アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド 有価証券届出書(内国投資信託受益証券) 第15期(平成26年11月18日-平成27年11月16日)

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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年11月18日-平成27年11月16日)

提出日:

提出者:アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド

カテゴリ:有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                        有価証券届出書
      【提出先】                        関東財務局長殿

      【提出日】                        平成28年2月16日         提出

      【発行者名】                        アムンディ・ジャパン株式会社

      【代表者の役職氏名】                        代表取締役 ジュリアン・フォンテーヌ

      【本店の所在の場所】                        東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

      【事務連絡者氏名】                        横田 陽子

      【電話番号】                        03-3593-5928

      【届出の対象とした募集(売出)内国投                        アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド
      資信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投                        継続募集期間:3,000億円を上限とします。

      資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。

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     第一部【証券情報】
     (1)【ファンドの名称】

       アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド
       ただし、愛称として「ユーロ                ブーケ」という名称を用いることがあります(以下「ファンド」または
       「当ファンド」といいます)。
     (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託受益権です。
       ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」(以下「社振法」といいます)の規定の
       適用を受け、受益権の帰属は、後述の「(11)                         振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当該振替
       機関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下
       「振替機関等」といいます)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振
       替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます)。委託会社
       である    アムンディ・ジャパン          株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示
       する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付または信用格
       付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
     (3)【発行(売出)価額の総額】

       3,000億円を上限とします。
     (4)【発行(売出)価格】

       申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
       ファンドの基準価額については、                  委託会社(後記の「(12)その他 ⑤                     その他」をご参照ください)
       にお問合せください。
     (5)【申込手数料】

       購入申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額とします。
       本書作成日現在の料率上限は2.16%(税抜2.0%)です。詳しくは販売会社にお問合せください。
       ただし、収益分配金再投資の際は、無手数料となります。
       申込手数料については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社または委託会社(後
       記の「(12)その他 ⑤              その他」をご参照ください)にお問合せください。
     (6)【申込単位】

       1円または1口を最低単位として販売会社が定める申込方法および単位とします。
       申込方法および単位については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社                                                または委託
       会社(後記の「(12)その他 ⑤                   その他」をご参照ください)                にお問合せください。
     (7)【申込期間】

       平成28年2月17日から平成29年2月14日まで
       原則としていつでもお申込みできます。ただし、ファンド休業日(東京証券取引所の休業日、ユーロ
       ネクストの休業日ならびにフランスの祝休日、ルクセンブルクの銀行休業日のいずれかに該当する場
       合)には、お申込みできません。
       申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     (8)【申込取扱場所】

       申込取扱場所(「販売会社」)については、後記「(12)                               その他 ⑤       その他」のお問合せ先にご照会
       ください。
     (9)【払込期日】

       受益権の取得申込者は、お申込みを受付けた販売会社が定める日までに、ファンドの申込代金を申込
       みの販売会社に支払うものとします。
       各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社によって委託会社の指定する
       口座を経由して受託会社の指定するファンド口座に払込まれます。
     (10)【払込取扱場所】

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       申込金額はお申込みの販売会社にお支払いください。販売会社については、前記「(8)                                               申込取扱場
       所」をご参照ください。
     (11)【振替機関に関する事項】

       振替機関は下記の通りです。
       株式会社証券保管振替機構
     (12)【その他】

       ① 申込みの方法
         受益権の取得申込に際しては、販売会社の営業時間内において、販売会社所定の方法でお申込み
         ください。
       ② 日本以外の地域における発行
         該当事項はありません。
       ③ 振替受益権について
         ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、前記「(11)                                  振替機関に関する事項」に記載
         の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則に従って取扱われるものとします。
         ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および前記「(11)                                     振替機関に関する事項」に
         記載の振替機関の業務規程その他の規則に従って支払われます。
       ④ クーリング・オフ制度(金融商品取引法第37条の6)の適用
         該当事項はありません。
       ⑤ その他
         委託会社へのお問合せ先
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     第二部【ファンド情報】
     第1【ファンドの状況】
     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
      ファンドは、主として、ユーロ建の債券市場へ投資するルクセンブルク籍の外国投資信託の投資信託証
      券に投資することにより、信託財産の着実な成長と安定的な収益確保を図ることを目指して運用を行う
      ことを基本方針とします。
     <ファンドの特色>

     1.  ファンドの実質的な主要投資対象は、ユーロ建の投資適格債です。
                           ※1
       ・アムンディ        アセットマネジメント              が運用する2つのルクセンブルク籍のファンドに投資しま
        す。
        投資するファンドは、「Amundi                 Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート」と「Amundi                         Funds    ボン
        ド・ユーロ・コーポレイト」です。
         ※1 
           平成27年11月12日付で、「アムンディ」から名称変更しました。
       ・2つのファンドの投資対象は、ユーロ建の債券市場で取引される国債等公共債・国際機関債・社債
        等です。
        国債等公共債 :              国が発行する債券が国債、地方自治体が発行する債券が地方債、国が直接

                     監督している公庫、公団、事業団などの法人が発行する債券が政府機関債
                     であり、これらをまとめて公共債といいます。
        国際機関債  :              国際機関が発行する債券です。
        社債     :              企業が発行する債券です。民間の事業会社が発行する事業債、転換社債お
                     よび新株引受権付社債(ワラント債)のことを指します。
                                             ※2

       ・外国投資信託の投資信託証券を通じて投資する組入対象債券の格付                                       は、原則としてトリプルB格
        (BBB-/Baa3)以上とします。
        ※2
         「格付」とは、債券などの元本および利息の支払が償還まで当初契約の定め通り履行される確実
         性の程度を評価したものをいいます。信用度の低い格付をもつ債券ほど、元本および利息の支払
         が償還まで定め通りに履行される確実性が低い(信用リスクが高い)と評価されたことになりま
         す。
                 ※1                 ※2
     2.インカム・ゲイン             とともにキャピタル・ゲイン                 の獲得を追求します。
        ※1
         公社債や預金の利息収入、株式の配当のことをいいます。
        ※2
         有価証券を売買することによって得られる売買益のことをいいます。
     3.原則として、為替ヘッジは行いません。

