HSBCインドネシア債券オープン(毎月決算型) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券) 第4期(平成27年8月6日-平成28年2月5日)

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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成27年8月6日-平成28年2月5日)

提出日:

提出者:HSBCインドネシア債券オープン(毎月決算型)

カテゴリ:訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

     【提出書類】                       有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                       関東財務局長

     【提出日】                       平成28年5月2日提出

     【発行者名】                       HSBC投信株式会社

     【代表者の役職氏名】                       代表取締役  パトリス・コンシコール

     【本店の所在の場所】                       東京都中央区日本橋三丁目11番1号

     【事務連絡者氏名】                       林 俊宏

     【電話番号】                       代表(03)3548-5690

     【届出の対象とした募集内国投資信託                       HSBC     インドネシア債券オープン(毎月決算型)
      受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集内国投資信託                       5,000億円を上限とします。
      受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                       該当事項はありません。

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     1.【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
       本日、有価証券報告書を提出したことに伴い、平成27年10月30日付をもって提出した有価証券届出書
       ( 以下「原届出書」といいます。                 )の記載事項に変更がありますので、これを訂正するため本訂正届出
       書を提出いたします。
     2.【訂正の内容】

       原届出書の該当情報を以下の内容に訂正します。
                は、訂正部分を示します。なお、図もしくは表が含まれる部分については、下線を省略
        する場合があります。
     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】
     1【ファンドの性格】
     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
      「④   ファンドの特色」について、全文更新につき訂正・更新後のものを記載いたします。

     <訂正・更新後>

       ④ ファンドの特色
        1)インドネシアの現地通貨建債券等に投資します。
          ・主にインドネシアの政府、政府機関もしくは企業等が発行する現地通貨建債券に投資します。
          ・現地通貨建以外の債券等にも投資を行うことがあります。
           (この場合でも、現地通貨建債券に投資したと同じ様な収益を得ることを目指します。)
          ・実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
        2)HSBCグローバル・アセット・マネジメント(香港)リミテッドが運用を行います。

          ・運用委託契約に基づいて、HSBCグローバル・アセット・マネジメント(香港)リミテッド
           に、マザーファンドの運用の指図に関する権限を委託します。
           ※運用の指図に関する権限の委託を中止または委託の内容を変更する場合があります。
          ・投資プロセス

          ・HSBCグローバル・アセット・マネジメントに加え、HSBCグループ内の情報ソースを活用




           します。
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             ≪HSBCグループおよびHSBCグローバル・アセット・マネジメント≫
          HSBCグループの持株会社であるHSBCホールディングスplcは、英国・ロンドンに

          本部を置いています。HSBCグループは、ヨーロッパ、アジア・太平洋、南北アメリ
          カ、中東、アフリカにまたがる71の国と地域に約6,000の拠点を擁し、その歴史は1865年
          の創業に遡る、世界有数の金融グループです。
          HSBCグローバル・アセット・マネジメントは、HSBCグループに属する資産運用
          部門の総称です。ロンドン、パリ、ニューヨーク、香港、シンガポ-ル、ムンバイ(ボ
          ンベイ)、東京等、世界約30の国と地域に拠点を有しています。HSBC投信株式会社
          は、HSBCグローバル・アセット・マネジメントの一員です。
          ※上記は本書提出日現在知りうる情報であり、今後変更になることがあります。

        3)年12回の決算時に、分配方針に基づき、分配を行います。

           ・決算日は、毎月7日(休業日の場合は翌営業日)です。
         HSBC投信株式会社は社内規程に基づき、クラスター爆弾または対人地雷の使用、開発、製造、備蓄、輸



         送または貿易に直接関与する企業への投資は行いません。
     (参考情報)

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     3【投資リスク】


















     「(1)ファンドのリスク」                の末尾に記載の「参考情報」を以下のとおり更新します。
     <訂正・更新後(末尾記載)>

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     (参考情報)
     4【手数料等及び税金】


















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     (5)【課税上の取扱い】
     <訂正前>
        日本の居住者である受益者に対する課税については、次のような取扱いになります。
        なお、課税上は株式投資信託として取り扱われます。
       ①~②(省略)
       ③ 個人、法人別の課税の取扱いについて
        ≪個人の受益者に対する課税≫
        1)~2)(省略)
        3)換金時および償還時の差損(譲渡損失)については、確定申告することにより、他の上場株式等
           (上場株式、上場投資信託(ETF)、上場不動産投資信託(REIT)、公募株式投資信託な
           ど)の譲渡益および申告分離課税を選択した上場株式等の配当所得と損益通算することができま
           す。
           なお、平成28年1月1日以降、上記の損益通算の対象範囲に、特定公社債等(公募公社債投資信託
           を含みます。)の利子所得等および譲渡所得等が追加される予定です。
           特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問い合わせください。
         ※ 少額投資非課税制度(愛称:「NISA(ニーサ)」)をご利用の場合

          公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度(NISA)の適用対象です。NISAをご利用
          の場合、     毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得・譲渡所
          得が一定期間非課税となります。なお、他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との損益通算はでき
          ません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。
          また、平成28年4月1日から20歳未満の方を対象とした「ジュニアNISA」が開始される予定で
          す。
          詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        ≪法人の受益者に対する課税≫

         (省略)
      (注)上記の内容は           平成27年8月末        現在のものであり、税法等が改正された場合には変更になることがあり

         ます。税金の取扱いの詳細については、税務の専門家等にご確認されることをお勧めします。
     <訂正後>

        日本の居住者である受益者に対する課税については、次のような取扱いになります。
        なお、課税上は株式投資信託として取り扱われます。
       ①~②(省略)
       ③ 個人、法人別の課税の取扱いについて
        ≪個人の受益者に対する課税≫
        1)~2)(省略)
        3)換金時および償還時の差損(譲渡損失)については、確定申告することにより、他の上場株式等
           (上場株式、上場投資信託(ETF)、上場不動産投資信託(REIT)、公募株式投資信託な
           ど)の譲渡益および申告分離課税を選択した上場株式等の配当所得                                     ならびに特定公社債等(公募
           公社債投資信託を含みます)の利子所得、譲渡所得等                             と損益通算することができます。
           特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問い合わせください。
         ※ 少額投資非課税制度(愛称:「NISA(ニーサ)」)                              、未成年者少額投資非課税制度(愛称:

           「ジュニアNISA(ニーサ)」)                   をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募
           株式投資信託などから生じる配当所得・譲渡所得が一定期間非課税となります。なお、他の口座
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           で生じた配当所得・譲渡所得との損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するな
           ど、一定の条件に該当する方が対象となります。
          詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        ≪法人の受益者に対する課税≫

         (省略)
      (注)上記の内容は           平成28年4月1日         現在のものであり、税法等が改正された場合には変更になることがあ

         ります。税金の取扱いの詳細については、税務の専門家等にご確認されることをお勧めします。
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     5【運用状況】
      以下は全文更新につき、訂正・更新後のものを記載いたします。
     <訂正・更新後>

      以下は2016年2月末日現在の運用状況です。
      また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     (1)【投資状況】

              資産の種類                 国/地域           時価合計(円)            投資比率(%)
     親投資信託受益証券                       日本                63,055,413,590              100.10
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                 △61,585,091             △0.10
                 合計(純資産総額)                            62,993,828,499              100.00
     (2)【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
      イ.評価額上位銘柄明細
                                   帳簿価額      帳簿価額      評価額      評価額      投資
                            数量又は
     順  国/
           種類        銘柄名                 単価      金額      単価      金額      比率
     位  地域
                            額面総額
                                    (円)      (円)      (円)      (円)      (%)
         親投資信託      HSBC インドネシア
     1 日本                     48,940,867,425         1.3159    64,404,549,513        1.2884    63,055,413,590       100.10
         受益証券      債券マザーファンド
      ロ.種類別投資比率

               種類                   投資比率(%)
           親投資信託受益証券                                  100.10
               合計                              100.10
      ②【投資不動産物件】

      該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

      該当事項はありません。
     (3)【運用実績】

      ①【純資産の推移】
      2016年2月末日および同日前1年以内における各月末ならびに特定期間末の純資産の推移は次のとおりで
      す。
                               純資産総額(円)                1口当たり純資産額(円)
              期別
                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
       第1特定期間末          (2011年    2月  7日)
                            4,310,384,311         4,338,360,610            0.9244         0.9304
       第2特定期間末          (2011年    8月  8日)
                            5,006,799,414         5,040,479,819            1.0406         1.0476
       第3特定期間末          (2012年    2月  7日)
                            10,587,525,757         10,656,167,182             1.0797         1.0867
       第4特定期間末          (2012年    8月  7日)
                            21,895,696,745         22,048,953,930             1.0001         1.0071
       第5特定期間末          (2013年    2月  7日)
                            23,850,485,055         23,994,747,381             1.1573         1.1643
       第6特定期間末          (2013年    8月  7日)
                            37,801,775,303         38,197,103,749             0.9562         0.9662
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       第7特定期間末          (2014年    2月  7日)     38,074,740,867         38,592,193,058             0.7358         0.7458
       第8特定期間末          (2014年    8月  7日)
                            59,872,158,946         60,657,613,499             0.7623         0.7723
       第9特定期間末          (2015年    2月  9日)
                            86,869,556,643         87,880,923,787             0.8589         0.8689
      第10特定期間末          (2015年    8月  7日)
                            83,333,510,479         84,479,922,050             0.7269         0.7369
      第11特定期間末          (2016年    2月  8日)
                            64,963,816,357         65,974,475,222             0.6428         0.6528
                 2015年    2月末日
                            85,906,955,620                ―      0.8459           ―
                     3月末日
                            83,677,542,417                ―      0.8067           ―
                     4月末日
                            82,252,819,203                ―      0.7815           ―
                     5月末日
                            84,779,772,910                ―      0.7765           ―
                     6月末日
                            85,514,988,156                ―      0.7441           ―
                     7月末日
                            84,455,866,591                ―      0.7363           ―
                     8月末日
                            75,489,693,850                ―      0.6694           ―
                     9月末日
                            65,830,420,083                ―      0.5962           ―
                    10月末日          72,758,156,057                ―      0.6725           ―
                    11月末日          71,133,624,110                ―      0.6733           ―
                    12月末日          66,283,285,846                ―      0.6489           ―
                 2016年    1月末日
                            65,337,807,942                ―      0.6442           ―
                     2月末日
                            62,993,828,499                ―      0.6283           ―
     (注)分配付の金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。

      ②【分配の推移】

          期                   計算期間                   1口当たりの分配金(円)
        第1特定期間         2010年    8月26日~2011年        2月  7日                           0.0240
        第2特定期間         2011年    2月  8日~2011年      8月  8日                           0.0410
        第3特定期間         2011年    8月  9日~2012年      2月  7日                           0.0420
        第4特定期間         2012年    2月  8日~2012年      8月  7日                           0.0420
        第5特定期間         2012年    8月  8日~2013年      2月  7日                           0.0420
        第6特定期間         2013年    2月  8日~2013年      8月  7日                           0.0600
        第7特定期間         2013年    8月  8日~2014年      2月  7日                           0.0600
        第8特定期間         2014年    2月  8日~2014年      8月  7日                           0.0600
        第9特定期間         2014年    8月  8日~2015年      2月  9日                           0.0600
       第10特定期間          2015年    2月10日~2015年        8月  7日                           0.0600
       第11特定期間          2015年    8月  8日~2016年      2月  8日                           0.0600
      ③【収益率の推移】

          期                   計算期間                     収益率(%)
        第1特定期間         2010年    8月26日~2011年        2月  7日                            △5.2
        第2特定期間         2011年    2月  8日~2011年      8月  8日                            17.0
        第3特定期間         2011年    8月  9日~2012年      2月  7日                             7.8
        第4特定期間         2012年    2月  8日~2012年      8月  7日                            △3.5
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        第5特定期間         2012年    8月  8日~2013年      2月  7日                            19.9
        第6特定期間         2013年    2月  8日~2013年      8月  7日                           △12.2
        第7特定期間         2013年    8月  8日~2014年      2月  7日                           △16.8
        第8特定期間         2014年    2月  8日~2014年      8月  7日                            11.8
        第9特定期間         2014年    8月  8日~2015年      2月  9日                            20.5
       第10特定期間          2015年    2月10日~2015年        8月  7日                            △8.4
       第11特定期間          2015年    8月  8日~2016年      2月  8日                            △3.3
     (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落ち)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の特定
       期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に
       100を乗じた数です。
     (4)【設定及び解約の実績】

