および
          利子所得の金額(申告分離課税を選択したものに限ります。以下同じ。)との損益通算ならびに3
          年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定口座(源泉徴収口座)をご利用の場合に
          は、その口座内において損益通算を行います。この場合、確定申告は不要です。
       ② 少額貯蓄非課税制度をご利用の場合

          国内に住所のある個人で、障害者等(遺族年金を受け取ることができる妻である人、身体障害者手
         帳の交付を受けている人など一定の要件に該当する人をいいます。)に該当する受益者は、少額貯蓄
         非課税制度(マル優)を利用することにより、一人当たりの元本の合計額350万円(既にご利用の場合
         はその金額を差し引いた額)までについて、利子所得に税金はかかりません。詳しくは販売会社にお
         問合わせください。
       ③ 法人の受益者に対する課税

         法人の受益者が支払いを受ける収益分配金および償還時の元本超過額については、15.315%(所得税
        15%、復興特別所得税0.315%)の税率による源泉徴収が行われます。
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         だし、受益者が当該契約を解除する場合には、解約にかかる受益権に帰属する再投資前の収益分配金に対して課
         税が行われます。
       㬰Qᾐ葦䈰漰őᾐ葦䈰湝쫿ࢋ牮ⅶ쫿৿㭬핎먰湓흶쪀԰湘㑔࠰潑䍧ⲍ薐亘䷿㴰䨰蠰獑ᾐ萰欰䬰䬰譓흶쩪⤰歞ぜ帰夰
         収益分配金に対して課税が行われます。
       ※ 上記の内容は平成28年5月末日現在のものですので、税法が改正された場合等には、変更になる場合があります。
       ※ 課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家に確認されることをお勧めいたします。
     5【運用状況】

     以下の運用状況は平成28年              5月31日現在です。
     投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。なお、小数点第3位を切捨て
     ており、端数調整は行っておりません。
     (1)【投資状況】

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     特殊債券                       日本                 1,201,160,409              0.52
     コマーシャル・ペーパー                       日本                 36,997,688,983              16.29
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                188,846,626,236               83.17
                 合計(純資産総額)                           227,045,475,628              100.00
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.評価額上位銘柄明細

                            帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額            投資

                     数量又は                               利率
     順位  国/地域     種類     銘柄名                                        償還期限
                             単価      金額      単価      金額            比率
                     額面総額                               (%)
                             (円)      (円)      (円)      (円)            (%)
     1  日本   コマーシャ    三菱UFJニコ       8,000,000,000           ―  7,999,999,752           ―  7,999,999,752        ― 2016年   8 3.52

          ル・ペー    ス
                                                         月12日
           パー
     2  日本   コマーシャ    三井住友カード       8,000,000,000           ―  7,999,999,688           ―  7,999,999,688        ― 2016年   6 3.52

          ル・ペー
                                                         月14日
           パー
     3  日本   コマーシャ    三菱UFJ信託       8,000,000,000           ―  7,997,995,016           ―  7,997,995,016        ― 2016年   6 3.52

          ル・ペー    銀行
                                                         月14日
           パー
     ▶  日本   コマーシャ    三井住友ファイ       4,000,000,000           ―  3,999,999,000           ―  3,999,999,000        ― 2016年   7 1.76

          ル・ペー    ナンス&リース
                                                         月21日
           パー
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     5  日本   コマーシャ    三井住友ファイ       2,000,000,000           ―  1,999,999,494           ―  1,999,999,494        ― 2016年   6 0.88
          ル・ペー    ナンス&リース
                                                         月24日
           パー
     6  日本   コマーシャ    三菱UFJリー       2,000,000,000           ―  1,999,999,078           ―  1,999,999,078        ― 2016年   8 0.88

          ル・ペー    ス
                                                         月26日
           パー
     7  日本   コマーシャ    ホンダファイナ       2,000,000,000           ―  1,999,999,024           ―  1,999,999,024        ― 2016年   8 0.88

          ル・ペー    ンス
                                                         月 5日
           パー
     8  日本   コマーシャ    三井住友ファイ       1,000,000,000           ―   999,999,734          ―   999,999,734       ― 2016年   8 0.44

          ル・ペー    ナンス&リース
                                                         月15日
           パー
     9  日本   コマーシャ    三菱UFJリー       1,000,000,000           ―   999,994,986          ―   999,994,986       ― 2016年10    0.44

          ル・ペー    ス                                           月25日
           パー
     10  日本   コマーシャ    三井住友ファイ       1,000,000,000           ―   999,703,211          ―   999,703,211       ― 2016年   6 0.44

          ル・ペー    ナンス&リース
                                                         月 3日
           パー
     11  日本   特殊債券    い第733号商        800,000,000        100.03     800,306,761        100.03     800,306,761      0.55  2016年   6 0.35

              工債
                                                         月27日
     12  日本   特殊債券    い第741号商        200,000,000        100.32     200,652,005        100.32     200,652,005      0.45  2017年   2 0.08

              工債
                                                         月27日
     13  日本   特殊債券    第168号商工        100,000,000        100.13     100,130,584        100.13     100,130,584      0.2  2017年   1 0.04

              債(3年)
                                                         月27日
     14  日本   特殊債券    第38回日本学        100,000,000        100.07     100,071,059        100.07     100,071,059      0.1  2017年   2 0.04

              生支援債券
                                                         月20日
     ロ.種類別投資比率

                種類                国内/外国            投資比率(%)

               特殊債券                   国内                   0.52

           コマーシャル・ペーパー                       国内                   16.29

                合計                                     16.82

     ②【投資不動産物件】


     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。

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     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

     平成28年5月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は次の通りです。

                              純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
      第17特定期間末          (平成18年11月30日)               104,438         104,439         1.0000         1.0000
      第18特定期間末          (平成19年     5月31日)          139,554         139,555         1.0000         1.0000
      第19特定期間末          (平成19年11月30日)               122,177         122,179         1.0000         1.0000
      第20特定期間末          (平成20年     5月31日)          120,755         120,756         1.0000         1.0000
      第21特定期間末          (平成20年11月30日)                97,827         97,828         1.0000         1.0000
      第22特定期間末          (平成21年     5月31日)          117,854         117,855         1.0000         1.0000
      第23特定期間末          (平成21年11月30日)               106,740         106,740         1.0000         1.0000
      第24特定期間末          (平成22年     5月31日)          116,332         116,332         1.0000         1.0000
      第25特定期間末          (平成22年11月30日)               131,182         131,183         1.0000         1.0000
      第26特定期間末          (平成23年     5月31日)          139,811         139,811         1.0000         1.0000
      第27特定期間末          (平成23年11月30日)               114,478         114,479         1.0000         1.0000
      第28特定期間末          (平成24年     5月31日)          128,471         128,471         1.0000         1.0000
      第29特定期間末          (平成24年11月30日)               138,706         138,707         1.0000         1.0000
      第30特定期間末          (平成25年     5月31日)          221,629         221,629         1.0000         1.0000
      第31特定期間末          (平成25年11月30日)               214,748         214,748         1.0000         1.0000
      第32特定期間末          (平成26年     5月31日)          200,076         200,076         1.0000         1.0000
      第33特定期間末          (平成26年11月30日)               264,231         264,231         1.0000         1.0000
      第34特定期間末          (平成27年     5月31日)          290,619         290,619         1.0000         1.0000
      第35特定期間末          (平成27年11月30日)               251,500         251,500         1.0000         1.0000
      第36特定期間末          (平成28年     5月31日)          227,045         227,045         1.0000         1.0000
                 平成27年     5月末日          290,619            ―      1.0000           ―
                     6月末日          291,771            ―      1.0000           ―
                     7月末日          266,519            ―      1.0000           ―
                     8月末日          255,187            ―      1.0000           ―
                     9月末日          234,028            ―      1.0000           ―
                     10月末日               233,376            ―      1.0000           ―
                     11月末日               251,500            ―      1.0000           ―
                     12月末日               251,097            ―      1.0000           ―
                 平成28年     1月末日          223,034            ―      1.0000           ―
                     2月末日          225,467            ―      1.0000           ―
                     3月末日          227,258            ―      1.0000           ―
                     4月末日          217,126            ―      1.0000           ―
                     5月末日          227,045            ―      1.0000           ―
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     ②【分配の推移】

          期                   計算期間                  1口当たりの分配金(円)

        第17特定期間         平成18年     6月  1日~平成18年11月30日                                 0.0012000
        第18特定期間         平成18年12月       1日~平成19年       5月31日                          0.0016590
        第19特定期間         平成19年     6月  1日~平成19年11月30日                                 0.0018430
        第20特定期間         平成19年12月       1日~平成20年       5月31日                          0.0018560
        第21特定期間         平成20年     6月  1日~平成20年11月30日                                 0.0020980
        第22特定期間         平成20年12月       1日~平成21年       5月31日                          0.0017220
        第23特定期間         平成21年     6月  1日~平成21年11月30日                                 0.0006670
        第24特定期間         平成21年12月       1日~平成22年       5月31日                          0.0004710
        第25特定期間         平成22年     6月  1日~平成22年11月30日                                 0.0004390
        第26特定期間         平成22年12月       1日~平成23年       5月31日                          0.0004020
        第27特定期間         平成23年     6月  1日~平成23年11月30日                                 0.0003750
        第28特定期間         平成23年12月       1日~平成24年       5月31日                          0.0003310
        第29特定期間         平成24年     6月  1日~平成24年11月30日                                 0.0003340
        第30特定期間         平成24年12月       1日~平成25年       5月31日                          0.0002590
        第31特定期間         平成25年     6月  1日~平成25年11月30日                                 0.0002880
        第32特定期間         平成25年12月       1日~平成26年       5月31日                          0.0001920
        第33特定期間         平成26年     6月  1日~平成26年11月30日                                 0.0001150
        第34特定期間         平成26年12月       1日~平成27年       5月31日                          0.0000940
        第35特定期間         平成27年     6月  1日~平成27年11月30日                                 0.0000790
        第36特定期間         平成27年12月       1日~平成28年       5月31日                          0.0000660
     ③【収益率の推移】

          期                   計算期間                     収益率(%)

        第17特定期間         平成18年     6月  1日~平成18年11月30日                                    0.12
        第18特定期間         平成18年12月       1日~平成19年       5月31日                             0.17
        第19特定期間         平成19年     6月  1日~平成19年11月30日                                    0.18
        第20特定期間         平成19年12月       1日~平成20年       5月31日                             0.19
        第21特定期間         平成20年     6月  1日~平成20年11月30日                                    0.21
        第22特定期間         平成20年12月       1日~平成21年       5月31日                             0.17
        第23特定期間         平成21年     6月  1日~平成21年11月30日                                    0.07
        第24特定期間         平成21年12月       1日~平成22年       5月31日                             0.05
        第25特定期間         平成22年     6月  1日~平成22年11月30日                                    0.04
        第26特定期間         平成22年12月       1日~平成23年       5月31日                             0.04
        第27特定期間         平成23年     6月  1日~平成23年11月30日                                    0.04
        第28特定期間         平成23年12月       1日~平成24年       5月31日                             0.03
        第29特定期間         平成24年     6月  1日~平成24年11月30日                                    0.03
                                  23/107


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        第30特定期間         平成24年12月       1日~平成25年       5月31日                             0.03
        第31特定期間         平成25年     6月  1日~平成25年11月30日                                    0.03
        第32特定期間         平成25年12月       1日~平成26年       5月31日                             0.02
        第33特定期間         平成26年     6月  1日~平成26年11月30日                                    0.01
        第34特定期間         平成26年12月       1日~平成27年       5月31日                             0.01
        第35特定期間         平成27年     6月  1日~平成27年11月30日                                    0.01
        第36特定期間         平成27年12月       1日~平成28年       5月31日                             0.01
     (注1)収益率は期間騰落率。

     (注2)小数点第3位四捨五入。
     (注3)各特定期間中の分配金累計額を加算して算出。
     (4)【設定及び解約の実績】

         期              計算期間             設定口数(口)        解約口数(口)        発行済み口数(口)

      第17特定期間        平成18年     6月  1日~平成18年11月30日               427,201,199,545         423,689,594,207          104,438,690,918
      第18特定期間        平成18年12月       1日~平成19年       5月31日       623,072,842,550         587,957,466,616          139,554,066,852
      第19特定期間        平成19年     6月  1日~平成19年11月30日               520,714,817,605         538,091,061,711          122,177,822,746
      第20特定期間        平成19年12月       1日~平成20年       5月31日       358,629,509,279         360,051,672,628          120,755,659,397
      第21特定期間        平成20年     6月  1日~平成20年11月30日               357,996,211,207         380,924,403,375          97,827,467,229
      第22特定期間        平成20年12月       1日~平成21年       5月31日       326,699,971,792         306,672,676,596          117,854,762,425
      第23特定期間        平成21年     6月  1日~平成21年11月30日               455,388,413,877         466,503,044,634          106,740,131,668
      第24特定期間        平成21年12月       1日~平成22年       5月31日       466,026,475,626         456,434,204,114          116,332,403,180
      第25特定期間        平成22年     6月  1日~平成22年11月30日               399,844,413,989         384,994,132,262          131,182,684,907
      第26特定期間        平成22年12月       1日~平成23年       5月31日       474,792,861,955         466,164,526,052          139,811,020,810
      第27特定期間        平成23年     6月  1日~平成23年11月30日               314,015,224,734         339,347,470,421          114,478,775,123
      第28特定期間        平成23年12月       1日~平成24年       5月31日       402,518,395,837         388,526,046,948          128,471,124,012
      第29特定期間        平成24年     6月  1日~平成24年11月30日               361,213,820,829         350,978,219,678          138,706,725,163
      第30特定期間        平成24年12月       1日~平成25年       5月31日       815,122,011,255         732,199,262,240          221,629,474,178
      第31特定期間        平成25年     6月  1日~平成25年11月30日               585,535,307,881         592,416,644,408          214,748,137,651
      第32特定期間        平成25年12月       1日~平成26年       5月31日       663,687,508,682         678,359,205,329          200,076,441,004
      第33特定期間        平成26年     6月  1日~平成26年11月30日               725,982,869,853         661,828,295,859          264,231,014,998
      第34特定期間        平成26年12月       1日~平成27年       5月31日       805,029,238,894         778,640,587,723          290,619,666,169
      第35特定期間        平成27年     6月  1日~平成27年11月30日               677,614,603,143         716,733,638,248          251,500,631,064
      第36特定期間        平成27年12月       1日~平成28年       5月31日       561,558,281,427         586,013,621,167          227,045,291,324
     ≪参考情報≫

                                  24/107




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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ※当該実績は過去のものであり、将来の運用成果等を示唆、保証するものではありません。

















     ※運用実績については、別途開示している場合があります。この場合、委託会社のホームページにおいて閲覧することがで
      きます。
     第2【管理及び運営】

     1【申込(販売)手続等】

                                  25/107

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      (1)  取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファンドの
       受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の
       増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当
       該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加
       信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社
       振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。
      (2)  取得申込者は、受益権を1円以上1円単位をもって購入することができます。
      (3)  取得価額は、下記の通りとなります。
        1.販売会社が、取得申込受付日における販売会社が別に定める時間(平成28年                                         9月15日現在は午後3時
         30分)以前に取得申込金の受領を確認した場合は、取得申込受付日の前日の基準価額とします。
         (ただし、この場合において、取得申込受付日の前日の基準価額が1口当たり1円を下回っているとき
          は、取得申込みに応じないものとします。)
        2.販売会社が、取得申込受付日における販売会社が別に定める時間(平成28年                                         9月15日現在は午後3時
         30分)を過ぎて取得申込金の受領を確認した場合は、取得申込受付日の翌営業日の前日の基準価額とし
         ます。
         (ただし、この場合において、取得申込受付日の翌営業日の前日の基準価額が1口当たり1円を下回っ
          たときは、取得申込受付日の翌営業日以降、最初に追加信託にかかる基準価額が1口当たり1円と
          なった計算日の基準価額による取得申込みとみなします。)
         (注)取得申込受付日は、委託会社の営業日とします。
      (4)  お申込締切時間については、販売会社にお問い合わせください。
      (5)  国内に住所のある個人で、障害者等に該当する受益者は、少額貯蓄非課税制度(マル優)を利用するこ
       とができます。この制度を利用する場合は、あらかじめ「非課税貯蓄申告書」を販売会社に提出していた
       だきます。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
          ※ 税法が改正された場合等には、上記内容は変更になる場合があります。
      (6)  証券取引所(金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8
       項第3号ロに規定する外国金融商品市場のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第8項第3
       号もしくは同項第5号の取引を行う市場および当該市場を開設するものをいいます。以下同じ。)におけ
       る取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、販売会社は、受益権の取得
       申込みの受付けを中止すること、およびすでに受付けた取得申込みの受付けを取り消すことができます。
     2【換金(解約)手続等】