     4.原則として、毎月14日(休業日の場合は翌営業日とします)に決算を行い、収益分配方針に基づいて

      分配を行います。
       ・ファンドは、投資信託証券に投資した結果得られるインカム・ゲインやキャピタル・ゲインを分配
        原資とします。
       ・運用状況(基準価額水準および市況動向)等によっては分配を行わないこともあります。
       ・原則として、為替ヘッジを行わないため、分配金は為替相場の変動の影響を受けます。
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     <ファンドの仕組み>

                      ※1
     ファンド・オブ・ファンズ方式                  で運用します。
     ※1  ファンド・オブ・ファンズとは、複数の投資信託証券に投資する投資信託のことをいいます。
                                                    *




     ※2  アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンドは、バークレイズ・ユーロ総合インデックス                                             を参考指数としま
       す。
      *バークレイズ・インデックスは、バークレイズ・バンク・ピーエルシーおよび関連会社(バークレイズ)
       が開発、算出、公表をおこなうインデックスであり、当該インデックスに関する知的財産権およびその他
       の一切の権利はバークレイズに帰属します。
     ◆資金動向および市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。

      信託金の限度額は、3,000億円です。ただし、委託会社は、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更

      することができます。
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     〔ファンドの商品分類〕

     ファンドは、追加型投信/海外/債券に属しています。
     ○商品分類表                                           ○属性区分表
     単位型・      投資対象       投資対象資産                           投資対象        投資      為替
                             投資対象資産         決算頻度
      追加型      地域     (収益の源泉)                            地域       形態     ヘッジ
                            株式         年1回       グローバル

                             一般
                             大型株         年2回       日本
                             中小型株
                                      年4回       北米
                 株  式
                            債券                       ファミリー      あり
           国  内
                             一般         年6回       欧州       ファンド      (  )
     単位型            債  券
                             公債         (隔月)
                             社債                アジア
           海  外      不動産投信
                             その他債券        年12回
                             クレジット属性        (毎月)       オセアニア
     追加型            その他資産
                             (  )
           内  外      (    )
                                      日々       中南米
                            不動産投信                              なし
                 資産複合                                  ファンド・オ
                                      その他       アフリカ
                                  ※
                                                   ブ・ファンズ
                                      (  )
                            その他資産
                                            中近東
                             (投資信託証券
                                            (中東)
                             (債券   一般))
                                            エマージング

                            資産複合
                            (   )
                             資産配分固定型
                             資産配分変更型
     *属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しており

      ます。
     (注)ファンドが該当する商品分類・属性区分を網掛け表示しています。
     ○商品分類の定義

     ・単位型・追加型
      「追加型投信」…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産ととも
                に運用されるファンドをいいます。
     ・投資対象地域

      「海外」…………目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     ・投資対象資産(収益の源泉)

      「債券」…………目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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     ○属性区分の定義

     ・投資対象資産
      「その他資産(投資信託証券(債券                    一般))」…目論見書または投資信託約款において、組入れてい
                                  る資産が主として投資信託証券であり、実質的に債
                                  券  一般を投資対象とするものをいいます。
     ・決算頻度
      「年12回(毎月)」…目論見書または投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があ
                  るものをいいます。
     ・投資対象地域
      「欧州」…………目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産
                を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     ・投資形態

      「ファンド・オブ・ファンズ」…「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オ
                         ブ・ファンズをいいます。
     ・為替ヘッジ

      「為替ヘッジなし」…目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載が
                  あるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
      ※ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用されます。このため、組入れている資産を示す属

       性区分上の投資対象資産(その他資産(投資信託証券(債券                                 一般)))と収益の源泉となる資産を
       示す商品分類上の投資対象資産(債券)とが異なります。
      *上記は、一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき記載しております。商品分類

      および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
      (http://www.toushin.or.jp/)をご覧ください。
     (2)【ファンドの沿革】

       平成14年11月14日 : 信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
       平成19年     1月  4日 : 投資信託の振替制度へ移行
       平成20年     8月13日 : 決算頻度を毎月に変更、投資態度および収益分配方針の変更、運用の指図に
                    関する権限委託の廃止
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     (3)【ファンドの仕組み】

     ① ファンドの仕組み
       ※1  信託契約










          委託会社と受託会社との間において「信託契約(投資信託約款)」を締結しており、委託会社お
          よび受託会社の業務、受益者の権利、受益権、信託財産の運用・評価・管理、収益の分配、信
          託の期間・償還等を規定しています。
       ※2  募集・販売等に関する契約

          委託会社と販売会社との間において締結しており、販売会社が行う募集・販売等の取扱、収益
          分配金および償還金の支払、解約の取扱等を規定しています。
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     ② 委託会社の概況

      名 称 等        アムンディ・ジャパン株式会社
             (金融商品取引業者 登録番号 関東財務局長(金商)第350号)
      資本金の額        12億円
      会社の沿革       昭和46年11月22日           山一投資カウンセリング株式会社設立
             昭和55年     1月  4日   山一投資カウンセリング株式会社から山一投資顧問株式会社
                         へ社名変更
             平成10年     1月28日      ソシエテ     ジェネラル投資顧問株式会社(現アムンディ・ジャ
                         パン  ホールディング株式会社)が主要株主となる
             平成10年     4月  1日   山一投資顧問株式会社からエスジー山一アセットマネジメン
                         ト 株式会社へ社名変更
             平成10年11月30日           証券投資信託委託会社の免許取得
             平成16年     8月  1日   りそなアセットマネジメント株式会社と合併し、ソシエテ
                         ジェネラルアセットマネジメント株式会社へ社名変更
             平成19年     9月30日      金融商品取引法の施行に伴い同法の規定に基づく金融商品
                         取 引業者の登録を行う
             平成22年     7月  1日   クレディ・アグリコル            アセットマネジメント株式会社と合併
                         し、  アムンディ・ジャパン株式会社へ社名変更
                 名        称         住        所      所  有  株  式  数    比        率
      大 株 主
             アムンディ・ジャパン
                           東京都千代田区内幸町
                                          2,400,000株            100%
      の 状 況
                           一丁目2番2号
             ホールディング株式会社
                                                (本書作成日現在)
     ≪アムンディ概要≫