         期              計算期間             設定口数(口)         解約口数(口)        発行済み口数(口)
       第1特定期間        2010年    8月26日~2011年        2月  7日        4,794,923,085          132,206,556         4,662,716,529
       第2特定期間        2011年    2月  8日~2011年      8月  8日        1,925,684,341         1,776,914,422          4,811,486,448
       第3特定期間        2011年    8月  9日~2012年      2月  7日        7,738,085,336         2,743,653,835          9,805,917,949
       第4特定期間        2012年    2月  8日~2012年      8月  7日        17,221,898,038         5,133,932,347         21,893,883,640
       第5特定期間        2012年    8月  8日~2013年      2月  7日        14,012,775,846         15,297,755,747          20,608,903,739
       第6特定期間        2013年    2月  8日~2013年      8月  7日        31,148,903,952         12,224,963,010          39,532,844,681
       第7特定期間        2013年    8月  8日~2014年      2月  7日        25,037,344,222         12,824,969,798          51,745,219,105
       第8特定期間        2014年    2月  8日~2014年      8月  7日        45,108,538,606         18,308,302,380          78,545,455,331
       第9特定期間        2014年    8月  8日~2015年      2月  9日        56,806,899,053         34,215,639,891         101,136,714,493
      第10特定期間        2015年    2月10日~2015年        8月  7日        34,182,454,807         20,678,012,104         114,641,157,196
      第11特定期間        2015年    8月  8日~2016年      2月  8日        8,230,134,707        21,805,405,310         101,065,886,593
     (注1)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
     (注2)第1特定期間の設定口数には当初申込期間中の設定口数を含みます。
     (参考)HSBC          インドネシア債券マザーファンド

     投資状況
              資産の種類                 国/地域           時価合計(円)            投資比率(%)
     国債証券                       インドネシア                60,226,535,116              95.52
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                2,827,780,604              4.48
                 合計(純資産総額)                            63,054,315,720              100.00
     その他の資産の投資状況

        資産の種類          建別        国/地域            時価合計(円)              投資比率(%)
     直物為替先渡取引            買建     ―                   2,637,884,910                  4.18
                 売建     ―                   1,805,411,104                 △2.86
     (注)直物為替先渡取引は、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額により評価していま
        す。
     投資資産

     投資有価証券の主要銘柄
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     イ.評価額上位銘柄明細
                            帳簿価額      帳簿価額      評価額     評価額              投資
       国/               数量又は                              利率
     順
          種類    銘柄名               単価      金額      単価     金額         償還期限     比率
     位
       地域               額面総額                              (%)
                             (円)      (円)      (円)     (円)              (%)
            INDOGB   9%
      インド   国債
     1               1,000,799,000,000          0.86   8,676,672,126        0.87   8,725,501,109         9 2029/3/15      13.84
      ネシア   証券
            03/15/2029
            INDOGB   8.375%
      インド   国債
     2               1,000,000,000,000          0.81   8,152,095,000        0.82   8,210,150,000       8.375   2034/3/15      13.02
      ネシア   証券
            03/15/2034
            INDOGB   8.375%
      インド   国債
     3                900,000,000,000         0.84   7,616,476,000        0.85   7,667,671,500       8.375   2024/3/15      12.16
      ネシア   証券
            03/15/2024
            INDOGB   8.25%
      インド   国債
     ▶                460,000,000,000         0.84   3,895,224,450        0.86   3,968,376,300        8.25   2021/7/15      6.29
      ネシア   証券
            07/15/2021
            INDOGB   5.625%
      インド   国債
     5                401,420,000,000         0.71   2,866,684,731        0.72   2,927,590,181       5.625   2023/5/15      4.64
      ネシア   証券
            05/15/2023
            INDOGB   11.5%
      インド   国債
     6                288,500,000,000         0.94   2,728,005,512        0.93   2,710,619,060        11.5   2019/9/15      4.30
      ネシア   証券
            09/15/2019
            INDOGB   8.25%
      インド   国債
     7                315,399,000,000         0.80   2,541,297,479        0.81   2,570,009,827        8.25   2032/6/15      4.08
      ネシア   証券
            06/15/2032
            INDOGB   11%
      インド   国債
     8                205,000,000,000         0.98   2,017,971,825        0.98   2,022,066,700        11  2025/9/15      3.21
      ネシア   証券   09/15/2025
            INDOGB   11%
      インド   国債
     9                206,697,000,000         0.94   1,956,458,415        0.94   1,952,364,781        11 2020/11/15      3.10
      ネシア   証券
            11/15/2020
            INDOGB   6.625%
      インド   国債
     10                265,000,000,000         0.68   1,808,532,250        0.69   1,831,597,850       6.625   2033/5/15      2.90
      ネシア   証券
            05/15/2033
            INDOGB   12.9%
      インド   国債
     11                175,220,000,000         1.04   1,826,429,325        1.03   1,815,050,538        12.9   2022/6/15      2.88
      ネシア   証券
            06/15/2022
            INDOGB   12.8%
      インド   国債
     12                172,600,000,000         1.01   1,760,182,567        1.01   1,755,106,401        12.8   2021/6/15      2.78
      ネシア   証券
            06/15/2021
            INDOGB   10.5%
      インド   国債
     13                147,823,000,000         0.96   1,432,618,474        0.97   1,440,207,707        10.5   2030/8/15      2.28
      ネシア   証券
            08/15/2030
            INDOGB   12%
      インド   国債
     14                135,406,000,000         1.05   1,423,634,311        1.05   1,423,887,520        12  2026/9/15      2.26
      ネシア   証券
            09/15/2026
            INDOGB   11.75%
      インド   国債
     15                122,882,000,000         1.00   1,235,890,631        1.00   1,233,352,503       11.75   2023/8/15      1.96
      ネシア   証券
            08/15/2023
            INDOGB   10.25%
      インド   国債
     16                125,741,000,000         0.94   1,189,583,418        0.95   1,195,558,002       10.25   2027/7/15      1.90
      ネシア   証券
            07/15/2027
            INDOGB   7%
      インド   国債
     17                150,000,000,000         0.74   1,118,162,250        0.75   1,132,161,750         7 2027/5/15      1.80
      ネシア   証券
            05/15/2027
      インド   国債   INDOGB   9.5%
     18                123,550,000,000         0.89   1,109,362,863        0.90   1,117,522,723        9.5  2031/7/15      1.77
      ネシア   証券   07/15/2031
            INDOGB   10%
      インド   国債
     19                94,700,000,000         0.93    881,854,923       0.93    885,557,693        10  2028/2/15      1.40
      ネシア   証券
            02/15/2028
            INDOGB   7%
      インド   国債
     20                107,246,000,000         0.78    845,445,957       0.79    855,883,674        7 2022/5/15      1.36
      ネシア   証券
            05/15/2022
            INDOGB   6.125%
      インド   国債
     21                114,000,000,000         0.68    776,391,870       0.68    785,994,660      6.125   2028/5/15      1.25
      ネシア   証券
            05/15/2028
            INDOBL
      インド   国債
     22                95,651,000,000         0.80    769,934,595       0.81    776,001,589        ― 2016/6/10      1.23
      ネシア   証券
            06/10/2016
            INDOGB   10%
      インド   国債
     23                70,000,000,000         0.92    647,431,400       0.92    649,615,050        10  2024/9/15      1.03
      ネシア   証券
            09/15/2024
            INDOGB   15%
      インド   国債
     24                51,500,000,000         1.00    516,917,088       0.98    504,857,075        15  2018/7/15      0.80
      ネシア   証券
            07/15/2018
            INDOGB   10.5%
      インド   国債
     25                50,700,000,000         0.97    493,627,368       0.99    502,142,940       10.5   2038/7/15      0.80
      ネシア   証券
            07/15/2038
            INDOGB   9%
      インド   国債
     26                55,000,000,000         0.86    478,444,175       0.87    479,248,275        9 2018/9/15      0.76
      ネシア   証券
            09/15/2018
                                 13/59


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
            INDOGB   11.6%
      インド   国債
     27                37,600,000,000         0.92    349,214,136       0.92    345,954,216       11.6   2018/8/15      0.55
      ネシア   証券
            08/15/2018
            INDOGB   9.5%
      インド   国債
     28                38,061,000,000         0.89    339,785,010       0.89    342,159,636       9.5  2041/5/15      0.54
      ネシア   証券
            05/15/2041
            INDOGB   10.75%
      インド   国債
     29                36,570,000,000         0.87    319,446,081       0.85    314,133,740      10.75   2016/5/15      0.50
      ネシア   証券
            05/15/2016
            INDOGB   10.25%
      インド   国債
     30                 6,700,000,000        0.92     62,205,915       0.93    62,323,232      10.25   2022/7/15      0.10
      ネシア   証券
            07/15/2022
     ロ.種類別投資比率

                  種類                     投資比率(%)
                 国債証券                                95.52
                  合計                               95.52
     投資不動産物件

     該当事項はありません。
     その他投資資産の主要なもの

               買建/                            帳簿価額         評価額      投資比率
       資産の種類                  通貨           数量
               売建                            (円)        (円)      (%)
     直物為替先渡取引           買建   インドネシアルピア/米ドル               22,000,000.00        2,499,640,000        2,637,884,910          4.18
               売建   インドネシアルピア/米ドル               15,500,000.00        1,761,110,000        1,805,411,104         △2.86
     (注)直物為替先渡取引は、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額により評価しています。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (参考情報)運用実績

      ※上記「③主要な資産の状況」については、より実態に即した内容とするため、HSBC投信が独自に編集して

















      いる場合があります。
                                 15/59


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第3【ファンドの経理状況】
      以下は全文更新につき、訂正・更新後のものを記載いたします。
     <訂正・更新後>

     (1)    当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省
        令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総
        理府令第133号)に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、円単位で表示しております。
     (2)当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     (3)    当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第11特定期間(平成27年8月8日から

        平成28年2月8日まで)の財務諸表について、PwCあらた監査法人による監査を受けております。
                                 16/59















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     1【財務諸表】
       HSBC     インドネシア債券オープン(毎月決算型)
      (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                   第10特定期間末              第11特定期間末
                                 平成27年     8月  7日現在       平成28年      2月  8日現在
     資産の部
       流動資産
        親投資信託受益証券                             84,605,505,168              66,073,338,808
                                      364,689,389              344,174,422
        未収入金
        流動資産合計                             84,970,194,557              66,417,513,230
       資産合計                              84,970,194,557              66,417,513,230
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                             1,146,411,571              1,010,658,865
        未払解約金                              364,689,389              344,174,422
        未払受託者報酬                               3,903,791              3,044,950
        未払委託者報酬                              117,113,678              91,348,473
                                       4,565,649              4,470,163
        その他未払費用
        流動負債合計                             1,636,684,078              1,453,696,873
       負債合計                               1,636,684,078              1,453,696,873
     純資産の部
       元本等
        元本                            114,641,157,196              101,065,886,593
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)                          △31,307,646,717              △36,102,070,236
                                     3,798,788,561              3,155,595,541
         (分配準備積立金)
        元本等合計                             83,333,510,479              64,963,816,357
       純資産合計                              83,333,510,479              64,963,816,357
     負債純資産合計                                84,970,194,557              66,417,513,230
                                 17/59









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      (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                   第10特定期間              第11特定期間
                                 自 平成27年       2月10日       自 平成27年       8月  8日
                                 至 平成27年       8月  7日     至 平成28年       2月  8日
     営業収益
                                    △6,822,550,934              △2,486,491,373
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              △6,822,550,934              △2,486,491,373
     営業費用
       受託者報酬                                22,252,389              19,238,852
       委託者報酬                                667,571,529              577,165,571
                                       4,565,649              4,470,163
       その他費用
       営業費用合計                                694,389,567              600,874,586
     営業利益又は営業損失(△)                               △7,516,940,501              △3,087,365,959
     経常利益又は経常損失(△)                               △7,516,940,501              △3,087,365,959
     当期純利益又は当期純損失(△)                               △7,516,940,501              △3,087,365,959
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は
                                     △141,986,126              △164,287,694
     一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                               △14,267,157,850              △31,307,646,717
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                4,289,485,536              7,324,156,381
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額                               4,289,485,536              7,324,156,381
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額                                    -              -
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                7,433,653,298              2,819,254,843
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                                    -              -
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                               7,433,653,298              2,819,254,843
                                     6,521,366,730              6,376,246,792
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                               △31,307,646,717              △36,102,070,236
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しており
                       ます。
     2.その他財務諸表作成のための基本                  特定期間末日の取扱い
       となる重要な事項                 平成28年2月7日が休日のため、信託約款第38条により、第11特定期間末日を平成
                       28年2月8日としております。
     (貸借対照表に関する注記)

