アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券) 第4期(平成27年11月17日-平成28年5月16日)

このエントリーをはてなブックマークに追加

訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成27年11月17日-平成28年5月16日)

提出日:

提出者:アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド

カテゴリ:訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

PDFビューワー表示

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

     【提出書類】                        有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                        関東財務局長殿

     【提出日】                        平成28年8月16日提出

     【発行者名】                        アムンディ・ジャパン株式会社

     【代表者の役職氏名】                        代表取締役 ジュリアン・フォンテーヌ

     【本店の所在の場所】                        東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

     【事務連絡者氏名】                        横田 陽子

     【電話番号】                        03-3593-5928

     【届出の対象とした募集(売出)内国投資
                             アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド
      信託受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集(売出)内国投資
                             継続募集期間:上限3,000億円
      信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。
                                  1/62













                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1.【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

     平成28年8月16日付にて有価証券報告書を提出いたしましたので、平成28年2月16日付にて提出いたしました
     有価証券届出書(以下「原届出書」といいます)の関係情報を新たな情報に訂正し、また、記載事項の一部
     に下記の通り訂正もしくは追加を行うため、本訂正届出書を提出するものであります。
     税制改正その他に伴う訂正を行います。

     2.【訂正事項】

     原届出書の内容は本訂正届出書の内容に変更および更新されます。
     下線部分は、訂正もしくは追加個所を示します。
     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】
     1【ファンドの性格】
     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
       <ファンドの特色>
     <訂正前>

     1. ファンドの実質的な主要投資対象は、ユーロ建の投資適格債です。
                           ※1
       ・アムンディ        アセットマネジメント              が運用する2つのルクセンブルク籍のファンドに投資します。
        投資するファンドは、「Amundi                 Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート」と「Amundi                         Funds    ボンド・
        ユーロ・コーポレイト」です。
         ※1 
           平成27年11月12日付で、「アムンディ」から名称変更しました。
        (略)
                                             ※ 2

       ・外国投資信託の投資信託証券を通じて投資する組入対象債券の格付                                       は、原則としてトリプルB格
        (BBB-/Baa3)以上とします。
        ※ 2
         「格付」とは、債券などの元本および利息の支払が償還まで当初契約の定め通り履行される確実性
         の程度を評価したものをいいます。信用度の低い格付をもつ債券ほど、元本および利息の支払が償
         還まで定め通りに履行される確実性が低い(信用リスクが高い)と評価されたことになります。
        (略)
     <訂正後>

     1. ファンドの実質的な主要投資対象は、ユーロ建の投資適格債です。
       ・アムンディ        アセットマネジメントが運用する2つのルクセンブルク籍のファンドに投資します。
        投資するファンドは、「Amundi                 Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート」と「Amundi                         Funds    ボンド・
        ユーロ・コーポレイト」です。
        (略)
                                             ※

       ・外国投資信託の投資信託証券を通じて投資する組入対象債券の格付                                      は、原則としてトリプルB格
        (BBB-/Baa3)以上とします。
        ※
         「格付」とは、債券などの元本および利息の支払が償還まで当初契約の定め通り履行される確実性
         の程度を評価したものをいいます。信用度の低い格付をもつ債券ほど、元本および利息の支払が償
         還まで定め通りに履行される確実性が低い(信用リスクが高い)と評価されたことになります。
        (略)
        追加的記載事項

                                  2/62


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     原届出書の「第二部           ファンド情報 第1           ファンドの状況 1           ファンドの性格 (1)ファンドの目的及び基

     本的性格 追加的記載事項」につきましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

                                  3/62



















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                  4/62





















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                  5/62





















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (3)【ファンドの仕組み】
      ② 委託会社の概況
       ≪アムンディ概要≫
     <訂正前>

     アムンディは、フランスの農業系金融機関の中央機関として1894年に設立されたユニバーサルバンク、クレ
     ディ・アグリコル・グループの資産運用部門です。アムンディの運用資産額は                                          9,540億ユーロ(約131兆円、
     1ユーロ=137.23円で換算。2015年6月末現在)                         にのぼり、世界トップクラスの運用会社の1つです。世界30ヵ
     国以上の主要な投資地域の中心に拠点を持ち、すべてのアセットクラスや主要通貨を網羅する広範囲な運用
     商品を提供しています。
     <訂正後>

     アムンディは、フランスの農業系金融機関の中央機関として1894年に設立されたユニバーサルバンク、クレ
     ディ・アグリコル・グループの資産運用部門です。アムンディの運用資産額は                                          9,850億ユーロ(約130兆円、1
     ユーロ=131.77円で換算。2015年12月末現在)                         にのぼり、世界トップクラスの運用会社の1つです。世界30ヵ
     国以上の主要な投資地域の中心に拠点を持ち、すべてのアセットクラスや主要通貨を網羅する広範囲な運用
     商品を提供しています。
     2【投資方針】

     (1)【投資方針】
     《主要投資対象とするファンドの概要》
     <訂正前>
     『Amundi     Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート』                  (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)

        設定日              :1991年1月2日
        投資対象            :主にユーロ建の国債等公共債・国際機関債・社債
                                       ※
        ベンチマーク        :バークレイズ・ユーロ総合インデックス
        純資産              :約548百万ユーロ(約712億円、1ユーロ=129.88円)(2015年11月30日現在)
       (略)
     『Amundi     Funds   ボンド・ユーロ・コーポレイト』                 (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)

        設定日            :1999年2月1日
        投資対象            :主にユーロ建の社債
                                       ※
        ベンチマーク        :バークレイズ・ユーロ社債インデックス
        純資産              :約985百万ユーロ(約1,279億円、1ユーロ=129.88円)(2015年11月30日現在)
       (略)
     <訂正後>

     『Amundi     Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート』                  (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)

        設定日              :1991年1月2日
        投資対象            :主にユーロ建の国債等公共債・国際機関債・社債
                                       ※
        ベンチマーク        :バークレイズ・ユーロ総合インデックス
       (略)
     『Amundi     Funds   ボンド・ユーロ・コーポレイト』                 (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)

        設定日            :1999年2月1日
        投資対象            :主にユーロ建の社債
                                  6/62

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                       ※
        ベンチマーク        :バークレイズ・ユーロ社債インデックス
         (略)
     3【投資リスク】

      (参考情報)
     原届出書の「第二部           ファンド情報 第1           ファンドの状況 3           投資リスク (参考情報)」につきまして

     は次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

                                  7/62
















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4【手数料等及び税金】
     (5)【課税上の取扱い】
      <訂正前>

        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、                               平成27年9月末        現在の内容に基づいて記載し
       ており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が変更に
       なることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。
       公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
      ①  個人の受益者に対する課税
       (略)
       *  少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」は、平成26年1月1日以降の非課税制度です。NISAを
         ご利用の場合、毎年、年間120万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
         得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用になれるのは、満20歳以上の方で、販売会社で
         非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお
         問合せください。
       *  平成28年4月1日より、未成年者口座内の少額上場株式等にかかる配当所得および譲渡所得等の非課税
         措置(ジュニアNISA)が開始され、20歳未満の居住者などを対象に、年間80万円の範囲で新たに購
         入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となる予定です。詳
         しくは、販売会社にお問合せください。
        (略)
      <訂正後>

        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、                               平成28年4月       現在の内容に基づいて記載して
       おり、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が変更にな
       ることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。
       公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
      ①  個人の受益者に対する課税
       (略)
       *  公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度「愛称:
         NISA(ニーサ)」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などか
         ら生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課
         税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。また20歳未満の居住者などを
         対象とした同様の非課税措置(ジュニアNISA)もあります。なお、他の口座で生じた配当所得や譲
         渡所得との損益通算はできません。詳しくは、販売会社にお問合せください。
        (略)
                                  8/62







                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     5【運用状況】

     原届出書の「第二部           ファンド情報 第1           ファンドの状況 5           運用状況」につきましては次の内容に

     更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

     以下は平成28年5月末日現在の運用状況です。

     また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
     一致しない場合があります。
     (1)【投資状況】

     信託財産の構成
               資産の種類                  国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     投資証券                         ルクセンブルク             2,518,134,042             98.95
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              26,695,423            1.04
                  合計(純資産総額)                         2,544,829,465            100.00
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                              評価額            投資
                                 帳簿価額
                                       帳簿価額
     順  国/                                              評価額
           種類        銘柄名         口数      単価
                                               単価           比率
     位  地域                                              (円)
                                        (円)
                                 (円)
                                              (円)            (%)
              Amundi   Funds  ボンド・ユーロ・ア
      ルクセン
     1
      ブルク    投資証券    グリゲート-毎月分配クラス             12,619.693      119,495.35      1,507,994,757       120,687.34     1,523,037,254      59.84
              Amundi   Funds  ボンド・ユーロ・
      ルクセン
     2
      ブルク    投資証券    コーポレイト-毎月分配クラス               106,465     9,321.97      992,463,908       9,346.70     995,096,788      39.10
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別投資比率

        国内/外国                  種類                    投資比率(%)
     外国            投資証券                                        98.95
                     合計                                    98.95
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。
     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】
     平成28年5月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記の特定期間末の純資産の推移は次の
     通りです。
                                              1口当たり        1口当たり
                            純資産総額         純資産総額
              期間                                純資産額        純資産額
                           (分配落)(円)         (分配付)(円)
                                             (分配落)(円)        (分配付)(円)
      第8特定期間末        (平成18年11月14日)               132,904,142         133,700,492           1.1682        1.1752
      第9特定期間末        (平成19年      5月14日)

                            141,322,938         142,134,290           1.2193        1.2263
                                  9/62


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      第10特定期間末         (平成19年11月14日)              138,704,508         139,506,060           1.2113        1.2183
      第11特定期間末         (平成20年      5月14日)

