株式会社フォーバル・リアルストレート 内部統制報告書 第22期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

内部統制報告書-第22期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

提出日:

提出者:株式会社フォーバル・リアルストレート

カテゴリ:内部統制報告書

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                                              株式会社フォーバル・リアルストレート(E05528)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】

     【提出書類】                      内部統制報告書

     【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の4第1項

     【提出先】                      関東財務局長

     【提出日】                      平成28年6月29日

     【会社名】                      株式会社フォーバル・リアルストレート

     【英訳名】                      Forval RealStraight Inc.

     【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長 吉田 浩司

     【最高財務責任者の役職氏名】                      該当事項はありません。

     【本店の所在の場所】                      東京都千代田区神田神保町三丁目23番地の2

     【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                           (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2












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                                              株式会社フォーバル・リアルストレート(E05528)
                                                            内部統制報告書
     1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
       当社代表取締役社長吉田浩司は、当社グループの財務報告に係る内部統制を整備及び運用する責任を有しており、
      企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及
      び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に
      係る内部統制を整備及び運用しております。
       なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
      的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
      全には防止又は発見することができない可能性があります。
     2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

       財務報告に係る内部統制の評価は、当連結会計年度の末日である平成28年3月31日を基準日として行われており、
      評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。 
       本評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行った上で、その
      結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定され
      た業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点
      について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
       財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
      の観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要
      性を考慮して決定しており、全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理
      的に決定しました。
       業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、当社グループ全体を1事業拠点とし、企業の事業目的に大き
      く関わる勘定科目である売上高、売掛金、売上原価及び買掛金に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに
      選定した上記に加えて、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセ
      スやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大き
      い業務プロセスとして評価対象に追加しております。
     3  【評価結果に関する事項】

       上記の評価の結果、当連結会計年度末日時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判
      断しました。
     4  【付記事項】

       該当事項はありません。
     5  【特記事項】

       該当事項はありません。
                                 2/2







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