               第10特定期間末                            第11特定期間末
              平成27年     8月  7日現在                      平成28年      2月  8日現在
     1.  受益権の総数                          1.  受益権の総数
                        114,641,157,196口                            101,065,886,593口
     2.  投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10                          2.  投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10
       号に規定する額                            号に規定する額
        元本の欠損                31,307,646,717円            元本の欠損                36,102,070,236円
     3.  1単位当たりの純資産の額                          3.  1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                    0.7269円        1口当たり純資産額                    0.6428円
        (10,000口当たり純資産額)                    (7,269円)        (10,000口当たり純資産額)                    (6,428円)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                第10特定期間                            第11特定期間
              自  平成27年     2月10日                      自  平成27年     8月  8日
              至  平成27年     8月  7日                    至  平成28年     2月  8日
      1. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委                           1. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委

       託するために要する費用                            託するために要する費用
                          103,019,842円                             89,068,773円
      2. 分配金の計算過程                           2. 分配金の計算過程
       平成27年     2月10日                        平成27年     8月  8日

       平成27年     3月  9日                      平成27年     9月  7日
      A  費用控除後の配当等収益額                   294,673,958円        A  費用控除後の配当等収益額                   336,210,338円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C  収益調整金額                 13,692,674,673円          C  収益調整金額                 11,680,331,007円
      D  分配準備積立金額                  4,343,052,727円         D  分配準備積立金額                  3,669,208,855円
      E  当ファンドの分配対象収益額                 18,330,401,358円          E  当ファンドの分配対象収益額                 15,685,750,200円
      }  当ファンドの期末残存口数                 101,984,886,809口          }  当ファンドの期末残存口数                 112,188,478,125口
      ▶  10,000口当たり収益分配対象額                      1,797円     ▶  10,000口当たり収益分配対象額                      1,398円
      H  10,000口当たり分配金額                       100円    H  10,000口当たり分配金額                       100円
      I  収益分配金金額                  1,019,848,868円         I  収益分配金金額                  1,121,884,781円
       平成27年     3月10日                        平成27年     9月  8日

       平成27年     4月  7日                      平成27年10月       7日
      A  費用控除後の配当等収益額                   345,284,164円        A  費用控除後の配当等収益額                   367,338,855円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C  収益調整金額                 13,526,316,026円          C  収益調整金額                 10,707,252,643円
      D  分配準備積立金額                  4,196,952,408円         D  分配準備積立金額                  3,559,005,552円
      E  当ファンドの分配対象収益額                 18,068,552,598円          E  当ファンドの分配対象収益額                 14,633,597,050円
      }  当ファンドの期末残存口数                 104,256,286,792口          }  当ファンドの期末残存口数                 109,813,021,295口
      ▶  10,000口当たり収益分配対象額                      1,733円     ▶  10,000口当たり収益分配対象額                      1,332円
      H  10,000口当たり分配金額                       100円    H  10,000口当たり分配金額                       100円
      I  収益分配金金額                  1,042,562,867円         I  収益分配金金額                  1,098,130,212円
       平成27年     4月  8日                      平成27年10月       8日

       平成27年     5月  7日                      平成27年11月       9日
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      A  費用控除後の配当等収益額                   318,279,343円        A  費用控除後の配当等収益額                   442,226,274円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C  収益調整金額                 13,151,233,331円          C  収益調整金額                  9,815,795,749円
      D  分配準備積立金額                  4,102,909,749円         D  分配準備積立金額                  3,464,017,274円
      E  当ファンドの分配対象収益額                 17,572,422,423円          E  当ファンドの分配対象収益額                 13,722,039,297円
      }  当ファンドの期末残存口数                 105,549,568,995口          }  当ファンドの期末残存口数                 107,690,735,963口
      ▶  10,000口当たり収益分配対象額                      1,664円     ▶  10,000口当たり収益分配対象額                      1,274円
      H  10,000口当たり分配金額                       100円    H  10,000口当たり分配金額                       100円
      I  収益分配金金額                  1,055,495,689円         I  収益分配金金額                  1,076,907,359円
       平成27年     5月  8日                      平成27年11月10日

                                    平成27年12月       7日
       平成27年     6月  8日
      A  費用控除後の配当等収益額                   406,394,226円        A  費用控除後の配当等収益額                   282,116,549円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C  収益調整金額                 13,343,122,089円          C  収益調整金額                  8,960,273,986円
      D  分配準備積立金額                  3,993,498,798円         D  分配準備積立金額                  3,337,998,937円
      E  当ファンドの分配対象収益額                 17,743,015,113円          E  当ファンドの分配対象収益額                 12,580,389,472円
      }  当ファンドの期末残存口数                 110,616,462,040口          }  当ファンドの期末残存口数                 104,645,071,740口
      ▶  10,000口当たり収益分配対象額                      1,603円     ▶  10,000口当たり収益分配対象額                      1,202円
      H  10,000口当たり分配金額                       100円    H  10,000口当たり分配金額                       100円
      I  収益分配金金額                  1,106,164,620円         I  収益分配金金額                  1,046,450,717円
       平成27年     6月  9日                      平成27年12月       8日

       平成27年     7月  7日                      平成28年     1月  7日
      A  費用控除後の配当等収益額                   324,450,983円        A  費用控除後の配当等収益額                   297,452,933円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C  収益調整金額                 13,436,173,705円          C  収益調整金額                  8,052,021,512円
      D  分配準備積立金額                  3,899,998,797円         D  分配準備積立金額                  3,225,103,467円
      E  当ファンドの分配対象収益額                 17,660,623,485円          E  当ファンドの分配対象収益額                 11,574,577,912円
      }  当ファンドの期末残存口数                 115,088,311,541口          }  当ファンドの期末残存口数                 102,221,485,860口
      ▶  10,000口当たり収益分配対象額                      1,534円     ▶  10,000口当たり収益分配対象額                      1,132円
      H  10,000口当たり分配金額                       100円    H  10,000口当たり分配金額                       100円
      I  収益分配金金額                  1,150,883,115円         I  収益分配金金額                  1,022,214,858円
       平成27年     7月  8日                      平成28年     1月  8日

       平成27年     8月  7日                      平成28年     2月  8日
      A  費用控除後の配当等収益額                   357,580,241円        A  費用控除後の配当等収益額                   378,452,180円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C  収益調整金額                 12,663,937,291円          C  収益調整金額                  7,288,226,980円
      D  分配準備積立金額                  3,796,595,907円         D  分配準備積立金額                  3,151,087,141円
      E  当ファンドの分配対象収益額                 16,818,113,439円          E  当ファンドの分配対象収益額                 10,817,766,301円
      }  当ファンドの期末残存口数                 114,641,157,196口          }  当ファンドの期末残存口数                 101,065,886,593口
      ▶  10,000口当たり収益分配対象額                      1,467円     ▶  10,000口当たり収益分配対象額                      1,070円
      H  10,000口当たり分配金額                       100円    H  10,000口当たり分配金額                       100円
      I  収益分配金金額                  1,146,411,571円         I  収益分配金金額                  1,010,658,865円
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                             第10特定期間                    第11特定期間
                   期別
                           自  平成27年     2月10日              自  平成27年     8月  8日
     項目
                           至  平成27年     8月  7日            至  平成28年     2月  8日
     金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、信託約款に規定する「運                    同左
                      用の基本方針」に従い、有価証券等の金融
                      商品の運用をしております。
                                 20/59



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     金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類                    同左
                      は、親投資信託受益証券、金銭債権及び金
                      銭債務です。これらは、為替変動リスク、
                      金利変動リスクなどの市場リスク、信用リ
                      スク及び流動性リスクに晒されておりま
                      す。
     金融商品に係るリスクの管理体制                  運用リスクの管理は、チーフ・インベス                    同左
                      トメント・オフィサー、コンプライアン
                      ス・オフィサー、運用モニタリングマネ
                      ジャー、運用から独立したリスク管理担当
                      部署による複眼的な管理体制を採っており
                      ます。リスク管理の状況は、定期的に開催
                      されるリスク管理委員会(運用拠点により
                      呼称が変わることがあります。)において
                      報告・審議され、組織的な対応が行われて
                      います。
                       チーフ・インベストメント・オフィサー
                      は、運用プロセスのモニタリングやパ
                      フォーマンスの評価を行います。
                       コンプライアンス・オフィサーは、法
                      令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタ
                      リングを行います。
                       運用モニタリングマネジャーは、投資ガ
                      イドラインの遵守状況をモニタリングして
                      おり、必要に応じて運用部門に対し改善を
                      求めます。改善の要求と結果はコンプライ
                      アンス・オフィサー、リスク管理担当部署
                      にも報告されます。
                       リスク管理担当部署は、上記のモニタリ
                      ング結果を含め、運用に係わるリスク全般
                      をモニタリングしています。運用部門と密
                      接にコミュニケーションを取りつつも業務
                      は完全に独立して行い、リスク管理の状況
                      をチーフ・インベストメント・オフィサー
                      や定期的に開催されるリスク管理委員会等
                      へ報告しています。
     金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                    同左
     ついての補足説明                 価額のほか、市場価格がない場合には合理
                      的に算定された価額が含まれております。
                      当該価額の算定においては一定の前提条件
                      等を採用しているため、異なる前提条件等
                      によった場合、当該価額が異なることもあ
                      ります。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                            第10特定期間末                    第11特定期間末
                   期別
     項目                      平成27年     8月  7日現在              平成28年      2月  8日現在
     貸借対照表計上額、時価及びその                  金融商品は時価または時価の近似値と考                    同左
     差額                 えられる帳簿価額で計上しているため、貸
                      借対照表計上額と時価との間に重要な差額
                      はありません。
     時価の算定方法                 親投資信託受益証券                    同左
                       「(重要な会計方針に係る事項に関する
                      注記)」に記載しております。
                      金銭債権及び金銭債務                    同左
                       貸借対照表に計上している金銭債権及び
                      金銭債務は、短期間で決済されるため、帳
                      簿価額は時価と近似していることから、当
                      該帳簿価額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)

     第10特定期間末(平成27年              8月  7日現在)
                                 21/59

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     売買目的有価証券
                                                       (単位:円)
              種類                    最終計算期間の損益に含まれた評価差額
     親投資信託受益証券                                                 △332,626,038
              合計                                        △332,626,038
     第11特定期間末(平成28年              2月  8日現在)

     売買目的有価証券
                                                       (単位:円)
              種類                    最終計算期間の損益に含まれた評価差額
     親投資信託受益証券                                                 3,736,533,908
              合計                                        3,736,533,908
     (デリバティブ取引に関する注記)

      第10特定期間末(平成27年              8月7日現在)
       該当事項はありません。
      第11特定期間末(平成28年              2月  8日現在)

       該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

      第10特定期間(自          平成27年     2月10日     至  平成27年     8月7日)
       該当事項はありません。
      第11特定期間(自          平成27年     8月8日    至  平成28年     2月8日)

       該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本の移動
                                                       (単位:円)
               第10特定期間末                            第11特定期間末
              平成27年     8月  7日現在                      平成28年      2月  8日現在
     投資信託財産に係る元本の状況                            投資信託財産に係る元本の状況
     期首元本額                   101,136,714,493円         期首元本額                   114,641,157,196円
     期中追加設定元本額                   34,182,454,807円         期中追加設定元本額                    8,230,134,707円
     期中一部解約元本額                   20,678,012,104円         期中一部解約元本額                   21,805,405,310円
     (4)【附属明細表】