     アムンディは、フランスの農業系金融機関の中央機関として1894年に設立されたユニバーサルバン
     ク、クレディ・アグリコル・グループの資産運用部門です。アムンディの運用資産額は9,540億ユー
     ロ(約131兆円、1ユーロ=137.23円で換算。2015年6月末現在)にのぼり、世界トップクラスの運用会
     社の1つです。世界30ヵ国以上の主要な投資地域の中心に拠点を持ち、すべてのアセットクラスや主
     要通貨を網羅する広範囲な運用商品を提供しています。
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     2【投資方針】

     (1)【投資方針】
     ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用することを基本とします。主として、ユーロ建の債券
     市場(国債等公共債・国際機関債・社債等)へ投資するルクセンブルク籍の外国投資信託、「Amundi
     Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート」と「Amundi                         Funds    ボンド・ユーロ・コーポレイト」の投資信託
     証券の毎月分配クラスに投資することにより、その実質的な運用はそれぞれの投資先ファンドが行い、信
     託財産の着実な成長と安定的な収益確保を図ることを目指して運用を行うことを基本方針とします。な
     お、CP、CD、預金、指定金銭信託、コール・ローン及び手形割引市場において売買される手形に直接投資
     することがあります。原則として、為替ヘッジは行いません。
     ①  主として、ユーロ債券市場へ投資する外国投資信託の投資信託証券に投資します。

     ②  投資する外国投資信託の投資信託証券は、ルクセンブルク籍の外国投資信託の投資信託証券としま
      す。
     ③  外国投資信託の投資信託証券を通じて投資する組入対象債券の格付は、原則として最低トリプルB格
      (BBB-/Baa3)とします。
     ④  組入対象とする投資信託証券は、変更することがあります。
     ⑤  外国投資信託の投資信託証券の組入比率は原則として高位を維持することとします。
     ⑥  組入れる外国投資信託の投資信託証券の組入比率やその変更は、委託会社の判断により適宜行いま
      す。
     ⑦  資金動向、市況動向等の急変により上記の運用が困難となった場合、暫定的に上記と異なる運用を行
      う場合があります。
     《投資対象ファンドの選定方針》

     ファンドは、アムンディの中で運用されるユーロ建の債券市場(国債等公共債・国際機関債・社債等)へ
     投資するファンドを選定します。
     選定にあたっては、下記の点を選定のポイントとします。

     1. 投資対象ファンドの運用目的・運用方針がファンドの運用目的・運用方針に合致していること。
     2. 投資対象ファンドにおいて運用体制およびプロセス・リスク管理・情報開示が明確および適切に行わ
       れていること。
     3. 投資対象ファンドまたはその運用者がその投資対象資産における運用において必要な運用実績がある
       こと。
     4. ファンドが投資対象ファンドを売買する場合、その決済が適切に行われること。
     《主要投資対象とするファンドの概要》

     『Amundi     Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート』                  (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)
        設定日              :1991年1月2日
        投資対象            :主にユーロ建の国債等公共債・国際機関債・社債
                                       ※
        ベンチマーク        :バークレイズ・ユーロ総合インデックス
        純資産              :約548百万ユーロ(約712億円、1ユーロ=129.88円)(2015年11月30日現在)
        信託報酬            :年率0.40%(毎月分配クラス)
        運用会社            :アムンディ        アセットマネジメント
     《ファンドの特徴》

      1.ユーロ建の国債等公共債・国際機関債・社債等に投資します。
       債券の発行体としてはユーロ圏の国・企業が中心となります。
      2.高格付債を中心に投資します。
       組入債券の最低格付は原則としてトリプルB格(BBB-/Baa3)とします。
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     『Amundi     Funds   ボンド・ユーロ・コーポレイト』                 (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)

        設定日            :1999年2月1日
        投資対象            :主にユーロ建の社債
                                       ※
        ベンチマーク        :バークレイズ・ユーロ社債インデックス
        純資産              :約985百万ユーロ(約1,279億円、1ユーロ=129.88円)(2015年11月30日現在)
        信託報酬            :年率0.40%(毎月分配クラス)
        運用会社          :アムンディ        アセットマネジメント
     《ファンドの特徴》

      1.主として欧州または欧州以外の企業が発行する、欧州市場で取引されるユーロ建の固定または変動利
       付社債等に投資します。
       ・企業のセクターに制限はありません。
       ・ユーロ圏の政府が発行する、または保証する債券にも投資します。
      2.スタンダード&プアーズ社やムーディーズ社より投資適格(BBB-/Baa3以上)と格付されている社債
       に投資します。
      3.インカム・ゲインとキャピタル・ゲインによるリターンを最大化させることを目指します。
      ※各インデックスは、バークレイズ・バンク・ピーエルシーおよび関連会社(バークレイズ)が開発、算

       出、公表をおこなうインデックスであり、当該インデックスに関する知的財産権およびその他の一切の権
       利はバークレイズに帰属します。
      *資金動向および市況動向等によっては、前記のような運用ができない場合があります。

     (2)【投資対象】

     ①  投資対象資産の種類
      この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託および投資法人に関する法律第2条第1項で定め
        るものをいいます。以下同じ)
        イ.有価証券
        ロ.金銭債権
        ハ.約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます)
       2.次に掲げる特定資産以外の資産
        イ.為替手形
     ②  有価証券の指図範囲
      委託会社は、信託金を、主として「Amundi                       Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート」の投資信託証券お
      よび「Amundi        Funds    ボンド・ユーロ・コーポレイト」の投資信託証券の他、次の有価証券(金融商品
      取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。本邦通貨表
      示のものに限ります)に投資することを指図します。
       1.コマーシャル・ペーパー
       2.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記1.の証券の性質を有するもの
       3.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券
        に限ります)
     ③  金融商品の指図範囲
      委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条
      第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます)により運用することを指
      図することができます。
       1.預金
       2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます)
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       3.コール・ローン
       4.手形割引市場において売買される手形
     ④  金融商品による運用の特例
      前記②にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用
      上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前記③の1.から4.までに掲げる金融商品により
      運用することの指図ができます。
     (3)【運用体制】