                            143,820,603         144,667,177           1.1892        1.1962
      第12特定期間末         (平成20年11月14日)              529,005,734         535,059,865           0.8738        0.8838

      第13特定期間末         (平成21年      5月14日)

                           4,649,737,061         4,702,473,696            0.8817        0.8917
      第14特定期間末         (平成21年11月16日)             18,320,130,810         18,518,597,498             0.9231        0.9331

      第15特定期間末         (平成22年      5月14日)

                           30,447,502,085         30,853,991,409             0.7490        0.7590
      第16特定期間末         (平成22年11月15日)             30,503,351,814         30,950,227,476             0.6826        0.6926

      第17特定期間末         (平成23年      5月16日)

                           29,888,041,703         30,375,427,570             0.6132        0.6232
      第18特定期間末         (平成23年11月14日)             19,845,727,399         20,148,471,169             0.5244        0.5324

      第19特定期間末         (平成24年      5月14日)

                           12,924,874,550         13,080,987,111             0.4968        0.5028
      第20特定期間末         (平成24年11月14日)             9,552,680,150         9,631,816,905            0.4828        0.4868

      第21特定期間末         (平成25年      5月14日)

                           7,916,186,359         7,966,260,251            0.6324        0.6364
      第22特定期間末         (平成25年11月14日)             6,079,654,120         6,119,185,525            0.6152        0.6192

      第23特定期間末         (平成26年      5月14日)

                           5,171,452,006         5,202,879,777            0.6582        0.6622
      第24特定期間末         (平成26年11月14日)             4,466,833,416         4,493,316,865            0.6747        0.6787

      第25特定期間末         (平成27年      5月14日)

                           3,650,159,145         3,673,607,060            0.6227        0.6267
      第26特定期間末         (平成27年11月16日)             3,038,917,832         3,060,016,167            0.5761        0.5801

      第27特定期間末         (平成28年      5月16日)

                           2,526,235,979         2,535,861,148            0.5249        0.5269
            平成27年     5月末日

                           3,632,625,352                -                -
                                                 0.6265
                 6月末日          3,482,041,661                -      0.6122          -

                 7月末日          3,391,377,650                -      0.6099          -

                 8月末日          3,292,692,392                -      0.6017          -

                 9月末日          3,179,019,420                -      0.5895          -

                10月末日           3,140,322,176                -      0.5897          -

                11月末日           2,995,720,568                -      0.5752          -

                12月末日           2,937,593,917                -      0.5731          -

            平成28年     1月末日

                           2,864,980,411                -                -
                                                 0.5657
                 2月末日          2,649,416,950                -      0.5265          -

                 3月末日          2,709,048,552                -      0.5506          -

                 4月末日          2,589,375,754                -      0.5321          -

                 5月末日          2,544,829,465                -      0.5308          -

     (注)純資産総額(分配付)及び1口当たり純資産額(分配付)は、各特定期間の最終計算期間に係る
        収益分配金のみを含んでおります。
     ②【分配の推移】

                 期間                1口当たり分配金(円)
                                 10/62


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   自  平成18年     5月16日

       第8特定期間                              0.0210
                   至  平成18年11月14日
                   自  平成18年11月15日

       第9特定期間                              0.0210
                   至  平成19年     5月14日
                   自  平成19年     5月15日

       第10特定期間                              0.0210
                   至  平成19年11月14日
                   自  平成19年11月15日

       第11特定期間                              0.0210
                   至  平成20年     5月14日
                   自  平成20年     5月15日

       第12特定期間                              0.0470
                   至  平成20年11月14日
                   自  平成20年11月15日

       第13特定期間                              0.0600
                   至  平成21年     5月14日
                   自  平成21年     5月15日

       第14特定期間                              0.0600
                   至  平成21年11月16日
                   自  平成21年11月17日

       第15特定期間                              0.0600
                   至  平成22年     5月14日
                   自  平成22年     5月15日

       第16特定期間                              0.0600
                   至  平成22年11月15日
                   自  平成22年11月16日

       第17特定期間                              0.0600
                   至  平成23年     5月16日
                   自  平成23年     5月17日

       第18特定期間                              0.0500
                   至  平成23年11月14日
                   自  平成23年11月15日

       第19特定期間                              0.0360
                   至  平成24年     5月14日
                   自  平成24年     5月15日

       第20特定期間                              0.0260
                   至  平成24年11月14日
                   自  平成24年11月15日

       第21特定期間                              0.0240
                   至  平成25年     5月14日
                   自  平成25年     5月15日

       第22特定期間                              0.0240
                   至  平成25年11月14日
                   自  平成25年11月15日

       第23特定期間                              0.0240
                   至  平成26年     5月14日
                                 11/62



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   自  平成26年     5月15日

       第24特定期間                              0.0240
                   至  平成26年11月14日
                   自  平成26年11月15日

       第25特定期間                              0.0240
                   至  平成27年     5月14日
                   自  平成27年     5月15日

       第26特定期間                              0.0240
                   至  平成27年11月16日
                   自  平成27年11月17日

       第27特定期間                              0.0180
                   至  平成28年     5月16日
     (注)1口当たり分配金は、各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。

     ③【収益率の推移】

                 期間                   収益率(%)
                   自  平成18年     5月16日

       第8特定期間                                8.8
                   至  平成18年11月14日
                   自  平成18年11月15日

       第9特定期間                                6.2
                   至  平成19年     5月14日
                   自  平成19年     5月15日

       第10特定期間                                1.1
                   至  平成19年11月14日
                   自  平成19年11月15日

       第11特定期間                               △0.1
                   至  平成20年     5月14日
                   自  平成20年     5月15日

       第12特定期間                               △22.6
                   至  平成20年11月14日
                   自  平成20年11月15日

       第13特定期間                                7.8
                   至  平成21年     5月14日
                   自  平成21年     5月15日

       第14特定期間                                11.5
                   至  平成21年11月16日
                   自  平成21年11月17日

       第15特定期間                               △12.4
                   至  平成22年     5月14日
                   自  平成22年     5月15日

       第16特定期間                               △0.9
                   至  平成22年11月15日
                   自  平成22年11月16日

       第17特定期間                               △1.4
                   至  平成23年     5月16日
                   自  平成23年     5月17日

       第18特定期間                               △6.3
                   至  平成23年11月14日
                                 12/62


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   自  平成23年11月15日

       第19特定期間                                1.6
                   至  平成24年     5月14日
                   自  平成24年     5月15日

       第20特定期間                                2.4
                   至  平成24年11月14日
                   自  平成24年11月15日

       第21特定期間                                36.0
                   至  平成25年     5月14日
                   自  平成25年     5月15日

       第22特定期間                                1.1
                   至  平成25年11月14日
                   自  平成25年11月15日

       第23特定期間                                10.9
                   至  平成26年     5月14日
                   自  平成26年     5月15日

       第24特定期間                                6.2
                   至  平成26年11月14日
                   自  平成26年11月15日

       第25特定期間                               △4.1
                   至  平成27年     5月14日
                   自  平成27年     5月15日

       第26特定期間                               △3.6
                   至  平成27年11月16日
                   自  平成27年11月17日

       第27特定期間                               △5.8
                   至  平成28年     5月16日
     (注1)収益率は、各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。

     (注2)収益率は以下の計算により算出しております。
         特定期間末の基準価額(当該特定期間中の分配金累計額を加算した額)から当該特定期間の直
         前の特定期間末の基準価額(分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」)を控除した額を
         前特定期間末基準価額で除して得た数値に100を乗じて得た数値です。
         なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
     (4)【設定及び解約の実績】

               期間                設定口数           解約口数           発行済口数

               自  平成18年     5月16日

      第8特定期間                          5,239,458           16,520,885           113,764,296
               至  平成18年11月14日
               自  平成18年11月15日

      第9特定期間                          5,862,881           3,719,743          115,907,434
               至  平成19年     5月14日
               自  平成19年     5月15日

      第10特定期間                          2,382,969           3,782,869          114,507,534
               至  平成19年11月14日
               自  平成19年11月15日

      第11特定期間                          8,724,156           2,292,435          120,939,255
               至  平成20年     5月14日
               自  平成20年     5月15日

      第12特定期間                         505,949,330            21,475,455           605,413,130
               至  平成20年11月14日
                                 13/62


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
               自  平成20年11月15日
      第13特定期間                        5,047,747,889            379,497,514          5,273,663,505
               至  平成21年     5月14日
               自  平成21年     5月15日

      第14特定期間                       15,695,025,762            1,122,020,456           19,846,668,811
               至  平成21年11月16日
               自  平成21年11月17日

      第15特定期間                       23,873,173,353            3,070,909,702           40,648,932,462
               至  平成22年     5月14日
               自  平成22年     5月15日

      第16特定期間                        9,856,094,784           5,817,461,032           44,687,566,214
               至  平成22年11月15日
               自  平成22年11月16日

      第17特定期間                       14,133,215,029           10,082,194,453           48,738,586,790
               至  平成23年     5月16日
               自  平成23年     5月17日

      第18特定期間                        3,549,171,414           14,444,786,911           37,842,971,293
               至  平成23年11月14日
               自  平成23年11月15日

      第19特定期間                         451,802,351         12,276,013,425           26,018,760,219
               至  平成24年     5月14日
               自  平成24年     5月15日

      第20特定期間                         384,672,171          6,619,243,548           19,784,188,842
               至  平成24年11月14日
               自  平成24年11月15日

      第21特定期間                         156,620,293          7,422,335,970           12,518,473,165
               至  平成25年     5月14日
               自  平成25年     5月15日

      第22特定期間                         80,058,907         2,715,680,627           9,882,851,445
               至  平成25年11月14日
               自  平成25年11月15日

      第23特定期間                         92,901,345         2,118,809,947           7,856,942,843
               至  平成26年     5月14日
               自  平成26年     5月15日