     第1 有価証券明細表
      (1)株式
       該当事項はありません。
      (2)株式以外の有価証券

                                                       (単位:円)
        種 類                 銘 柄                券面総額           評価額       備考
     親投資信託受益証券           HSBC インドネシア債券マザーファンド                         50,177,201,404          66,073,338,808
                    合計                     50,177,201,404          66,073,338,808
     (注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
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     第2 信用取引契約残高明細表

       該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       該当事項はありません。
     (参考)

     当ファンドは、「HSBC              インドネシア債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表
     の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
      なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
     「HSBC      インドネシア債券マザーファンド」の状況

     以下の記載した情報は監査対象外です。
     貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                平成27年     8月  7日現在         平成28年     2月  8日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                             1,642,412,438               1,436,439,321
        コール・ローン                             1,608,336,020                 88,394,038
        国債証券                            80,086,983,977               63,482,687,159
        派生商品評価勘定                                  -           88,271,844
        未収利息                             1,610,846,695               1,335,905,413
                                      31,668,825                   -
        前払費用
        流動資産合計                            84,980,247,955               66,431,697,775
       資産合計                              84,980,247,955               66,431,697,775
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                              12,293,219               15,995,556
                                      364,689,389               344,174,422
        未払解約金
        流動負債合計                              376,982,608               360,169,978
       負債合計                               376,982,608               360,169,978
     純資産の部
       元本等
        元本                            62,791,676,687               50,177,201,404
        剰余金
                                    21,811,588,660               15,894,326,393
         剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                            84,603,265,347               66,071,527,797
       純資産合計                              84,603,265,347               66,071,527,797
     負債純資産合計                               84,980,247,955               66,431,697,775
     注記表


     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
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     1.有価証券の評価基準及び評価方                 国債証券
       法                個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金
                      融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は
                      価格情報会社の提示する価額に基づいて評価しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び                 外国為替予約取引
       評価方法                個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開
                      示対象ファンドの特定期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を
                      適用して計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されて
                      いない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
                      直物為替先渡取引
                       個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額、又は価格情報
                      会社の提供する価額で評価しております。
     3.その他財務諸表作成のための基                 外貨建取引等の処理基準
       本となる重要な事項                「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                      61条に基づいて処理しております。
     (貸借対照表に関する注記)

              平成27年     8月  7日現在                      平成28年     2月  8日現在
     1.  受益権の総数                          1.  受益権の総数
                        62,791,676,687口                            50,177,201,404口
     2.  1単位当たりの純資産の額                          2.  1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                    1.3474円        1口当たり純資産額                    1.3168円
        (10,000口当たり純資産額)                   (13,474円)         (10,000口当たり純資産額)                   (13,168円)
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                           自  平成27年     2月  10日            自  平成27年     8月  8日
                   期別
     項目                      至  平成27年     8月  7日            至  平成28年     2月  8日
     金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、信託約款に規定する「運                    同左
                      用の基本方針」に従い、有価証券等の金融
                      商品の運用をしております。
     金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類                    同左
                      は、国債証券、デリバティブ取引、金銭債
                      権及び金銭債務です。これらは、為替変動
                      リスク、金利変動リスクなどの市場リス
                      ク、信用リスク及び流動性リスクに晒され
                      ております。
                       また、当ファンドは、信託財産に属する
                      資産の効率的な運用に資することを目的と
                      して、為替予約取引及び直物為替先渡取引
                      を行っております。当該デリバティブ取引
                      は、為替相場の変動による価格変動リスク
                      を有しております。なお、取引先の契約不
                      履行による信用リスクについては、当社は
                      優良な金融機関とのみ取引を行っているた
                      め、限定的と考えられます。
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     金融商品に係るリスクの管理体制                  運用リスクの管理は、チーフ・インベス                    同左
                      トメント・オフィサー、コンプライアン
                      ス・オフィサー、運用モニタリングマネ
                      ジャー、運用から独立したリスク管理担当
                      部署による複眼的な管理体制を採っており
                      ます。リスク管理の状況は、定期的に開催
                      されるリスク管理委員会(運用拠点により
                      呼称が変わることがあります。)において
                      報告・審議され、組織的な対応が行われて
                      います。
                       チーフ・インベストメント・オフィサー
                      は、運用プロセスのモニタリングやパ
                      フォーマンスの評価を行います。
                       コンプライアンス・オフィサーは、法
                      令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタ
                      リングを行います。
                       運用モニタリングマネジャーは、投資ガ
                      イドラインの遵守状況をモニタリングして
                      おり、必要に応じて運用部門に対し改善を
                      求めます。改善の要求と結果はコンプライ
                      アンス・オフィサー、リスク管理担当部署
                      にも報告されます。
                       リスク管理担当部署は、上記のモニタリ
                      ング結果を含め、運用に係わるリスク全般
                      をモニタリングしています。運用部門と密
                      接にコミュニケーションを取りつつも業務
                      は完全に独立して行い、リスク管理の状況
                      をチーフ・インベストメント・オフィサー
                      や定期的に開催されるリスク管理委員会等
                      へ報告しています。
     金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                    同左
     ついての補足説明                 価額のほか、市場価格がない場合には合理
                      的に算定された価額が含まれております。
                      当該価額の算定においては一定の前提条件
                      等を採用しているため、異なる前提条件等
                      によった場合、当該価額が異なることもあ
                      ります。
                      また、デリバティブ取引に関する契約額等
                      は、あくまでもデリバティブ取引における
                      名目的な契約額または計算上の想定元本で
                      あり、当該金額自体がデリバティブ取引に
                      係る市場リスクを示すものではありませ
                      ん。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                   期別
                           平成27年     8月  7日現在             平成28年     2月  8日現在
     項目
     貸借対照表計上額、時価及びその                  金融商品は時価または時価の近似値と考                    同左
     差額                 えられる帳簿価額で計上しているため、貸
                      借対照表計上額と時価との間に重要な差額
                      はありません。
     時価の算定方法                 国債証券                    同左
                       「(重要な会計方針に係る事項に関する
                      注記)」に記載しております。
                      派生商品評価勘定                    同左
                       デリバティブ取引については「(デリバ
                      ティブ取引に関する注記)」に記載してお
                      ります。
                      金銭債権及び金銭債務                    同左
                       貸借対照表に計上している金銭債権及び
                      金銭債務は、短期間で決済されるため、帳
                      簿価額は時価と近似していることから、当
                      該帳簿価額を時価としております。
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     (有価証券に関する注記)

     (平成27年      8月  7日現在)
     売買目的有価証券
                                                       (単位:円)
              種類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額
     国債証券                                                △1,158,944,653
              合計                                       △1,158,944,653
     (注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末
       日までの期間に対応する金額です。
     (平成28年      2月  8日現在)

     売買目的有価証券
                                                       (単位:円)
              種類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額
     国債証券                                                 1,253,782,434
              合計                                        1,253,782,434
     (注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末
       日までの期間に対応する金額です。
     (デリバティブ取引に関する注記)

     (通貨関連)
      (平成27年      8月  7日現在)
                                                       (単位:円)
       区分           種類           契約額等                  時価        評価損益

                                      うち1年超
     市場取引以外の        直物為替先渡取引
       取引
             買建                 873,180,000            -     860,886,781       △12,293,219
              インドネシアルピア                873,180,000            -     860,886,781       △12,293,219
               合計                873,180,000            -     860,886,781       △12,293,219
      (平成28年      2月  8日現在)

                                                      (単位:円)
       区分           種類           契約額等                  時価        評価損益

                                      うち1年超
     市場取引以外の        為替予約取引
       取引
             売建                1,167,380,000             -    1,170,100,000         △2,720,000
              米ドル               1,167,380,000             -    1,170,100,000         △2,720,000
              合計               1,167,380,000             -    1,170,100,000         △2,720,000
       区分           種類           契約額等                  時価        評価損益

                                      うち1年超
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     市場取引以外の        直物為替先渡取引
       取引
             買建                2,574,440,000             -    2,662,711,844         88,271,844
              インドネシアルピア               2,574,440,000             -    2,662,711,844         88,271,844
             売建                1,345,730,000             -    1,359,005,556        △13,275,556
              インドネシアルピア               1,345,730,000             -    1,359,005,556        △13,275,556
              合計               3,920,170,000             -    4,021,717,400         74,996,288
     時価の算定方法

      1為替予約取引

        (1)本書における開示対象ファンドの特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については

         以下のように評価しております。
         ①同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表さ

          れている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
         ②同期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によってお

          ります。
          ・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つ

           の対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
          ・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発

           表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
        (2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については同期間末日の対顧客相場の仲値で

         評価しております。
      2直物為替先渡取引

        (1)  直物為替先渡取引の残高表示は、想定元本に基づいて表示しております。
        (2)  直物為替先渡取引の評価は、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額、又は価格情報会社の提供する
          価額で評価しております。
      ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

     (関連当事者との取引に関する注記)

      (自   平成27年     2月10日     至  平成27年     8月7日)
       該当事項はありません。
      (自   平成27年     8月8日    至  平成28年     2月8日)

       該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本の移動
                                                       (単位:円)
              平成27年     8月  7日現在                      平成28年     2月  8日現在
     投資信託財産に係る元本の状況                            投資信託財産に係る元本の状況
                        平成27年     2月10日                        平成27年     8月  8日
     期首                            期首
     期首元本額                   60,181,017,832円         期首元本額                   62,791,676,687円
     期中追加設定元本額                   19,441,539,207円         期中追加設定元本額                    4,270,665,125円
     期中一部解約元本額                   16,830,880,352円         期中一部解約元本額                   16,885,140,408円
     期末元本額                   62,791,676,687円         期末元本額                   50,177,201,404円
     元本の内訳※                            元本の内訳※
     HSBC インドネシア債券オープン                            HSBC インドネシア債券オープン
                        62,791,676,687円                            50,177,201,404円
     (毎月決算型)                            (毎月決算型)
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     (注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託の元本額
     附属明細表

     第1 有価証券明細表

      (1)株式
      該当事項はありません。
      (2)株式以外の有価証券

      通貨      種 類            銘 柄              券面総額            評価額        備考
     米ドル      国債証券      INDON   4.125%    01/15/2025               10,500,000.00            10,246,530.00
                                       10,500,000.00            10,246,530.00
     米ドル小計
                                                  (1,199,048,940)
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     インドネシ      国債証券      INDOBL    06/10/2016                95,651,000,000.00            93,851,804,690.00
     アルピア
                 INDOGB    10.25%    07/15/2022             6,700,000,000.00            7,384,807,000.00
                 INDOGB    10.25%    07/15/2027            125,741,000,000.00            142,578,977,310.00
                 INDOGB    10.5%   07/15/2038             50,700,000,000.00            59,610,525,000.00
                 INDOGB    10.5%   08/15/2030             147,823,000,000.00            171,893,019,090.00
                 INDOGB    10.75%    05/15/2016             36,570,000,000.00            37,015,422,600.00
                 INDOGB    10%  02/15/2028              94,700,000,000.00            105,861,342,000.00
                 INDOGB    10%  09/15/2024              70,000,000,000.00            77,149,100,000.00
                 INDOGB    11.5%   09/15/2019             288,500,000,000.00            318,717,490,000.00
                 INDOGB    11.6%   08/15/2018             37,600,000,000.00            40,602,360,000.00
                 INDOGB    11.75%    08/15/2023            122,882,000,000.00            146,873,481,680.00
                 INDOGB    11%  09/15/2025              205,000,000,000.00            240,961,100,000.00
                 INDOGB    11%  11/15/2020              206,697,000,000.00            230,111,636,160.00
                 INDOGB    12.8%   06/15/2021             172,600,000,000.00            206,962,934,000.00
                 INDOGB    12.9%   06/15/2022             175,220,000,000.00            214,891,560,200.00
                 INDOGB    12%  09/15/2026              135,406,000,000.00            170,297,418,080.00
                 INDOGB    15%  07/15/2018              51,500,000,000.00            59,326,970,000.00
                 INDOGB    5.625%    05/15/2023            401,420,000,000.00            345,285,427,200.00
                 INDOGB    6.125%    05/15/2028            114,000,000,000.00             93,965,640,000.00
                 INDOGB    6.625%    05/15/2033            265,000,000,000.00            219,812,200,000.00
                 INDOGB    7.875%    04/15/19             50,000,000,000.00            49,876,500,000.00
                 INDOGB    7%  05/15/2022              107,246,000,000.00            101,235,934,160.00
                 INDOGB    7%  05/15/2027              150,000,000,000.00            135,622,500,000.00
                 INDOGB    8.25%   06/15/2032             315,399,000,000.00            307,883,041,830.00
                 INDOGB    8.25%   07/15/2021             460,000,000,000.00            466,670,000,000.00
                 INDOGB    8.375%    03/15/2024            900,000,000,000.00            917,649,000,000.00
                 INDOGB    8.375%    03/15/2034           1,000,000,000,000.00             995,490,000,000.00
                 INDOGB    9.5%   05/15/2041              38,061,000,000.00            41,106,641,220.00
                 INDOGB    9.5%   07/15/2031             123,550,000,000.00            133,830,595,500.00
                 INDOGB    9.75%   05/15/2037              2,600,000,000.00            2,868,346,000.00
                 INDOGB    9%  03/15/2029             1,000,799,000,000.00            1,050,638,790,200.00
                 INDOGB    9%  09/15/2018               55,000,000,000.00            56,258,950,000.00
                                    7,006,365,000,000.00            7,242,283,513,920.00
     インドネシアルピア小計
                                                  (62,283,638,219)
                                                   63,482,687,159
                     合計
                                                  (63,482,687,159)
     (注1)通貨種類毎の小計欄の(               )内は、邦貨換算額(単位:円)です。
     (注2)合計金額欄の(           )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書です。
     外貨建有価証券の内訳

