日本ロジテム株式会社 内部統制報告書 第100期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

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内部統制報告書-第100期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

提出日:

提出者:日本ロジテム株式会社

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                      日本ロジテム株式会社(E04206)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項

      【提出先】                    関東財務局長

      【提出日】                    平成28年6月30日

      【会社名】                    日本ロジテム株式会社

      【英訳名】                    JAPAN    LOGISTIC     SYSTEMS     CORP.

      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長 中西 弘毅

      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。

      【本店の所在の場所】                    東京都品川区荏原一丁目19番17号

      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所

                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

                                 1/2














                                                           EDINET提出書類
                                                      日本ロジテム株式会社(E04206)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        代表取締役社長中西弘毅は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有してお
       り、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に
       係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統
       制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用している。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能すること
       で、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものである。このため、財務報告に係る内部統制
       により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成28年3月31日を基準日として行
       われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基
       準に準拠した。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部
       統制)の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定している。
       当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性
       に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価
       することによって、内部統制の有効性に関する評価を行った。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、
       財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定した。
        財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定してお
       り、会社及び連結子会社7社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロ
       セスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定した。
        なお、連結子会社14社及び持分法適用関連会社3社については、金額的及び質的重要性の観点か
       ら僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めていない。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高(連
       結会社間取引消去後)の金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね
       90%に達している7事業拠点を「重要な事業拠点」とした。
        選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として営業収益、
       営業未収入金、営業原価及び営業未払金に至る業務プロセスを評価の対象とした。
        さらに、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行って
       いる事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセス
       として評価対象に追加している。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価手続を実施した結果、平成28年3月31日現在の当社の財務報告に係る内部統制は有効
       であると判断した。
      4【付記事項】

        付記すべき事項はありません。
      5【特記事項】

        特記すべき事項はありません。
                                 2/2




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