      (1)  受益者は、自己に帰属する受益権について、委託会社に1口単位をもって解約を請求することができま

       す。
      (2)  解約の請求を行う受益者は、振替制度にかかる口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の
       請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口
       数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口
       数の減少の記載または記録が行われます。なお、解約の請求を受益者が行う際は、振替受益権をもって行
       うものとします。
      (3)  解約の価額は、下記の通りとなります。
        1.解約の価額は、解約請求受付日の翌営業日の前日の基準価額とし、解約代金は解約請求受付日の翌
         営業日から受益者に支払います。
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        2.前記1.にかかわらず、販売会社のうち委託会社が別に定める販売会社(平成28年                                            9月15日現在、みず
         ほ証券株式会社を指します。以下同じ。)が受益者からの解約の請求を正午以前に受付けた場合で、当
         該 受益者が解約金の支払いを当該請求受付日に受け取ることを希望する場合における解約の価額は、
         当該請求受付日の前日の基準価額とし、解約代金は解約請求受付日から販売会社において受益者に支
         払います。
         詳しくは、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は下記に
        おいてできます。
                                    ※
         照会先の名称
                               電話番号
         アセットマネジメントOne株式会社                       0120-104-694
         㬰-ﮊ焰欰蠰謰䩕估䑔࠰輰嬰漰ŕ뙩浥湓䡒䷿ᥦ䋿幓䡟賿ᕦ䈰縰朰栰唰嬰昰䐰弰怰䴰縰夰˿ࡎ୔
         じ。)
      (4)  販売会社によっては、正午過ぎての解約のお申込みで、解約申込日当日に解約代金相当額の受け取りを
       希望される場合に、販売会社所定の諸手続きにより、キャッシング(即日引出)をご利用することができま
       す。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      (5)  解約請求の受付締切時間については、販売会社にお問い合わせください。
      (6)  委託会社は、証券取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があると
       きは、一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、およびすでに受付けた一部解約の実行の請求の受
       付けを取り消すことができます。
        この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求(販売会社のうち委託会社が
       別に定める販売会社が受益者からの一部解約の実行の請求を正午以前に受付けた場合で、当該受益者が一
       部解約金の支払いを当該請求受付日に受け取ることを希望する場合を除きます。)を撤回できます。ただ
       し、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受
       付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとして、当該基準
       価額の計算日の翌営業日の前日の基準価額とします。
     3【資産管理等の概要】

     (1)【資産の評価】

       ① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を

        法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託
        財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権
        総口数で除した金額をいいます。
         主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
            投資対象                          評価方法
                                                      ※
          公社債等
                   原則として、計算日における以下のいずれかの価額で評価します。
                     ①日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)
                     ②金融商品取引業者、銀行などの提示する価額(売り気配相場を除きます。)
                     ③価格情報会社の提供する価額
                                     *
          㬰k譛塧ᾕ鏿ᅞ瑎蔰湑汹㹐땻䤰欰搰䐰昰漰őὓ瑓齏ꅬ                           による評価を適用することができます。ただし、コ
            マーシャル・ペーパーについては、原則として取得価額で評価し、割引料は受取利息として日々計上するも
            のとします。
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          * 買付けに係る受渡日から償還日の前日まで、取得価額と償還価額の差額を当該期間で日割計算して得た金額
            を日々帳簿価額に加算または減算した額により評価するものとします。なお、買付約定日から同受渡日前日
            までの間は、帳簿価額で評価するものとします。
       ② 当ファンドの基準価額は、原則として、日々計算されます。基準価額および収益分配率については、
        販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は下記においてできま
        す。基準価額は便宜上1万口単位で表示されたものが発表されることがあります。
         照会先の名称                  ホームページアドレス                  電話番号
         アセットマネジメントOne株                  http://www.am-one.co.jp/                  0120-104-694
         式会社
       ③ 信託の一部解約金(解約の価額に当該解約口数を乗じて得た額)が当該一部解約にかかる元本を下回っ
        た場合は、当該差額を解約差益金として処理します。なお、追加信託金にあたっては、全額を元本とし
        て処理するものとします。
     (2)【保管】

         該当事項はありません。

     (3)【信託期間】

        平成10年7月3日から無期限とします。

     (4)【計算期間】

        信託期間中の各1日とします。

     (5)【その他】

       ① 信託契約の解約

         以下の場合には信託契約を解約し信託を終了することがあります。
        1.委託会社は、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、またはやむを
         得ない事情が発生したとき、もしくは信託契約の一部解約により、受益権の総口数が20億口を下回る
         こととなる場合には、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させることができ
         ます。
         a.この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。委
          託会社はかかる事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を記載し
          た書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託契約にか
          かる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
         b.前記a.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議
          を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
         c.前記b.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超
          えるときは、前記1.の信託契約の解約をしません。
         d.委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を公
          告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付
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          します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
         e.前記b.からd.までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場
          合であって、前記b.の一定の期間が一ヵ月を下らずにその公告および書面の交付を行うことが困
          難な場合には適用しません。
         f.前記1.に定める信託契約の解約を行う場合において、前記b.の期間内に異議を述べた受益者
          は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することが
          できます。なお、買取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議により決定するものと
          します。
        2.委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託
         契約を解約し、信託を終了させます。
        3.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委
         託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、この信託契約に関す
         る委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、この信託は、「②                                                 信託約
         款の変更4.」に該当する場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続しま
         す。
        4.受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
         社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
       ② 信託約款の変更
        1.委託会社は、信託約款を変更することが受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得な
         い事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更できるものとし、あらかじ
         め、変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
        2.委託会社は、前記1.の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しよう
         とする旨を公告し、かつ、これら事項を記載した書面をこの信託約款にかかる知られたる受益者に対
         して交付します。ただし、この信託約款にかかるすべての受益者に対して書面を交付したときは、原
         則として、公告を行いません。
        3.前記2.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述
         べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
        4.前記3.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超える
         ときは、前記1.の信託約款の変更をしません。
        5.委託会社は、この信託約款を変更しないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公告
         し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付しま
         す。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
        6.前記2.に定める変更を行う場合において、前記3.の期間内に異議を述べた受益者は、受託会社に対
         し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。なお、買
         取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議により決定するものとします。
        7.委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記の規定にし
         たがいます。
       ③ 委託会社の事業の譲渡および承継に伴なう取扱い
        1.委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴ない、この信託契約に関する
         事業を譲渡することがあります。
        2.委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴ない、この信託
         契約に関する事業を承継させることがあります。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ④ 関係法人との契約の更改および受託会社の辞任または解任に伴なう取扱い
        1.委託会社と販売会社との間の募集・販売等契約は、締結日から原則1年間とし、期間終了の3ヵ月
         前までに別段の意思表示のない時は、同一条件にて継続されます。
        2.受託会社は、委託会社の承諾を受けて、その任務を辞任することができます。また、受託会社がそ
         の任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託会
         社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した
         場合、委託会社は、「②             信託約款の変更」の規定にしたがい、新受託会社を選任します。委託会社
         が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
       ⑤ 信託事務処理の再信託
         受託会社は、当ファンドにかかる信託事務処理の一部について、資産管理サービス信託銀行株式会社
        と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類に基
        づいて所定の事務を行います。
       ⑥ 公告
         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
           http://www.am-one.co.jp/              (平成28年10月1日現在(予定))
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
        は、日本経済新聞に掲載します。
       ⑦ 運用報告書
         当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律施行規則」により、運用報告書の交付が免除され
        ます。したがって、「運用報告書」の作成・交付を行いません。ただし、当ファンドの信託財産の内容
        に関する情報については、委託会社のホームページ(http://www.am-one.co.jp/                                         (平成28年10月1日現在
        (予定))      )等で確認できます。
     4【受益者の権利等】

      受益者の主な権利の内容は次のとおりです。

      (1)  収益分配金に対する請求権

       ① 受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求することができます。
       ② 受益者が、一部解約をする場合において、一部解約する当該受益権に帰属する収益分配金は、原則と
        して当該解約請求受付日の翌営業日から、また、信託終了時の受益権に帰属する収益分配金は、信託終
        了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から販売会社において受益者に支払います。
       ③ 受益者が、収益分配金について支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失
        い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属するものとします。
      (2)  一部解約の実行請求権

        受益者は一部解約の実行を信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求することができます。
      (3)  償還金に対する請求権

        受益者は、信託約款の規定および本書の記載にしたがって、持ち分に応じて償還金を請求することがで
       きます。ただし、受益者が、信託終了による償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求しな
       いときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属するものとします。償還
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       金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前において
       一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得
       申 込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込
       者とします。)に支払われます。償還金の支払いは、信託終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日か
       ら販売会社において行われます。
      (4)  帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は、委託会社に対し、当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の閲覧または謄写を請求す
       ることができます。
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     第3【ファンドの経理状況】

     MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)
     (1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令

         第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
         府令第133号)に基づいて作成しております。
         なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)当ファンドの計算期間は6ヶ月未満であるため、財務諸表は6ヶ月毎に作成しております。

     (3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間の財務諸表について、新日

         本有限責任監査法人により監査を受けております。
     1【財務諸表】

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     (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                                    当期
                                     前期
                                               (平成28年     5月31日現在)
                                (平成27年11月30日現在)
      資産の部
       流動資産
                                          539,090           151,842,251,866
        金銭信託
                                      80,990,000,000
        コール・ローン                                                    -
                                      62,559,973,359
        国債証券                                                    -
                                                      1,201,160,409
        特殊債券                                    -
                                      81,993,095,252               36,999,847,630
        コマーシャルペーパー
                                      10,001,300,000               36,999,997,524
        現先取引勘定
                                          58,088              1,333,955
        未収利息
                                                         887,531
        前払費用                                    -
                                          34,838
        その他未収収益                                                    -
                                      16,955,846,388
                                                            -
        差入保証金
                                      252,500,847,015               227,045,478,915
        流動資産合計
                                      252,500,847,015               227,045,478,915
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払金                               999,940,825                    -
                                          24,051
        未払受託者報酬                                                    -
                                          58,408
        未払委託者報酬                                                    -
                                           8,326               3,287
        その他未払費用
                                       1,000,031,610                   3,287
        流動負債合計
                                       1,000,031,610                   3,287
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                      251,500,631,064               227,045,291,324
        元本
        剰余金
                                          184,341               184,304
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                      251,500,815,405               227,045,475,628
        元本等合計
                                      251,500,815,405               227,045,475,628
       純資産合計
                                      252,500,847,015               227,045,478,915
      負債純資産合計
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                                    当期
                                     前期
                                                (自 平成27年12月         1日
                                (自 平成27年       6月  1日
                                                至 平成28年       5月31日)
                                至 平成27年11月30日)
      営業収益
                                        29,295,239               20,027,095
       受取利息
       有価証券売買等損益                                   676,002             △ 1,280,950
                                         6,254,563               2,983,767
       その他収益
                                        36,225,804               21,729,912
       営業収益合計
      営業費用
                                         4,158,828               1,528,303
       受託者報酬
                                        10,208,790                3,766,917
       委託者報酬
                                         1,572,640               1,056,314
       その他費用
                                        15,940,258                6,351,534
       営業費用合計
                                        20,285,546               15,378,378
      営業利益又は営業損失(△)
                                        20,285,546               15,378,378
      経常利益又は経常損失(△)
                                        20,285,546               15,378,378
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                             -               -
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
                                          181,652               184,341
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                       -               -
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -               -
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                       -               -
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -               -
       額
                                        20,282,857               15,378,415
      分配金
                                          184,341               184,304
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                         当期

            項目                                (自  平成27年12月       1日
                                     至  平成28年     5月31日)
     1有価証券の評価基準及び評価方法                  特殊債券、コマーシャルペーパー
                        買付にかかる受渡日から償還日の前日まで取得価額と償還価額の差額を当該期間

                       により日割計算して得た金額について、日々帳簿価額に加算又は減算した額によっ
                       て評価しております。
     2収益・費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                        約定日基準で計上しております。

     (貸借対照表に関する注記)


                                              当期

                  前期
                                          (平成28年     5月31日現在)
             (平成27年11月30日現在)
     1   特定期間末日における受益権の総数                          1   特定期間末日における受益権の総数
                        251,500,631,064口                            227,045,291,324口
     2   特定期間末日における1単位当たりの純資産の額                          2   特定期間末日における1単位当たりの純資産の額

        1口当たり純資産の額                     1.0000円        1口当たり純資産の額                     1.0000円
        (1万口当たり純資産の額)                    (10,000円)         (1万口当たり純資産の額)                    (10,000円)

     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                  前期                            当期

              (自  平成27年    6月  1日                     (自  平成27年12月      1日
              至 平成27年11月30日)                           至 平成28年    5月31日)
      1 分配金の計算過程                           1 分配金の計算過程
       特定期間における元本超過額20,467,198円を分配対象収益と                            特定期間における元本超過額15,562,719円を分配対象収益と

       して20,282,857円を分配金額としております。なお、各前月                            して15,378,415円を分配金額としております。なお、各前月
       の最終営業日から各当月の最終営業日の前日までの期間にか                            の最終営業日から各当月の最終営業日の前日までの期間にか
       かる収益分配金を、各当月の最終営業日に再投資しておりま                            かる収益分配金を、各当月の最終営業日に再投資しておりま
       す。                            す。
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                  前期                            当期
              (自  平成27年    6月  1日                     (自  平成27年12月      1日
              至 平成27年11月30日)                           至 平成28年    5月31日)
     (金融商品に関する注記)


     1.金融商品の状況に関する事項

                               前期                   当期

                           (自  平成27年     6月  1日          (自  平成27年12月       1日
             項目
                           至  平成27年11月30日)                  至  平成28年     5月31日)
     1金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、投資信託及び投資法人                   同左
                       に関する法律第2条第4項に定める投資を
                       目的とする証券投資信託であり、証券投
                       資信託約款および投資ガイドラインに基
                       づいて運用しております。
     2金融商品の内容及び当該金融商品に                   当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
      係るリスク                 は、有価証券、コール・ローン等の金銭
                       債権及び金銭債務であります。
                       なお、詳細は附属明細表をご参照下さ
                       い。
                       これらは、市場リスク(価格変動リス
                       ク、為替変動リスク、金利変動リス
                       ク)、信用リスク、及び流動性リスクを
                       有しております。
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                               前期                   当期
                           (自  平成27年     6月  1日          (自  平成27年12月       1日
             項目
                           至  平成27年11月30日)                  至  平成28年     5月31日)
     3金融商品に係るリスク管理体制                   運用部門がポジション管理を行ってお                   同左
                       りますが、取引の執行・記録・管理につ
                       いては、トレーディング部門が行ってお
                       ります。また、コンプライアンス・リス
                       ク管理部門においてデリバティブに関す
                       る法令・約款など運用に関する諸規則の
                       遵守状況のチェックを行うとともにポー
                       トフォリオのリスク状況の分析・チェッ
                       クを行い、上記プロセスを通じ、適正な
                       リスク管理が行われているかをチェック
                       し、必要に応じて関連部署へ報告、注
                       意、勧告を行っております。
                       なお具体的には以下のリスクの管理を
                       行っております。
                       ①市場リスクの管理
                       市場リスクに関しては、資産配分等の状
                       況を常時、分析・把握し、投資方針に
                       沿っているか等の管理を行っておりま
                       す。
                       ②信用リスクの管理
                       信用リスクに関しては、発行体や取引先
                       の財務状況等に関する情報収集・分析を
                       常時継続し、格付等の信用度に応じた組
                       入制限等の管理を行っております。
                       ③流動性リスクの管理
                       流動性リスクに関しては、必要に応じて
                       市場流動性の状況を把握し、取引量や組
                       入比率等の管理を行っております。
     4金融商品の時価等に関する事項につ                   金融商品の時価には、市場価格に基づ                   同左
      いての補足説明                 く価額のほか、市場価格がない場合に
                       は、合理的に算定された価額が含まれて
                       おります。当該価額の算定においては一
                       定の前提条件等を採用しているため、異
                       なる前提条件等によった場合、当該価額
                       が異なることもあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額
                       等については、その金額自体がデリバ
                       ティブ取引に係る市場リスクを示すもの
                       ではありません。
     2.金融商品の時価等に関する事項

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                               前期                   当期
            項目
                                              (平成28年     5月31日現在)
                           (平成27年11月30日現在)
     1 貸借対照表日における貸借対照表の                  貸借対照表に計上している金融商品                   同左
      科目ごとの計上額・時価・時価との                 は、原則として時価評価としているた
      差額                 め、貸借対照表計上額と時価との差額は
                       ありません。
     2 貸借対照表の科目ごとの時価の算定                 (1)  有価証券                 (1)  有価証券

      方法
                       国債証券、コマーシャルペーパー                   特殊債券、コマーシャルペーパー
                       ①わが国の金融商品取引所または海外取                   同左

                       引所に上場されていない有価証券
                        当該有価証券については、原則とし
                       て、日本証券業協会が発表する売買参考
                       統計値(平均値)(外貨建証券を除
                       く)、金融商品取引業者、銀行等の提示
                       する価額(売気配相場を除く)または価
                       格情報会社の提供する価額のいずれかか
                       ら入手した価額で評価しております。
                       ②時価が入手できなかった有価証券

                        適正な評価額を入手できない場合また
                       は入手した評価額が時価と認定できない
                       事由が認められた場合は、委託会社が忠
                       実義務に基づいて合理的事由をもって時
                       価と認めた価額もしくは受託者と協議の
                       うえ両者が合理的事由をもって時価と認
                       めた価額で評価しております。
                       (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金                 (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金

                         銭債務                   銭債務
                        コール・ローン等の金銭債権及び金銭                   同左

                       債務は短期間で決済されるため、時価は
                       帳簿価額と近似していることから、当該
                       帳簿価額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)


     ①  売買目的有価証券

     前期(自     平成27年     6月  1日  至  平成27年11月30日)

              種類                  最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    (円)