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                                       組入債券            合計金額に
           通貨               銘柄数
                                       時価比率            対する比率
     米ドル                 国債証券            1銘柄          100.0%                1.9%
     インドネシアルピア                 国債証券           32銘柄          100.0%               98.1%
     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
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     2【ファンドの現況】
      以下は平成28年2月末日現在の当ファンドの現況です。
      【純資産額計算書】

       HSBC     インドネシア債券オープン(毎月決算型)
     Ⅰ 資産総額                               63,217,287,864       円 
     Ⅱ 負債総額                                223,459,365      円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               62,993,828,499       円 
     Ⅳ 発行済口数                              100,252,988,157        口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.6283   円 
       (1万口当たり純資産額)                                  (6,283    円)
      (参考)HSBC          インドネシア債券マザーファンド

       純資産額計算書
     Ⅰ 資産総額                               67,521,241,098       円 
     Ⅱ 負債総額                               4,466,925,378       円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               63,054,315,720       円 
     Ⅳ 発行済口数                               48,940,867,425       口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.2884   円 
       (1万口当たり純資産額)                                  (12,884    円)
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     第三部【委託会社等の情報】
     第1【委託会社等の概況】
     2【事業の内容及び営業の概況】
     <訂正前>
       ①  (省略)
       ②   平成27年8月末        現在、委託会社が運用を行っている証券投資信託は以下のとおりです。
         (親投資信託は、ファンド数および純資産総額の合計から除いています。)
                基本的性格              ファンド数            純資産総額
              追加型株式投資信託                   46          1,328,777     百万円
                合   計                 46          1,328,777     百万円
     <訂正後>

       ①  (省略)
       ②   平成28年2月末        現在、委託会社が運用を行っている証券投資信託は以下のとおりです。
         (親投資信託は、ファンド数および純資産総額の合計から除いています。)
                基本的性格              ファンド数            純資産総額

              追加型株式投資信託                   47          1,490,482     百万円

                合   計                 47          1,490,482     百万円

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     3【委託会社等の経理状況】
       以下は全文更新につき、訂正・更新後のものを記載いたします。
     <訂正・更新後>

     (1)    当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59
         号、以下「財務諸表等規則」という)第2条に基づき、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関
         する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令                       第52号)により作成しております。
     (2)    当社の    中間  財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省

         令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という)第38条及び第57条の規定に基づき、中間財務諸表等
         規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日                                     内閣府令第52号)により作成し
         ております。
     (3)当社      は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第30期事業年度(自平成26年4月1日 至

         平成27年3月31日)の財務諸表について、有限責任                            あずさ監査法人により監査を受けております。
        また、当中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)の中間財務諸表については、Pw
         Cあらた監査法人により中間監査を受けております。
        なお、当社の監査法人は次のとおり、交代しております。
        第30期事業年度 有限責任あずさ監査法人
        第31期中間会計期間 PwCあらた監査法人
     (4)財務      諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

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     (1)【貸借対照表】
                                                      (単位:千円)
                                 前事業年度                   当事業年度
                              (平成26年3月31日)                   (平成27年3月31日)
     資産の部
       流動資産
                          ※4                   ※4
        預金                             1,389,484                   1,532,888
        前払費用                               14,338                   18,384
        未収入金                               17,906                    8,875
        未収委託者報酬                             1,507,022                     892,359
        未収運用受託報酬                                298                   378
        未収収益                               40,881                   49,298
        繰延税金資産                               96,356                   86,669
        流動資産合計
                                     3,066,288                   2,588,853
       固定資産
                          ※1                   ※1
        有形固定資産
           建物附属設備                            4,006                     98
           器具備品                            1,076                     366
           有形固定資産合計
                                       5,083                     464
        無形固定資産
           商標権                             691                   591
           無形固定資産合計
                                         691                   591
        投資その他の資産
           敷金                            34,432                   34,432
           繰延税金資産                            16,848                   17,222
           投資その他の資産合計
                                       51,281                   51,655
        固定資産合計
                                       57,056                   52,711
       資産合計
                                     3,123,344                   2,641,565
     負債の部
       流動負債
        預り金                                  -                  109
                          ※4、5                   ※4、5
        未払金                             1,003,080                     498,299
                          ※4                   ※4
        未払費用                              454,190                   446,862
        未払消費税等                               2,719                  122,561
                          ※2                   ※2
        未払法人税等                              225,287                   178,272
        賞与引当金                               52,398                   48,122
        流動負債合計
                                     1,737,677                   1,294,227
       固定負債
        役員退職慰労引当金                               36,220                   40,105
        固定負債合計
                                       36,220                   40,105
       負債合計
                                     1,773,897                   1,334,333
     純資産の部
       株主資本
        資本金                              495,000                   495,000
        利益剰余金
          利益準備金                            123,750                   123,750
          その他利益剰余金
           繰越利益剰余金                           730,696                   688,481
          利益剰余金合計
                                      854,446                   812,231
        株主資本合計
                                     1,349,446                   1,307,231
       純資産合計
                                     1,349,446                   1,307,231
     負債・純資産合計
                                     3,123,344                   2,641,565
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     (2)【損益計算書】

                                                   (単位:千円)
                             前事業年度                    当事業年度
                           (自平成25年4月          1日          (自平成26年4月          1日
                            至平成26年3月31日)                      至平成27年3月31日)
     営業収益
       委託者報酬                           7,433,286                    7,426,890
       運用受託報酬                             1,872                    1,203
       投資助言報酬                               660                      -
       その他営業収益                            346,601                    369,786
       営業収益計
                                 7,782,420                    7,797,880
     営業費用
                        ※2                   ※2
       支払手数料                           3,120,225                    3,142,333
       広告宣伝費                             16,510                    17,451
       調査費
        調査費                           30,571                    49,051
        委託調査費                         1,337,573                    1,336,313
        調査費計
                                 1,368,144                    1,385,365
       委託計算費
                                   127,386                    134,171
       営業雑費
        通信費                           13,917                     9,278
        印刷費                           77,913                    49,945
        協会費                            5,179                    4,947
        諸会費                             500                    500
        営業雑費計
                                   97,510                    64,671
       営業費用計
                                 4,729,777                    4,743,992
     一般管理費
       給料     ※2
                        ※1                   ※1
        役員報酬                           66,085                    89,756
                        ※3                   ※3
        給料・手当                           798,439                    849,510
        退職手当                           61,981                    67,821
        賞与                           207,031                    183,378
        賞与引当金繰入額                           52,398                    48,122
        給料計
                                 1,185,936                    1,238,590
       交際費
                                    3,040                    2,114
       旅費交通費                             24,520                    21,350
       租税公課                             11,285                    10,251
       不動産賃借料                             74,218                    77,188
       役員退職慰労引当金繰入額
                                    3,885                    3,885
       固定資産減価償却費                             9,453                    4,848
       弁護士費用等                             29,824                    16,976
                        ※2                   ※2
       事務委託費                            364,122                    518,232
       保険料                             9,688                    10,359
       諸経費                             91,559                    73,403
       一般管理費計
                                 1,807,535                    1,977,200
     営業利益
                                 1,245,107                    1,076,687
       営業外収益
        受取利息                              1                    2
        その他                             407                    208
        営業外収益計
                                     409                    210
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       営業外費用
        為替差損                            8,945                    5,618
        雑損失                              -                   278
        営業外費用計
                                    8,945                    5,897
       経常利益
                                 1,236,570                    1,071,000
       特別利益
                        ※4
        固定資産売却益                              46                     -
        特別利益計
                                      46                     -
       税引前当期純利益
                                 1,236,616                    1,071,000
       法人税、住民税及び事業税
                                   491,091                    403,902
       法人税等調整額                             15,370                     9,312
       法人税等合計
                                   506,461                    413,215
       当期純利益
                                   730,155                    657,784
     (3)【株主資本等変動計算書】

     前事業年度 (自平成25年4月1日                  至平成26年3月31日)

                                                       (単位:千円)
                                  株主資本
                                利益剰余金

                                                株主資本        純資産合計
                               その他利益
                                                合 計
                                剰余金       利益剰余金
                   資本金
                        利益準備金
                                         合計
                                繰越利益
                                剰余金
     当期首残高             495,000       123,750        788,541        912,291       1,407,291         1,407,291
     当期変動額
      剰余金の配当                 -       -   △788,000        △788,000        △788,000         △788,000
      当期純利益                 -       -    730,155        730,155        730,155         730,155
     当期変動額合計                 -       -    △57,844        △57,844        △57,844         △57,844
     当期末残高             495,000       123,750        730,696        854,446       1,349,446         1,349,446
     当事業年度 (自平成26年4月1日                  至平成27年3月31日)

                                                       (単位:千円)
                                  株主資本
                                利益剰余金
                                                株主資本        純資産合計
                               その他利益
                                                合 計
                                剰余金       利益剰余金
                   資本金
                        利益準備金
                                         合計
                                繰越利益
                                剰余金
     当期首残高             495,000       123,750        730,696        854,446       1,349,446         1,349,446
     当期変動額
                                △  700,000      △  700,000      △  700,000       △  700,000
      剰余金の配当                 -       -
      当期純利益                 -       -    657,784        657,784        657,784         657,784
                                △  42,215      △  42,215      △  42,215       △  42,215
     当期変動額合計                 -       -
     当期末残高             495,000       123,750        688,481        812,231       1,307,231         1,307,231
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     重要な会計方針

     1 固定資産の減価償却の方法
     (1)  有形固定資産(リース資産除く)
      定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通りです。
        建物附属設備   5年
        器具備品     3~5年
     (2)  無形固定資産(リース資産除く)
      定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通りです。
        商標権      10年
     2 引当金の計上基準

     (1)  退職給付引当金
      従業員に対する退職給付の支給に備えるため、当事業年度末における自己都合要支給額を退職給付引当金
     として計上しております。但し、当事業年度には対象従業員がいない為、引当計上はしておりません。
     (2)  賞与引当金
      従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
     (3)  役員退職慰労引当金
      役員の在任中の貢献に報いるために、役員退職慰労金制度の内規に基づき当事業年度末における要支給額
     を役員退職慰労引当金として計上しております。
     3 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

      外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しており
     ます。
     ▶ その他財務諸表作成のための重要な事項

      消費税等の会計処理
      消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
     注記事項

     (貸借対照表関係)
       ※1  有形固定資産の減価償却累計額は次の通りです。

                              前事業年度                  当事業年度
                           (平成26年3月31日)                  (平成27年3月31日)
       建物附属設備                           37,142     千円             38,662     千円
       器具備品                           10,339                  11,180
       ※2  未払法人税等の内訳