      第24特定期間                         66,416,211         1,302,496,692           6,620,862,362
               至  平成26年11月14日
               自  平成26年11月15日

      第25特定期間                         60,112,849           818,996,294          5,861,978,917
               至  平成27年     5月14日
               自  平成27年     5月15日

      第26特定期間                         33,629,603           621,024,648          5,274,583,872
               至  平成27年11月16日
               自  平成27年11月17日

      第27特定期間                         29,195,103           491,194,073          4,812,584,902
               至  平成28年     5月16日
     (注)全て本邦内におけるものです。

                                 14/62






                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     <参考情報>
                                 15/62




















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第3【ファンドの経理状況】

     原届出書の「第二部           ファンド情報 第3           ファンドの経理状況」につきましては次の内容に更新・訂正さ

     れます。
     <更新・訂正後>

     1.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

       令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総
       理府令第133号)に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2.  当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     3.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第27特定期間(平成27年11月17日か

       ら平成28年5月16日まで)の財務諸表について、PwCあらた監査法人により監査を受けております。
      1【財務諸表】

                        アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド
        (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                                第27特定期間末
                                 第26特定期間末
                                              (平成28年      5月16日)
                                (平成27年11月16日)
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              63,314,535              60,743,985
        投資証券                             3,004,671,086              2,489,336,528
        派生商品評価勘定                                98,645                 ―
        未収入金                              14,081,334                   ―
                                          17               ―
        未収利息
        流動資産合計                             3,082,165,617              2,550,080,513
       資産合計                              3,082,165,617              2,550,080,513
      負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                              21,098,335               9,625,169
        未払解約金                              19,596,586              12,098,867
        未払受託者報酬                                152,959              122,062
        未払委託者報酬                               1,988,477              1,586,830
        未払利息                                   ―             178
                                        411,428              411,428
        その他未払費用
        流動負債合計                              43,247,785              23,844,534
       負債合計                               43,247,785              23,844,534
      純資産の部
       元本等
        元本                             5,274,583,872              4,812,584,902
                                 16/62


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)                           △2,235,666,040              △2,286,348,923
         (分配準備積立金)                             645,829,057              602,303,235
                                    3,038,917,832              2,526,235,979
        元本等合計
       純資産合計                              3,038,917,832              2,526,235,979
      負債純資産合計                               3,082,165,617              2,550,080,513
                                 17/62


















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                  第26特定期間              第27特定期間
                                自  平成27年     5月15日        自  平成27年11月17日
                                至  平成27年11月16日             至  平成28年     5月16日
      営業収益
       受取配当金                               123,933,385              105,057,305
       受取利息                                  3,073               955
       有価証券売買等損益                              △146,997,027               △84,695,903
                                     △86,366,699              △176,428,649
       為替差損益
       営業収益合計                              △109,427,268              △156,066,292
      営業費用
       支払利息                                    ―            3,363
       受託者報酬                                 921,481              746,327
       委託者報酬                               11,979,214               9,702,329
                                        411,428              411,428
       その他費用
       営業費用合計                               13,312,123              10,863,447
      営業利益又は営業損失(△)                               △122,739,391              △166,929,739
      経常利益又は経常損失(△)                               △122,739,391              △166,929,739
      当期純利益又は当期純損失(△)                               △122,739,391              △166,929,739
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                     △3,576,314                477,444
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                              △2,211,819,772              △2,235,666,040
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                240,280,062              220,390,075
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     240,280,062              220,390,075
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                13,176,126              13,031,616
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      13,176,126              13,031,616
       額
                                     131,787,127               90,634,159
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                              △2,235,666,040              △2,286,348,923
                                 18/62







                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.   有価証券の評価基準及              投資証券
        び評価方法              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                      価にあたっては、基準価額で評価しております。
     2.   デリバティブ等の評価              為替予約取引

        基準及び評価方法              個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                      あたっては、原則として特定期間末日の対顧客先物売買相場におい
                      て為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受
                      渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最
                      も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     3.   収益及び費用の計上基              受取配当金

        準              原則として、収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計
                      上しております。
     4.   その他財務諸表作成の              (1)外貨建取引等の処理基準

        ための基本となる重要              「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいて
        な事項              おります。
                      (2)特定期間の取扱い
                      ファンドの特定期間は前期末及び当期末が休日のため、平成27年
                      11月17日から平成28年5月16日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                             第27特定期間末
                            第26特定期間末
             項目
                                            ( 平成28年     5月16日    )
                          ( 平成27年11月16日          )
     1.   期首元本額                      5,861,978,917円                  5,274,583,872円

        期中追加設定元本額                        33,629,603円                  29,195,103円

        期中一部解約元本額                        621,024,648円                  491,194,073円

     2.   特定期間末日における受益                      5,274,583,872口                  4,812,584,902口

        権の総数
     3.   元本の欠損                貸借対照表上の純資産額が元                  貸借対照表上の純資産額が元

                        本総額を下回っており、その                  本総額を下回っており、その
                        差額は2,235,666,040円であり                  差額は2,286,348,923円であり
                        ます。                  ます。
                                 19/62






                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)
               第26特定期間                           第27特定期間
             自  平成27年     5月15日                     自  平成27年11月17日
             至  平成27年11月16日                         至  平成28年     5月16日
       分配金の計算過程                           分配金の計算過程

       (平成27年5月15日から平成27年6月15日までの計                           (平成27年11月17日から平成27年12月14日までの計
       算期間)                           算期間)
       計算期間末における分配対象収益額903,277,838円                           計算期間末における分配対象収益額792,334,059円
       (1万口当たり1,573円)のうち22,967,108円(1                           (1万口当たり1,538円)のうち20,596,448円(1万
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 19,444,249円       A  費用控除後の配当等収益額                  18,032,364円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 177,473,027円        C  収益調整金額                  144,395,693円
     D  分配準備積立金額                 706,360,562円        D  分配準備積立金額                  629,906,002円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 903,277,838円        E  当ファンドの分配対象収益額                  792,334,059円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                5,741,777,102口         F  当ファンドの期末残存受益権                5,149,112,015口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,573円     G  1万口当たり分配対象収益額                     1,538円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                     40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                 22,967,108円       I  分配金額(F×H/10,000)                  20,596,448円
       (平成27年6月16日から平成27年7月14日までの計                           (平成27年12月15日から平成28年1月14日までの計算

       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額878,463,570円                           計算期間末における分配対象収益額781,825,915円
       (1万口当たり1,566円)のうち22,426,050円(1                           (1万口当たり1,530円)のうち20,434,708円(1万
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 18,811,372円       A  費用控除後の配当等収益額                  16,119,861円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 170,526,810円        C  収益調整金額                  141,554,431円
     D  分配準備積立金額                 689,125,388円        D  分配準備積立金額                  624,151,623円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 878,463,570円        E  当ファンドの分配対象収益額                  781,825,915円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                5,606,512,535口         F  当ファンドの期末残存受益権                5,108,677,001口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,566円     G  1万口当たり分配対象収益額                     1,530円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                     40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                 22,426,050円       I  分配金額(F×H/10,000)                  20,434,708円
       (平成27年7月15日から平成27年8月14日までの計                           (平成28年1月15日から平成28年2月15日までの計算

       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額868,187,626円                           計算期間末における分配対象収益額768,029,344円
       (1万口当たり1,564円)のうち22,198,521円(1                           (1万口当たり1,521円)のうち20,192,345円(1万
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 20,800,513円       A  費用控除後の配当等収益額                  15,636,610円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 165,952,458円        C  収益調整金額                  136,313,061円
     D  分配準備積立金額                 681,434,655円        D  分配準備積立金額                  616,079,673円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 868,187,626円        E  当ファンドの分配対象収益額                  768,029,344円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
                                 20/62


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     F  当ファンドの期末残存受益権                5,549,630,426口         F  当ファンドの期末残存受益権                5,048,086,471口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,564円     G  1万口当たり分配対象収益額                     1,521円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                     40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                 22,198,521円       I  分配金額(F×H/10,000)                  20,192,345円
       (平成27年8月15日から平成27年9月14日までの計                           (平成28年2月16日から平成28年3月14日までの計算

       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額842,036,208円                           計算期間末における分配対象収益額757,251,238円
       (1万口当たり1,558円)のうち21,615,833円(1                           (1万口当たり1,515円)のうち9,996,508円(1万
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           口当たり20円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 18,165,677円       A  費用控除後の配当等収益額                  16,770,492円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 160,786,992円        C  収益調整金額                  131,055,123円
     D  分配準備積立金額                 663,083,539円        D  分配準備積立金額                  609,425,623円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 842,036,208円        E  当ファンドの分配対象収益額                  757,251,238円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                5,403,958,450口         F  当ファンドの期末残存受益権                4,998,254,081口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,558円     G  1万口当たり分配対象収益額                     1,515円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                     40円   H  1万口当たり分配金額                      20円
     I  分配金額(F×H/10,000)                 21,615,833円       I  分配金額(F×H/10,000)                   9,996,508円
       (平成27年9月15日から平成27年10月14日までの計                           (平成28年3月15日から平成28年4月14日までの計算

       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額833,328,500円                           計算期間末における分配対象収益額746,459,206円
       (1万口当たり1,551円)のうち21,481,280円(1                           (1万口当たり1,525円)のうち9,788,981円(1万
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           口当たり20円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 17,992,243円       A  費用控除後の配当等収益額                  14,667,070円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 157,089,974円        C  収益調整金額                  128,655,085円
     D  分配準備積立金額                 658,246,283円        D  分配準備積立金額                  603,137,051円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 833,328,500円        E  当ファンドの分配対象収益額                  746,459,206円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                5,370,320,222口         F  当ファンドの期末残存受益権                4,894,490,872口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,551円     G  1万口当たり分配対象収益額                     1,525円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                     40円   H  1万口当たり分配金額                      20円
     I  分配金額(F×H/10,000)                 21,481,280円       I  分配金額(F×H/10,000)                   9,788,981円
       (平成27年10月15日から平成27年11月16日までの                           (平成28年4月15日から平成28年5月16日までの計算