     国債証券                                                        0
     コマーシャルペーパー                                                        0
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              合計                                               0
     当期(自     平成27年12月       1日  至  平成28年     5月31日)

              種類                  最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    (円)

     特殊債券                                                        0
     コマーシャルペーパー                                                        0
              合計                                               0
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。

     (関連当事者との取引に関する注記)


                  前期                            当期

              (自  平成27年     6月  1日                    (自  平成27年12月       1日
              至  平成27年11月30日)                           至  平成28年     5月31日)
      市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取                            同左
     引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、
     該当事項はありません。
     (その他の注記)

                      期別

                                                    当期
                                   前期
                                               (平成28年     5月31日現在)
                              (平成27年11月30日現在)
               項目
     期首元本額                               290,619,666,169円                 251,500,631,064円
     期中追加設定元本額                               677,614,603,143円                 561,558,281,427円
     期中一部解約元本額                               716,733,638,248円                 586,013,621,167円
     (4)【附属明細表】

     第1 有価証券明細表

      (1)株式
     該当事項はありません。

      (2)株式以外の有価証券

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                                                 (平成28年      5月31日現在)
       種類        通貨             銘柄            券面総額           評価額       備考

     特殊債券        日本・円         第38回日本学生支援債券                     100,000,000           100,071,059
                     い第733号商工債                     800,000,000           800,306,761
                     い第741号商工債                     200,000,000           200,652,005
                     第168号商工債(3年)                     100,000,000           100,130,584
            小計
                     銘柄数:4                    1,200,000,000           1,201,160,409
                     組入時価比率:0.5%                                   3.1%
            合計                                        1,201,160,409
     コマーシャル        日本・円         ホンダファイナンス                    2,000,000,000           1,999,999,589
     ペーパー
                     三井住友カード                    8,000,000,000           7,999,999,710
                     三井住友ファイナンス&リース                    1,000,000,000            999,996,461
                     三井住友ファイナンス&リース                    2,000,000,000           1,999,999,839
                     三井住友ファイナンス&リース                    4,000,000,000           3,999,999,410
                     三井住友ファイナンス&リース                    1,000,000,000            999,999,778
                     三菱UFJニコス                    8,000,000,000           7,999,999,834
                     三菱UFJ信託銀行                    8,000,000,000           7,999,857,536
                     三菱UFJリース                    2,000,000,000           1,999,999,488
                     三菱UFJリース                    1,000,000,000            999,995,985
            小計
                     銘柄数:10                   37,000,000,000           36,999,847,630
                     組入時価比率:16.3%                                   96.9%
            合計                                       36,999,847,630
                        合計                           38,201,008,039
     (注1)比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

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     2【ファンドの現況】

     以下のファンドの現況は平成28年                  5月31日現在です。
     【純資産額計算書】

     Ⅰ 資産総額                              227,045,478,915        円 

     Ⅱ 負債総額                                   3,287   円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                              227,045,475,628        円 
     Ⅳ 発行済口数                              227,045,291,324        口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.0000   円 
     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

     (1)  受益証券の名義書換手続等

        当ファンドの受益権は、振替制度における振替受益権であるため、委託会社は、この信託の受益権を取
       り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った
       場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合
       を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。ファンドの振替受益権には無記名式や記名
       式の形態はありません。
        なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再
       発行の請求を行わないものとします。
     (2)  受益者名簿の閉鎖の時期

       委託会社は受益者名簿を作成しません。
     (3)  受益者に対する特典

       ありません。
     (4)  譲渡制限および譲渡の対抗要件

        譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委
       託会社および受託会社に対抗することができません。
     (5)  受益権の譲渡

       ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載ま
        たは記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ② 前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権の
        口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記
        録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受
        人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)に社振法の
        規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知する
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        ものとします。
       ③ 前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されて
        いる振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等におい
        て、委託会社が必要と認めたときまたはやむをえない事情があると判断したときは、振替停止日や振替
        停止期間を設けることができます。
     (6)  償還金

        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前に
       おいて一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権
       で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取
       得申込者とします。)に支払います。
     (7)  質権口記載または記録の受益権の取り扱いについて

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、一
       部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、
       民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

     (1)  資本金の額

       平成28年10月1日現在(予定)
       資本金                20億円
                  ※
                           (普通株式      上限100,000株、A種種類株式                上限30,000株)
                     100,000株
       発行する株式の総数
       発行済株式の総数               40,000株     (普通株式24,490株、A種種類株式15,510株)
        ※種類株式の発行が可能
       過去5年間における資本金の額の増減はありません。

     (2)  会社の機構(平成28年10月1日現在(予定))

       ① 会社の意思決定機構
          業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
          取締役は株主総会で選任されます。取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、その選任
        後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満
        了前に退任した取締役(監査等委員である取締役を除く。)の補欠として選任された取締役(監査等委
        員である取締役を除く。)の任期は、現任取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期の満了の
        時までとします。
          また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終のもの
        に関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締役の補欠と
        して選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役の任期の満了の時
        までとします。
          取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議
        にしたがい業務を執行します。
          また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役会の
        議長は、原則として取締役社長があたります。
          取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過半数
        が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
       ② 投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
           経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資
          環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部
          長、運用グループ長等で構成されます。
        2.運用計画、売買計画の決定
           各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえて、
          ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作成し、運
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行います。
     2【事業の内容及び営業の概況】


       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設定を

      行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)ならびにその受
      益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また、「金融商品取引法」に
      定める投資助言・代理業を行っています。
       委託会社は、平成28年10月1日にみずほ投信投資顧問株式会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式

      会社(資産運用部門)と統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更する予定です。
       平成28年5月31日現在、DIAMアセットマネジメント株式会社の運用する投資信託は以下の通りです。

      (親投資信託を除く)
               基本的性格                  本数            純資産総額(円)

             追加型公社債投資信託                            0                0

             追加型株式投資信託                          379        5,885,771,137,238

             単位型公社債投資信託                           43         313,084,944,195

             単位型株式投資信託                           6         74,158,972,183

                 合計                      428        6,273,015,053,616

     (ご参考)

       平成28年5月31日現在におけるみずほ投信投資顧問株式会社および新光投信株式会社の運用する投資信託
      は以下の通りです。(親投資信託を除く)
       ・みずほ投信投資顧問株式会社
               基本的性格                  本数            純資産総額(円)

             追加型公社債投資信託                           15         329,653,710,450

             追加型株式投資信託                          231        2,186,251,331,253

             単位型公社債投資信託                            0                0

             単位型株式投資信託                           5         11,626,381,586

                 合計                      251        2,527,531,423,289

       ・新光投信株式会社

               基本的性格                  本数            純資産総額(円)

             追加型公社債投資信託                           26         669,428,600,763

             追加型株式投資信託                          244        3,203,001,207,380

             単位型公社債投資信託                            ▶         17,754,535,219

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
             単位型株式投資信託                           72         256,599,381,477
                 合計                      346        4,146,783,724,839

     3【委託会社等の経理状況】

     1.委託会社であるDIAMアセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財

      務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定
      に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しており
      ます。
     2.財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     3.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第31期事業年度(自平成27年4月1日至平成28

      年3月31日)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
     ※DIAMアセットマネジメント株式会社は、平成28年10月1日にみずほ投信投資顧問株式会社、新光投信株式

     会社及びみずほ信託銀行株式会社の資産運用部門と統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変
     更する予定です。
      委託会社の財務諸表に引き続き、みずほ投信投資顧問株式会社の第53期事業年度の財務諸表及び新光投信株
     式会社の第56期事業年度の財務諸表を参考として添付しております。
     (1)【貸借対照表】

                                                     (単位:千円)

                                第30期                 第31期
                            (平成27年3月31日現在)                 (平成28年3月31日現在)
            (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                              12,051,921                  12,951,736
       金銭の信託                              14,169,657                  13,094,914
       前払費用                                57,309                  44,951
       未収委託者報酬                              4,622,292                  4,460,404
       未収運用受託報酬                              1,737,052                  1,859,778
       未収投資助言報酬                        ※2       312,206          ※2        277,603
       未収収益                               260,845                  205,097
       繰延税金資産                               411,797                  341,078
       その他                                46,782                  40,689
                   流動資産計                 33,669,865                  33,276,255
      固定資産

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       有形固定資産                               432,933                  658,607
        建物                       ※1       138,967          ※1        29,219
        車両運搬具                       ※1         941        ※1          549
        器具備品                       ※1       243,908          ※1        184,683
        建設仮勘定                               49,116                 444,155
       無形固定資産                              1,912,472                  1,706,201
        商標権                       ※1         101        ※1           7
        ソフトウエア                       ※1      1,702,633           ※1       1,645,861
        ソフトウエア仮勘定                              202,399                  53,036
        電話加入権                               7,148                  7,148
        電信電話専用施設利用権                       ※1         188        ※1          146
       投資その他の資産                              4,343,365                  6,497,772
        投資有価証券                              613,137                  458,701
        関係会社株式                             2,316,596                  3,229,196
        繰延税金資産                              582,861                  679,092
        差入保証金                              733,907                 2,040,945
        その他                               96,862                  89,835
                   固定資産計                  6,688,771                  8,862,580
             資産合計                       40,358,637                  42,138,836
                                                   (単位:千円)

                               第30期                 第31期
                           (平成27年3月31日現在)                 (平成28年3月31日現在)
           (負債の部)
      流動負債
       預り金                             1,605,579                  966,681
       未払金                             2,515,377                 2,055,332
        未払償還金                              49,873                 49,873
        未払手数料                            1,836,651                 1,744,274
        その他未払金                             628,852                 261,185
       未払費用                        ※2     2,196,267            ※2     3,076,566
       未払法人税等                             1,539,263                 1,223,957
       未払消費税等                              671,243                 352,820
       賞与引当金                              722,343                 728,769
       その他                               30,000                   -
                  流動負債計                  9,280,074                 8,404,128
      固定負債
       退職給付引当金                              868,928                 997,396
       役員退職慰労引当金                              110,465                 154,535
                  固定負債計                   979,394                1,151,932
            負債合計                       10,259,468                  9,556,060
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           (純資産の部)
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             2,428,478                 2,428,478
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
       利益剰余金                             25,417,784                 28,000,340
        利益準備金                             123,293                 123,293
        その他利益剰余金
         別途積立金                           19,480,000                 22,030,000
         研究開発積立金                            300,000                 300,000
         運用責任準備積立金                            200,000                 200,000
         繰越利益剰余金                           5,314,491                 5,347,047
                  株主資本計                 29,846,262                 32,428,818
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                              252,905                 153,956
              評価・換算差額等計                       252,905                 153,956
            純資産合計                       30,099,168                 32,582,775
          負債・純資産合計                         40,358,637                 42,138,836
     (2)【損益計算書】

                                                    (単位:千円)

                             第30期                   第31期
                         (自 平成26年4月1日                   (自 平成27年4月1日
                         至 平成27年3月31日)                   至 平成28年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                   28,170,831                   30,188,445
       運用受託報酬                   7,064,021                   7,595,678
       投資助言報酬                   1,032,659                    993,027
       その他営業収益                    828,240                   724,211
                営業収益計                37,095,752                     39,501,363
      営業費用
       支払手数料                   12,416,659                   12,946,176
       広告宣伝費                    527,620                   468,931
       公告費                      288                   258
       調査費                   6,317,052                   7,616,390
        調査費                  4,129,778                   4,969,812
        委託調査費                  2,187,273                   2,646,578
       委託計算費                    385,121                   412,257
       営業雑経費                    488,963                   548,183
        通信費                    34,089                   34,855
        印刷費                   414,215                   436,756
        協会費                    24,177                   23,698
        諸会費                      37                   40
        支払販売手数料                    16,443                   52,833
                営業費用計                20,135,705                     21,992,198
      一般管理費
       給料                   5,260,910                   5,382,757
        役員報酬                   242,666                   242,446
        給料・手当                  4,378,307                   4,431,015
        賞与                   639,936                   709,295
       交際費                     37,625                   43,975
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       寄付金                     2,697                   2,628
       旅費交通費                    242,164                   254,276
       租税公課                    127,947                   180,892
       不動産賃借料                    686,770                  1,128,367
       退職給付費用                    218,863                   226,460
       固定資産減価償却費                    628,056                   902,248
       福利厚生費                     33,310                   36,173
       修繕費                     13,807                   31,617
       賞与引当金繰入額                    722,343                   728,769
       役員退職慰労引当金繰入額                     50,327                   49,320
       役員退職慰労金                     25,501                   5,250
       機器リース料                       87                  140
       事務委託費                    231,303                   251,913
       事務用消耗品費                     67,208                   70,839
       器具備品費                     5,869                  14,182
       諸経費                    135,032                   214,532
               一般管理費計                  8,489,827                     9,524,346
      営業利益                            8,470,220                     7,984,819
                                                    (単位:千円)

                              第30期                   第31期
                         (自 平成26年4月1日                   (自 平成27年4月1日
                          至 平成27年3月31日)                   至 平成28年3月31日)
      営業外収益
       受取配当金                        17,346                25,274
       受取利息                        2,404                2,079
       時効成立分配金・償還金                         974                 -
       為替差益                         652               3,996
       雑収入                        1,822                6,693
               営業外収益計                     23,200                   38,044
      営業外費用
       金銭の信託運用損                       163,033                305,368
       時効成立後支払分配金・償還金                          65                -
       外国税支払損失                        47,515                  -
               営業外費用計                    210,614                   305,368
      経常利益                             8,282,806                   7,717,494
      特別利益
       投資有価証券売却益                          -               3,377
                特別利益計                      -                  3,377
      特別損失
                                         ※
       固定資産除却損                  ※1     12,988                  624
                                         1
                                         ※
       固定資産売却損                  ※2        -               2,653
                                         2
       ゴルフ会員権売却損                        1,080                  -
       ゴルフ会員権評価損                          -               6,307
       関係会社株式評価損                       202,477                   -
                特別損失計                   216,547                    9,584
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      税引前当期純利益                             8,066,259                   7,711,286
      法人税、住民税及び事業税                             2,969,684                   2,557,305
                                   △  29,428
      法人税等調整額                                                  27,424
      法人税等合計                             2,940,256                   2,584,730
      当期純利益                             5,126,003                   5,126,556
     (3)【株主資本等変動計算書】

     第30期(自平成26年4月1日至平成27年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                   株主資本
                   資本剰余金                  利益剰余金
                                   その他利益剰余金
                                                        株主資本
              資本金
                         利益              運用責          利益剰余金
                                                        合計
                   資本準備金
                             別途積立     研究開発          繰越利益
                         準備金                          合計
                                       任準備
                               金    積立金          剰余金
                                       積立金
     当期首残高         2,000,000      2,428,478     123,293    17,130,000      300,000    200,000     4,735,451     22,488,744      26,917,222
      会計方針の変更
      による累積的影                                        131,037      131,037      131,037
      響額
     会計方針の変更を
     反映した当期首残         2,000,000      2,428,478     123,293    17,130,000      300,000    200,000     4,866,488     22,619,781      27,048,259
     高
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △2,328,000      △2,328,000      △2,328,000
      別途積立金の
                             2,350,000              △2,350,000         -        -
      積立
      当期純利益                                       5,126,003       5,126,003       5,126,003
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計            -      -     -  2,350,000        -    -    448,003     2,798,003      2,798,003
     当期末残高         2,000,000      2,428,478     123,293    19,480,000      300,000    200,000     5,314,491     25,417,784      29,846,262
               評価・換算

                差額等
                       純資産
                その他
                        合計
               有価証券
               評価差額金
     当期首残高            243,159      27,160,381
      会計方針の変更
      による累積的影                   131,037
      響額
     会計方針の変更を
     反映した当期首残            243,159      27,291,419
     高
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     当期変動額
      剰余金の配当                 △2,328,000
      別途積立金の
                           -
      積立
      当期純利益                  5,126,003
      株主資本以外の
      項目の当期変動            9,746       9,746
      額(純額)
     当期変動額合計             9,746      2,807,749
     当期末残高            252,905      30,099,168
     第31期(自平成27年4月1日至平成28年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                                   株主資本
                   資本剰余
                                     利益剰余金
                    金
                                   その他利益剰余金                     株主資本
              資本金
                                                         合計
                   資本準備      利益                         利益剰余金
                                       運用責
                                  研究開発          繰越利益
                    金    準備金                           合計
                            別途積立金           任準備
                                  積立金          剰余金
                                       積立金
     当期首残高         2,000,000     2,428,478     123,293    19,480,000      300,000    200,000     5,314,491      25,417,784      29,846,262
      会計方針の変更
      による累積的影
      響額
     会計方針の変更を
     反映した当期首残         2,000,000     2,428,478     123,293    19,480,000      300,000    200,000     5,314,491      25,417,784      29,846,262
     高
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △2,544,000      △2,544,000      △2,544,000
      別途積立金の
                             2,550,000              △2,550,000         -        -
      積立
      当期純利益                                       5,126,556       5,126,556       5,126,556
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計            -     -    -  2,550,000        -    -    32,556     2,582,556      2,582,556
     当期末残高         2,000,000     2,428,478     123,293    22,030,000      300,000    200,000     5,347,047      28,000,340      32,428,818
              評価・換算