                              前事業年度                  当事業年度
                           (平成26年3月31日)                  (平成27年3月31日)
       法人税                          126,185      千円            115,460      千円
       復興特別法人税                           30,587                     -
       事業税                           20,747                  19,143
       地方法人特別税                           21,176                  19,342
       住民税                           26,591                  24,327
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       3  当座貸越契約及び貸出コミットメント
        当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行の香港上海銀行と当座貸越契約及び貸出コミット
       メント契約を締結しております。
        当事業年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次の通りです。
                              前事業年度                  当事業年度
                           (平成26年3月31日)                  (平成27年3月31日)
       当座貸越極度額及び貸出コミッ
                                1,000,000       千円           1,000,000       千円
       トメントの総額
       借入実行残高                              -  千円                -  千円
       差引額                         1,000,000       千円           1,000,000       千円
       ※4  関係会社に対する債権及び債務

        各科目に含まれているものは、次の通りです。
                              前事業年度                  当事業年度
                           (平成26年3月31日)                  (平成27年3月31日)
       預金                         1,353,698       千円           1,363,439       千円
       未払金                           17,852                  33,062
       未払費用                           29,082                  12,161
       ※5  当社が採用するグループ会社株式による報酬制度に係る費用については、当社負担相当額を権利確

       定期間に亘って費用処理しております。
     (損益計算書関係)

       ※1  役員報酬の限度額は次の通りであります。

                             前事業年度                  当事業年度
                          (自平成25年4月          1日        (自平成26年4月          1日
                           至平成26年3月31日)                    至平成27年3月31日)
          取締役  年額                      300,000      千円            300,000      千円
          監査役  年額                      50,000                  50,000
       ※2  関係会社に係る営業費用

        各科目に含まれているものは、次の通りであります。
                             前事業年度                  当事業年度
                          (自平成25年4月          1日        (自平成26年4月          1日
                           至平成26年3月31日)                    至平成27年3月31日)
       支払手数料                          5,071     千円             3,652     千円
       事務委託費等                         223,525                  399,937
       人件費等                          41,779                     -
       ※3  給料・手当及び退職手当に含まれる、被出向者に係る退職給付費用相当額

                             前事業年度                  当事業年度
                          (自平成25年4月          1日        (自平成26年4月          1日
                           至平成26年3月31日)                    至平成27年3月31日)
       退職給付費用相当額                         117,102      千円            106,162      千円
       ※4  有形固定資産売却益の内容は、次の通りであります。

                             前事業年度                  当事業年度
                          (自平成25年4月          1日        (自平成26年4月          1日
                           至平成26年3月31日)                    至平成27年3月31日)
       建物附属設備                             -  千円                -  千円
       器具備品                            46                   -
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       計                            46   千円                -  千円
     (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自         平成25年4月1日 至           平成26年3月31日)
      1.発行済株式に関する事項
        株式の種類           当事業年度期首              増加          減少        当事業年度末

     普通株式(株)                    2,100            -         -           2,100

      2.自己株式に関する事項

         該当事項はありません。
      3.新株予約権等に関する事項

         該当事項はありません。
      4.配当に関する事項

         配当金支払額
                       配当金の総額        1株当たり配当額
         決議       株式の種類                            基準日          効力発生日
                       (百万円)          (円)
     平成25年10月4日
                普通株式           788        375,238      平成25年3月31日           平成25年10月15日
     取締役会
      当事業年度(自         平成26年4月1日 至           平成27年3月31日)

      1.発行済株式に関する事項
        株式の種類           当事業年度期首              増加          減少        当事業年度末

     普通株式(株)                    2,100            -         -           2,100

      2.自己株式に関する事項

         該当事項はありません。
      3.新株予約権等に関する事項

         該当事項はありません。
      4.配当に関する事項

         配当金支払額
                       配当金の総額        1株当たり配当額
         決議       株式の種類                            基準日          効力発生日
                       (百万円)          (円)
     平成26年6月26日
                普通株式           700        333,333      平成26年3月31日           平成26年7月14日
     定時株主総会
     (リース取引関係)

       該当事項はありません。
     (金融商品関係)

            1.金融商品の状況に関する事項
                                 39/59


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             (1)金融商品に関する取組方針
              当社は、内部管理規程に基づく安全性及びカウンターパーティー・リスクを重視した運用を
              自己資金運用の基本方針としております。
             (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
             営業債権である未収委託者報酬は、当社が設定しているファンドの信託財産から回収を行っ
              ており、回収のリスクは僅少と判断しております。未収運用受託報酬は、運用受託先ごとに
              期日管理及び残高管理をしており、回収期日はすべて1年以内となっております。営業債務
              である未払金、未払費用は、1年以内の支払期日となっております。
            2.金融商品の時価等に関する事項
          貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
          前事業年度(平成26年3月31日)                                          (単位:千円)

                                貸借対照表
                                             時価          差額
                                 計上額
            (1)預金                       1,389,484          1,389,484              -

            (2)未収委託者報酬                       1,507,022          1,507,022              -
            (3)未収運用受託報酬                           298          298          -
            (4)未収収益                         40,881          40,881            -
                  資産計                 2,937,686          2,937,686              -
            (1)未払金                       1,003,080          1,003,080              -

            (2)未払費用                        454,190          454,190            -
                  負債計                 1,457,271          1,457,271              -
          注)金融商品の時価の算定方法に関する事項
           資産項目 (1)預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、(4)未収収益
               これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
               帳簿価額によっております。
            負債項目 (1)未払金、(2)未払費用
               これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
               帳簿価額によっております。
          当事業年度(平成27年3月31日)                                          (単位:千円)

                               貸借対照表
                                             時価          差額
                                 計上額
            (1)預金                       1,532,888          1,532,888              -

            (2)未収委託者報酬                        892,359          892,359            -
            (3)未収運用受託報酬                           378          378          -
            (4)未収収益                         49,298          49,298            -
                  資産計                 2,474,924          2,474,924              -
            (1)未払金                        498,299          498,299            -

            (2)未払費用                        446,862          446,862            -
                  負債計                  945,161          945,161            -
          注)金融商品の時価の算定方法に関する事項

           資産項目 (1)預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、(4)未収収益
               これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
               帳簿価額によっております。
            負債項目 (1)未払金、(2)未払費用
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               これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
               帳簿価額によっております。
     (有価証券関係)

      該当事項はありません。
     (デリバティブ取引関係)

      該当事項はありません。
     (退職給付関係)

      該当事項はありません。
     (ストック・オプション等関係)

      該当事項はありません。
     (持分法損益等)

      該当事項はありません。
    (資産除去債務関係)

      重要性がないため、記載を省略しております。
    (セグメント情報等)

        (1)セグメント情報
         当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
        (2)関連情報

          1.  サービスごとの情報
          単一サービスによる営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しておりま
           す。
          2.  地域ごとの情報
           (1)営業収益
             本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地
             域ごとの営業収益の記載を省略しております。
           (2)有形固定資産
             本邦の所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
             め、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
          3.  主要な顧客ごとの情報
           対象となる外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がいな
           いため、記載はありません。
           なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務により開示できない営業収益につ
           いては、判定対象から除いております。
        (3)報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

         該当事項はありません。
        (4)報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

         該当事項はありません。
        (5)報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

         該当事項はありません。
     (税効果会計関係)

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     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                  前事業年度               当事業年度

                               (平成26年3月31日)               (平成27年3月31日)
     繰延税金資産
     減価償却の償却超過額                               3,940    千円          3,947    千円
     退職給付引当金及び役員退職慰労金損金算入
                                   12,908               13,275
     限度超過額
     未払金否認                               1,545              17,984
     未払費用否認                              62,216               40,287
     賞与引当金否認                              18,674               15,928
     未払事業税等                              14,941               12,739
     貯蔵品                                108               127
     繰延税金資産小計                              114,334               104,290
     評価性引当額                              △1,129               △  398
     繰延税金資産の合計
                                   113,204               103,892
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

     因となった主要な項目別の内訳
                                  前事業年度               当事業年度

                               (平成26年3月31日)               (平成27年3月31日)
     法定実効税率
                                     38.0     %          35.6     %
     (調整)
     評価性引当額                               △0.1               △0.1
     住民税均等割                                0.0               0.0
     交際費等永久に損金に算入されない項目                                2.3               2.1
     事業税段階税率端数調整                               △0.0               △0.0
     税率変更による期末繰延税金資産の減額修正                                0.5               0.7
     税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                     40.8               38.5
     3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

      「所得税法等の一部を改正する法律」(平成27年法律第9号)及び「地方税法等の一部を改正する法律」

     (平成27年法律第2号)が平成27年3月31日に公布され、平成27年4月1日以後に開始する事業年度から法人税
     率等の引き下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用
     する法定実効税率は従来の35.64%から平成27年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異につ
     いては33.10%に、平成28年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については32.34%と
     なります。この税率変更により、繰延税金資産(流動)が6,645千円、繰延税金資産(固定)が1,320千円そ
     れぞれ減少し、法人税等調整額が7,965千円増加しております。
     (関連当事者との取引)

     1 関連当事者との取引

     (ア)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等

      前事業年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
                             議決権行
                         事業の
                    資本金又は         使等の被     関連当事者              取引金額         期末残高
      種類    会社等の名称       所在地         内容又                取引の内容            科目
                    出資金         所有者割     との関係              (千円)         (千円)
                         は職業
                             合
                                 42/59


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                                                      HSBC投信株式会社(E12492)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                        *1 資金の預入
                                                 ※   預 金    1,353,698
                                        *2 支払手数料

                                                 5,071
         The
         Hongkong and
                                  資金の預金・
                                                    未払金     17,852
         Shanghai                    間接
                    85,318百万
     親会社           香港          銀行業        販売委託契約
                     香港ドル
         Banking                    100%
                                        *3 事務委託
                                                223,525
                                  ・事務委託・
         Corporation,
                                  役員の兼任
         Limited *4 
                                        人件費等        41,779   未払費用      29,082
     ※ 日常業務に関わる資金の出入りであるため、取引金額の記載を行っておりません。

     取引条件及び取引条件の決定方針

     *1  全額当座預金であり、無利息となっております。
     *2  当該会社との販売に関する契約に基づき、予め定められた料率で計算された金額を支払っております。
     *3  当該会社とのパフォーマンス・レベル・アグリーメントに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で
      計算された金額を支払っております。
     *4  当該預金並びに当該会社との取引内容につきましては、The                                       Hongkong      and   Shanghai      Banking
      Corporation,        Limitedの東京支店に対するものです。
      当事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)

                             議決権行
                         事業の
                    資本金又は         使等の被     関連当事者              取引金額         期末残高
      種類    会社等の名称       所在地         内容又                取引の内容            科目
                    出資金         所有者割     との関係              (千円)         (千円)
                         は職業
                             合
                                        *1 資金の預入
                                                 ※   預 金    1,363,439
         The

         Hongkong and
                                        *2 支払手数料
                                                 3,652   未払金     33,062
                              直接
                                  資金の預金・
         Shanghai
                    96,052百万
     親会社           香港          銀行業        販売委託契約
                             100%
                     香港ドル
         Banking
                                  ・事務委託・
                              *5
         Corporation,
                                  役員の兼任
         Limited *4 
                                        *3 事務委託等
                                                399,937    未払費用      12,161
     ※ 日常業務に関わる資金の出入りであるため、取引金額の記載を行っておりません。

     取引条件及び取引条件の決定方針

     *1  全額当座預金であり、無利息となっております。
     *2  当該会社との販売に関する契約に基づき、予め定められた料率で計算された金額を支払っております。
     *3  当該会社とのパフォーマンス・レベル・アグリーメントに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で
      計算された金額を支払っております。
     *4  当該預金並びに当該会社との取引内容につきましては、The                                       Hongkong      and   Shanghai      Banking
      Corporation,        Limitedの東京支店に対するものです。
     *5  平成26年9月16日付で、親会社がHSBC                      Global    Asset    Management       Holdings      (Bahamas)      LimitedからThe
      Hongkong     and  Shanghai     Banking     Corporation,        Limitedに変更しております。
     (イ)    財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

     前事業年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
                              議決権行
                         事業の内
                    資本金又は          使等の被     関連当事者                取引金額         期末残高
      種類    会社等の名称       所在地         容又は職                  取引の内容             科目
                    出資金          所有者割     との関係                (千円)         (千円)
                         業
                              合
         HSBC  Global
     同一の
         Asset
     親会社          英国     146,275千     投資
                               なし   事務委託等         事務委託         92,918   未払費用     17,127
     を持つ          ロンドン      ポンド   運用業
         Management
     会社
         Ltd 
                                 43/59