      委託会社の運用体制は、運用本部所属のファンド・マネージャーがファンドの運用指図を行う体制とな
      ります。
      ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。
       *委託会社の運用成果のチェック・・・インベストメント・レビュー委員会(8名以上)、








                             投資政策委員会(3名以上)
     ファンドの運用を行うに当たっての社内規定

      ・コンプライアンス・マニュアル
      ・服務規程
      ・リスク管理基本規程
      ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
      ・運用にかかる各種マニュアル
     関係法人に関する管理体制

     受託会社・・・・年1回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
            前記は本書作成日現在の運用体制です。運用体制は変更されることがあります。

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     (4)【分配方針】

     ① 収益分配方針
       ファンドは、毎月14日(休業日の場合は翌営業日とします)に、原則として次の方針により分配を行
       います。
      1)  分配対象収益の範囲
        分配対象額の範囲は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます)等の全額とします。
      2)  分配対象収益についての分配方針
        分配金額は、委託会社が基準価額水準および市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象
        額が少額の場合には分配を行わないこともあります。したがって、将来の分配金の支払いおよびそ
        の金額について保証するものではありません。
      3)  留保益の運用方針
        留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を
        行います。
     ② 収益の分配
      1)信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
      (ⅰ)配当金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額(以下「配当等収益」といいま
        す)は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除した後、そ
        の残金を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配金に充てるため、その一部を分
        配準備積立金として積み立てることができます。
      (ⅱ)売買損益に評価損益を加減した利益金額(以下「売買益」といいます)は、諸経費、信託報酬およ
        び当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を
        売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配に充てる
        ため、分配準備積立金として積み立てることができます。
      (ⅲ)収益分配金にかかる収益調整金は、原則として、受益者毎の信託時の受益権の価額等に応じて計算
        されるものとします。
      (ⅳ)収益調整金は、所得税法施行令第27条の規定によるもの(追加型の証券投資信託の収益の分配のう
        ち非課税とされるもの)とし、受益者毎の信託時の受益権の価額と元本との差額をいい、原則とし
        て、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるものとします。ま
        た、受益者毎の信託時の受益権の価額等とは、原則として、受益者毎の個別元本をいい、追加信託
        のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるものとします。
      2)毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰越します。
     ③ 収益分配金の支払
      (ⅰ)収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該
        収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。ま
        た、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社
        の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、毎計
        算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日からお支払いします(原則として決算日(休日
        の場合は翌営業日)から起算して5営業日までにお支払いを開始)。
      (ⅱ)上記(ⅰ)の規定にかかわらず、別に定める契約(自動けいぞく投資契約)に基づいて収益分配金を
        再投資する受益者に対しては、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払込むことにより、原
        則として毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が販売会社に交付されます。この場合、販売会
        社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の販売を行います。再投資により
        増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (ⅲ)上記(ⅰ)に規定する収益分配金の支払は、販売会社の営業所等において行うものとします。
      (ⅳ)受益者が、収益分配金について上記(ⅰ)に規定する支払開始日から5年間その支払を請求しない
        ときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
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     (5)【投資制限】















      ファンドの信託約款で定める投資制限
     ①外国投資信託の投資信託証券以外への投資は、信託約款に定める範囲内で行います。
     ②株式への投資制限
      株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます)への直接投資は行いません。
     ③外貨建資産への投資制限
      外貨建資産(外貨建資産を組入可能な投資信託証券を含みます)の投資割合には制限を設けません。
     ④同一銘柄の投資信託証券への投資制限
      原則として実質的に複数のファンドに投資し、かつ1ファンドへの投資割合は純資産総額の50%を超え
      ないものとします。ただし、信託約款若しくは定款等において、ファンド・オブ・ファンズにのみ取
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      得される(販売会社および運用会社が一時取得する場合を含みます)ファンドであることが記載され
      ているファンドを組入れる場合には50%以上の取得ができるものとします。
     ⑤特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
      外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合
      には、制約されることがあります。
     ⑥外国為替予約取引の指図および範囲
      (ⅰ)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、外国為替の売買の予約取引の指図をすること
        ができます。
      (ⅱ)前記の予約取引の指図は、信託財産にかかる為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差額につ
        き円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財産に属する外
        貨建資産の為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の指図については、この限りではあ
        りません。
      (ⅲ)前記の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内にその超える額に相当する
        為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとします。
     ⑦資金の借入れの制限
      (ⅰ)委託会社は、信託財産の効率的な運用並びに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資金
        の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます)を目的とし
        て、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール市場を
        通じる場合を含みます)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運
        用は行わないものとします。
      (ⅱ)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財
        産で保有する有価証券の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信託
        財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間若しくは受益者への解約代金支払開始日から
        信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間
        とし、資金借入額は当該有価証券の売却代金、有価証券等の解約代金および有価証券等の償還金の
        合計額を限度とします。
      (ⅲ)収益分配金の再投資に係る借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日ま
        でとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
      (ⅳ)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
     ⑧受託会社による資金の立替え
      (ⅰ)信託財産に属する有価証券について、借替、転換、新株発行または株式割当がある場合で、委託会
        社の申出があるときは、受託会社は資金の立替えをすることができます。
      (ⅱ)信託財産に属する有価証券にかかる償還金等、株式の清算分配金、有価証券等にかかる利子等、株
        式の配当金およびその他の未収入金で、信託終了日までにその金額を見積りうるものがあるとき
        は、受託会社がこれを立替えて信託財産に繰り入れることができます。
      (ⅲ)立替金の決済および利息については、受託会社と委託会社との協議によりそのつど別にこれを定め
        ます。
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     3【投資リスク】