               差額等
                       純資産
               その他
                       合計
               有価証券
              評価差額金
     当期首残高            252,905      30,099,168
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      会計方針の変
      更による累積
      的影響額
     会計方針の変更
     を反映した当期            252,905      30,099,168
     首残高
     当期変動額
      剰余金の配当                △2,544,000
      別途積立金の
                          -
      積立
      当期純利益                 5,126,556
      株主資本以外
      の項目の当期           △98,949       △98,949
      変動額(純額)
     当期変動額合計            △98,949       2,483,607
     当期末残高            153,956      32,582,775
     重要な会計方針

             項目                           第31期
                              (自平成27年4月1日           至平成28年3月31日)
     1.  有価証券の評価基準及び評価                (1)子会社株式及び関連会社株式

                                :移動平均法による原価法
      方法
                      (2)その他有価証券
                       時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法
                        (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
                        により算定)
                       時価のないもの:         移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び                時価法

      評価方法
     3.  デリバティブの評価基準及び                時価法

      評価方法
     4.  固定資産の減価償却の方法                (1)有形固定資産

                       定率法によっております。
                      (2)無形固定資産
                       自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5
                       年)に基づく定額法によっております。それ以外の無形固定資産につい
                       ては、定額法によっております。
     5.  外貨建の資産及び負債の本                外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換算し、

                       換算差額は損益として処理しております。
      邦通貨への換算基準
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     6.  引当金の計上基準                (1)貸倒引当金は、一般債権は貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定
                       の債権は個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しておりま
                       す。
                      (2)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、
                       将来支給見込額を計上しております。
                      (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末
                       における退職給付債務の見込額に基づき、当事業年度末において発生し
                       ていると認められる額を計上しております。また、退職給付債務の算定
                       にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法
                       については、給付算定式基準によっております。数理計算上の差異及び
                       過去勤務費用の費用処理方法は以下のとおりであります。
                         数理計算上の差異:各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期
                         間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を、それ
                         ぞれ発生の翌事業年度から費用処理
                         過去勤務費用:発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
                         (5年)による定額法により按分した額を費用処理
                      (4)役員退職慰労引当金は、役員の退職慰労金の支払に備えるため、内
                       規に基づく期末要支給額を計上しております。
     7.消費税等の処理方法                  税抜方式によっております。

     未適用の会計基準等

                    第31期    (自平成27年4月1日           至平成28年3月31日)
     「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号                                          平成28年3月28日)

     (1)概要

     本適用指針は、主に日本公認会計士協会監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関する
     監査上の取扱い」において定められている繰延税金資産の回収可能性に関する指針について基本的にその内
     容を引き継いだ上で、一部見直しが行われたものです。
     (2)適用予定日

     平成28年4月1日以後に開始する事業年度の期首から適用予定であります。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

     当該適用指針の適用による影響は、評価中であります。
     会計上の見積りの変更

                    第31期    (自平成27年4月1日           至平成28年3月31日)
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                                              DIAMアセットマネジメント株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     当社は、追加情報に記載のとおり、当社、みずほ信託銀行株式会社、みずほ投信投資顧問株式会社及び新光
     投信株式会社間の統合基本合意書に基づき、資産運用機能の統合に向けた協議・準備を進めております。こ
     れに伴い、当事業年度において、本社オフィスに係る内部造作物等の有形固定資産及び無形固定資産の見積
     り耐用年数の見直しを行い、将来にわたり変更しております。
     また、本社オフィスの不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として資産除去債務の合理的な見積りが可能と
     なったため、見積額の変更を行っております。なお、資産除去債務の負債計上に代えて、不動産賃貸借契約
     に関する敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、当事業年度の負担に属する
     金額を費用計上する方法によっております。
     これにより、従来の方法と比べて、当事業年度の減価償却費が161,916千円、不動産賃借料が42,917千円増
     加し、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ204,834千円減少しております。
     追加情報

                    第31期    (自平成27年4月1日           至平成28年3月31日)
     当社は、平成27年9月30日付で締結した当社、みずほ信託銀行株式会社(取締役社長                                            中野   武夫)、みずほ

     投信投資顧問株式会社(取締役社長                   中村   英剛)及び新光投信株式会社(取締役社長                      後藤   修一)間の統合
     基本合意書に基づき、資産運用機能の統合に向けた協議・準備を進めてまいりましたが、平成28年3月3日付
     で新会社に係わる以下事項につき内定いたしました。
      1.商号    :アセットマネジメントOne                         株式会社

      2.代表者   :西             惠正(現     DIAMアセットマネジメント株式会社                     代表取締役社長)
      3.本店所在地 :東京都千代田区丸の内1‐8‐2
      4.統合日   :平成28年10月1日
     注記事項


     (貸借対照表関係)
     ※1.固定資産の減価償却累計額
                                                        (千円)
                                 第30期                  第31期
                            (平成27年3月31日現在)                  (平成28年3月31日現在)
      建物                                 582,075                  767,802
      車両運搬具                                  3,981                  4,374
      器具備品                                 735,461                  562,853
      商標権                                   836                  930
      ソフトウエア                               2,015,473                  2,613,791
      電信電話専用施設利用権                                  1,408                  1,451
     ※2.  関係会社項目

      関係会社に関する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものが含まれております。
                                                        (千円)
                                 第30期                  第31期
                            (平成27年3月31日現在)                  (平成28年3月31日現在)
        流動資産        未収投資助言報酬                       311,994                  276,211
        流動負債          未払費用                     492,035                  622,004
     (損益計算書関係)

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ※1.固定資産除却損の内訳
                                                        (千円)
                                 第30期                  第31期
                            (自   平成26年4月       1日        (自   平成27年4月       1日
                             至  平成27年3月31日)                至  平成28年3月31日)
      器具備品                                    0                 182
      ソフトウエア                                 12,988                    442
     ※2.固定資産売却損の内訳

                                                        (千円)
                                 第30期                  第31期
                            (自   平成26年4月       1日        (自   平成27年4月       1日
                             至  平成27年3月31日)                至  平成28年3月31日)
      器具備品                                   -                2,653
     (株主資本等変動計算書関係)

      第30期(自平成26年4月1日              至平成27年3月31日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項

                              当事業年度           当事業年度           当事業年度末
      発行済株式の種類           当事業年度期首
                            増加株式数(株)           減少株式数(株)             株式数(株)
                  株式数(株)
                                     -           -         24,000
         普通株式               24,000
                                     -           -         24,000
          合計              24,000
      2.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                         配当金の        1株当たり          基準日          効力発生日
          決議        株式の
                          総額       配当額
                   種類
                         (千円)         (円)
       平成26年6月30日            普通
                          2,328,000         97,000     平成26年3月31日           平成26年7月1日
       定時株主総会           株式
      (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

                     配当の      配当金の      1株当たり配          基準日          効力発生日
         決議       株式の
                      原資      総額      当額(円)
                 種類
                           (千円)
      平成27年6月29日           普通    利益剰
                            2,544,000        106,000      平成27年3月31日           平成27年6月30日
       定時株主総会          株式     余金
      第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)

      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項

                              当事業年度           当事業年度           当事業年度末
      発行済株式の種類           当事業年度期首
                            増加株式数(株)           減少株式数(株)             株式数(株)
                  株式数(株)
                                     -            -         24,000
         普通株式               24,000
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                                     -            -         24,000
          合計              24,000
      2.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                         配当金の        1株当たり          基準日          効力発生日
          決議        株式の
                           総額       配当額
                   種類
                         (千円)        (円)
       平成27年6月29日            普通
                          2,544,000        106,000      平成27年3月31日           平成27年6月30日
       定時株主総会           株式
      (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

         平成28年6月29日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                     配当の      配当金の       1株当たり配           基準日          効力発生日
         決議       株式の
                      原資      総額      当額(円)
                 種類
                           (千円)
      平成28年6月29日           普通    利益剰
                            2,544,000        106,000      平成28年3月31日           平成28年6月30日
       定時株主総会          株式     余金
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
      資金運用については短期的な預金等に限定しております。
      デリバティブ取引は、後述するリスクを低減する目的で行っております。取引は実需の範囲内でのみ利用す
      ることとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
      取引の方針については社内会議で審議のうえ個別決裁により決定し、取引の実行とその内容の確認について
      はそれぞれ担当所管を分離して実行しております。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク

      投資有価証券の主な内容は、政策投資目的で保有している株式であります。
      金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託及びデリバ
      ティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リスクに晒されておりま
      すが、デリバティブ取引を利用して一部リスクを低減しております。
      長期差入保証金の主な内容は、本社オフィス等の不動産賃借契約に基づき差し入れた敷金等であります。
      金銭の信託に含まれるデリバティブ取引は為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取引であり、金銭
      の信託に含まれる投資信託に係る為替及び市場価格の変動リスクを低減する目的で行っております。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制

      ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
       為替相場及び株式相場の変動によるリスクを有しておりますが、取引先は信用度の高い金融機関に限定し
       ているため、相手方の契約不履行によるリスクはほとんどないと認識しております。
      ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
       組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及びリスク量等の
       実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
      ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
       取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰計画を確認するとともに、十分な手許
       流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
      まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用する
      ことにより、当該価額が変動することがあります。
     2.金融商品の時価等に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
       第30期(平成27年3月31日現在)

                        貸借対照表計上額                 時価             差額
                          (千円)             (千円)             (千円)
       (1)現金・預金                     12,051,921             12,051,921                  -

       (2)金銭の信託                     14,169,657             14,169,657                  -
       (3)投資有価証券
          その他有価証券                    532,891             532,891                -
             資産計                26,754,470             26,754,470                  -

       (1)未払法人税等                      1,539,263             1,539,263                 -
             負債計                 1,539,263             1,539,263                 -
       第31期(平成28年3月31日現在)

                        貸借対照表計上額                 時価             差額
                          (千円)             (千円)             (千円)
       (1)現金・預金                     12,951,736             12,951,736                  -

       (2)金銭の信託                     13,094,914             13,094,914                  -
       (3)投資有価証券
          その他有価証券                    381,005             381,005                -
             資産計                26,427,656             26,427,656                  -

       (1)未払法人税等                      1,223,957             1,223,957                 -
             負債計                 1,223,957             1,223,957                 -
       (注1)金融商品の時価の算定方法

        資 産
        (1)現金・預金
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
         ます。
        (2)金銭の信託

         有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券に
         ついて、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関より提
         示された価格によっております。
        (3)投資有価証券
         これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっております。
        負 債

        (1)未払法人税等
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
         ます。
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       (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                        (千円)
                                  第30期                 第31期
                区分
                             (平成27年3月31日現在)                 (平成28年3月31日現在)
       ①非上場株式                                 80,246                 77,696
       ②関係会社株式                               2,316,596                 3,229,196
       ③差入保証金                                733,907                2,040,945
         ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
          を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券                                    その他有価証券」には含めてお
          りません。
         ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時
          価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
          前事業年度において、関係会社株式について202,477千円の減損処理を行っております。
         ③差入保証金は、本社オフィス等の不動産賃借契約に基づき差し入れた敷金等であり、市場価格がな
          く、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
       (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第30期(平成27年3月31日現在)
                        1年以内         1年超5年以内          5年超10年以内            10年超
                        (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
       (1)預金                 12,051,921               -          -          -
            合計            12,051,921               -          -          -
       第31期(平成28年3月31日現在)

                        1年以内         1年超5年以内          5年超10年以内            10年超
                       (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
       (1)預金                 12,951,736               -          -          -
            合計            12,951,736               -          -          -
       (注4)社債、新株予約権付社債及び長期借入金の決算日後の返済予定額

        該当事項はありません。
     (有価証券関係)

     1.売買目的有価証券
      該当事項はありません。
     2.満期保有目的の債券

      該当事項はありません。
     3.  子会社株式及び関連会社株式

      関係会社株式(第30期の貸借対照表計上額2,316,596千円、第31期の貸借対照表計上額3,229,196千円)は、
      市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     4.  その他有価証券

       第30期(平成27年3月31日現在)
                                                       (千円)
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                             516,710
                                           146,101             370,608
       ①株式
                                -
                                             -             -
       ②債券
                              16,181
       ③その他(投資信託)
                                           13,000              3,181
       小計                       532,891
                                           159,101             373,789
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                -
                                             -             -
       ①株式
                                -
                                             -             -
       ②債券
                                -
       ③その他(投資信託)
                                             -             -
       小計                         -
                                             -             -
       合計                       532,891
                                           159,101             373,789
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額80,246千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが
         極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     第31期(平成28年3月31日現在)

                                                       (千円)
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                             365,683
                                           146,101             219,581
       ①株式
                                -
                                             -             -
       ②債券
                              15,322
       ③その他(投資信託)
                                           13,000              2,322
       小計                       381,005
                                           159,101             221,903
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                -
                                             -             -
       ①株式
                                -
                                             -             -
       ②債券
                                -
       ③その他(投資信託)
                                             -             -
       小計                         -
                                             -             -
       合計                       381,005
                                           159,101             221,903
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額77,696千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが
         極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     5.当該事業年度中に売却した満期保有目的の債券

      該当事項はありません。
     6.当該事業年度中に売却したその他有価証券

      第30期(自平成26年4月1日              至平成27年3月31日)
      該当事項はありません。
      第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)

                                  58/107


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          (千円)             (千円)             (千円)
       その他有価証券                        5,927             3,377               -
     7.減損処理を行った有価証券

      該当事項はありません。
     (金銭の信託関係)

     1.運用目的の金銭の信託
       第30期    (平成27年3月31日現在)
                        貸借対照表日における                   当事業年度の損益に含まれた
                       貸借対照表計上額(千円)                      評価差額(千円)
       運用目的の金銭の信託                           14,169,657                     2,544,066

       第31期    (平成28年3月31日現在)

                        貸借対照表日における                   当事業年度の損益に含まれた
                       貸借対照表計上額(千円)                      評価差額(千円)
       運用目的の金銭の信託                           13,094,914                      825,986

     2.満期保有目的の金銭の信託

      該当事項はありません。
     3.その他の金銭の信託

      該当事項はありません。
     (デリバティブ取引関係)

     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      該当事項はありません。
     2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

      該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
      当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度(非積立型制度であります)を、また、確定拠出型の制度と
      して確定拠出年金制度を採用しております。
     2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                       (千円)
                                    第30期               第31期
                                (自   平成26年4月       1日     (自   平成27年4月       1日
                                 至  平成27年3月31日)             至  平成28年3月31日)
      退職給付債務の期首残高                                 1,079,828                973,035
          会計方針の変更による累積的影響額                             △203,600                   -
                                  59/107


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      会計方針の変更を反映した期首残高                                  876,227               973,035
          勤務費用                              128,297               134,944
          利息費用                               7,798               8,660
          数理計算上の差異の発生額                               10,345               21,441
          退職給付の支払額                              △49,633               △  51,531
          過去勤務費用の発生額                                 -               -
      退職給付債務の期末残高                                  973,035              1,086,550
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                       (千円)
                                   第30期               第31期
                               (自   平成26年4月       1日      (自   平成27年4月       1日
                                 至  平成27年3月31日)              至  平成28年3月31日)
      非積立型制度の退職給付債務                                  973,035              1,086,550
      未積立退職給付債務                                  973,035              1,086,550
      未認識数理計算上の差異                                 △89,550               △  79,449
      未認識過去勤務費用                                 △14,556                △  9,704
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  868,928                997,396
      退職給付引当金                                  868,928                997,396

      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  868,928                997,396
      (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                       (千円)
                                    第30期               第31期
                                (自   平成26年4月       1日      (自   平成27年4月       1日
                                 至  平成27年3月31日)              至  平成28年3月31日)
      勤務費用                                  128,297                134,944
      利息費用                                   7,798                8,660
      数理計算上の差異の費用処理額                                   33,455                31,542
      過去勤務費用の費用処理額                                   4,852                4,852
      確定給付制度に係る退職給付費用                                  174,402                179,999
     (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
                                   第30期                第31期
                               (自   平成26年4月       1日      (自   平成27年4月       1日
                                至  平成27年3月31日)              至  平成28年3月31日)
       割引率                                 0.89%               0.89%
     3.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、第30期事業年度43,461千円、第31期事業年度44,193千円であります。
     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第30期                  第31期
                            (平成27年3月31日現在)                  (平成28年3月31日現在)
       繰延税金資産                             (千円)                  (千円)
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        未払事業税                         118,238                   79,702
        未払事業所税                          5,527                  5,581
        賞与引当金                         239,095                  224,898
        未払法定福利費                         30,557                  28,395
        未払確定拠出年金掛金                          2,650                  2,500
        外国税支払損失                         15,727                    -
        資産除去債務                            -                13,244
        減価償却超過額(一括償却資産)                          2,158                  3,389
         減価償却超過額                        130,844                  136,503
        繰延資産償却超過額(税法上)                         2,710                  1,339
        退職給付引当金                         281,232                  305,591
        役員退職慰労引当金                         35,724                  47,318
        ゴルフ会員権評価損                          1,940                  3,768
         関係会社株式評価損                        176,106                  166,740
                                   -                1,196
         その他有価証券評価差額金
                               1,042,515                  1,020,171
        繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                                 47,855                    -
         その他有価証券評価差額金
                                 47,855                    -
        繰延税金負債合計
                                994,659                 1,020,171
       差引繰延税金資産の純額
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるた