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                                         *3 事務委託         30,144
         HSBC  Global
     同一の                             事務委託・
                                         *1 支払投資
         Asset
     親会社          香港     240,000千     投資         投資運用契約・
                                                   664,929
                               なし                        未払費用     120,576
                                          運用報酬
     を持つ    Management            香港ドル    運用業         業務委託契約・
     会社                             役員の兼任
         (HK)  Ltd 
                                         *6 その他営業収益
                                                   153,630
         HSBC  Global                              *6 その他営業収益

                                                    65,308
     同一の
         Asset
     親会社          フランス      8,050千    投資         投資運用契約・
         Management                      なし
     を持つ          パリ      ユーロ   運用業         業務委託契約                     未収収益      9,571
                                         *1 支払投資
         (FRANCE)
     会社
                                                    33,704
                                          運用報酬
     同一の

                     4,824百万
         HSBC  Bank                              *1 支払投資
     親会社                             投資運用
               ブラジル     ブラジルレ     銀行業     なし                     582,788    未払費用     194,963
     を持つ    Brasil   SA                       契約        運用報酬
                       アル
     会社
         HSBC  Global

     同一の
         Asset                                *1 支払投資
     親会社          英国      35,620千    投資         投資運用
                               なし                     56,150   未払費用     29,100
     を持つ    Management       ロンドン      ポンド   運用業          契約        運用報酬
     会社
         (UK)  Ltd
                                         *3 事務委託

                                                    3,023
     同一の
         HSBC  Services
     親会社                    サービス
         Japan   Limited    バハマ     5千米ドル          なし   事務委託                     未払金     310,429
     を持つ                    業
                                         人件費・事務所賃借
         *4
     会社
                                                  1,180,554
                                         料等
                                         *2 支払手数料

                                                     36  未払金       77
         HSBC
     同一の
         Securities
                                  販売委託契約
     親会社          英国      102百万
                                         *3 事務委託
                         証券業     なし   ・事務委託・                  4,187
         (Japan)
     を持つ          ロンドン      ポンド
                                  役員の兼任
         Limited
                                                       未払費用       160
     会社
         *5
                                         人件費等            83
         HSBC  Global
     同一の
               米国
         Asset
     親会社                1,002米ド     投資
                                         *6 その他営業収益
               ニ  ュ  ー            なし   業務委託契約                  44,876   未収収益     15,180
     を持つ    Management               ル  運用業
               ヨーク
     会社
         (USA)   Inc.
         HSBC
     同一の
         Investment
     親会社                21,000千    投資
                                         *6 その他営業収益
               香港               なし   業務委託契約                  70,561   未収収益     15,239
     を持つ    Funds   (Hong          香港ドル    運用業
     会社
         Kong)   Limited
     取引条件及び取引条件の決定方針

     *1  当該会社との投資運用契約に基づき、予め定められた料率で計算された金額を支払っております。
     *2  当該会社との販売に関する契約に基づき、予め定められた料率で計算された金額を支払っております。
     *3  当該会社とのパフォーマンス・レベル・アグリーメントに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で
      計算された金額を支払っております。
     *4  当該会社との取引内容につきましては、HSBC                         Services     Japan    Limitedの東京支店に対するものです。
     *5  当該会社との取引内容につきましては、HSBC                          Securities       (Japan)     Limited     の東京支店に対するもので
      す。
     *6  当該会社とのパフォーマンス・レベル・アグリーメントに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で
      計算された金額を受け取っております。
     当事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)

                              議決権行
                         事業の内
                    資本金又は          使等の被     関連当事者                取引金額         期末残高
      種類    会社等の名称       所在地         容又は職                  取引の内容             科目
                    出資金          所有者割     との関係                (千円)         (千円)
                         業
                              合
         HSBC  Global
     同一の
         Asset
     親会社          英国     146,275千     投資
                               なし   事務委託等         事務委託         84,155   未払費用     19,960
     を持つ          ロンドン       ポンド   運用業
         Management
     会社
         Ltd
                                 44/59


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                                         *3 事務委託         68,822
         HSBC  Global
     同一の                             事務委託・
                                         *1 支払投資
         Asset
     親会社          香港     240,000千     投資         投資運用契約・
                                                   820,488
                               なし                        未払費用     158,394
                                          運用報酬
     を持つ    Management            香港ドル    運用業         業務委託契約・
     会社                             役員の兼任
         (HK)  Ltd
                                         *6 その他営業収益
                                                   150,810
         HSBC  Global

     同一の
         Asset
     親会社          フランス      8,050千    投資         投資運用契約・
                                         *6 その他営業収益
         Management                      なし                     102,563
     を持つ          パリ       ユーロ   運用業         業務委託契約                     未収収益     33,082
         (FRANCE)
     会社
     同一の

                     7,238百万
         HSBC  Bank                              *1 支払投資
     親会社                             投資運用
               ブラジル     ブラジルレ     銀行業     なし                     443,686    未払費用     136,424
     を持つ    Brasil   SA                       契約        運用報酬
                       アル
     会社
         HSBC  Global

     同一の
         Asset                                *1 支払投資
     親会社          英国      35,620千    投資         投資運用
                               なし                     72,138   未払費用     34,331
     を持つ    Management       ロンドン       ポンド   運用業          契約        運用報酬
     会社
         (UK)  Ltd
     同一の

         HSBC  Services
     親会社                    サービス                人件費・事務所賃借
         Japan   Limited    バハマ     5千米ドル          なし   事務委託                     未払金     39,796
     を持つ                    業                料等         1,209,996
         *4
     会社
                                         *2 支払手数料

                                                     12  未払金        ▶
         HSBC
     同一の
         Securities
                                  販売委託契約
     親会社          英国      102百万
                         証券業     なし   ・事務委託・
         (Japan)
     を持つ          ロンドン       ポンド
                                  役員の兼任
         Limited
     会社
         *5
                                         *3 事務委託等
                                                     882  未払費用       151
         HSBC  Global

     同一の
               米国
         Asset
     親会社                1,002米ド     投資
                                         *6 その他営業収益
               ニ  ュ  ー            なし   業務委託契約                  67,379   未収収益      9,511
     を持つ    Management               ル  運用業
               ヨーク
     会社
         (USA)   Inc.
         HSBC
     同一の
         Investment
     親会社                21,000千    投資
                                         *6 その他営業収益
               香港               なし   業務委託契約                  41,960   未収収益      5,910
     を持つ    Funds   (Hong          香港ドル    運用業
     会社
         Kong)   Limited
     取引条件及び取引条件の決定方針

     *1  当該会社との投資運用契約に基づき、予め定められた料率で計算された金額を支払っております。
     *2  当該会社との販売に関する契約に基づき、予め定められた料率で計算された金額を支払っております。
     *3  当該会社とのパフォーマンス・レベル・アグリーメントに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で
      計算された金額を支払っております。
     *4  当該会社との取引内容につきましては、HSBC                         Services     Japan    Limitedの東京支店に対するものです。
     *5  当該会社との取引内容につきましては、HSBC                          Securities       (Japan)     Limited     の東京支店に対するもので
      す。
     *6  当該会社とのパフォーマンス・レベル・アグリーメントに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で
      計算された金額を受け取っております。
     2 親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)親会社情報
        The  Hongkong     and  Shanghai     Banking     Corporation,        Limited(非上場)
     (1株当たり情報)

                                前事業年度                 当事業年度
                             (自平成25年4月          1日       (自平成26年4月          1日
                              至平成26年3月31日)                   至平成27年3月31日)
     1株当たり純資産額                               642,593.80円                 622,491.42円
                                 45/59


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1株当たり当期純利益                               347,693.17円                 313,230.94円
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
     ん。
     (注)1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下の通りです。

                                前事業年度                 当事業年度
                             (自平成25年4月          1日       (自平成26年4月          1日
                              至平成26年3月31日)                   至平成27年3月31日)
     当期純利益(千円)                                  730,155                 657,784
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                     -                 -
     普通株式に係る当期純利益(千円)                                  730,155                 657,784
     普通株式の期中平均株式数(株)                                   2,100                 2,100
     (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
     <中間財務諸表>

     (1)中間貸借対照表                                      (単位:千円)

                                     当中間会計期間末
                                   (平成27年       9月30日)
        資産の部
          流動資産
            預金                                803,688
            前払費用                                15,039
            未収入金                                20,559
            未収委託者報酬                              1,292,788
            未収運用受託報酬                                  970
            未収収益                                137,641
                                            122,419
            繰延税金資産
            流動資産合計                              2,393,108
          固定資産
                                   *1
            有形固定資産
                                              239
              器具備品
              有形固定資産合計                                 239
            無形固定資産
                                              541
              商標権
              無形固定資産合計                                 541
            投資その他の資産
              敷金                               39,952
                                             2,990
              繰延税金資産
              投資その他の資産合計                               42,943
            固定資産合計                                43,725
          資産合計                                2,436,833
        負債の部
          流動負債
            預り金                                  150
            未払金                                632,197
            未払費用                                357,080
                                   *2
            未払消費税等                                32,857
            未払法人税等                                192,447
                                 46/59

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                                                      HSBC投信株式会社(E12492)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                            204,330
            賞与引当金
            流動負債合計                              1,419,064
          負債合計                                1,419,064
        純資産の部
          株主資本
            資本金                                495,000
            利益剰余金
             利益準備金                              123,750
             その他利益剰余金
                                            399,019
               繰越利益剰余金
             利益剰余金合計                              522,769
            株主資本合計                              1,017,769
          純資産合計                                1,017,769
        負債・純資産合計                                  2,436,833
     (2)中間損益計算書                                         (単位:千円)

                                       当中間会計期間
                                     (自   平成27年      4月   1日
                                     至    平成27年      9月30日)
          営業収益
            委託者報酬                              3,459,758
            運用受託報酬                                1,176
                                           291,953
            その他営業収益
            営業収益計                              3,752,889
          営業費用
            支払手数料                              1,460,055
            広告宣伝費                                10,222
            調査費
              調査費                              22,121
                                           616,712
              委託調査費
              調査費計                             638,834
            委託計算費
                                            69,604
            営業雑費
              通信費                              8,085
              印刷費                              29,958
              協会費                              2,534
                                              400
              諸会費
              営業雑費計                              40,977
            営業費用計                              2,219,694
          一般管理費
            給料
              役員報酬                              57,760
              給料・手当                             400,356
              賞与                              16,942
                                           156,208
              賞与引当金繰入額
              給料計                             631,267
            交際費
                                            1,437
            旅費交通費                                8,109
            租税公課                                7,754
            不動産賃借料                                40,394
            役員退職慰労引当金繰入額                                  571
                                   *1
            固定資産減価償却費                                  274
            弁護士費用等                                9,106
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            事務委託費                               287,743
            保険料                                5,470
                                            31,888
            諸経費
            一般管理費計                              1,024,018
          営業利益                                 509,176
          営業外収益
            受取利息                                   1
                                              163
            その他
            営業外収益計                                  164
          営業外費用
            為替差損                                4,343
                                            1,237
            雑損失
            営業外費用計                                5,580
          経常利益                                 503,759
          税引前中間純利益                                 503,759
          法人税、住民税及び事業税
                                           184,740
                                           △21,518
          法人税等調整額
          法人税等合計                                 163,222
          中間純利益                                 340,537
     (3)中間株主資本等変動計算書

        当中間会計期間(自          平成27年4月1日 至          平成27年9月30日)
                                                       (単位:千円)
                                 株主資本

                                 利益剰余金

                                                 株主資本       純資産合計
                                  その他
                                                 合 計
                                 利益剰余金
                  資本金
                        利益準備金
                                 繰越利益        利益剰余金
                                  剰余金         合計
     当期首残高              495,000        123,750         688,481       812,231      1,307,231       1,307,231

     当中間期変動額

       剰余金の配当

                      -        -     △630,000       △630,000       △630,000       △630,000
       中間純利益

                      -        -      340,537       340,537       340,537       340,537
     当中間期変動額合計                 -        -     △289,462       △289,462       △289,462       △289,462