       計算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額814,203,928円                           計算期間末における分配対象収益額738,895,818円
       (1万口当たり1,543円)のうち21,098,335円(1                           (1万口当たり1,535円)のうち9,625,169円(1万
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           口当たり20円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 16,778,107円       A  費用控除後の配当等収益額                  14,509,271円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 151,596,420円        C  収益調整金額                  126,967,414円
     D  分配準備積立金額                 645,829,401円        D  分配準備積立金額                  597,419,133円
                                 21/62


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     E  当ファンドの分配対象収益額                 814,203,928円        E  当ファンドの分配対象収益額                  738,895,818円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                5,274,583,872口         F  当ファンドの期末残存受益権                4,812,584,902口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,543円     G  1万口当たり分配対象収益額                     1,535円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                     40円   H  1万口当たり分配金額                      20円
     I  分配金額(F×H/10,000)                 21,098,335円       I  分配金額(F×H/10,000)                   9,625,169円
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                           第26特定期間                   第27特定期間
                        自  平成27年     5月15日            自  平成27年11月17日
           項目
                        至  平成27年11月16日                 至  平成28年     5月16日
     1.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基                   同左
        方針             本方針」の定めに従い、有価証
                     券及びデリバティブ取引等の金
                     融商品を投資対象として運用を
                     行っております。
     2.   金融商品の内容及び当             保有する主な金融商品は、有価                   同左

        該金融商品に係るリス             証券であり、その内容を貸借対
        ク             照表、注記表及び附属明細表に
                     記載しております。これらは売
                     買目的で保有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リ
                     スク、金利変動リスク、為替変
                     動リスク、信用リスク及び流動
                     性リスク等があります。
                     当ファンドの利用しているデリ
                     バティブ取引は為替予約取引で
                     あり、外貨建資産の購入代金、
                     売却代金、配当金等の受取また
                     は支払にかかる円貨額を確定さ
                     せるために行っております。
                     一般的な為替予約取引に係る主
                     要なリスクとして、為替相場の
                     変動による価格変動リスク及び
                     取引相手の信用状況の変化によ
                     り損失が発生する信用リスクが
                     あります。
                                 22/62






                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3.   金融商品に係るリスク             リスクマネジメント部が、当                   同左
        管理体制             ファンドの主要投資対象である
                     投資証券のパフォーマンス状況
                     及びマーケット動向等のモニタ
                     リングを行っております。ま
                     た、価格変動リスク、金利変動
                     リスク、為替変動リスク、信用
                     リスク及び流動性リスク等の運
                     用リスクを分析し、定期的にリ
                     スク委員会に報告しておりま
                     す。
                     デリバティブ取引については、
                     組織的な管理体制により、日々
                     ポジション並びに評価金額及び
                     評価損益の管理を行っておりま
                     す。
                                 23/62















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
                          第26特定期間末                   第27特定期間末
           項目
                        ( 平成27年11月16日          )        ( 平成28年     5月16日    )
     1.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時                   同左
        価及びこれらの差額             価で計上しているためその差額
                     はありません。
     2.   金融商品の時価の算定             (1)有価証券及びデリバティ                   (1)有価証券及びデリバティ

        方法並びに有価証券及             ブ取引以外の金融商品                   ブ取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、                   同左
        関する事項             時価は帳簿価額と近似している
                     ため、当該金融商品の帳簿価額
                     を時価としております。
                     (2)有価証券                   (2)有価証券
                     時価の算定方法は、「(重要な                   同左
                     会計方針に係る事項に関する注
                     記)」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項
                     については、「(有価証券に関
                     する注記)」に記載しておりま
                     す。
                     (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                     デリバティブ取引に関する注記                   該当事項はありません。
                     事項については、「(デリバ
                     ティブ取引等に関する注記)」
                     に記載しております。
     3.   金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格                   金融商品の時価には、市場価格

        する事項についての補             に基づく価額のほか、市場価格                   に基づく価額のほか、市場価格
        足説明             がない場合には合理的に算定さ                   がない場合には合理的に算定さ
                     れた価額が含まれております。                   れた価額が含まれております。
                     当該価額の算定においては一定                   当該価額の算定においては一定
                     の前提条件等を採用しているた                   の前提条件等を採用しているた
                     め、異なる前提条件等によった                   め、異なる前提条件等によった
                     場合、当該価額が異なることも                   場合、当該価額が異なることも
                     あります。                   あります。
                     また、デリバティブ取引に関す
                     る契約額等は、あくまでもデリ
                     バティブ取引における名目的な
                     契約額であり、当該金額自体が
                     デリバティブ取引のリスクの大
                     きさを示すものではありませ
                     ん。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                                             第27特定期間末
                         第26特定期間末
                                           ( 平成28年     5月16日    )
                        ( 平成27年11月16日          )
           種類
                        最終計算期間の損益に                   最終計算期間の損益に
                        含まれた評価差額(          円)         含まれた評価差額(          円)
     投資証券                            10,105,155                  △15,269,628
     合計                            10,105,155                  △15,269,628
                                 24/62



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (デリバティブ取引等に関する注記)
     通貨関連
     第26特定期間末        ( 平成27年11月16日          )
                                  等(円)
                              契約額              時価        評価損益
        区分          種類
                                            (円)         (円)
                                   うち1年超
             為替予約取引
     市場取引以外
             売建
     の取引
              ユーロ              14,179,978            ―    14,081,333           98,645
              合計              14,179,978            ―    14,081,333           98,645
      (注)時価の算定方法
      1.原則として特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以
        下のように評価しております。
        ①特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場
         の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
        ②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は以下の方法
         によって評価しております。
        ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表され
         ている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレー
         トにより評価しております。
        ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日
         に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
      2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末
        日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
      3.換算において円未満の端数は切捨てております。
     第27特定期間末        ( 平成28年5月16日         )

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     第26特定期間(自          平成27年5月15日 至            平成27年11月16日)
     該当事項はありません。
     第27特定期間(自          平成27年11月17日 至             平成28年5月16日)

     該当事項はありません。
     (1口当たり情報に関する注記)

                                             第27特定期間末
                         第26特定期間末
                                           ( 平成28年     5月16日    )
                        ( 平成27年11月16日          )
       1口当たり純資産額                       0.5761円                   0.5249円
     (1万口当たり純資産額)                        (5,761円)                   (5,249円)
                                 25/62







                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (4)【附属明細表】
     第1 有価証券明細表
     ① 株式
     該当事項はありません。
     ② 株式以外の有価証券

       種類      通貨            銘柄              口数          評価額       備考
     投資証券      ユーロ       Amundi    Funds   ボンド・ユーロ・ア
                  グリゲート-毎月分配クラス
                                       12,619.693          12,195,671.31
                  Amundi    Funds   ボンド・ユーロ・
                  コーポレイト-毎月分配クラス
                                         106,465         8,026,396.35
                                       119,084.693          20,222,067.66
               小計
                               銘柄数             2    (2,489,336,528)
                            組入時価比率              98.5%           100.0%
                                                 2,489,336,528
           投資証券 合計
                                                (2,489,336,528)
                                                 2,489,336,528
                        合計
                                                (2,489,336,528)
     (有価証券明細表注記)

     1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
     2.  合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しておりま
        す。
     3.  組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率で
        あります。
     第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
                                 26/62











                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2【ファンドの現況】

      【純資産額計算書】
                               平成28年5月末日現在
     Ⅰ  資産総額
                                2,547,430,745        円
     Ⅱ  負債総額
                                   2,601,280      円
     Ⅲ  純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)
                                2,544,829,465        円
     Ⅳ  発行済口数
                                4,794,767,059        口
     Ⅴ  1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)
                                    0.5308    円
       (1万口当たり純資産額)                             (5,308     円)
                                 27/62

















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】
      2【事業の内容及び営業の概況】
     原届出書の「第三部           委託会社等の情報 第1              委託会社等の概況 2             事業の内容及び営業の概況」につき

     ましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

        ①  事業の内容
          委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定
          める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める
          金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行っています。また「金
          融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業務を行っていま
          す。
        ② 営業の概況

          平成28年5月末日現在、            委託会社の運用する投資信託の本数                   、 純資産    額の合計額は以下の通りです               。
                                            純 資 産
                  種    類                本 数
                                            (百 万 円)
             単位型株式投資信託                       11            24,279

             追加型株式投資信託                      200           2,339,897

                    合計              211           2,364,176

                                 28/62











                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3【委託会社等の経理状況】
     原届出書の「第三部           委託会社等の情報 第1              委託会社等の概況 3             委託会社等の経理状況」につき

     ましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

     (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表

     等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
     り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期事業年度(平成27年4月1日から

     平成28年3月31日まで)の財務諸表について、PwCあらた監査法人により監査を受けております。
                                 29/62














                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1)【貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                  第34期                  第35期
                               (平成27年3月31日)                  (平成28年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                                 4,006,104               9,636,443
       有価証券                                 1,280,268                802,951
       前払費用                                  111,748               119,819
       未収入金                                   4,711               3,757
       未収委託者報酬                                 2,133,487               2,292,951
       未収運用受託報酬                            *1     1,220,234            *1   1,113,454
       未収投資助言報酬                                   4,835               3,301
       未収収益
                                   *1       94,651          *1    122,432
       繰延税金資産                                  180,753               202,477
       委託証拠金                                   5,887                 -
       立替金                                  111,033               108,253
                                            69               66
       その他
      流動資産合計                                  9,153,779               14,405,903
      固定資産
       有形固定資産
        建物(純額)                           *2       97,438          *2     83,036
                                   *2      113,901           *2    100,390
        器具備品(純額)
        有形固定資産合計                                 211,339               183,426
       無形固定資産
        ソフトウエア                                  7,178               45,619
                                           934               934
        電話加入権
        無形固定資産合計                                  8,112               46,554
       投資その他の資産
        金銭の信託                                1,314,154                907,640
        投資有価証券                                3,240,128                 50,697
        関係会社株式                                 84,560               84,560
        長期未収入金                                  3,000               2,000
        長期差入保証金                                 199,857               208,537
        ゴルフ会員権                                   60               60
                                         △  3,000
                                                        △2,000
        貸倒引当金
        投資その他の資産合計                                4,838,760               1,251,494
      固定資産合計                                  5,058,211               1,481,474
     資産合計                                  14,211,989               15,887,377
                                 30/62