      め、注記を省略しております。
     3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

      「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第15号)及び「地方税法等の一部を改正する等の法

      律」(平成28年法律第13号)が平成28年3月31日に公布され、平成28年4月1日以後に開始する事業年度から法
      人税率の引下げが行われることになりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用す
      る法定実効税率は従来の32.34%から、平成28年4月1日に開始する事業年度から平成29年4月1日に開始する事
      業年度に解消が見込まれる一時差異については30.86%に、平成30年4月1日に開始する事業年度以降に解消が
      見込まれる一時差異については30.62%となります。
      この変更により、当事業年度末の繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)は53,300千円
      減少し、当事業年度に計上された法人税等調整額は57,117千円増加し、その他有価証券評価差額金は3,816千
      円増加しております。
     (資産除去債務関係)

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有して
      いるため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負債計上
      に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担
      に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
                                  61/107


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (セグメント情報等)

     1.セグメント情報
      当社は、投資信託及び投資顧問を主とした資産運用業の単一事業であるため、記載を省略しております。

     2.関連情報

      第30期(自平成26年4月1日              至平成27年3月31日)

      (1)サービスごとの情報
                   投資信託           投資顧問            その他            合計
                   (千円)           (千円)           (千円)           (千円)
         営業収益            28,170,831            8,096,680            828,240          37,095,752
     (注)一般企業の売上高に代えて、営業収益を記載しております。
      (2)地域ごとの情報

       ①営業収益
        当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産

        当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報

       特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略し
       ております。
      第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)

      (1)サービスごとの情報
                   投資信託            投資顧問            その他            合計
                   (千円)            (千円)           (千円)           (千円)
        営業収益            30,188,445            8,588,706            724,211          39,501,363
     (注)一般企業の売上高に代えて、営業収益を記載しております。
      (2)地域ごとの情報

       ①営業収益
        当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産

        当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報

       特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略し
       ております。
     (関連当事者との取引)

                                  62/107


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1)親会社及び法人主要株主等
     第30期(自平成26年4月1日              至平成27年3月31日)
               資本金    事業の    議決権等       関係内容
                                             取引金額       科目    期末残高
     属  会社等     住所   又は出    内容又     の所有               取引の内
                                             (千円)           (千円)
                             役員の    事業上の
     性   の       資金    は職業    (被所有)                 容
                             兼任等     関係
        名称                 割合
     そ  第一生     東京都    3,431    生命保    (被所有)     兼務2     資産運用     資産運用         862,448    未収投資      237,575

     の  命保険     千代田     億円   険業    直接50%     名,     の助言     の助言の             助言報酬
     他  株式会     区                 出向3          顧問料の
     の  社                      名,          受入
     関                       転籍2名
     係
     会
     社
     第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)

               資本金    事業の    議決権等       関係内容
                                             取引金額       科目    期末残高
     属  会社等     住所   又は出    内容又     の所有               取引の内
                                             (千円)           (千円)
                             役員の    事業上の
     性   の       資金    は職業    (被所有)                 容
                             兼任等     関係
        名称                 割合
     そ  第一生     東京都    3,431    生命保    (被所有)     兼務2     資産運用     資産運用         795,405    未収投資      207,235

     の  命保険     千代田     億円   険業    直接50%     名,     の助言     の助言の             助言報酬
     他  株式会     区                 出向3          顧問料の
     の  社                      名,          受入
     関                       転籍2名
     係
     会
     社
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注1)資産運用の助言の顧問料は、一般的取引条件を定めた規定に基づく個別契約により決定しております。
     (注2)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれております。
     (2)子会社等

     第30期(自平成26年4月1日              至平成27年3月31日)
                    資本金又は      事業の    議決権     関係内容
                                                 取引    科目   期末残高
       会社等の名称         住所     出資金     内容又    等の所            取引の
     属
                                                 金額        (千円)
                           は職業    有(被            内容
                                   役員   事業上
     性
                                               (千円)
                               所有)
                                   の兼   の関係
                               割合
                                   任等
       DIAM        London      4,000      資産の    (所有)    兼務   当社預    当社預り      658,756    未払    235,583

                    千GBP      運用     直接    2名  り資産    資産の運           費用
               United
       International
                               100%      の運用    用の顧問
               kingdom
       Ltd
                                          料の支払
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     子
       DIAM   U.S.A.,     New  York   4,000      資産の    (所有)    兼務   当社預    当社預り      383,980    未払    173,074
     会
                    千USD      運用     直接    2名  り資産    資産の運           費用
       Inc.        U.S.A.
     社
                               100%      の運用    用の顧問
                                          料の支払
       DIAM        Central      1,100,000      資産の    (所有)    兼務   当社預    増資の引      400,000    -       -

               Singapore      千円      運用     直接    2名  り資産    受
       SINGAPORE
                               100%      の運用
       PTE.LTD.
     第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)


                     資本金又     事業の    議決権     関係内容
                                                取引    科目   期末残高
       会社等の名称         住所     は出資金     内容又    等の所            取引の
     属
                                                金額        (千円)
                          は職業    有(被所             内容
                                  役員   事業上
     性
                                               (千円)
                              有)割合
                                  の兼   の関係
                                  任等
       DIAM        London      9,000      資産の    (所有)    兼務   当社預    当社預り      800,617    未払    308,974

                    千GBP      運用     直接    2名  り資産    資産の運           費用
               United
       International
                               100%      の運用    用の顧問
               kingdom
       Ltd
                                         料の支払
     子
                                         増資の引      912,600    -       -
     会
                                         受
     社
       DIAM   U.S.A.,     New  York   4,000      資産の    (所有)    兼務   当社預    当社預り      473,948    未払    157,130
                    千USD      運用     直接    2名  り資産    資産の運           費用
       Inc.        U.S.A.
                               100%      の運用    用の顧問
                                         料の支払
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注1)資産運用の顧問料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注2)上記の取引金額及び期末残高には免税取引のため、消費税等は含まれておりません。
     (注3)増資の引受は、子会社が行った増資を引き受けたものであります。
     (3)兄弟会社等

     第30期(自平成26年4月1日              至平成27年3月31日)
              資本金    事業   議決    関係内容
                                      取引金額      科目        期末残高
       会社等    住所   又は出    の内   権等           取引の内
                                      (千円)             (千円)
     属  の名称        資金   容又   の所            容
                         役員   事業上
     性             は職   有(被
                         の兼   の関係
                  業   所有)
                         任等
                      割合
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       株式会    東京   14,040    銀行    -   -  当社設定     投資信託     2,217,439     未払             306,365
       社    都    億円   業         投資信託     の販売代           手数
       みずほ    千代                の販売、     行手数料           料
       銀行    田区                預金取引
                                預金の預       551,351                11,276,198
                                入           現
                                 (純          金・
     そ
                                額)        2,139   預金                71
     の
     他
                                受取利息
                                           未収
     の
                                           収益
     関
       みずほ    東京    2億円    金融    -  兼務   当社預り     当社預り       407,531    未払             240,725
     係
       第一    都       技術       1名  資産の助     資産の助           費用
     会
       フィナ    千代       研究         言     言の顧問
     社
       ンシャ    田区       等              料の支払
     の
       ルテク
     子
       ノロ                          業務委託        8,540   未払              6,501
     会
       ジー株                          料の支払           金
     社
       式会社
                                                       14,169,657

       資産管    東京    500   資産    -   -  当社信託     信託元本     3,500,000     金銭
       理サー    都    億円   管理         財産の運     の追加           の信
       ビス信    中央       等         用     (純額)           託
       託銀行    区
       株式会                          信託報酬        8,254
       社                          の支払
     第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)

              資本金    事業    議決     関係内容
                                      取引金額      科目        期末残高
       会社等    住所   又は出    の内    権等           取引の内
                                      (千円)             (千円)
     属  の名称        資金   容又    の所             容
                         役員   事業上
     性             は職   有(被
                         の兼   の関係
                  業   所有)
                         任等
                      割合
       株式会    東京   14,040    銀行    -   兼務   当社設定     投資信託     3,023,040     未払             372,837

       社    都    億円   業       1名  投資信託     の販売代           手数
       みずほ    千代                 の販売、     行手数料           料
       銀行    田区                 預金取引
                                 預金の預      879,733                12,155,931
                                 入           現
                                 (純          金・
     そ
                                 額)        1,787   預金                123
     の
     他
                                 受取利息
                                           未収
     の
                                           収益
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     関
       みずほ    東京    2億円    金融    -   兼務   当社預り     当社預り      557,013    未払             292,861
     係
       第一    都       技術       1名  資産の助     資産の助           費用
     会
       フィナ    千代       研究         言     言の顧問
     社
       ンシャ    田区       等              料の支払
     の
       ルテク
     子
       ノロ                          業務委託        8,540   未払              7,581
     会
       ジー株                          料の支払           金
     社
       式会社
                                                       13,094,914

       資産管    東京    500   資産    -   -  当社信託     信託元本      700,000    金銭
       理サー    都    億円   管理         財産の運     の払戻           の信
       ビス信    中央       等         用     (純額)           託
       託銀行    区
       株式会                          信託報酬        8,336
       社                          の支払
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注1)投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注2)資産の助言の顧問料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注3)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれております。
     (注4)預金取引は、市場金利を勘案した利率が適用されております。
     (注5)信託報酬は、一般的取引条件を勘案した料率が適用されております。
     (1株当たり情報)

                               第30期                   第31期
                          (自   平成26年4月       1日         (自   平成27年4月       1日
                           至  平成27年3月31日)                 至  平成28年3月31日)
      1株当たり純資産額                           1,254,132円02銭                   1,357,615円66銭
      1株当たり当期純利益金額                            213,583円46銭                   213,606円51銭

     (注1)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しておりま
      せん。
     (注2)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第30期                   第31期
                          (自   平成26年4月       1日         (自   平成27年4月       1日
                           至  平成27年3月31日)                 至  平成28年3月31日)
      当期純利益                            5,126,003千円                   5,126,556千円
      普通株主に帰属しない金額                                  -                   -

      普通株式に係る当期純利益                            5,126,003千円                   5,126,556千円

      期中平均株式数                               24,000株                   24,000株

     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
      (参考)みずほ投信投資顧問株式会社の経理状況

      ※当該(参考)において、みずほ投信投資顧問株式会社を「当社」という。
      1 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに

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       同規則第2条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成し
       ております。
      2 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(平成27年4月1日から平成28年3月31日

       まで)の財務諸表について新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
                        独立監査人の監査報告                 書


                                                 平成28年6月10日

     みずほ投信投資顧問株式会社

      取 締 役 会  御 中

                       新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社員
                                                  江見 睦生         印
                                        公認会計士
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員
                                        公認会計士         亀井 純子 印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、                                                     「委託

     会社等の経理状況」に掲げられているみずほ投信投資顧問株式会社の平成27年4月1日                                                  から平成2
     8年3月31日までの第53期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本
     等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用する                                                 ことが含まれ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に                                                    対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準
     に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかに
     ついて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施                                             することを求めてい
     る。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施                                                     され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示                                                    のリスク
     の評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に                                                ついて意見表明
     するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に                                             応じた適切な監査手
     続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を                                           検討する。また、監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって                                        行われた見積りの評価も含め
     全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の                                                     基準に
     準拠して、みずほ投信投資顧問株式会社の平成28年3月31日現在の財政状態及び                                                 同日をもって
     終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     強調事項
      追加情報に記載されているとおり、会社は平成27年9月30日付の「統合基本合意書」に基づ
     き、平成28年3月3日付で新会社に係わる一部主要事項を内定している。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

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      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
     ない。
                                                        以  上
     (注)1.上記は、当社が監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
      (1)  貸借対照表

                                                (単位:  千円)
                               前事業年度                当事業年度
                            (平成27年3月31日)                (平成28年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金                             20,801,864                20,903,257
       有価証券                                127,840                 82,540
       前払費用                                156,891                157,231
       未収委託者報酬                               1,827,951                2,183,032
       未収運用受託報酬                               1,812,198                1,713,643
       繰延税金資産                                185,882                162,369
       その他流動資産                                159,069                293,051
                                     △  1,092               △  1,185
       貸倒引当金
       流動資産合計                             25,070,606                25,493,940
      固定資産
       有形固定資産
        建物(純額)                              124,850                100,000
        工具、器具及び備品(純額)                              71,443                90,655
        リース資産(純額)                               2,140                 818
        有形固定資産合計                         ※1   198,434                ※1   191,474
       無形固定資産
        電話加入権                              12,747                12,747
                                        65                35
        その他無形固定資産
        無形固定資産合計                              12,812                12,782
       投資その他の資産
        投資有価証券                             3,987,168                3,260,206
        長期差入保証金                              360,258                340,503
        前払年金費用                              331,766                346,659
        会員権                               8,400                8,400
        その他                              23,186                19,551
                                     △  19,534               △  19,404
        貸倒引当金
        投資その他の資産合計                             4,691,245                3,955,916
       固定資産合計                              4,902,492                4,160,172
      資産合計                              29,973,099                29,654,112
     負債の部
      流動負債
       預り金                                77,889                29,699
       リース債務                                 2,648                1,202
       未払金
        未払収益分配金                                746                833
        未払償還金                               5,716                3,906
        未払手数料                              819,341                838,064
        その他未払金                              86,205                 9,022
        未払金合計                              912,009                851,826
       未払費用
                                     2,038,097                1,896,033
       未払法人税等                                393,574                570,376
       未払消費税等                                426,857                227,078
       賞与引当金                                328,900                318,000
                                       3,075                 999
       その他流動負債
       流動負債合計                              4,183,052                3,895,216
      固定負債
       リース債務                                 2,088                 886
       役員退職慰労引当金                                104,240                147,427
       時効後支払損引当金                                 8,128                6,471
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       繰延税金負債                                306,725                 38,000
                                       6,926                1,931
       その他固定負債
       固定負債合計                               428,109                194,716
      負債合計                               4,611,161                4,089,932
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                2,045,600                2,045,600
       資本剰余金
        資本準備金                             2,266,400                2,266,400
                                     2,450,074                2,450,074
        その他資本剰余金
        資本剰余金合計                             4,716,474                4,716,474
       利益剰余金
        利益準備金                              128,584                128,584
        その他   利益剰余金
         配当準備積立金                             104,600                104,600
         退職慰労積立金                             100,000                100,000
         別途  積立金                          9,800,000                9,800,000
                                     7,739,742                8,908,993
         繰越  利益剰余金
        利益剰余金合計                            17,872,927                19,042,177
       自己株式                                   -            △377,863
       株主資本合計                             24,635,002                25,426,389
      評価・換算差額等
                                      726,935                137,791
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額等合計                               726,935                137,791
      純資産合計                              25,361,937                25,564,180
     負債純資産合計                               29,973,099                29,654,112
      (2)  損益計算書

                                                  (単位:  千円)
                               前事業年度                 当事業年度
                            (自 平成26年4月1日                (自 平成27年4月1日
                             至 平成27年3月31日)               至 平成28年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                               17,538,139                 17,358,667
                                    4,463,429                 5,050,661
      運用受託報酬
      営業収益合計                              22,001,569                 22,409,329
     営業費用
      支払手数料                               8,480,510                 7,999,728
      広告宣伝費                                247,790                 205,521
      公告費                                 1,140                  152
      調査費
       調査費                             1,259,067                 1,312,466
       委託調査費                             4,883,037                 5,299,598
                                      4,308                 3,703
       図書費
       調査費合計                              6,146,412                 6,615,769
      委託計算費
                                     101,919                 116,405
      営業雑経費
       通信費                               59,454                 46,151
       印刷費                              128,143                   246
       協会費                               18,777                 20,221
       諸会費                               2,540                 2,317
                                     855,319                 958,635
       その他
       営業雑経費合計                             1,064,234                 1,027,572
      営業費用合計                              16,042,008                 15,965,148
     一般管理費
      給料
       役員報酬                              142,983                 143,812
       給料手当                             1,832,723                 1,905,880
       賞与                              295,180                 304,122
       給料合計                             2,270,886                 2,353,814
                                  69/107


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      交際費                                  775                 775
      寄付金                                   -                221
      旅費交通費                                 91,851                 87,228
      租税公課                                 51,783                 76,075
      不動産賃借料                                339,964                 305,351
      退職給付費用                                126,451                 119,608
      福利厚生費                                368,622                 370,689
      貸倒引当金繰入                                   -                93
      賞与引当金繰入                                319,122                 301,698
      役員退職慰労引当金繰入                                 27,249                 47,768
      固定資産減価償却費                                 31,216                 44,257
                                     358,817                 269,502
      諸経費
      一般管理費合計                              3,986,740                 3,977,085
     営業利益                               1,972,819                 2,467,095
     営業外収益
      受取配当金                                 7,027                 4,242
      受取利息                                 7,340                 7,633
      有価証券解約益                                  953               50,674
      有価証券償還益                                   -              56,303
      時効到来償還金等                                 21,856                  1,962
      時効後支払損引当金戻入額                                   -               1,311
      雑収入                                 51,171                 20,993
      営業外収益合計                                88,349                143,121
     営業外費用
      有価証券解約損                                   -                278
      有価証券償還損                                 2,197                 2,641
      ヘッジ会計に係る損失                                 2,240                   -
      時効後支払損引当金繰入額                                17,685                    -
                                      63,198                  6,767
      雑損失
      営業外費用合計                                85,321                  9,688
     経常利益                               1,975,847                 2,600,528
     特別利益
                                      10,500                    -
      投資有価証券売却益
      特別利益合計                                10,500                    -
     特別損失
                                ※1     51,292
      減損損失                                                   -
      事業再構築費用                           ※2   125,173                         -
                                ※3     53,547
      外国税負担損失                                                  - 
                                      19,534                    -
      貸倒引当金繰入
      特別損失合計                               249,548                    -
     税引前当期純利益                               1,736,799                 2,600,528
     法人税、住民税及び事業税
                                     616,760                 839,827
     法人税等調整額                                 16,247                 40,166
     法人税等合計                                633,008                 879,993
     当期純利益                               1,103,790                 1,720,534
      (3)  株主資本等変動計算書