     当中間期末残高              495,000        123,750         399,019       522,769      1,017,769       1,017,769

     重要な会計方針

     1 固定資産の減価償却の方法                   (1)  有形固定資産
                          定額法により償却しております。
                          耐用年数は以下の通りであります。
                           建物附属設備   5年
                           器具備品     3~5年
                        (2)  無形固定資産
                          定額法により償却しております。
                          耐用年数は以下の通りであります。
                           商標権      10年
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     2 引当金の計上基準                   (1)  賞与引当金
                          従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当中
                          間会計期間負担額を計上しております。
                        (2)  役員退職慰労引当金

                          役員の在任中の貢献に報いるため、役員退職慰労金制
                          度の内規に基づき当中間会計期間末における要支給額
                          を役員退職慰労引当金として計上しておりましたが、
                          平成27年9月16日開催の臨時取締役会の日をもって、
                          役員退職慰労引当金制度を廃止しております。
     3 外貨建の資産及び負債の本                   外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により
       邦通貨への換算基準                 円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     4 その他中間財務諸表作成の                   消費税等の会計処理
       ための重要な事項                 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており
                        ます。
     注記事項

     (中間貸借対照表関係)
                   当中間会計期間末(平成27年                9月30日現在)
      ※1 有形固定資産の減価償却累計額は以下の通りであります。
         建物附属設備                        38,761千円

         器具備品                        11,306千円
      ※2 消費税等の取扱い

         仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、流動負債の「未払消費税等」として表
         示しております。
      3 当座貸越契約及び貸出コミットメント

         当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行である香港上海銀行と当座貸越契
         約及び貸出コミットメント契約を締結しております。
         当中間会計期間末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高
         は以下の通りであります。
         当座貸越極度額及び貸出コミットメン

                                1,000,000千円
         トの総額
         借入実行残高                          - 千円
         差引借入未実行残高                      1,000,000千円
     (中間損益計算書関係)

                           当中間会計期間
                        (自 平成27年         4月  1日
                         至 平成27年          9月30日)
      ※1 減価償却費は以下の通りであります。

          有形固定資産                                        224千円
          無形固定資産             50千円
     (中間株主資本等変動計算書関係)

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                           当中間会計期間
                         (自 平成27年         4月  1日
                         至 平成27年          9月30日)
      1 発行済株式に関する事項
                  当事業年度                          当中間会計

         株式の種類                   増 加        減 少
                    期首                         期間末
        普通株式(株)           2,100          -          -           2,100
      2 自己株式に関する事項

         該当事項はありません。
      3 新株予約権等に関する事項

         該当事項はありません。
      4 配当に関する事項

          配当金支払額
                       配当金の総額
                 株式の             1株当たり
          決議                              基準日        効力発生日
                  種類            配当額(円)
                       (百万円)
       平成27年9月16日
                 普通株式          630     300,000     平成27年3月31日         平成27年9月25日
         取締役会
     (リース取引関係)

      当中間会計期間 (自 平成27年4月1日 至 平成27年9月30日)
       該当事項はありません。
     (金融商品関係)

      当中間会計期間末 (平成27年9月30日現在)
       金融商品の時価等に関する事項
        平成27年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであ
        ります。
                                               (単位:千円)
                             中間貸借対照表
                                          時価        差額
                                計上額
      (1)預金                            803,688         803,688          -

      (2)未収委託者報酬                          1,292,788         1,292,788            -
      (3)未収運用受託報酬                              970         970        -
      (4)未収収益                            137,641         137,641          -
               資産計                  2,235,089         2,235,089            -

      (1)未払金                            632,197         632,197          -

      (2)未払費用                            357,080         357,080          -
               負債計                    989,278         989,278          -

      注)金融商品の時価の算定方法に関する事項

          資産項目 (1)預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、
                (4)未収収益
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                これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
                帳簿価額によっております。
          負債項目 (1)未払金、(2)未払費用
                これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
                帳簿価額によっております。
     (有価証券関係)

      当中間会計期間末 (平成27年9月30日現在)
       該当事項はありません。
     (デリバティブ取引関係)

      当中間会計期間末 (平成27年9月30日現在)
       該当事項はありません。
     (ストック・オプション等関係)

      当中間会計期間  (自 平成27年4月1日 至 平成27年9月30日)
       該当事項はありません。
     (資産除去債務関係)

      当中間会計期間  (自 平成27年4月1日 至 平成27年9月30日)
       重要性がないため、記載を省略しております。
     (セグメント情報等)

      当中間会計期間  (自 平成27年4月1日 至 平成27年9月30日)
      (1)セグメント情報
         当中間会計期間 (自 平成27年4月1日 至 平成27年9月30日)
         当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      (2)関連情報

         当中間会計期間 (自 平成27年4月1日 至 平成27年9月30日)
      1.サービスごとの情報
        単一サービスによる営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しており
        ます。
      2.地域ごとの情報
       (1)営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
        ごとの営業収益の記載を省略しております。
       (2)有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
      3.主要な顧客ごとの情報

        対象となる外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がい
        ないため、記載はありません。
        なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務契約により開示できない営業収益につ
        いては、判定対象から除いております。
     (一株当たり情報)

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                         当中間会計期間
                       (自 平成27年4月           1日
                       至 平成27年9月30日)
     1株当たり純資産額                                       484,652.02円
     1株当たり中間純利益金額                                       162,160.60円

     (注)1.     潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりま

          せん。
        2.     1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
                                     当中間会計期間

                                  (自 平成27年4月           1日
                                   至 平成27年9月30日)
     中間純利益(千円)                                           340,537
     普通株式に係る中間純利益(千円)                                           340,537
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                              -
     普通株式の期中平均株式数(株)                                            2,100
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
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     5【その他】
     <訂正前>
      (1)定款の変更
         委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
      (2)(省略)
     <訂正後>

      (1)定款の変更
         委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
         なお、平成28年3月18日付けで、委託会社の事業年度を「毎年1月1日から12月31日まで」とする定款
         の変更を行いました。
      (2)(省略)
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     第2【その他の関係法人の概況】
      1【名称、資本金の額及び事業の内容】
     「 (2)販売会社        」について、全文更新につき訂正・更新後のものを記載いたします。(下線部                                           は、訂正

     部分を示します。)
     <訂正・更新後>

      (2)販売会社
               名称                 資本金の額                 事業の内容
                                 2,834百万円

        あかつき証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                13,500百万円
        岩井コスモ証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                10,000百万円
        SMBC日興証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                27,270百万円
        SMBCフレンド証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                47,937百万円
        株式会社SBI証券
                             (平成27年3月末現在)
                                 5,000百万円
        岡三証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                 8,000百万円
        岡三オンライン証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                             金融商品取引法に定める第
                                  852百万円
        岡三にいがた証券株式会社                                      一種金融商品取引業を営ん
                             (平成27年3月末現在)
                                             でいます。
                                  555百万円
        香川証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                 7,196百万円
        カブドットコム証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
        キャピタル・パートナーズ証券                         1,000百万円
        株式会社                     (平成27年3月末現在)
                                78,100百万円
        クレディ・スイス証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                 3,000百万円
        ごうぎん証券株式会社
                            (平成27年8月5日現在)
                                  600百万円
        静岡東海証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                 3,000百万円
        株式会社証券ジャパン
                             (平成27年3月末現在)
                                  175百万円
        頭川証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                11,069百万円
        髙木証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                 6,695百万円
        立花証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                 1,500百万円
        日産証券株式会社
                            ( 平成28年2月8日        現在)
                                10,000百万円
        野村證券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
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                                 3,307百万円
        浜銀TT証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                  112百万円
        播陽証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                 6,707百万円
        フィデリティ証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                12,200百万円
        マネックス証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                  558百万円
        三津井証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                 5,000百万円
        むさし証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                  511百万円
        明和證券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                 7,495百万円
        楽天証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                 3,794百万円
        リテラ・クレア証券株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                               135,000百万円
        株式会社足利銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                51,250百万円
        株式会社イオン銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                19,598百万円
        株式会社大分銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                36,166百万円
        株式会社大垣共立銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                12,014百万円
        株式会社香川銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                33,847百万円             銀行法に基づき銀行業を営
        株式会社熊本銀行
                             (平成27年3月末現在)                んでいます。
                                49,759百万円
        株式会社京葉銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                12,690百万円
        株式会社西京銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                16,062百万円
        株式会社佐賀銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                20,705百万円
        株式会社山陰合同銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                37,250百万円
        株式会社ジャパンネット銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                36,839百万円
        株式会社十六銀行
                             (平成27年3月末現在)
                               512,204百万円
        株式会社新生銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                36,878百万円
        株式会社親和銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                31,000百万円
        ソニー銀行株式会社
                             (平成27年3月末現在)
                                 5,481百万円
        株式会社但馬銀行
                             (平成27年3月末現在)
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                                                      HSBC投信株式会社(E12492)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                 8,000百万円
        株式会社筑邦銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                11,036百万円
        株式会社徳島銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                17,965百万円
        株式会社福井銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                82,329百万円
        株式会社福岡銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                15,295百万円
        株式会社三重銀行
                             (平成27年3月末現在)
                              1,404,065百万円
        株式会社みずほ銀行
                             (平成27年3月末現在)
                              1,770,996百万円
        株式会社三井住友銀行
                             (平成27年3月末現在)
                              1,711,958百万円
        株式会社三菱東京UFJ銀行
                             (平成27年3月末現在)
                                12,008百万円
        株式会社山形銀行
                             (平成27年3月末現在)
                               215,628百万円
        株式会社横浜銀行
                             (平成27年3月末現在)
                            960億5245万7252.50香港ドル
        ザ・ホンコン・アンド・シャン
                            47億   300万米ドル (注)
        ハイ・バンキング・コーポレイ
        ション・リミテッド
                             (平成27年3月末現在)
                                             銀行法に基づき銀行業を営
                                             むとともに、金融機関の信
                               247,369百万円
        みずほ信託銀行株式会社                                      託業務の兼営等に関する法
                             (平成27年3月末現在)
                                             律(兼営法)に基づき信託
                                             業務を営んでいます。
       (注)ザ・ホンコン・アンド・シャンハイ・バンキング・コーポレイション・リミテッドの資本金の額
           は、自己資本の額です。なお、販売は同社の東京支店が行います。
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                                                           EDINET提出書類
                                                      HSBC投信株式会社(E12492)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                  平成28年3月23日

     HSBC投信株式会社

      取 締 役 会 御 中
                           PwCあらた監査法人

                            指  定  社  員
                                   公認会計士 辻村 和之
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」


     に掲げられているHSBC             インドネシア債券オープン(毎月決算型)の平成27年8月8日から平成28年2月8日ま
     での特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を
     行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
     定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
     統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
     りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、HS
     BC   インドネシア債券オープン(毎月決算型)の平成28年2月8日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了す
     る特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      HSBC投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載す
     べき利害関係はない。
                                                    以    上
     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
     次へ
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                                                      HSBC投信株式会社(E12492)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                         独立監査人の監査報告書
                                                   平成27年6月15日

     HSBC投信株式会社

      取締役会 御中
                           有限責任     あずさ監査法人

                            指定有限責任社員

                                              安   藤   通   教 ㊞
                                      公認会計士
                            業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられている               HSBC投信       株式会社の平成26年4月1日から平成27年3月31日までの第30期事
     業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその
     他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。                これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、              当監査法人      に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な                                保証  を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人      は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、  HSBC投信       株式会社の平成27年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成
     績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上

     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております                                                。

       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
     次へ

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                                                           EDINET提出書類
                                                      HSBC投信株式会社(E12492)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
                                                  平成27年12月7日

     HSBC投信株式会社

      取 締 役 会 御 中
                           PwCあらた監査法人

                            指  定  社  員
                                   公認会計士  辻 村 和 之 ㊞
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状


     況」に掲げられているHSBC投信株式会社の平成27年4月1日から平成28年3月31日までの第31期事業年度の中間
     会計期間(平成27年4月1日から平成27年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損
     益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
     作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
     を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
     投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
     を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
     の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
     財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
     査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
     当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
     成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
     用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して、HSBC投信株式会社の平成27年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(平成27
     年4月1日から平成27年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以    上
     (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

          おります。
        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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