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                     (単位:千円)
                                 第34期                 第35期
                              (平成27年3月31日)                 (平成28年3月31日)
     負債の部
      流動負債
       リース債務                                 2,319                 2,319
       預り金                                354,200                 401,810
       未払金                              1,463,505                 1,461,009
        未払手数料                             1,258,595                 1,263,382
        その他未払金                          *1    204,910             *1     197,628
       未払費用                                320,874                 382,213
       未払法人税等                                338,100                 246,803
       関係会社未払金                           *1    616,896             *1     562,135
       未払消費税等                                263,010                  51,838
       前受収益                                34,455                  2,883
       賞与引当金                                143,567                 178,418
       役員賞与引当金
                                       29,892                 55,325
                                        2,257                   -
       先物取引
       流動負債合計                              3,569,075                 3,344,754
      固定負債
       リース債務                                 2,136                 6,568
       繰延税金負債                                24,074                  5,721
       退職給付引当金                                35,980                 27,454
       賞与引当金                                33,133                 51,344
       役員賞与引当金                                19,867                 39,959
                                       52,964                 54,018
       資産除去債務
       固定負債合計                                168,153                 185,065
      負債合計                                3,737,228                 3,529,818
     純資産の部
      株主資本
       資本金                              1,200,000                 1,200,000
       資本剰余金
        資本準備金                             1,076,268                 1,076,268
                                      1,342,567                 1,342,567
        その他資本剰余金
        資本剰余金合計                             2,418,835                 2,418,835
      利益剰余金
        利益準備金                              110,093                 110,093
        その他利益剰余金                             6,716,911                 8,631,177
       別途積立金                              1,600,000                 1,600,000
                                      5,116,911                 7,031,177
       繰越利益剰余金
      利益剰余金合計                                6,827,003                 8,741,269
      株主資本合計
                                     10,445,839                 12,360,104
                                 31/62

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      評価・換算差額等
                                       28,922                 △2,546
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額等合計                                28,922                 △2,546
      純資産合計                               10,474,761                 12,357,559
     負債純資産合計                                14,211,989                 15,887,377
                                 32/62


















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (2)【損益計算書】
                                                     (単位:千円)
                           第34期                          第35期
                        (自平成26年4月             1日             (自平成27年4月         1日
                                              至平成28年3月31日)
                         至平成27年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                         15,779,303                     14,680,790
      運用受託報酬                         3,708,288                     3,412,588
      投資助言報酬                           17,639                     13,302
                                 386,569                     562,617
      その他営業収益
      営業収益合計                         19,891,798                     18,669,296
     営業費用
      支払手数料                         9,990,360                     9,161,802
      広告宣伝費                          115,498                     131,066
      調査費                         1,402,345                     1,330,209
       調査費                         691,906                     711,660
       委託調査費                         710,439                     618,549
      委託計算費                           20,635                     21,470
      営業雑経費                          168,609                     207,548
       通信費                          42,520                     48,788
       印刷費                         107,212                     134,491
                                 18,876                     24,270
       協会費
      営業費用合計                         11,697,447                     10,852,095
     一般管理費
      給料                         2,779,891                     2,923,866
       役員報酬                         124,594                     205,916
       給料・手当                        2,183,550                     2,220,350
       賞与                         462,670                     470,236
       役員賞与                          9,077                    27,364
      交際費                           14,961                     35,249
      旅費交通費                           81,846                     84,282
      租税公課                           57,342                     77,090
      不動産賃借料                          167,818                     176,671
      賞与引当金繰入                          163,625                     196,629
      役員賞与引当金繰入                           33,625                     75,417
      退職給付費用                          259,853                     280,581
      固定資産減価償却費                           35,714                     42,306
      福利厚生費                          363,438                     385,845
                                 202,191                     288,859
      諸経費
      一般管理費合計                         4,160,303                     4,566,795
     営業利益                          4,034,048                     3,250,406
     営業外収益
                                 33/62


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      有価証券利息                           11,954                     9,839
      有価証券売却益                           1,605                    46,524
      受取利息                             9                   259
      為替差益                           1,538                       -
                                 11,773                     9,310
      雑収入
      営業外収益合計                           26,879                     65,932
     営業外費用
      先物取引評価損                           16,014                      487
      支払利息                             94                    396
      為替差損                             -                  14,639
                                   40                    578
      雑損失
      営業外費用合計                           16,148                     16,099
     経常利益                          4,044,779                     3,300,239
     特別損失
      固定資産除却損                    *1       7,511                     1,166
                                    -           *1       12,093
      減損損失
      特別損失合計                           7,511                    13,259
     税引前当期純利益                          4,037,268                     3,286,980
     法人税、住民税及び事業税
                                 951,382                   1,145,638
                                △77,219                     △22,924
     法人税等調整額
     法人税等合計                           874,163                   1,122,714
     当期純利益                          3,163,105                     2,164,266
                                 34/62











                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (3)【株主資本等変動計算書】
     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                        株主資本
                                             資本剰余金
                           資本金
                                   資本準備金       その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                        1,200,000       1,076,268          1,342,567         2,418,835
     当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計
     当期末残高                        1,200,000       1,076,268          1,342,567         2,418,835
                                        株主資本

                                    利益剰余金
                                   その他利益剰余金                   株主資本
                                               利益剰余金
                                                        合計
                         利益準備金
                                         繰越利益
                                                 合計
                                  別途積立金
                                         剰余金
     当期首残高                       110,093      1,600,000       2,303,806       4,013,898       7,632,734
     当期変動額
       剰余金の配当                                   △350,000       △350,000       △350,000
       当期純利益                                   3,163,105       3,163,105       3,163,105
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計                                    2,813,105       2,813,105       2,813,105
     当期末残高                       110,093      1,600,000       5,116,911       6,827,003       10,445,839
                                 評価・換算差額等

                                                     純資産合計
                        その他有価証券                  評価・換算差額等
                                  繰延ヘッジ損益
                         評価差額金                     合計
                            △  7,190
     当期首残高                                 17,220          10,030       7,642,764
     当期変動額
                                                       △  350,000
       剰余金の配当
       当期純利益                                                 3,163,105
       株主資本以外の項目の当期変動額
                                     △  17,220
                             36,112                   18,892         18,892
       (純額)
                                     △  17,220
     当期変動額合計                        36,112                   18,892       2,831,997
     当期末残高                        28,922            -       28,922       10,474,761
                                 35/62



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                        株主資本
                                             資本剰余金
                           資本金
                                   資本準備金       その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                        1,200,000       1,076,268          1,342,567         2,418,835
     当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計
     当期末残高                        1,200,000       1,076,268          1,342,567         2,418,835
                                        株主資本

                                    利益剰余金
                                   その他利益剰余金                   株主資本
                                               利益剰余金
                                                        合計
                         利益準備金
                                         繰越利益
                                                 合計
                                  別途積立金
                                         剰余金
     当期首残高                       110,093      1,600,000       5,116,911       6,827,003       10,445,839
     当期変動額
                                         △  250,000     △  250,000      △  250,000
       剰余金の配当
       当期純利益                                   2,164,266       2,164,266       2,164,266
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計                                    1,914,266       1,914,266       1,914,266
     当期末残高                       110,093      1,600,000       7,031,177       8,741,269       12,360,104
                             評価・換算差額等

                                             純資産合計
                         その他有価証券          評価・換算差額等
                          評価差額金            合計
     当期首残高                         28,922         28,922       10,474,761
     当期変動額
                                              △  250,000
       剰余金の配当
       当期純利益                                        2,164,266
       株主資本以外の項目の当期変動額
                            △  31,468        △  31,468       △  31,468
       (純額)
                            △  31,468        △  31,468
     当期変動額合計                                         1,882,798
                             △  2,546        △  2,546
     当期末残高                                        12,357,559
                                 36/62



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     注記事項
     (重要な会計方針)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)満期保有目的の債券
        償却原価法(定額法)を採用しております。
      (2)子会社株式

        移動平均法による原価法を採用しております。
      (3)その他有価証券

       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
       定)を採用しております。
       時価のないもの
        移動平均法による原価法を採用しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法

      (1)デリバティブ
        時価法を採用しております。
      (2)金銭の信託

        時価法を採用しております。(評価差額は全部純資産直入法により処理しております。)
     3.固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
        定額法により償却しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
       建物            15年~18年
       器具備品   4年~15年
      (2)無形固定資産

        定額法により償却しております。
        自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
      (3)リース資産

        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
                                 37/62




                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4.引当金の計上基準
      (1)貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
       ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)退職給付引当金

        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務(直近の年金財政計算上の責任準備金をもっ
       て退職給付債務とする簡便法)及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
      (3)賞与引当金

        従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
      (4)役員賞与引当金

        役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
     5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
        消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
      (2)連結納税制度の適用

        アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
     (未適用の会計基準等に関する注記)

