株式会社ジー・テイスト 内部統制報告書 第57期(平成27年4月1日-平成28年3月1日)

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内部統制報告書-第57期(平成27年4月1日-平成28年3月1日)

提出日:

提出者:株式会社ジー・テイスト

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ジー・テイスト(E03374)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】

     【提出書類】                      内部統制報告書

     【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の4第1項

     【提出先】                      東北財務局長

     【提出日】                      平成28年6月24日

     【会社名】                      株式会社ジー・テイスト

     【英訳名】                      G.taste        Co.,Ltd

     【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長 杉本 英雄

     【最高財務責任者の役職氏名】                      該当事項はありません。

     【本店の所在の場所】                      仙台市宮城野区榴岡二丁目2番10号

                          (注)平成28年7月1日から本店は下記に移転する予定であります。
                          本店の所在の場所  名古屋市北区黒川本通二丁目46番地
     【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所
                           (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2












                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ジー・テイスト(E03374)
                                                            内部統制報告書
     1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
      代表取締役社長 杉本英雄は、当社グループ(当社及び連結子会社)の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責
     任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内
     部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠し
     て財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
      なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的
     な範囲で達成しようとするものであります。このため財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には
     防止又は発見することができない可能性があります。
     2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

      財務報告に係る内部統制の評価は、平成28年3月31日を基準日として行っており、評価に当たっては、一般に公正妥
     当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
      本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行っ
     た上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価において
     は、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統
     制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
      財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の
     観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮
     して決定しており、会社及び連結子会社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係
     る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。
      業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高(連結会社間取引消去
     後)の金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の2/3に達している1事業拠点(外食事業)
     を「重要な事業拠点」といたしました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目
     として、「売上高」、「売掛金」、「仕入高」、「買掛金」、「棚卸資産」及び「給与及び手当」に至る業務プロセス
     を評価の対象といたしました。さらに選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点も含めた範囲につい
     て、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスを財務報告への影響
     を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
     3  【評価結果に関する事項】

      上記の評価の結果、平成28年3月31日現在において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断い
     たしました。
     4  【付記事項】

       付記すべき事項はありません。
     5  【特記事項】

       該当事項はありません。
                                 2/2







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