     (1)基準価額の変動要因
       ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主として外国債券など値動きのある有価証券(外貨建
       資産には為替変動リスクがあります)に実質的に投資しますので、基準価額は変動します。したがっ
       て、投資元本が保証されているものではありません。ファンドの基準価額の下落により、損失を被り
       投資元本を割込むことがあります。ファンドの運用による損益はすべて投資者に帰属します。なお、
       投資信託は預貯金とは異なります。
      ①  価格変動リスク

       ファンドが主要投資対象とするルクセンブルク籍の投資信託証券は、主にユーロ債券市場の国債等公
       共債・国際機関債・社債等を投資対象としていますが、債券の価格はその発行体の政治状況および財
       政状況、経営状況および財務状況、一般的な経済状況や金利、証券の市場感応度の変化等により価格
       が値下がりするリスクがあります。当該債券の価格が下落した場合にはファンドの基準価額は下落
       し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ②  金利変動リスク

       債券価格は金利変動により変動します。一般的に金利が上昇した場合には債券価格は下落し、ファン
       ドの基準価額が下落する要因になり、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
       また、償還までの期間が長ければ長いほど、その債券価格の下落幅は大きくなる可能性があります。
       逆に、金利が低下すると、債券価格は上昇します。そして、償還までの期間が長ければ長いほど、そ
       の債券価格の上昇幅は大きくなります。
      ③  為替変動リスク

       ファンドは、円建で基準価額が表示される国内投信ですが、主要投資対象の投資信託証券は外貨建で
       あり、原則として為替ヘッジは行いません。したがって、ファンドの基準価額は、円安になると上昇
       する傾向があります。反対に円高になった場合、投資する外貨建資産の円貨建価値が下落し、ファン
       ドの基準価額が下落する要因となり、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ④  信用リスク

      ・発行体の財務内容の悪化等により債券の元金や利息の支払が滞ったり、支払われなくなるリスクで
       す。ファンドが実質的に投資する債券の発行体の財政状況および一般的な経済状況または経営・財務
       状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化を含む信用状況等の悪化は価格下落の要因のひとつ
       であり、ファンドの基準価額の下落要因となります。この場合、当該債券の価格は信用リスクの上昇
       により値下がりし、ファンドの基準価額が下落、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ・ファンドが組入れる投資信託証券の組入債券の格付は、原則としてトリプルB格(BBB-/Baa3)以上の
       投資適格債とし、信用リスクの低減を図ります。
      ・債券の発行体が破産した場合は、投資資金を回収することができなくなることがあります。その結
       果、ファンドの基準価額が下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ⑤  流動性リスク

       急激かつ多量の売買により市場が大きな影響を受けた場合、または市場を取り巻く外部環境に急激な
       変化があり、市場規模の縮小や市場の混乱が生じた場合等には、債券等を市場実勢から期待される価
       格で売買できず、不測の損失を被るリスクがあります。このような場合には、当該債券等の価格の下
       落により、ファンドの基準価額が下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
     ◆基準価額の変動要因(投資リスク)は上記に限定されるものではありません。

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     (2)その他の留意点

      ①  ファンドの繰上償還
       ファンドの受益権の残存口数が10億口を下回った場合等には、信託を終了させることがあります。
      ②  規制の変更に関する留意点

       ファンドの運用に関連する国または地域の法令、税制および会計基準等は今後変更される可能性があ
       ります。将来規制が変更された場合、ファンドは重大な不利益を被る可能性があります。
      ③  分配金の支払いに関する留意点

       分配金は当該期にファンドが得る配当等収益、売買益、評価益を超えて支払われることがあり、投資
       者のファンドの購入価額によっては、分配金は実質的に元本からの払戻し部分を含むことになる場合
       があります。また、ファンドの純資産は分配金支払い後に減少することになり、基準価額の下落要因
       となります。基準価額に対する分配金の支払率はファンドの収益率を示すものではありません。
      ④  その他の留意点

      ・上記以外にも、実質組入有価証券の売買委託手数料、信託報酬、監査費用の負担およびこれらに対す
       る消費税等の負担による負の影響が存在します。
      ・投資環境の変化などにより、申込期間の更新を行わないことや募集を停止することがあります。この
       場合は、新たにファンドを購入できなくなります。
      ・証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変、政変、経
       済事情の変化もしくは政策の変更等の諸事情により閉鎖されることや不測の事態に陥ることがありま
       す。この場合、ファンドの運用が影響を被って基準価額が下落することがあり、その結果、投資元本
       を下回る可能性があります。基準価額の正確性に合理的な疑いがあると判断した場合、委託会社は途
       中換金の受付を一時的に中止することがあります。
     (3)投資信託と預金および預金等保護制度との関係について

      ・投資信託は、金融機関の預金とは異なります。
      ・投資信託は、預金保険の対象および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登録
        金融機関を通じてご購入いただいた投資信託は、投資者保護基金の保護の対象ではありません。
     (4)投資信託についての一般的な留意事項

      投資信託は、その商品の性格から次の特徴をご理解のうえご購入くださいますようお願い申し上げま
      す。
      ・投資信託の設定・運用は投資信託委託会社が行います(第一種金融商品取引業者・登録金融機関は販
       売の窓口となります)。
      ・投資信託は値動きのある証券(外貨建資産には、為替変動リスクがあります)に投資するため、投資
       元本および分配金が保証された商品ではありません。
      ・投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託をご購入のお客さまが負うことになります。
      ・投資信託のご購入時にはお申込手数料、保有期間中には信託報酬およびその他の費用等がかかりま
       す。
      ・投資信託のお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適
       用はありません。
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     (5)リスク管理体制

      委託会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理を行います。
     ・  運用パフォーマンスの評価・分析

        リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォーマンス
        の分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告します。
     ・  運用リスクの管理

        リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを行い、
        運用状況を検証および管理し、定期的にリスク委員会に報告します。また、コンプライアンス部は
        運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行っており、重大なコンプライアンス事
        案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な方策を講じます。
       前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行います。