     「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)
      (1)概要
        「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」は、日本公認会計士協会における税効果会計に関する会計上の実
       務指針及び監査上の実務指針(会計処理に関する部分)を企業会計基準委員会に移管するに際して、企業会計基準委
       員会が、当該実務指針のうち主に日本公認会計士協会監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関
       する監査上の取扱い」において定められている繰延税金資産の回収可能性に関する指針について、企業を5つに分類
       し、当該分類に応じて繰延税金資産の計上額を見積もるという取扱いの枠組みを基本的に踏襲した上で、分類の要件
       及び繰延税金資産の計上額の取扱いの一部について必要な見直しを行ったもので、繰延税金資産の回収可能性につい
       て、「税効果会計に関する会計基準」(企業会計審議会)を適用する際の指針を定めたものであります。
      (2)適用予定日

        平成28年4月1日以降開始する事業年度の期首から適用します。
      (3)当該会計基準等の適用による影響

        「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」の適用による財務諸表に与える影響はありません。
                                 38/62


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (貸借対照表関係)

     *1各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                        第34期              第35期
                     (平成27年3月31日)              (平成28年3月31日)
       未収運用受託報酬                29,378    千円          27,461    千円
       未収収益                74,065    千円          108,242     千円
       その他未払金                106,207     千円          69,245    千円
       関係会社未払金                616,896     千円          562,135     千円
     *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                        第34期              第35期
                     (平成27年3月31日)              (平成28年3月31日)
       建物                68,245    千円          70,879    千円
       器具備品費                169,289     千円          189,524     千円
     (損益計算書関係)

     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)
     *1特別損失に含まれる固定資産除却損
     固定資産の除却損は、本社オフィスで使用していた固定資産の除却であります。
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)

     *1特別損失に含まれる減損損失
     当事業年度において、当社は以下の資産について減損損失を計上いたしました。
            場所            用途            種類
                                   建  物
         日比谷ダイビル
                      処分予定資産
         18F,   21F会議室
                                   器具備品
      当社は、資産運用会社であり、基本的に全資産が一体となってキャッシュフローを生み出す単位として取り扱っており

     ます。
      当社は、東京都千代田区に所在する日比谷ダイビルに本社事務所を賃借しておりますが、事務所の18階借室を平成28年
     6月20日に返還することとなりました。その為、当初の予定より早期に資産を除却することが予定され、当該将来の使用
     が見込まれないものについては処分予定資産としてグルーピングを行っております。日比谷ダイビル事務所18階借室およ
     び21階会議室部分の建物と器具備品については、処分予定時における残存帳簿価格から直接減額し、当該減少額を減損損
     失として特別損失に計上いたしました。
                                 39/62





                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        (減損損失の金額)
          建  物                           8,068千円
          器具備品                           4,026千円
          合  計                           12,093千円
     (株主資本等変動計算書関係)

     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首               増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)            (千株)          (千株)           (千株)
        普通株式             2,400             -          -          2,400
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
       平成26年6月18日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
       ・普通株式の配当に関する事項
       (イ)     配当金の総額                        350,000千円
       (ロ)     1株当たり配当額                          145.83円
       (ハ)     基準日                      平成26年3月31日
       (ニ)     効力発生日                      平成26年6月18日
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

       平成27年6月16日開催の定時株主総会において、次の議案を決議することを予定しております。
       ・普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                        250,000千円
       (イ)
       (ロ)     配当の原資                         利益剰余金
       (ハ)     1株当たり配当額                          104.17円
       (ニ)     基準日                      平成27年3月31日
       (ホ)     効力発生日                      平成27年6月16日
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首               増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)            (千株)          (千株)           (千株)
        普通株式             2,400             -          -          2,400
                                 40/62





                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2.配当に関する事項
     (1)配当金支払額
       平成27年6月16日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
       ・普通株式の配当に関する事項
       (イ)     配当金の総額                        250,000千円
       (ロ)     1株当たり配当額                          104.17円
       (ハ)     基準日                      平成27年3月31日
       (ニ)     効力発生日                      平成27年6月16日
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

       平成28年6月15日開催の定時株主総会において、次の議案を決議することを予定しております。
       ・普通株式の配当に関する事項
       (イ)     配当金の総額                        350,000千円
       (ロ)     配当の原資                         利益剰余金
       (ハ)     1株当たり配当額                          145.83円
       (ニ)     基準日                      平成28年3月31日
       (ホ)     効力発生日                      平成28年6月15日
     (リース取引関係)

     ファイナンス・リース取引
     所有権移転外ファイナンス・リース取引
      (1)リース資産の内容
      有形固定資産
      器具備品
      (2)リース資産の減価償却方法

      リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
       当社は、資金運用については、短期的な預金もしくは国債等に限定しております。資金の調達については、銀行等金
      融機関から借入はありません。
       また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当該
      投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
       直接または特定金銭信託を通じ行っているデリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投
      機的な取引は行わない方針であります。
                                 41/62




                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
       未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、相手先
      ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体制としておりま
      す。有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、運用先の信用リスクを極小化するこ
      とを優先するため、主に国債もしくはこれに準ずるものに限定し、定期的に時価を把握し市場価格変動に留意しており
      ます。また、特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒されて
      おりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバティブ取引により
      ヘッジしております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されておりますが、手許
      流動性を維持することにより管理しております。
      デリバティブ取引は株価指数先物取引及び、その他の指数先物取引を行っております。当社は、事業活動において存在
      するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程を設けております。有価証券を含む
      投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び営業キャッシュに係る投資ガイドライ
      ン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
       デリバティブ取引については、組織的な管理体制により、毎日ポジション並びに評価額及び評価損益の管理を行って
      おります。
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
      ります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価
      額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目
      的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
                                 42/62











                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2.金融商品の時価等に関する事項
      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
      第34期(平成27年3月31日)

                          貸借対照表計上額               時価            差額
                            (千円)            (千円)            (千円)
      (1)現金・預金                          4,006,104           4,006,104                -
      (2)未収委託者報酬                          2,133,487           2,133,487                -
      (3)未収運用受託報酬                          1,220,234           1,220,234                -
      (4)金銭の信託                          1,314,154           1,314,154                -
      (5)有価証券及び投資有価証券
       ①  満期保有目的の債券
                                2,428,106           2,449,590              21,484
       ②  その他有価証券
                                2,092,291           2,092,291                -
             資産計                  13,194,375           13,215,860              21,484
      (1)未払手数料                          1,258,595           1,258,595                -
             負債計                   1,258,595           1,258,595                -
      デリバティブ取引(*1)                           (2,257)           (2,257)               -
      デリバティブ取引計                           (2,257)           (2,257)               -
      (*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目につい
     ては、( )で示しております。
      第35期(平成28年3月31日)

                          貸借対照表計上額               時価            差額
                            (千円)            (千円)            (千円)
      (1)現金・預金                          9,636,443           9,636,443                -
      (2)未収委託者報酬                          2,292,951           2,292,951                -
      (3)未収運用受託報酬                          1,113,454           1,113,454                -
      (4)金銭の信託                           907,640           907,640               -
      (5)有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券                          853,648           853,648               -
             資産計                  14,804,136           14,804,136                -
      (1)未払手数料                          1,263,382           1,263,382                -
             負債計                   1,263,382           1,263,382                -
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

     資産
      (1)  現金・預金、(2)        未収委託者報酬、及び(3)未収運用受託報酬
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      (4)  金銭の信託

                                 43/62


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で構成されており
      ます。これらの時価について投資信託については基準価格、デリバティブ取引に関しては、上場デリバティブ取引は取
      引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から提示された価格等によってお
      り ます。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価
      額によっております。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

       これらの時価について、国債及び投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有目
      的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照下さい。
     負債

      (1)  未払手数料
      短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     デリバティブ取引

      注記事項(デリバティブ取引関係)をご参照ください。
     (注2)    時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

       下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
      ん。
      関係会社株式は、当社の100%子会社であるワイアイシーエム(デラウエア)社の株式です。

                                                    (単位:千円)
                     第34期(平成27年3月31日)                      第35期(平成28年3月31日)
          区分
                       貸借対照表計上額                      貸借対照表計上額
       関係会社株式                  84,560                      84,560
                                 44/62









                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注3)    金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
     第34期(平成27年3月31日)
                                 1年超          5年超
                      1年以内                                10年超
                                 5年以内          10年以内
                      (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
     現金・預金                   4,006,104               -          -          -
     未収委託者報酬                   2,133,487               -          -          -
     未収運用受託報酬
                        1,220,234               -          -          -
     有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券                     -       700,000         1,650,000               -
       その他の有価証券のうち
                         360,000          720,000              -          -
       満期のあるもの
           合計             7,719,825          1,420,000          1,650,000               -
     第35期(平成28年3月31日)

                                 1年超          5年超
                      1年以内                                10年超
                                 5年以内          10年以内
                      (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
     現金・預金                   9,636,443               -          -          -
     未収委託者報酬                   2,292,951               -          -          -
     未収運用受託報酬                   1,113,454               -          -          -
           合計             13,042,848               -          -          -
     (有価証券関係)

     1.満期保有目的の債券
     第34期(平成27年3月31日)
                         貸借対照表計上額              時価           差額
                           (千円)           (千円)           (千円)
     時価が貸借対照表計上額を超えるもの                        2,428,106           2,449,590             21,484
     時価が貸借対照表計上額を超えないもの                            -           -           -
             合計                2,428,106           2,449,590             21,484
     第35期(平成28年3月31日)

     該当事項はありません。
     2.子会社株式

      子会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額 84,560千円、前事業年度の貸借対照表計上額 84,560千円)は市場価格
     がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
                                 45/62