        前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
                                                 (単位: 千円)
                                   株主資本
                                        資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
      当期首残高               2,045,600            2,266,400           2,450,074           4,716,474
      当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
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       株主資本以外の
       項目の当期変動
       額(純額)
      当期変動額合計
      当期末残高               2,045,600            2,266,400           2,450,074           4,716,474
                                   株主資本

                                利益剰余金
                             その他利益剰余金
                                                      株主資本
                利益                               利益剰余
                                                      合計
                      配当準備       退職慰労       別途      繰越利益
                準備金                               金合計
                      積立金       積立金       積立金      剰余金
      当期首残高           128,584       104,600      100,000     9,800,000      6,988,395      17,121,579       23,883,654
      当期変動額
       剰余金の配当                                   △352,443       △352,443       △352,443
      当期純利益                                   1,103,790       1,103,790       1,103,790
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
      当期変動額合計                                     751,347       751,347       751,347
      当期末残高           128,584       104,600      100,000     9,800,000      7,739,742      17,872,927       24,635,002
                           評価・換算差額等

                                                  純資産合計
                 その他有価証券評価差額金                評価・換算差額等合計
      当期首残高                    △41,248               △41,248             23,842,406
      当期変動額
       剰余金の配当                                                △352,443
       当期純利益                                                1,103,790
       株主資本以外の項
       目の当期変動額                    768,183               768,183              768,183
       (純額)
      当期変動額合計                     768,183               768,183             1,519,530
      当期末残高                     726,935               726,935            25,361,937
     当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

                                                    (単位: 千円)
                                    株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金            資本剰余金合計
      当期首残高                2,045,600           2,266,400            2,450,074          4,716,474
      当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       自己株式の取得
       株主資本以外の項
       目の当期変動額
       (純額)
      当期変動額合計
      当期末残高                2,045,600           2,266,400            2,450,074          4,716,474
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                                    株主資本
                              利益剰余金
                           その他利益剰余金
                                                        株主資本
                                                  自己株式
                利益                            利益剰余
                                                        合計
                    配当準備      退職慰労      別途     繰越利益剰
                準備金                            金合計
                    積立金      積立金      積立金     余金
     当期首残高           128,584      104,600      100,000     9,800,000      7,739,742      17,872,927          - 24,635,002
     当期変動額
      剰余金の配当                                △551,284      △551,284            △551,284
      当期純利益                                1,720,534      1,720,534            1,720,534
      自己株式の取得                                            △377,863      △377,863
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計                                 1,169,250      1,169,250      △377,863       791,386
     当期末残高           128,584      104,600      100,000     9,800,000      8,908,993      19,042,177      △377,863      25,426,389
                           評価・換算差額等

                                                  純資産合計
                  その他有価証券評価差額金                評価・換算差額等合計
      当期首残高                     726,935               726,935             25,361,937
      当期変動額
       剰余金の配当                                                △551,284
       当期純利益                                                1,720,534
       自己株式の取得                                                △377,863
       株主資本以外の項
       目の当期変動額                   △589,143               △589,143              △589,143
       (純額)
      当期変動額合計                    △589,143               △589,143               202,242
      当期末残高                     137,791               137,791             25,564,180
     重要な会計方針

        1.有価証券の評価基準及び評価方法
          その他有価証券
          時価のあるもの
           決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原
           価は移動平均法により算定)を採用しております。
          時価のないもの
           移動平均法による原価法を採用しております。
        2.デリバティブ取引等の評価基準及び評価方法

          時価法を採用しております。
        3.固定資産の減価償却の方法

       (1)有形固定資産(リース資産を除く)
           定率法(ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く)については定額法)
          を採用しております。
       (2)無形固定資産
           定額法を採用しております。
       (3)リース資産
           リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定率法を採用しております。
        4.引当金の計上基準

       (1)貸倒引当金
           当社の自己査定基準に基づき、一般債権については予想損失率により、貸倒懸念債権等特定の債
          権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
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       (2)賞与引当金
           従業員に対する賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のうち当期の負担額を計上してお
          ります。
       (3)退職給付引当金(前払年金費用)
           従業員に対する退職給付に備えるため、決算日における退職給付債務及び年金資産の見込額に基
          づき、決算日において発生していると認められる額を計上しております。
       (4)役員退職慰労引当金
           役員退職慰労金の支給に備えて、内規に基づく期末要支給額を計上しております。(執行役員に
          対する退職慰労引当金を含む。)
       (5)時効後支払損引当金
           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備
          えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
        5.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準

          外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
          ております。
        6.ヘッジ会計の方法

       (1)ヘッジ会計の方法
           時価ヘッジによっております。
       (2)ヘッジ手段とヘッジ対象
           ヘッジ手段…株価指数先物取引
           ヘッジ対象…有価証券
       (3)ヘッジ方針
           当社が保有する有価証券の投資リスクを低減させるためにヘッジ取引を行っております。
       (4)ヘッジの有効性評価の方法
           ヘッジ対象とヘッジ手段の価格変動の相関関係を継続的に計測してヘッジの有効性を評価してお
          ります。
        7.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

          消費税等の会計処理
           消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     未適用の会計基準等

     「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)
     1.概要
       本適用指針は、主に日本公認会計士協会監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関す
      る監査上の取扱い」において定められている繰延税金資産の回収可能性に関する指針について基本的にその
      内容を引き継いだ上で、一部見直しが行われたものです。
     2.適用予定日
       当社は、当該適用指針を平成28年4月1日に開始する事業年度の期首から適用する予定であります。
     3.当該会計基準等の適用による影響
       当該適用指針の適用による影響は、軽微であります。
     会計上の見積りの変更に関する注記

      当社は、「追加情報」に記載のとおり、当社、DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ信託銀行株式会
     社及び新光投信株式会社間の統合基本合意書に基づき、資産運用機能の統合に向けた協議・準備を進めており
     ます。これに伴い、当事業年度において、本社オフィスに係る内部造作物等の有形固定資産の見積り耐用年数
     の見直しを行い、将来にわたり変更しております。また、本社オフィスの不動産賃貸借契約に伴う原状回復義
     務として認識していた資産除去債務について、退去時に必要とされる原状回復費用及び使用見込期間の見積り
     の変更を行っております。これにより、従来の方法と比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当
     期純利益はそれぞれ27,598千円減少しております。
     追加情報

      DIAMアセットマネジメント株式会社(代表取締役社長                            西  惠正)、みずほ信託銀行株式会社(取締役社長                         中
     野  武夫)、みずほ投信投資顧問株式会社(取締役社長                           中村   英剛)及び新光投信株式会社(取締役社長                       後藤
     修一)間での平成27年9月30日付統合基本合意書に基づき、資産運用機能の統合に向けた協議・準備を進めて
     まいりましたが、平成28年3月3日付で新会社に係わる以下事項につき内定いたしました。
     1.商号            : アセットマネジメントOne株式会社

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                 : 西    惠正(現     DIAMアセットマネジメント株式会社                   代表取締役社長)
     2.代表者
     3.本店所在地            : 東京都千代田区丸の内1-8-2
     4.統合日            : 平成28年10月1日
     注記事項

     (貸借対照表関係)
                前事業年度                           当事業年度
             (平成27年3月31日)                           (平成28年3月31日)
      ※1 有形固定資産の減価償却累計額                           ※1 有形固定資産の減価償却累計額
        建物             111,156千円              建物             136,006千円
        工具、器具及び備品             277,249千円              工具、器具及び備品             226,657千円
        リース資産             16,185千円              リース資産             17,508千円
     (損益計算書関係)

      前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
     ※1 減損損失
      当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
           場所              用途              種類            金額(千円)
       本社(東京都港区)                除却対象資産                建物               23,139    
       本社(東京都港区)                除却対象資産              工具器具備品                 4,253    
       本社(東京都港区)                除却対象資産              原状回復費用                 23,900    
      レイアウト変更により現行オフィス内部造作等の除却が決定した資産につき、「除却対象資産」としてグ
     ルーピングを行い、平成27年3月31日時点の帳簿価額および原状回復費用を減損損失(51,292千円)として特
     別損失に計上しました。
     ※2 事業再構築費用

      事業再構築に伴うグループ会社への転籍関連費用であります。
     ※3 外国税負担損失

      証券投資信託に係る外国税負担額であります。
      当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

       該当するものはありません。
     (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
     1.発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                1,052,070               -           -       1,052,070
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                                1株当たり
                        配当金の総額
         決議        株式の種類                配当額         基準日         効力発効日
                         (円)
                                 (円)
      平成26年6月11日
                  普通株式       352,443,450          335    平成26年3月31日          平成26年6月12日
      第51回定時株主総会
     (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

                                    1株当たり
                      配当金の総額
         決議       株式の種類             配当の原資       配当額        基準日         効力発効日
                        (円)
                                     (円)
      平成27年6月11日
                 普通株式      551,284,680       利益剰余金         524   平成27年3月31日          平成27年6月12日
     第52回定時株主総会
      当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

     1.発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                1,052,070               -           -       1,052,070
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     2.自己株式に関する事項

        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                     -         13,662              -         13,662
      (変動事由の概要)
       平成28年1月6日の株主総会決議による自己株式の取得 13,662株
     3.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                                1株当たり
                        配当金の総額
         決議        株式の種類                配当額         基準日         効力発効日
                         (円)
                                 (円)
      平成27年6月11日
                  普通株式       551,284,680           524   平成27年3月31日          平成27年6月12日
      第52回定時株主総会
     (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

                                    1株当たり
                      配当金の総額
         決議       株式の種類               配当の原資       配当額        基準日         効力発効日
                        (円)
                                     (円)
                      17,652,936,000        利益剰余金        17,000    平成28年3月31日          平成28年6月13日
                普通株式
      平成28年6月10日
                      1,346,815,176        資本剰余金         1,297    平成28年3月31日          平成28年6月13日
     第53回定時株主総会
                 合計     18,999,751,176                18,297
     (リース取引関係)

     1.ファイナンス・リース取引(借主側)
       所有権移転外ファイナンス・リース取引
      ① リース資産の内容
         有形固定資産
         主として、事務用機器及び車両運搬具であります。
      ② リース資産の減価償却の方法
         重要な会計方針「3.固定資産の減価償却方法」に記載のとおりであります。
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業、投資助言・代理業、第二種金融商品取引業を行っており、余資運用については、
       安全性の高い金融資産で運用しております。
        デリバティブは、当社が保有する特定の有価証券の投資リスクを低減させる目的で利用しており、投機
       的な取引は行わない方針であります。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。有
       価証券及び投資有価証券は、当社業務運営に関連する株式、投資信託であります。これらは、それぞれ発
       行体の信用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されております。営業債務である未払手数料は、1年以
       内の支払期日であります。
        デリバティブ取引には株価指数先物取引があり、その他有価証券で保有する投資信託の価格変動を相殺
       する目的で行い、ヘッジ対象に係る損益を認識する方法(時価ヘッジ)を適用しています。なお、ヘッジ
       開始時から有効性判定時点までの期間においてヘッジ手段とヘッジ対象の価格変動の相関関係を継続的に
       計測する事によりヘッジの有効性を評価しております。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制
        ①信用リスクの管理
        営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引先ごとの期
       日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を半期ごとに把握する体制としています。
        有価証券の発行体の信用リスク及びデリバティブ取引のカウンターパーティーリスクに関しては、信用
       情報や時価の把握を定期的に行うことで管理しています。
        ②市場リスクの管理
        有価証券を含む金融商品の保有については、当社の市場リスク管理の基本方針(自己資金運用)に従
       い、定期的に時価や発行体の財務状況を把握し、価格変動リスクの軽減を図っています。デリバティブ取
       引に関しては、取引の執行、ヘッジの有効性の評価に関する部門を分離し、内部統制を確立しておりま
       す。
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
        金融商品の時価は、市場価格に基づく価額によっております。また、注記事項「デリバティブ取引関
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市
       場リスクを示すものではありません。
     2.金融商品の時価等に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握すること
     が極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)を参照ください。)
         前事業年度(平成27年3月31日)                                           (単位:千円)
                              貸借対照表計上額               時価           差額
      (1)現金及び預金                            20,801,864             20,801,864               -
      (2)未収委託者報酬                            1,827,951             1,827,951               -
      (3)未収運用受託報酬                            1,812,198             1,812,198               -
      (4)有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                         4,054,289             4,054,289               -
               資産計                  28,496,304             28,496,304               -
      (1)未払手数料                             819,341             819,341              -
               負債計                    819,341             819,341              -
      デリバティブ取引(※1)
       ① ヘッジ会計が適用されていないもの                            (3,601)            (3,601)             -
       ② ヘッジ会計が適用されているもの                              327             327            -
            デリバティブ取引計                       (3,274)            (3,274)             -
      (※1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目につい
         ては、( )で示しております。
         当事業年度(平成28年3月31日)                                           (単位:千円)

                              貸借対照表計上額               時価           差額
      (1)現金及び預金                            20,903,257             20,903,257               -
      (2)未収委託者報酬                            2,183,032             2,183,032               -
      (3)未収運用受託報酬                            1,713,643             1,713,643               -
      (4)有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                         3,282,026             3,282,026               -
               資産計                  28,081,960             28,081,960               -
      (1)未払手数料                             838,064             838,064              -
               負債計                    838,064             838,064              -
      デリバティブ取引(※1)
       ① ヘッジ会計が適用されていないもの                             (220)            (220)            -
       ② ヘッジ会計が適用されているもの                            (1,564)            (1,564)             -
            デリバティブ取引計                       (1,784)            (1,784)             -
      (※1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目につい
         ては、( )で示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

       資 産
      (1)現金及び預金
         預金については、すべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
        よっております。
      (2)未収委託者報酬及び(3)未収運用受託報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
      (4)有価証券及び投資有価証券
         これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関
        する事項については、注記事項「有価証券関係」を参照ください。
       負 債
      (1)未払手数料
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
       デリバティブ取引
        注記事項「デリバティブ取引関係」を参照ください。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                   (単位:千円)
                     前事業年度             当事業年度
          区分
                  (平成27年3月31日)             (平成28年3月31日)
         非上場株式             60,720             60,720
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      上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)有価証券
     及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

          前事業年度(平成27年3月31日)                                           (単位:千円)
                           1年超       2年超       3年超       4年超
                    1年以内                                 5年超
                           2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
      預金              20,800,853           -       -       -       -       -
      未収委託者報酬               1,827,951           -       -       -       -       -
      未収運用受託報酬               1,812,198           -       -       -       -       -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち
       満期のあるもの
        証券投資信託              127,840          -       -       -       -  3,300,657
           合計         24,568,844           -       -       -       -  3,300,657
          当事業年度(平成28年3月31日)                                           (単位:千円)

                           1年超       2年超       3年超       4年超
                    1年以内                                 5年超
                           2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
      預金              20,902,546           -       -       -       -       -
      未収委託者報酬               2,183,032           -       -       -       -       -
      未収運用受託報酬               1,713,643           -       -       -       -       -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち
       満期のあるもの
        証券投資信託              82,540         -       -       -       -  2,395,185
           合計         24,881,762           -       -       -       -  2,395,185
     (有価証券関係)

      1 その他有価証券
       前事業年度(平成27年3月31日)
                     貸借対照表計上額
           種類                       取得原価(千円)              差額(千円)
                       (千円)
      貸借対照表計上額が
      取得原価を超えるもの
                           3,740,183             2,664,442             1,075,740
       ① 証券投資信託
                           3,740,183             2,664,442             1,075,740
           小計
      貸借対照表計上額が
      取得原価を超えないもの
                            314,105             316,720             △  2,615
       ① 証券投資信託
                            314,105             316,720             △  2,615
           小計
                           4,054,289             2,981,163             1,073,125
           合計
     当事業年度(平成28年3月31日)

                     貸借対照表計上額
           種類                       取得原価(千円)              差額(千円)
                       (千円)
      貸借対照表計上額が
      取得原価を超えるもの
                           2,698,875             2,500,000              198,875
       ① 証券投資信託
                           2,698,875             2,500,000              198,875
           小計
      貸借対照表計上額が
      取得原価を超えないもの
                            583,151             583,423              △  271
       ① 証券投資信託
                            583,151             583,423              △  271
           小計
                           3,282,026             3,083,423              198,603
           合計
      2 当事業年度中に売却したその他有価証券

         該当するものはありません。
      3 当事業年度中に解約・償還したその他有価証券

       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                  解約・償還益の合計額             解約・償還損の合計額
           種類          解約・償還額(千円)
                                     (千円)             (千円)
                            102,729               953           △  2,197
       ① 証券投資信託
                            102,729               953           △  2,197
           合計
       当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

                                  解約・償還益の合計額             解約・償還損の合計額
           種類          解約・償還額(千円)
                                     (千円)             (千円)
                            738,178             106,977             △  2,920
       ① 証券投資信託
                            738,178             106,977             △  2,920
           合計
     (デリバティブ取引関係)