       ファンドのリスク管理体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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     4【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】
       取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額とします。
       ただし、収益分配金再投資の際は、無手数料となります。
       申込手数料については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社または委託会社に
       お問合せください。
       料率上限(本書作成日現在)                                役務の内容
                         商品や関連する投資環境の説明および情報提供等                           、 ならびに購入に
         2.16%(税抜2.0%)
                         関する事務コストの対価として販売会社にお支払いいただきます                                   。
     (2)【換金(解約)手数料】




       換金(解約)手数料はかかりません。
       ただし、当該換金時(途中解約時)には、換金請求受付日の翌営業日の基準価額から0.1%の信託財産
       留保額    ※が差引かれます。
        ※途中換金に対応して有価証券等の取引を行う場合には、売買委託手数料等のコストが発生する他、
        組入有価証券等の市場価格が変動するリスクを信託財産が負うことになります。信託財産留保額
        は、こうしたコスト等の負担について、受益者間の公平性に資する目的で導入されています。この
        信託財産留保額は、ファンド自体に留保されます。
     (3)【信託報酬等】

       信託報酬の総額は、信託財産の純資産総額に対し年率0.756%(税抜0.70%)を乗じて得た金額と
       し、ファンドの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。
       [信託報酬の配分]                                (年率)
        支払先          料率                      役務の内容
                          ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、法定書面
       委託会社        0.25%(税抜)
                          等の作成、基準価額の算出等の対価
                          購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内での
       販売会社        0.40%(税抜)
                          ファンドの管理および事務手続き等の対価
                          ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指図の実行等
       受託会社        0.05%(税抜)
                          の対価
       委託会社は      、 受託会社の同意のうえ            、 上記に規定する率以内で信託報酬率を変更することができます                                  。

       毎計算期間末、または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
       なお、ファンドは、主として投資信託証券に投資するファンド・オブ・ファンズです。
       前記信託報酬の他に、投資対象となる組入投資信託証券ごとに信託報酬がかかります。
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       組入投資信託証券とその信託報酬は下記の通りです。

       ファンドが投資対象とする投資信託証券の名
                                     信託報酬              役務の内容
                  称
                                          ※
                                   年率0.40%
       Amundi    Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート
                                 (毎月分配クラス)
                                                 信託財産の運用・
                                          ※
                                                  管理等の対価
                                   年率0.40%
       Amundi    Funds    ボンド・ユーロ・コーポレイト
                                 (毎月分配クラス)
       ※内訳 運用会社:年率0.30%、その他管理事務:年率0.10%
     <実質的な負担上限>

     ファンドの信託約款に定める信託報酬に、組入投資信託証券のうち信託報酬が最大のものを加えた、投
     資者が負担する実質的な信託報酬の上限は、以下の通りです。ただし、この値はあくまでも実質的な信
     託報酬率の目安であり、ファンドの実際の投資信託証券の組入状況によっては、実質的な信託報酬率は
     変動します。
                               ユーロ    ブーケ

                                              組入投資信託証券
        投資者にご負担いただく
                                                 信託報酬
       実質的な信託報酬の上限(税込)                       信託報酬(税込)
          上限   年率1.156%                                  上限   年率0.40%

                          =     年率0.756%           +
     (4)【その他の手数料等】

     ①資金の借入れにかかる借入金の利息
      信託財産において一部解約に伴う支払資金の手当て等を目的として資金借入れの指図を行った場合、当
      該借入金の利息は信託財産中から支払われます。
     ②信託事務の諸費用および監査費用
      (ⅰ)信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息
        は、投資者の負担とし、信託財産中から支払われます。
      (ⅱ)信託財産にかかる監査費用および当該監査費用にかかる消費税等に相当する金額は、計算期間を通
        じて毎日、合理的な金額を当該計算期間の日数で除して計算し、毎年5月および11月に到来する計算
        期末、または信託終了のとき信託財産中から支払われます。
     ③ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料
      信託財産が負担します。この他に、売買委託手数料に対する消費税等相当額、CP、CD、預金、指定金銭
      信託、コール・ローンおよび手形割引等に要する費用並びに外国における資産の保管等に要する費用に
      ついても信託財産が負担します。信託財産の証券取引等に伴う手数料や税金は信託財産が負担します
      が、売買委託手数料等は国や市場によって異なります。また、売買金額によっても異なります。
      ※ファンドが投資対象とする投資信託証券においても組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数
       料等を当該投資信託証券が負担します。
      *その他、組入投資信託証券においては、ルクセンブルクの年次税(年率0.01%)などの諸費用がかか

       ります。
      *その他の手数料等の合計額については運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等
       を表示することはできません。
      *ファンドの費用の合計額については保有期間等に応じて異なりますので、表示することはできませ
       ん。
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     (5)【課税上の取扱い】

        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、平成27年9月末現在の内容に基づいて記載
       しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が変
       更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。
       公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
      ①  個人の受益者に対する課税
        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収されま
         す。
                            㯿
         なお、原則として、申告分離課税                    または総合課税により確定申告を行う必要がありますが申
         告不要制度を選択することができます。
                                                         㯿
        〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                   が適
          用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座(源泉徴収選択口座)を利用している場
          合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
               期間                          税率
                                                 ※2
         平成49年12月31日まで
                        20.315   %(所得税15%、復興特別所得税0.315%                       、地方税5%)
         平成50年1月1日以降               20%(所得税15%および地方税5%)
          㯿ᄰu㍔䩒ږ뉺ะ銐硢鸰地彘㑔࠰欰䨰䐰昰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮Ⅴ൙㄰溑톘䴰䰰䈰識㑔࠰欰漰Ŏ
             場株式等の配当所得(収益分配金を含みます。)と当該上場株式等の譲渡損失(解約損、
                                㯿
             償還損を含みます。)の損益通算                    をすることができます(当該上場株式等の配当所得
             の金額を限度とします。)。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失の金額につい
             ては、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
          㯿ሰ^獢က㐀㥞琀㄀㉧ࠀ㌀ㅥ縰朰漰şꦂࡲ祒╢䁟靺໿ࡗ﩮院䁟靺ຘ䴰歛︰地昀㈀⸀ㇿ԰鉎地堰晟霰徑
             額)が加算されます。
          