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3.その他有価証券
     第34期(平成27年3月31日)
                                 取得原価        貸借対照表計上額             差額
           区分            種類
                                 (千円)          (千円)          (千円)
                    (1) 株式                   -          -          -
                    (2) 債券               1,099,159          1,106,712            7,553
     貸借対照表計上額が取得原
                    (3) その他(注)               1,448,129          1,486,221            38,091
     価を超えるもの
                       小計           2,547,288          2,592,933            45,645
                    (1) 株式                   -          -          -
                    (2) 債券                   -          -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                    (3) その他(注)                814,219          813,512           △706
     価を超えないもの
                       小計            814,219          813,512           △706
                合計                  3,361,507          3,406,445            44,938
     (注)投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     第35期(平成28年3月31日)

                                 取得原価        貸借対照表計上額             差額
           区分            種類
                                 (千円)          (千円)          (千円)
                    (1) 株式                   -          -          -
                    (2) 債券                   -          -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                    (3) その他(注)                821,379          827,884           6,505
     価を超えるもの
                       小計            821,379          827,884           6,505
                    (1) 株式                   -          -          -
                    (2) 債券                   -          -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                    (3) その他(注)                943,591          933,405          △10,187
     価を超えないもの
                       小計            943,591          933,405          △10,187
                合計                  1,764,970          1,761,288           △3,682
     (注)投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     4.事業年度中に売却した満期保有目的の債券

     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)
       該当事項はありません。
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)

                 売却原価           売却額          売却損益
        種類
                 (千円)           (千円)           (千円)
     国債            2,417,495           2,448,019            30,524
                                 46/62




                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     売却の理由
      当社の親会社であるクレディ・アグリコル エス・アーは銀行業を営んでおり、当事業年度中に適用されたボルカー
     ルールをグループとして遵守する必要があるため、グループの方針に基づき売却したためであります。
     5.事業年度中に売却したその他有価証券

     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)
                  売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
        種類
                 (千円)           (千円)           (千円)
     投資信託            375,296            -          26,765
      (注)損益計算書上、ヘッジ手段から生じる決済及び評価益(28,370千円)と相殺して、有価証券売却益(1,605千円)
     として表示しております。
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)

                  売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
        種類
                 (千円)           (千円)           (千円)
     金銭の信託            380,000            -          4,343
     投資信託            159,071           16,258            657
     国債            735,437           4,742            -
     (デリバティブ取引関係)

     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     株式関連
     第34期(平成27年3月31日)
                             契約額等のう
                       契約額等               時価      評価損益
      区分       取引の種類                 ち1年超
                       (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
           その他の指数先物取
           引
     市場取引
                                             △  2,257
           売建             110,868          -    113,125
           東証REIT指数先物
                                             △  2,257
            合計            110,868          -    113,125
     (注)   時価の算定方法
     取引先金融機関等から提示された価格等に基づいております。
     第35期(平成28年3月31日)

     該当事項はありません。
                                 47/62




                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
     第34期(平成27年3月31日)
     該当事項はありません。
     第35期(平成28年3月31日)

     該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1. 採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
     定給付企業年金制度(積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
     ます。)では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度(非積立型制度でありま
     す。)では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
      なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
     算しております。
     2. 簡便法を適用した確定給付制度

     (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                         (千円)
                                  第34期                第35期
                               (自平成26年4月        1日        (自平成27年4月        1日
                                                至平成28年3月31日)
                               至平成27年3月31日)
       退職給付引当金の期首残高                                59,347                 35,980
         退職給付費用                             214,893                 236,781
                                    △  103,535               △  111,315
         退職給付の支払額
                                    △  134,725               △  133,992
         制度への拠出額
       退職給付引当金の期末残高                                35,980                 27,454
                                 48/62








                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
                                                         (千円)
                                  第34期                第35期
                                (平成27年3月31日)                (平成28年3月31日)
       積立型制度の退職給付債務                               548,995                 639,716
                                    △  519,455               △  620,081
       年金資産
       会計基準変更差異の末処理額                                  -                 -
                                      29,540                 19,634
       非積立型制度の退職給付債務                                6,440                 7,820
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                35,980                 27,454
       退職給付に係る負債                                35,980                 27,454

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                35,980                 27,454
     (3)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                   前事業年度 214,893千円               当事業年度 236,781千円
     3. 確定拠出制度

       確定拠出制度への要拠出額  前事業年度44,960千円、当事業年度43,800千円であります。
                                 49/62












                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (税効果会計関係)
     1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第34期                 第35期
                                (平成27年3月31日)                 (平成28年3月31日)
       繰延税金資産
         前受収益否認額                           11,373    千円              890   千円
         未払費用否認額                           54,530    千円            74,532    千円
         繰延資産償却額                              -  千円             2,264    千円
         未払事業税                           68,052    千円            48,609    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                           58,178    千円            70,905    千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                           11,636    千円             8,472    千円
         減価償却資産                            5,401    千円             4,637    千円
         資産除去債務                           17,128    千円            16,670    千円
         減損損失否認額                              -  千円             3,732    千円
         その他有価証券評価差額金                              -  千円            19,346    千円
                                         千円                千円
                                     9,369                9,558
         その他
       繰延税金資産小計
                                    235,667     千円            259,615     千円
                                   △  54,914               △  57,138
                                         千円                千円
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                    180,753     千円            202,477     千円
       繰延税金負債

         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                                    △  8,058               △  5,721
                                         千円                千円
         固定資産計上額
                                   △  16,016
                                         千円               -  千円
         その他有価証券評価差額金
       繰延税金負債合計                            △  24,074               △  5,721
                                         千円                千円
                                    156,679     千円            196,756     千円
       繰延税金資産の純額
                                 50/62









                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主
     要な項目別の内訳
     第34期(平成27年3月31日)

       法定実効税率                                  35.6%

       (調整)
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                  0.6%
       住民税均等割等                                  0.1%
       連結納税制度適用による影響                                    -
                                        △  0.4%
       税率変更による期末繰延税金資産の減額修正
                                       △  13.9%
       評価性引当額の減少
                                        △  0.3%
       その他
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                                  21.7%
     第35期(平成28年3月31日)

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を
     省略しております。
     3. 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

     第34期(自平成26年4月           1日  至平成27年3月31日)
     「所得税法等の一部を改正する法律」(平成27年法律第9号)が平成27年3月31日に公布されたことに伴い、当事業年度の
     繰延税金資産および繰延税金負債の計算(ただし、平成27年4月1日以降解消されるものに限る)に使用した法定実効税率
     は、前事業年度の35.6%から、回収または支払が見込まれる期間が平成27年4月1日から平成28年3月31日までのものは
     33.1%、平成28年4月1日以降のものについては32.3%にそれぞれ変更されております。
     この税率変更による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽微です。
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)

     「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第15号)及び「地方税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律
     第13号)が平成28年3月29日に国会で成立し、平成28年4月1日以降に開始する事業年度から法人税率等の引き下げ等が行
     われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の33.1%か
     ら、平成28年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については30.9%となります。この税率変更による
     繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽微です。
     (資産除去債務関係)

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
       (1)資産除去債務の概要
        当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復
       する義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
       (2)当該資産除去債務の金額の算定方法

                                 51/62


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使
       用して、資産除去債務の金額を計算しております。
       (3)事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                                 第34期                  第35期
                              (自平成26年4月        1日          (自平成27年4月        1日
                                                 至平成28年3月31日)
                              至平成27年3月31日)
       期首残高                             51,930     千円             52,964     千円
        有形固定資産の取得に伴う増加額                             -                  -
        時の経過による調整額                           1,034     千円             1,054    千円
        資産除去債務の履行による減少額                             -                  -
        その他増減額(△は減少)                             -                  -
       期末残高                             52,964     千円             54,018     千円
     (セグメント情報等)

     (セグメント情報)

     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)及び第35期(自平成27年4月                          1日    至平成28年3月31日)
      当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
     「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約
     した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
     を省略しております。
     (関連情報)

     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)
     1. 製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2. 地域ごとの情報

       (1)  営業収益
                                                     (単位:千円)
            日本            ルクセンブルグ                 その他             合計
           16,913,125               2,176,269               802,404            19,891,798
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
                                 52/62




                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       (2)  有形固定資産
       本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形固
      定資産の記載を省略しております。
     3. 主要な顧客ごとの情報
                                                     (単位:千円)
                 顧客の名称                  委託者報酬            関連するセグメント名
       アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド(ト                                     投資運用業及び投資助言・代理業
                                   3,382,436
       ルコリラコース)                                     並びにこれらの附帯業務
       アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド(豪                                     投資運用業及び投資助言・代理業
                                   2,482,477
       ドルコース)                                     並びにこれらの附帯業務
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)

     1. 製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2. 地域ごとの情報

       (1)  営業収益
                                                     (単位:千円)
            日本            ルクセンブルグ                 その他             合計
           15,997,749               1,783,805               887,742            18,669,296
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
       (2)  有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3. 主要な顧客ごとの情報
                                                     (単位:千円)
                 顧客の名称                  委託者報酬            関連するセグメント名
       アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド(ト                                     投資運用業及び投資助言・代理業
                                   2,800,896
       ルコリラコース)                                     並びにこれらの附帯業務
       アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド(豪                                     投資運用業及び投資助言・代理業
                                   2,383,231
       ドルコース)                                     並びにこれらの附帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

       該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
       該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
       該当事項はありません。
                                 53/62



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (関連当事者情報)
     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)

     1. 関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                           議決権      関係内容
                  資本金     事業の内
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等                   の所有
            所在地      又は    容又は職                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称                   (被所
                                               (千円)          (千円)
                  出資金      業
                               兼任等    の関係
                          有)割合
                                                   未収運用受
                                        運用受託報酬*1        117,303          29,378
                                                    託報酬
                                        情報提供、コン
                                   投資信託、
                           (被所
     親   アムン     フラン
                                        サルティング料
                 596,262     投 資            投資顧問
                          有)間接                         未収収益
     会  ディ・エス     ス パリ                   なし                275,356          74,065
                                        (その他営業収
                       顧問業            契約の再
                (千ユーロ)
     社   アー     市
                           100%
                                   委任等      益)*1
                                        委託調査費等の
                                                    未払金
                                               411,856          106,207
                                         支払*2
        アムン
                           (被所
     親  ディ・ジャ                                             関係会
            東京都      5,400,000     有価証券            連結納税 
                           有) 直
     会  パンホール                        なし        法人税等の支払            社  未払
                                               616,896          616,896
            千代田区           の保有             親会社
                 (千円)
     社  ディング株                                              金
                           接100%
        式会社
     (注)
      1.取引条件及び取引条件の決定方針等
       *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
       *2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
      2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
                                 54/62