      1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
        株式関連
         前事業年度(平成27年3月31日)
                                   契約額のうち
                          契約額等                    時価        評価損益
        区分        取引の種類                    1年超
                          (千円)                   (千円)         (千円)
                                    (千円)
              株価指数先物取引
       市場取引
               売建             197,054             -      △3,601         △3,601
             合計               197,054             -      △3,601         △3,601
         当事業年度(平成28年3月31日)

                                   契約額のうち
                          契約額等                    時価        評価損益
        区分        取引の種類                    1年超
                          (千円)                   (千円)         (千円)
                                    (千円)
              株価指数先物取引
       市場取引
               売建             148,005             -       △220         △220
             合計               148,005             -       △220         △220
     (注)時価の算定方法
        取引所の価格に基づき算定しております。
     2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

        株式関連
         前事業年度(平成27年3月31日)
                                             契約額のうち
       ヘッジ会計                              契約額等                   時価
                 取引の種類         主なヘッジ対象                     1年超
        の方法                             (千円)                  (千円)
                                              (千円)
      ヘッジ対象に         株価指数先物取引
      係る損益を認          売建           投資有価証券            131,145            -      △3,325
      識する方法          買建           投資有価証券            277,953            -       3,652
                   合計                    409,098            -        327
     (注)時価の算定方法
        取引所の価格に基づき算定しております。
         当事業年度(平成28年3月31日)

                                             契約額のうち
       ヘッジ会計                              契約額等                   時価
                 取引の種類         主なヘッジ対象                     1年超
        の方法                             (千円)                  (千円)
                                              (千円)
      ヘッジ対象に         株価指数先物取引
      係る損益を認          売建           投資有価証券            117,467            -        147
      識する方法          買建           投資有価証券            179,836            -      △1,711
                   合計                    297,303            -      △1,564
     (注)時価の算定方法
        取引所の価格に基づき算定しております。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度を設けております。また、確定拠出型の制度と
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      して企業型確定拠出年金制度を設けております。
       当社が有する確定給付企業年金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しておりま
      す。
     2.確定給付制度

       (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                   前事業年度               当事業年度
                                (自 平成26年4月1日               (自 平成27年4月1日
                                 至 平成27年3月31日)               至 平成28年3月31日)
         退職給付引当金の期首残高                            △357,258千円               △331,766千円
          退職給付費用                             150,018               51,208
          退職給付の支払額                             △21,349                  -
          制度への拠出額                            △103,177               △66,102
         退職給付引当金の期末残高                            △331,766              △346,659
       (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用

          の調整表
                                  前事業年度               当事業年度
                                (平成27年3月31日)               (平成28年3月31日)
          積立型制度の退職給付債務                           669,318千円               727,842千円
          年金資産                         △1,001,084               △1,074,502
          貸借対照表に計上された前払年金費                          △331,766               △346,659
         用
       (3)退職給付費用

          簡便法で計算した退職給付費用 前事業年度58,362千円 当事業年度51,208千円
     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度17,436千円、当事業年度17,574千円であります。
     (税効果会計関係)

     1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度              当事業年度
                              (平成27年3月31日)              (平成28年3月31日)
      繰延税金資産
       有価証券償却超過額                               4,795千円              4,551千円
       ソフトウェア償却超過額                              69,263              52,651
       賞与引当金損金算入限度超過額                              108,734               98,134
       社会保険料損金不算入額                              15,665              14,233
       役員退職慰労引当金                              34,461              45,488
       未払事業税                              30,421              39,817
       その他                              93,137              58,782
        繰延税金資産小計                             356,479              313,659
        評価性引当額                            △24,103              △22,331
        繰延税金資産合計                             332,375              291,328
      繰延税金負債
       前払年金費用                             △107,027              △106,147
       その他有価証券評価差額金                             △346,190               △60,812
        繰延税金負債合計                           △453,218              △166,959
      繰延税金資産の純額                             △120,843               124,368
     2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるた
     め注記を省略しております。
     3 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

      「所得税法等の一部を改正する法律」及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」が平成28年3月29日に
     国会で成立したことに伴い、当事業年度の繰延税金資産及び繰越税金負債の計算(ただし、平成28年4月1日
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     以降解消されるものに限る)に使用した法定実効税率は、前事業年度の32.26%から、回収又は支払が見込まれ
     る期間が平成28年4月1日から平成30年3月31日までのものは30.86%、平成30年4月1日以降のものについて
     は 30.62%にそれぞれ変更されております。
      その結果、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)が4,569千円減少し、当事業年度に
     計上された法人税等調整額が7,826千円、その他有価証券評価差額金が3,257千円それぞれ増加しております。
     (資産除去債務関係)

       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有し
     ているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負債計
     上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担
     に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     (セグメント情報等)

      [セグメント情報]
       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)及び当事業年度(自 平成27年4月1日 
       至 平成28年3月31日)
        当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
       1.製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益各項目の区分と同一であることか
        ら、製品及びサービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       2.地域ごとの情報
        (1)売上高
             本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
            地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
        (2)有形固定資産
             本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
            め、記載を省略しております。
       3.主要な顧客ごとの情報
         委託者報酬については、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であり、委託者報酬を最終的
        に負担する受益者は不特定多数であるため、記載を省略しております。
         運用受託報酬については、損益計算書の営業収益の10%以上を占める投資一任報酬がありますが、守
        秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別するための記号を記載しております。
             顧客の種類等                 営業収益(千円)                 関連するセグメント名
            適格機関投資家A                         2,629,803            資産運用業
       当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

       1.製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益各項目の区分と同一であることか
        ら、製品及びサービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       2.地域ごとの情報
        (1)売上高
             本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
            地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
        (2)有形固定資産
             本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
            め、記載を省略しております。
       3.主要な顧客ごとの情報
         委託者報酬については、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であり、委託者報酬を最終的
        に負担する受益者は不特定多数であるため、記載を省略しております。
         運用受託報酬については、損益計算書の営業収益の10%以上を占める投資一任報酬がありますが、守
        秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別するための記号を記載しております。
             顧客の種類等                 営業収益(千円)                 関連するセグメント名
            適格機関投資家A                         3,061,207            資産運用業
      [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
        当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
        該当するものはありません。
     (関連当事者情報)

       1.関連当事者との取引
         財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
                            議決権等
                   資本金
                        事業の     の所有     関連当事者           取引金額          期末残高
      種類   会社等の名称      所在地     又は                    取引の内容           科目
                        内容    (被所有)       との関係           (千円)          (千円)
                   出資金
                             割合
     同一の親
         株式会社      東京都    14,040
     会社をも                   銀行業     なし    投資信託の販売       支払手数料      3,833,692    未払手数料      361,219
         みずほ銀行      千代田区     億円
     つ会社
     同一の親
         みずほ信託      東京都     2,473     信託                         未収委託者
     会社をも                        なし    信託財産の管理       委託者報酬     13,851,610          1,661,682
         銀行株式会社      中央区     億円    銀行業                          報酬
     つ会社
       当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

                            議決権等
                   資本金
                        事業の     の所有     関連当事者           取引金額          期末残高
      種類   会社等の名称      所在地     又は                    取引の内容           科目
                        内容    (被所有)       との関係           (千円)          (千円)
                   出資金
                             割合
     同一の親
         株式会社      東京都    14,040
     会社をも                   銀行業     なし    投資信託の販売       支払手数料      3,542,264    未払手数料      336,556
         みずほ銀行      千代田区     億円
     つ会社
     同一の親
         みずほ信託      東京都     2,473     信託                         未収委託者
     会社をも                        なし    信託財産の管理       委託者報酬     14,108,529          2,053,638
         銀行株式会社      中央区     億円    銀行業                          報酬
     つ会社
       (注)   1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
           おります。
          2.取引条件及び取引条件の決定方針等
            上記の取引については、一般取引条件と同様に決定しております。
       2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

         親会社情報
          株式会社みずほフィナンシャルグループ
          (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     (1株当たり情報)

                                前事業年度                  当事業年度
                            (自 平成26年4月1日                  (自 平成27年4月1日
                             至 平成27年3月31日)                  至 平成28年3月31日)
     1株当たり純資産額                                24,106.70円                  24,618.62円
     1株当たり当期純利益金額                                 1,049.16円                  1,639.16円
     (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しており
          ません。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                           (自 平成26年4月1日                  (自 平成27年4月1日
                            至 平成27年3月31日)                  至 平成28年3月31日)
     1株当たり当期純利益金額
      当期純利益(千円)                               1,103,790                   1,720,534 
      普通株式に帰属しない金額(千円)                                   -                   - 
      普通株式に係る当期純利益(千円)                               1,103,790                   1,720,534 
      期中平均株式数(株)                               1,052,070                   1,049,643 
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     (重要な後発事象)
      該当事項はありません。
     (参考)新光投信株式会社の経理状況

     1.財務諸表の作成方法について

       委託会社である新光投信株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様
      式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに
      同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52
      号)により作成しております。
       なお、財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
     2.監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(平成27年4月1日から平成28年3
      月31日まで)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
                        独立監査人の監査報告                 書

                                                 平成28年6月10日
     新 光 投 信 株 式 会 社

      取 締 役 会  御 中
                          新日本有限責任監査法人
                        指定有限責任社員

                                      公認会計士 伊 藤 志 保
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                      公認会計士 福 村   寛
                        業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社

     等の経理状況」に掲げられている新光投信株式会社の平成27年4月1日から                                          平成28年3月31日まで
     の第56期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、                                       株主資本等変動計算書、重要な会
     計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
     成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
     適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用する                                         ことが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に                                                 対する意見
     を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
     て監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的
     な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施                                    することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施                                                 される。監
     査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示                                              のリスクの評価に基
     づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に                                        ついて意見表明するためのもの
     ではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に                                    応じた適切な監査手続を立案するため
     に、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を                              検討する。また、監査には、経営者が採用した会
     計方針及びその適用方法並びに経営者によって                         行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示
     を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

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      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
     して、新光投信株式会社の平成28年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経
     営 成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     強調事項

      追加情報に記載されているとおり、会社は平成27年9月30日付の統合基本合意書に基づき、平成2
     8年3月3日付で新会社に係わる主要事項を内定している。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
     い。
                                                        以  上
     (※)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が

          別途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
      (1)  貸借対照表

                                               (単位:千円)

                                前事業年度                 当事業年度
                             (平成27年3月31日)                 (平成28年3月31日)
      資産の部
        流動資産
         現金及び預金                            13,427,042                 14,861,160
         有価証券                             3,200,000                 3,500,000
         貯蔵品                               5,117                 4,282
         立替金                              23,184                 14,857
         前払金                              64,821                 67,307
         前払費用                              18,242                 17,989
         未収入金                                 872                 153
         未収委託者報酬                             3,187,770                 2,884,368
         未収運用受託報酬                               99,054                 82,656
         未収収益                               6,338                 8,528
         繰延税金資産                              372,215                 326,063
         流動資産合計
                                     20,404,659                 21,767,367
        固定資産
         有形固定資産
          建物(純額)                          ※2  12,687                 ※2              0
          構築物(純額)                          ※2       1,444             ※2              0
          器具・備品(純額)                          ※2    86,688               ※2      44,868
          有形固定資産合計
                                       100,820                  44,868
         無形固定資産
          電話加入権                                91                 91
          ソフトウェア                             85,517                   55,116
          ソフトウェア仮勘定                               669                1,944
          無形固定資産合計
                                       86,278                 57,152
         投資その他の資産
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          投資有価証券                            5,101,854                 2,858,652
          関係会社株式                              77,100                 77,100
          長期差入保証金                             124,246                  23,339
          長期繰延税金資産                                 -              29,604
          前払年金費用                             396,211                 378,381
          その他                              6,632                 6,632
          投資その他の資産合計
                                      5,706,044                 3,373,710
         固定資産合計
                                      5,893,143                 3,475,731
        資産合計
                                     26,297,802                 25,243,098
                                                 (単位:千円)

                                前事業年度                 当事業年度
                             (平成27年3月31日)                 (平成28年3月31日)
      負債の部
        流動負債
         預り金                              17,893                 19,103
         リース債務                                345                  -
         未払金
          未払収益分配金                               160                 152
          未払償還金                              5,083                 4,216
          未払手数料                         ※1  1,558,682                 ※1  1,360,372
          その他未払金                             952,018                 516,568
          未払金合計
                                      2,515,945                 1,881,309
         未払費用
                                       722,806                 746,430
         未払法人税等                             1,222,883                  857,031
         賞与引当金                              451,000                 547,750
         役員賞与引当金                               66,000                 44,000
         外国税支払損失引当金                              184,111                        -
         訴訟損失引当金                               30,000                 40,000
         流動負債合計
                                      5,210,985                 4,135,625
        固定負債
         繰延税金負債                               89,752                    -
         退職給付引当金                              155,806                 146,617
         役員退職慰労引当金                               39,333                 48,333
                                       63,916                 85,916
         執行役員退職慰労引当金
         固定負債合計
                                       348,809                 280,867
        負債合計
                                      5,559,794                 4,416,492
       純資産の部
        株主資本
         資本金                             4,524,300                 4,524,300
         資本剰余金
          資本準備金                            2,761,700                 2,761,700
          資本剰余金合計
                                      2,761,700                 2,761,700
         利益剰余金
                                  84/107


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          利益準備金                             360,493                 360,493
          その他利益剰余金
           別途積立金                           8,900,000                 8,900,000
           繰越利益剰余金                           3,981,245                 4,185,368
          利益剰余金合計
                                     13,241,738                 13,445,861
         自己株式
                                      △72,415                     -
         株主資本合計
                                     20,455,322                 20,731,861
        評価・換算差額等
                                       282,685                  94,744
         その他有価証券評価差額金
         評価・換算差額等合計
                                       282,685                  94,744
        純資産合計
                                     20,738,008                 20,826,605
       負債純資産合計
                                     26,297,802                 25,243,098
      (2)  損益計算書

                                              (単位:千円)

                                前事業年度                 当事業年度
                           (自 平成26年4月          1日       (自 平成27年4月          1日
                            至 平成27年3月31日)                 至 平成28年3月31日)
       営業収益
        委託者報酬                             35,876,795                 39,283,623
        運用受託報酬                               238,412                 232,145
        営業収益合計
                                     36,115,207                 39,515,769
       営業費用
        支払手数料                          ※1  18,252,669                 ※1  19,472,734
        広告宣伝費                               456,430                 507,020
        公告費                                 548                 469
        調査費
         調査費                              623,792                 841,825
         委託調査費                             5,966,340                 7,419,125
         図書費                               5,254                 4,879
         調査費合計
                                      6,595,388                 8,265,830
        委託計算費
                                      1,352,318                 1,711,366
        営業雑経費
         通信費                               32,335                 30,454
         印刷費                              103,093                  1,022
         協会費                               18,150                 19,367
         諸会費                               3,300                 3,117
         その他                               41,594                 44,518
         営業雑経費合計
                                       198,475                  98,480
        営業費用合計
                                     26,855,830                 30,055,901
      一般管理費
        給料
                                  85/107


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         役員報酬                               96,445                 91,205
         給料・手当                             1,368,552                 1,480,875
         賞与                              336,076                 428,776
         給料合計
                                      1,801,073                 2,000,857
        交際費
                                       11,426                 10,708
        寄付金                                3,198                 2,346
        旅費交通費                               100,386                 109,240
        租税公課                                68,508                 90,795
        不動産賃借料                               206,753                 205,671
        賞与引当金繰入                               451,000                 547,750
        役員賞与引当金繰入                                66,000                 22,000
        役員退職慰労引当金繰入                                24,930                 22,210
        退職給付費用                               191,900                 169,238
        減価償却費                                70,676                 102,532
        諸経費                               573,824                 647,510
        一般管理費合計
                                      3,569,678                 3,930,859
       営業利益
                                      5,689,698                 5,529,008
                                              (単位:千円)

                                前事業年度                 当事業年度
                           (自 平成26年4月          1日       (自 平成27年4月          1日
                            至 平成27年3月31日)                 至 平成28年3月31日)
       営業外収益
        受取配当金                               163,006                  65,772
        有価証券利息                                3,853                 3,333
        受取利息                                10,741                 10,751
        時効成立分配金・償還金                                5,080                  923
        受取保険金                                   -              10,300
        雑益                                 487                2,845
        営業外収益合計
                                       183,170                  93,926
       営業外費用
        支払利息                                  26                  3
        時効成立後支払分配金・償還金                                3,083                 5,532
        雑損                                3,261                  556
        営業外費用合計
                                        6,371                 6,092
       経常利益
                                      5,866,496                 5,616,842
       特別利益
        投資有価証券売却益                                68,179                 225,965
        外国税支払損失引当金戻入益                                   -              43,200
        特別利益合計
                                       68,179                 269,166
       特別損失
        固定資産除却損                                3,177                   13,017
        投資有価証券売却損                                54,613                 60,150
                                  86/107


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        投資有価証券評価損                                10,952                 62,800
        外国税支払損失引当金繰入額                               184,111                     -
        訴訟損失引当金繰入額                                30,000                 10,000
        合併関連費用                          ※2            -           ※2     164,657
        その他特別損失                                22,227                    -
        特別損失合計
                                       305,082                 310,625
       税引前当期純利益
                                      5,629,593                 5,575,383
       法人税、住民税及び事業税
                                      2,111,379                 1,832,729
       法人税等調整額                                △66,999                  19,773
       法人税等合計
                                      2,044,380                 1,852,503
       当期純利益
                                      3,585,212                 3,722,880
      (3)  株主資本等変動計算書