             を含みます。)の利子所得等および譲渡所得等が追加されます。
         (注)ファンドは、配当控除は適用されません。
           *  少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」は、平成26年1月1日以降の非課税制度で
             す。NISAをご利用の場合、毎年、年間120万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託
             などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用になれるの
             は、満20歳以上の方で、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方
             が対象となります。詳しくは、販売会社にお問合せください。
           *  平成28年4月1日より、未成年者口座内の少額上場株式等にかかる配当所得および譲渡所得
             等の非課税措置(ジュニアNISA)が開始され、20歳未満の居住者などを対象に、年間80万
             円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5
             年間非課税となる予定です。詳しくは、販売会社にお問合せください。
      ②  法人の受益者に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過額につ
        いて、下記の税率により源泉徴収されます(地方税の源泉徴収はありません。)。源泉徴収された
        税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
               期間                          税率
                                                 ※
         平成49年12月31日まで
                        15.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315                       %  )
         平成50年1月1日以降               15%(所得税15%)
          㬰^獢က㐀㥞琀㄀㉧ࠀ㌀ㅥ縰朰漰şꦂࡲ祒╢䁟靺໿ࡗ﩮院䁟靺ຘ䴰歛︰地昀㈀⸀ㇿ԰鉎地堰晟霰徑
            額)が加算されます。
         (注)ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
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      ③  個別元本について
        1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等(申込手数料は
          含まれません。)が受益者の元本(個別元本)に当たります。
        2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつど、そ
          の受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
        3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算出が
          行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は支店
          等ごとに、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」とがあり、両コースで取得する場合
          はコース別に、個別元本の算出が行われる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せくだ
          さい。
        4)  受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
                         ※
          元本払戻金(特別分配金)               を控除した額が、その後の個別元本となります。
           㬰౑䍧Ɫ啢㮑퇿ࡲ祒╒ڑ䶑퇿रര欰搰䐰昰漰ş貊ᠰత                              収益分配金の課税について」をご参照
           ください。
      ④  収益分配金の課税について
         追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
        「元本払戻金(特別分配金)」(受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)の区分がありま
        す。
         受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額の場
        合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金となり、収益
        分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が元本
        払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から前記元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通
        分配金となります。なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生
        時にその個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益者の個別元本とな
        ります。
        ※   上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証するものでは




         ありません。
             ◇ 課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。

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     5【運用状況】

     以下は平成27年11月末日現在の運用状況です。
     また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
     一致しない場合があります。
     (1)【投資状況】

     信託財産の構成
               資産の種類                  国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     投資証券                         ルクセンブルク             2,962,394,735             98.88
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                          ―              33,325,833            1.11
                  合計(純資産総額)                         2,995,720,568            100.00
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                              評価額           投資
                                  帳簿価額
                                        帳簿価額
     順  国/                                              評価額
                                   単価
           種類         銘柄名          口数
                                               単価           比率
     位  地域                                              (円)
                                        (円)
                                  (円)
                                              (円)            (%)
              Amundi   Funds  ボンド・ユーロ・アグリ
      ルクセン
     1
      ブルク    投資証券    ゲート-毎月分配クラス               13,529.693     130,100.79     1,760,223,827       131,671.04     1,781,468,817       59.46
              Amundi   Funds  ボンド・ユーロ・コーポレ
      ルクセン
     2
      ブルク    投資証券    イト-毎月分配クラス                117,065     10,022.83     1,173,323,717       10,087.77     1,180,925,918       39.42
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別投資比率

        国内/外国                   種類                    投資比率(%)
     外国            投資証券                                        98.88
                     合計                                    98.88
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。
     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】
     平成27年11月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記の特定期間末の純資産の推移は次の
     通りです。
                                              1口当たり        1口当たり
                            純資産総額         純資産総額
              期間                                純資産額        純資産額
                           (分配落)(円)         (分配付)(円)
                                             (分配落)(円)        (分配付)(円)
      第7特定期間末        (平成18年      5月15日)
                            136,709,260         137,584,580           1.0933        1.1003
      第8特定期間末        (平成18年11月14日)               132,904,142         133,700,492           1.1682        1.1752

      第9特定期間末        (平成19年      5月14日)

                            141,322,938         142,134,290           1.2193        1.2263
      第10特定期間末         (平成19年11月14日)              138,704,508         139,506,060           1.2113        1.2183

      第11特定期間末         (平成20年      5月14日)

                            143,820,603         144,667,177           1.1892        1.1962
      第12特定期間末         (平成20年11月14日)              529,005,734         535,059,865           0.8738        0.8838

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      第13特定期間末         (平成21年      5月14日)
                           4,649,737,061         4,702,473,696            0.8817        0.8917
      第14特定期間末         (平成21年11月16日)             18,320,130,810         18,518,597,498             0.9231        0.9331

      第15特定期間末         (平成22年      5月14日)

                           30,447,502,085         30,853,991,409             0.7490        0.7590
      第16特定期間末         (平成22年11月15日)             30,503,351,814         30,950,227,476             0.6826        0.6926

      第17特定期間末         (平成23年      5月16日)

                           29,888,041,703         30,375,427,570             0.6132        0.6232
      第18特定期間末         (平成23年11月14日)             19,845,727,399         20,148,471,169             0.5244        0.5324

      第19特定期間末         (平成24年      5月14日)

                           12,924,874,550         13,080,987,111             0.4968        0.5028
      第20特定期間末         (平成24年11月14日)             9,552,680,150         9,631,816,905            0.4828        0.4868

      第21特定期間末         (平成25年      5月14日)

                           7,916,186,359         7,966,260,251            0.6324        0.6364
      第22特定期間末         (平成25年11月14日)             6,079,654,120         6,119,185,525            0.6152        0.6192

      第23特定期間末         (平成26年      5月14日)

                           5,171,452,006         5,202,879,777            0.6582        0.6622
      第24特定期間末         (平成26年11月14日)             4,466,833,416         4,493,316,865            0.6747        0.6787

      第25特定期間末         (平成27年      5月14日)