                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (2)兄弟会社等
                                 関係内容
                           議決権
                  資本金     事業の
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等                   の所有
            所在地      又は     内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称                   (被所
                                               (千円)          (千円)
                  出資金     は職業
                               兼任等    の関係
                          有)割合
                                                   未収運用受
                                        運用受託報酬*1       2,017,736           554,086
                                                    託報酬
     兄
        アムン
                 153,419 
     弟       ルクセン           投 資                             未収委託者
       ディ・ルク                    なし    なし   運用再委託
                                        委託者報酬*1       147,501          13,245
     会       ブルグ          顧問業                              報酬
                (千ユーロ)
       センブルグ
     社
                                                   未収投資助
                                        投資助言報酬*1        11,032          2,979
                                                    言報酬
     (注)
      1.取引条件及び取引条件の決定方針等
       *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
      2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2. 親会社に関する注記

      親会社情報

      アムンディ・ジャパン ホールディング株式会社(非上場)
      アムンディ・ エス・アー(非上場)
      アムンディ・グループ エス・アー(非上場)
      クレディ・アグリコル エス・アー(ユーロネクスト パリに上場)
                                 55/62










                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)
     1. 関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                 関係内容
                           議決権
                 資本金     事業の
                                               取引金額          期末残高
     種  会社等                   の所有
            所在地      又は     内容又                  取引の内容            科目
                               役員の     事業上
     類  の名称                   (被所
                                               (千円)          (千円)
                 出資金     は職業
                               兼任等     の関係
                          有)割合
                                                   未収運用受
                                        運用受託報酬*1        116,857          27,461
                                                    託報酬
                                        情報提供、コン
        アムン                           投資信託、
                           (被所
     親       フラン
                                        サルティング料
                596,262   
       ディ・ア               投 資            投資顧問契
                          有)間接                         未収収益
     会       ス パリ                   なし                407,127          108,242
                                        (その他営業収
       セットマネ                顧問業            約の再委任
                (千ユーロ)
     社        市
                           100%
       ジメント                             等     益)*1
                                        委託調査費等の
                                                    未払金
                                               340,268          69,245
                                         支払*2
        アムン
                           (被所
     親  ディ・ジャ                                             関係会
                5,400,000 
            東京都           有価証券            連結納税 
                           有) 直
     会  パンホール                        なし        法人税等の支払            社  未払
                                               562,135          562,135
            千代田区           の保有             親会社
                 (千円)
     社  ディング株                                              金
                           接100%
        式会社
     (注)
      1.取引条件及び取引条件の決定方針等
       *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
       *2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
      2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
      3.アムンディ・エス・アーは、平成27年11月12日よりアムンディ・アセットマネジメントに名称を変更しております。
     (2)兄弟会社等

                                 関係内容
                           議決権
                 資本金     事業の内
                                               取引金額          期末残高
     種  会社等                   の所有
            所在地      又は    容又は職                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類  の名称                   (被所
                                               (千円)          (千円)
                 出資金      業
                               兼任等    の関係
                          有)割合
                                                    未収運用
                                       運用受託報酬*1       1,732,958           339,067
                                                    受託報酬
     兄
        アムン
                153,419   
     弟       ルクセン           投 資                             未収委託
       ディ・ルク                    なし    なし   運用再委託
                                        委託者報酬*1        43,625          43,625
     会       ブルグ          顧問業                              者報酬
                (千ユーロ)
       センブルグ
     社
                                                    未収投資
                                        投資助言報酬*1         8,054          1,796
                                                    助言報酬
     (注)
      1.取引条件及び取引条件の決定方針等
       *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
                                 56/62

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2. 親会社に関する注記

       親会社情報

       アムンディ・ジャパン ホールディング株式会社(非上場)
       アムンディ・       アセットマネジメント(非上場)
       アムンディ(ユーロネクスト パリに上場)
       クレディ・アグリコル エス・アー(ユーロネクスト パリに上場)
     (1株当たり情報)

                             第34期                 第35期
                          (自平成26年4月        1日         (自平成27年4月        1日
                                           至平成28年3月31日)
                          至平成27年3月31日)
     1株当たり純資産額                            4,364.48     円            5,148.98     円
     1株当たり当期純利益金額                            1,317.96     円             901.78    円
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                             第34期                 第35期
                          (自平成26年4月        1日        (自平成27年4月        1日
                                           至平成28年3月31日)
                          至平成27年3月31日)
     当期純利益(千円)                             3,163,105                 2,164,266
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                 -                 -
     普通株式に係る当期純利益(千円)                             3,163,105                 2,164,266
     期中平均株式数(千株)                               2,400                 2,400
     (重要な後発事象)

     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)
     該当事項はありません。
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)

     (企業結合等関係)
      当社は、アムンディ・ジャパン証券株式会社と平成28年2月10日に合併契約書を締結し、平成28年2月25日開催の臨時株
     主総会において同契約書の承認を得ました。この契約書に基づき、当社は平成28年4月1日付けでアムンディ・ジャパン証
     券株式会社を吸収合併致しました。
                                 57/62




                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1.合併の理由
      機関投資家向け業務の効率化および投資信託事業のラップ等新規市場の開拓
     2.合併の概要

      (1)合併する相手先の名称

         アムンディ・ジャパン証券株式会社
      (2)合併の方法

         当社を存続会社とし、アムンディ・ジャパン証券株式会社は解散する。
      (3)合併後の会社の名称

         アムンディ・ジャパン株式会社と称する。
      (4)合併に際して発行する株式

         本合併は、無対価とし、当社は、合併に際して株式を発行しない。
      (5)資本金及び準備金等

         本合併は、無対価であるため、合併により当社の資本金、資本準備金は増加せず、資本金・資本準備金以外の株
         主資本については会社計算規則に従う。
      (6)効力発生日

         合併の効力発生日は、平成28年4月1日とする。
      (7)財産の引継ぎ

         アムンディ・ジャパン証券株式会社は、平成28年3月31日現在の貸借対照表を基礎とし、一切の財産、負債及び
         権利義務を合併の効力発生日において当社に引継ぐ。
      (8)合併交付金

         当社は、合併の効力発生日現在の株主名簿に記載された株主に対して、合併交付金は支払わない。
      (9)合併する相手会社の規模

      平成28年3月31日現在
        営業収益                          658,975千円

        当期純利益                          296,363千円
        総資産額                         1,275,553千円
        総負債額                          144,655千円
        純資産額                         1,130,898千円
                                 58/62



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第2【その他の関係法人の概況】

      1【名称、資本金の額及び事業の内容】
     原届出書の「第三部           委託会社等の情報 第2              その他の関係法人の概況 1                名称、資本金の額及び事業の

     内容」につきましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

      (1)  受託会社

       ・名称            株式会社りそな銀行
       ・資本金の額            279,928百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                   関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
      (2)  販売会社

       ・名称            株式会社大垣共立銀行
       ・資本金の額            36,166百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社りそな銀行

       ・資本金の額            279,928百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                   関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
       ・名称            株式会社埼玉りそな銀行

       ・資本金の額            70,000百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社近畿大阪銀行

       ・資本金の額            38,971百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            エース証券株式会社

       ・資本金の額            8,831百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
       ・名称            株式会社滋賀銀行

       ・資本金の額            33,076百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社紀陽銀行

       ・資本金の額            80,096百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社SBI証券

       ・資本金の額            47,937百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
      2【関係業務の概要】

      (1)  受託会社
                                 59/62


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     原届出書の「第三部           委託会社等の情報 第2              その他の関係法人の概況 2                関係業務の概要 (1)受託会
     社」につきましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

      ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀行へ

      の指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本トラス
      ティ・サービス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合に
      は、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
      再信託受託会社の概要

       ・名称            日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
       ・資本金の額            51,000百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼
                   営等に関する法律に基づき信託業務を営んでいます。
       ・再信託の目的            原信託契約にかかる信託業務の一部(信託財産の管理)を原信託
                   受託会社から再信託受託会社(日本トラスティ・サービス信託銀
                   行株式会社)へ委託するため、原信託財産の全てを再信託受託会
                   社へ移管することを目的とします。
                                 60/62














                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                  平成28年6月22日

     アムンディ・ジャパン株式会社
      取 締 役 会 御 中
                           PwCあらた監査法人

                            指  定  社  員

                                    公認会計士 鶴田 光夫
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」


     に掲げられているアムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンドの平成27年11月17日から平成28年5月16日までの特定期
     間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
     定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
     統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
     りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アム
     ンディ・毎月分配ユーロ債券ファンドの平成28年5月16日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間
     の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
     り記載すべき利害関係はない。
                                                     以    上
     (注)1.     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
     次へ

                                 61/62



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                    独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                    平成28年6月10日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取 締 役 会 御 中
                             PwCあらた監査法人
                               指  定  社  員

                                      公認会計士 鶴田光夫
                               業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成27年4月1日から平成28年3月31日までの第35期事業年度の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
     ディ・ジャパン株式会社の平成28年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
     要な点において適正に表示しているものと認める。
     強調事項
      重要な後発事象に記載されているとおり、会社は平成28年4月1日にアムンディ・ジャパン証券株式会社を吸収合併し
     た。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以    上
     (注)1.     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

                                 62/62



PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。