       前事業年度(自 平成26年4月                1日 至 平成27年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                                       株主資本
                                資本剰余金               利益剰余金
                                                  その他利益剰余金
                        資本金
                                 資   本      利   益
                                                        繰   越
                                                別   途
                                 準備金        準備金
                                                        利   益
                                                積立金
                                                        剰余金
      当期首   残高                4,524,300         2,761,700       360,493       8,900,000        2,889,165
         会計方針の変更による累積
                                                          46,276
         的影響額
      会計方針の変更を反映した当期
                          4,524,300         2,761,700       360,493       8,900,000        2,935,441
      首残高
      当期変動額
         剰余金の配当                                               △2,539,409
         当期純利益                                                3,585,212
         株主資本以外の項目の
         当期変動額(純額)
      当期変動額合計                       -         -       -        -    1,045,803
      当期末残高                   4,524,300         2,761,700       360,493       8,900,000        3,981,245
                            株主資本               評価・換算差額等

                    利益剰余金
                                    株   主
                                                     純資産合計
                             自   己             その他有価証
                     利   益
                                    資   本
                                           券評価差額金
                             株   式
                     剰余金
                                    合   計
                     合   計
      当期首残高               12,149,658        △72,415       19,363,242           50,874        19,414,117

       会計方針の変更による累
                       46,276               46,276                   46,276
       積的影響額
      会計方針の変更を反映した
                     12,195,935        △72,415       19,409,519           50,874        19,460,393
      当期首残高
      当期変動額
       剰余金の配当             △2,539,409               △2,539,409                   △2,539,409
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       当期純利益              3,585,212               3,585,212                   3,585,212
       株主資本以外の項目の当
                                               231,810          231,810
       期変動額(純額)
      当期変動額合計               1,045,803           -    1,045,803          231,810         1,277,614
      当期末残高               13,241,738        △72,415       20,455,322           282,685        20,738,008
       当事業年度(自 平成27年4月                1日 至 平成28年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                                       株主資本
                                   資本剰余金                 利益剰余金
                                                       その他利益剰
                                                         余金
                                     その他      資 本
                       資本金
                              資   本                  利   益
                                     資 本      剰余金
                                                        別   途
                              準備金                   準備金
                                     剰余金      合 計
                                                        積立金
       当期首   残高             4,524,300        2,761,700         -   2,761,700        360,493      8,900,000

       当期変動額
        剰余金の配当
        当期純利益

        自己株式の消却                             △72,415       △72,415

        利益剰余金から
                                    72,415        72,415 
        資本剰余金への振替
        株主資本以外の項目の当期
        変動額(純額)
       当期変動額合計                    -        -     -       -       -       -
       当期末   残高             4,524,300        2,761,700         -   2,761,700        360,493      8,900,000
                                                 評価・換算

                               株主資本
                                                  差額等
                        利益剰余金
                    その他利益
                                           株   主
                                                       純資産合計
                                                 その他有価
                                    自   己
                     剰余金
                             利   益
                                                 証券評価差
                                           資   本
                                    株   式
                     繰   越
                             剰余金
                                                  額金
                                           合   計
                             合   計
                     利   益
                     剰余金
       当期首   残高            3,981,245       13,241,738       △ 72,415      20,455,322        282,685      20,738,008
       当期変動額
                    △ 3,446,341      △ 3,446,341             △ 3,446,341            △ 3,446,341
        剰余金の配当
        当期純利益             3,722,880        3,722,880              3,722,880              3,722,880

        自己株式の消却                              72,415           -              -

        利益剰余金から資本剰
                      △72,415         △72,415                 -              -
        余金への振替
        株主資本以外の項目の
                                               -  △187,941        △187,941
        当期変動額(純額)
       当期変動額合計               204,122        204,122       72,415       276,538     △187,941         88,597
       当期末   残高            4,185,368       13,445,861           -   20,731,861        94,744      20,826,605
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     重要な会計方針

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関連会社株式
         総平均法による原価法
      (2)その他有価証券
         時価のあるもの
          決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
         は、総平均法により算定)
         時価のないもの
          総平均法による原価法
     2.固定資産の減価償却の方法
      (1)有形固定資産
         定率法。但し、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)については定額法。
         なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
         建物           8~18年
         構築物         20年
         器具備品       2~20年
      (2)無形固定資産
         定額法。
         なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法により
         償却しております。
     3.引当金の計上基準
      (1)賞与引当金
          従業員に対する賞与の支払いに備えるため、支給見込額の当事業年度対応分を計上しております。
      (2)役員賞与引当金
          役員に対する賞与の支払いに備えるため、支給見込額の                             当事業年度      対応分を計上しております。
      (3)外国税支払損失引当金
          証券投資信託の中国株式投資に対する課税規定が明確化されたことに伴い、将来支払う可能性がある
         金額を見積もり、計上しております。
      (4)訴訟損失引当金
          訴訟に対する損失に備えるため、将来発生する可能性のある金額を見積もり、必要と認められる額を
         計上しております。
      (5)退職給付引当金
          従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき
         計上しております。
         ①退職給付見込額の期間帰属方法
           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につい
          ては、給付算定式基準によっております。
         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
           過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法
          により費用処理しております。
           数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
          (10年)による定額法により按分した額をそれぞれの                            発生の   翌事業年度末から費用処理しておりま
          す。
      (6)役員退職慰労引当金
          役員の退職慰労金の支払いに備えるため、規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
      (7)執行役員退職慰労引当金
          執行役員の退職慰労金の支払いに備えるため、規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しておりま
         す 。
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     4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
       外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しており
      ます。
     5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
      (1)消費税等の会計処理
          消費税等の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外消費税等は、当事業年度の費用として処
         理しております。
     (未適用の会計基準)

     「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号                                          平成28年3月28日)
     (1)概要
       本適用指針は、主に日本公認会計士協会監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関す
      る監査上の取扱い」において定められている繰延税金資産の回収可能性に関する指針について基本的にその
      内容を引き継いだ上で、一部見直しが行われたものです。
     (2)  適用予定日
       当社は、当該適用指針を平成28年4月1日に開始する事業年度の期首から適用する予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響
       当該適用指針の適用による影響は、評価中であります。
     (追加情報)

      当社は、DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ信託銀行株式会社及びみずほ投信投資顧問株式会社間
     での平成27年9月30日付統合基本合意書に基づき、資産運用機能の統合に向けた協議・準備を進めてまいりま
     したが、平成28年3月3日に、新会社に係わる以下事項につき内定いたしました。
      1.商   号  アセットマネジメントOne株式会社
      2.代 表 者  西 惠正(現 DIAMアセットマネジメント株式会社 代表取締役社長)
      3.本店所在地  東京都千代田区丸の内1-8-2
      4.統 合 日  平成28年10月1日
     注記事項

     (貸借対照表関係)
     ※1.各科目に含まれている関係会社に対するものは次のとおりであります。
                                 前事業年度                当事業年度
                              (平成27年3月31日)                (平成28年3月31日)
      未払手数料                              777,631千円               570,839千円
     ※2.資産の金額から直接控除している減価償却累計額の額

                                 前事業年度                当事業年度
                              (平成27年3月31日)                (平成28年3月31日)
      有形固定資産の減価償却累計額                              573,602千円               657,201千円
     (損益計算書関係)

     ※1.各科目に含まれている関係会社に対するものは次のとおりであります。
                                 前事業年度                当事業年度
                            (自 平成26年4月          1日      (自 平成27年4月          1日
                             至 平成27年3月31日)                至 平成28年3月31日)
      支払手数料                             9,189,399千円                8,452,937千円
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     ※2.特別損失における合併関連費用の内訳は次のとおりであります。
                                 前事業年度                当事業年度
                            (自 平成26年4月          1日      (自 平成27年4月          1日
                             至 平成27年3月31日)                至 平成28年3月31日)
       固定資産・敷金の償却                                  -千円            140,257千円
       その他                                  -千円             24,400千円
       合計                                  -千円            164,657千円
     (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
     1.発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
      普通株式(株)                1,823,250               -          -       1,823,250

     2.自己株式に関する事項

        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
      普通株式(株)                  9,386             -          -         9,386

     3.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                株式の      配当金の        1株当たり
         決議                                 基準日          効力発生日
                 種類     総額(千円)         配当額(円)
      平成26年12月24日
                 普通
                        2,539,409           1,400    平成26年11月26日           平成26年12月25日
      臨時株主総会           株式
     当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

     1.発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
      普通株式(株)                1,823,250               -        9,386         1,813,864

     (変動事由の概要)

     自己株式の消却
     2.自己株式に関する事項

        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
      普通株式(株)                  9,386             -        9,386              -

     (変動事由の概要)
     自己株式の消却
     3.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                株式の      配当金の        1株当たり
         決議                                 基準日          効力発生日
                 種類     総額(千円)         配当額(円)
      平成27年11月17日
                 普通
                        3,446,341           1,900    平成27年12月8日           平成27年12月17日
      取締役会           株式
     (金融商品関係)

      1.金融商品の状況に関する事項
       (1)  金融商品に対する取組方針
         当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、一時的な余資は有金利預金や有価証券
        などにより、通常の取引条件から著しく乖離していないことを検証した上で行っております。また                                                   現先
        取引などの引合いを要する取引については、原則として複数の提示条件を参考に最も有利と判断する条
        件で、   適切かつ効率的に行っております。
         なお、当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するための取得など、投資信託協会の規則に
        定める範囲において投資信託の取得及び処分を行っております。
       (2)  金融商品の内容及びそのリスク
         有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券(投資信託)、業務上の関係を有する企業の株式
        であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
         また営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産より受け入れる委託者報酬
        のうち、信託財産に未払委託者報酬として計上された金額であり、信託財産は受託銀行において分別管
        理されていることから、当社の債権としてのリスクは、認識しておりません。
       (3)  金融商品に係るリスク管理体制
        ① 信用リスク(預金の預入先の信用リスク)の管理
          預金の預入先については、資金管理規程に従い、格付けの高い預入先に限定することにより、リスク
         の軽減を図っております。
          また経営企画部が定期的に格付けをモニタリングし、それが資金管理規程に定める基準以下となった
         場合には、速やかに経営会議を開催し、残存期間などを総合的に勘案し、対処方法について決議を得
         る体制となっており          ます。
        ② 市場リスク(価格変動リスク及び為替変動リスク)の管理
          保有している投資信託、株式の毎月末の時価など資金運用の状況については、資金管理規程に従い、
         経営企画部長が毎月の定例取締役会において報告をしております。
          また市場における価格変動リスクおよび為替変動リスクについては、資金管理規程に従い、経営企画
         部が定期的に時価をモニタリングし、その中で時価が基準を超える下落となった場合には、速やかに
         経営会議を開催し、対処方法について決議を得る体制となっております。
        ③ 流動性リスクの管理
          資金繰りについては、資金運用スケジュールを作成し、それに基づいた管理を行っております。ま
         た手元流動性を一定額以上維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
       (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
         金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
        額が含まれることがあります。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提
        条件などを採用することにより、当該価額が変動することもあります。
      2.金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ことが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
       前事業年度(平成27年3月31日)
                            貸借対照表計上額               時価         差額
                              (千円)           (千円)         (千円)
                                13,427,042           13,427,042            -
        (1)  現金及び預金
        (2)  有価証券及び投資有価証券
                                 8,102,802           8,102,802            -
          その他有価証券
                                 3,187,770           3,187,770            -
        (3)  未収委託者報酬
       当事業年度(平成28年3月31日)

                            貸借対照表計上額               時価         差額
                              (千円)           (千円)         (千円)
        (1)  現金及び預金                      14,861,160           14,861,160            -
        (2)  有価証券及び投資有価証券
                                 6,159,600           6,159,600            -
          その他有価証券
                                 2,884,368           2,884,368            -
        (3)  未収委託者報酬
       (注)1.      金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
          (1)  現金及び預金
             これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
            よっております。
          (2)  有価証券及び投資有価証券
             これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。                                  また譲渡性預金は短期間で決
            済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
          (3)  未収委託者報酬
             これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
            よっております。
       (注)2.      時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品      (単位:千円)

                              前事業年度                 当事業年度
                区分
                           (平成27年3月31日)                 (平成28年3月31日)
                                    276,151                 276,151
          非上場株式
         これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(2)                                                   有
         価証券及び投資有価証券             その他有価証券」には含めておりません。
       (注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

         前事業年度(平成27年3月31日)
                           1年以内       1年超5年以内         5年超10年以内          10年超
                          (千円)         (千円)         (千円)        (千円)
         (1)  預金
                          13,426,934              -             -           -
         (2)  有価証券及び投資有価証券
                           3,200,000         2,060,328         1,537,061         63,735
           その他有価証券
         (3)  未収委託者報酬
                           3,187,770             -             -           -
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         当事業年度(平成28年3月31日)
                           1年以内       1年超5年以内         5年超10年以内          10年超
                          (千円)         (千円)         (千円)        (千円)
         (1)  預金                             -
                          14,861,112                      -           -
         (2)  有価証券及び投資有価証券
                           3,500,000          529,761        1,249,513         11,916
           その他有価証券
         (3)  未収委託者報酬
                           2,884,368            -             -           -
     (有価証券関係)

     1.関連会社株式
         関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額 77,100千円、前事業年度の貸借対照表計上額 
        77,100千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載して
        おりません。
     2.その他有価証券

      前事業年度(平成27年3月31日)
                                貸借対照表計上額              取得原価           差額
                        種類
                                   (千円)           (千円)          (千円)
                    (1)株式                     -           -        -
       貸借対照表計上額が取             (2)債券
       得原価を超えるもの             ①国債・地方債等                     -           -        -
                    ②社債                     -           -        -
                    ③その他                     -           -        -
                    (3)その他                2,787,026           2,215,104         571,921
                        小計            2,787,026           2,215,104         571,921
                    (1)株式                     -           -        -
       貸借対照表計上額が取             (2)債券
       得原価を超えないもの             ①国債・地方債等                     -           -        -
                    ②社債                     -           -        -
                    ③その他                     -           -        -
                    (3)その他                5,315,776           5,470,388        △154,612
                        小計            5,315,776           5,470,388        △154,612
                 合計                   8,102,802           7,685,493         417,309
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額199,051千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極
        めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      当事業年度(平成28年3月31日)

                               貸借対照表計上額              取得原価           差額
                       種類
                                  (千円)            (千円)          (千円)
                    (1)株式                     -            -        -
      貸借対照表計上額が取得              (2)債券
      原価を超えるもの              ①国債・地方債等                     -            -        -
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                    ②社債                     -            -        -
                    ③その他                     -            -        -
                    (3)その他                1,119,150             869,274        249,875
                       小計             1,119,150             869,274        249,875
                    (1)株式                     -            -        -
      貸借対照表計上額が取得              (2)債券
      原価を超えないもの              ①国債・地方債等                     -            -        -
                    ②社債                     -            -        -
                    ③その他                     -            -        -
                    (3)その他                5,040,450            5,153,936        △113,485
                       小計             5,040,450            5,153,936        △113,485
                合計                   6,159,600            6,023,210         136,389
     (注)非上場株式(貸借対照表計上額199,051千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極
       めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3.売却したその他有価証券

      前事業年度(平成27年3月31日)
                       売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
                       (千円)             (千円)             (千円)
     (1)株式                         -             -             -
     (2)債券
     ①国債・地方債等                         -             -             -
     ②社債                         -             -             -
     ③その他                         -             -             -
     (3)その他                      503,565              68,179            △54,613
           合計                 503,565              68,179            △54,613
     当事業年度(平成28年3月31日)

                       売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
                       (千円)             (千円)             (千円)
     (1)株式                         -             -             -
     (2)債券
     ①国債・地方債等                         -             -             -
     ②社債                         -             -             -
     ③その他                         -             -             -
     (3)その他                     2,209,763              225,965             △60,150
           合計                2,209,763              225,965             △60,150
     4.減損処理を行った有価証券

      前事業年度において、有価証券について10,952千円(その他有価証券)減損処理を行っております。
     当事業年度において、有価証券について62,800千円(その他有価証券)減損処理を行っております。
      なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には全て減損処理
     を行い、30~50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を
     行っております。
                                  95/107


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     (退職給付関係)
      1.採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定給付企業年金制度(キャッシュバランス型)、確定拠出企業年金制度および退職一時金制
       度を設けております。
      2.確定給付制度

     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表                                               (単位:千円)
                                前事業年度                当事業年度
                            (自    平成26年4月1日             (自    平成27年4月1日
                            至   平成27年3月31日)              至   平成28年3月31日)
     退職給付債務の期首残高
                                     1,424,739                1,348,083
      会計方針の変更による累積的影響額
                                      △71,902                    -
     会計方針の変更を反映した期首残高
                                     1,352,836                1,348,083
        勤務費用
                                       90,967                91,804
        利息費用
                                        9,476                6,074
        数理計算上の差異の発生額
                                      △31,927                 53,747
        退職給付の支払額
                                      △73,269                △60,817
        過去勤務費用の発生額
                                          -                -
       退職給付債務の期末残高
                                     1,348,083                1,438,892
      (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表                                               (単位:千円)

                                前事業年度                当事業年度
                            (自    平成26年4月1日             (自    平成27年4月1日
                            至   平成27年3月31日)             至   平成28年3月31日)
       年金資産の期首残高
                                     1,157