                           3,650,159,145         3,673,607,060            0.6227        0.6267
      第26特定期間末         (平成27年11月16日)             3,038,917,832         3,060,016,167            0.5761        0.5801

            平成26年11月末日               4,516,624,203               -      0.6877          -

                 12月末日           4,392,180,756               -      0.6866          -

            平成27年     1月末日

                           3,996,767,724               -                -
                                                 0.6387
                 2月末日          3,929,026,591               -      0.6403          -

                 3月末日          3,747,247,971               -      0.6251          -

                 4月末日          3,734,971,703               -      0.6310          -

                 5月末日          3,632,625,352               -      0.6265          -

                 6月末日          3,482,041,661               -      0.6122          -

                 7月末日          3,391,377,650               -      0.6099          -

                 8月末日          3,292,692,392               -      0.6017          -

                 9月末日          3,179,019,420               -      0.5895          -

                 10月末日           3,140,322,176               -      0.5897          -

                 11月末日           2,995,720,568               -      0.5752          -

     (注)純資産総額(分配付)及び1口当たり純資産額(分配付)は、各特定期間の最終計算期間に係る
        収益分配金のみを含んでおります。
     ②【分配の推移】

                 期間                1口当たり分配金(円)
                   自  平成17年11月15日

       第7特定期間                              0.0210
                   至  平成18年     5月15日
                   自  平成18年     5月16日

       第8特定期間                              0.0210
                   至  平成18年11月14日
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                   自  平成18年11月15日

       第9特定期間                              0.0210
                   至  平成19年     5月14日
                   自  平成19年     5月15日

       第10特定期間                              0.0210
                   至  平成19年11月14日
                   自  平成19年11月15日

       第11特定期間                              0.0210
                   至  平成20年     5月14日
                   自  平成20年     5月15日

       第12特定期間                              0.0470
                   至  平成20年11月14日
                   自  平成20年11月15日

       第13特定期間                              0.0600
                   至  平成21年     5月14日
                   自  平成21年     5月15日

       第14特定期間                              0.0600
                   至  平成21年11月16日
                   自  平成21年11月17日

       第15特定期間                              0.0600
                   至  平成22年     5月14日
                   自  平成22年     5月15日

       第16特定期間                              0.0600
                   至  平成22年11月15日
                   自  平成22年11月16日

       第17特定期間                              0.0600
                   至  平成23年     5月16日
                   自  平成23年     5月17日

       第18特定期間                              0.0500
                   至  平成23年11月14日
                   自  平成23年11月15日

       第19特定期間                              0.0360
                   至  平成24年     5月14日
                   自  平成24年     5月15日

       第20特定期間                              0.0260
                   至  平成24年11月14日
                   自  平成24年11月15日

       第21特定期間                              0.0240
                   至  平成25年     5月14日
                   自  平成25年     5月15日

       第22特定期間                              0.0240
                   至  平成25年11月14日
                   自  平成25年11月15日

       第23特定期間                              0.0240
                   至  平成26年     5月14日
                   自  平成26年     5月15日

       第24特定期間                              0.0240
                   至  平成26年11月14日
                                  29/101



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                   自  平成26年11月15日

       第25特定期間                              0.0240
                   至  平成27年     5月14日
                   自  平成27年     5月15日

       第26特定期間                              0.0240
                   至  平成27年11月16日
     (注)1口当たり分配金は、各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。

     ③【収益率の推移】

                 期間                   収益率(%)
                   自  平成17年11月15日

       第7特定期間                                0.5
                   至  平成18年     5月15日
                   自  平成18年     5月16日

       第8特定期間                                8.8
                   至  平成18年11月14日
                   自  平成18年11月15日

       第9特定期間                                6.2
                   至  平成19年     5月14日
                   自  平成19年     5月15日

       第10特定期間                                1.1
                   至  平成19年11月14日
                   自  平成19年11月15日

       第11特定期間                               △0.1
                   至  平成20年     5月14日
                   自  平成20年     5月15日

       第12特定期間                               △22.6
                   至  平成20年11月14日
                   自  平成20年11月15日

       第13特定期間                                7.8
                   至  平成21年     5月14日
                   自  平成21年     5月15日

       第14特定期間                                11.5
                   至  平成21年11月16日
                   自  平成21年11月17日

       第15特定期間                               △12.4
                   至  平成22年     5月14日
                   自  平成22年     5月15日

       第16特定期間                               △0.9
                   至  平成22年11月15日
                   自  平成22年11月16日

       第17特定期間                               △1.4
                   至  平成23年     5月16日
                   自  平成23年     5月17日

       第18特定期間                               △6.3
                   至  平成23年11月14日
                   自  平成23年11月15日

       第19特定期間                                1.6
                   至  平成24年     5月14日
                                  30/101


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                   自  平成24年     5月15日

       第20特定期間                                2.4
                   至  平成24年11月14日
                   自  平成24年11月15日

       第21特定期間                                36.0
                   至  平成25年     5月14日
                   自  平成25年     5月15日

       第22特定期間                                1.1
                   至  平成25年11月14日
                   自  平成25年11月15日

       第23特定期間                                10.9
                   至  平成26年     5月14日
                   自  平成26年     5月15日

       第24特定期間                                6.2
                   至  平成26年11月14日
                   自  平成26年11月15日

       第25特定期間                               △4.1
                   至  平成27年     5月14日
                   自  平成27年     5月15日

       第26特定期間                               △3.6
                   至  平成27年11月16日
     (注1)収益率は、各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。

     (注2)収益率は以下の計算により算出しております。
         特定期間末の基準価額(当該特定期間中の分配金累計額を加算した額)から当該特定期間の直
         前の特定期間末の基準価額(分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」)を控除した額を
         前特定期間末基準価額で除して得た数値に100を乗じて得た数値です。
         なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
     (4)【設定及び解約の実績】

               期間                設定口数           解約口数          発行済口数

               自  平成17年11月15日

      第7特定期間                          5,794,331           6,465,616          125,045,723
               至  平成18年     5月15日
               自  平成18年     5月16日

      第8特定期間                          5,239,458          16,520,885          113,764,296
               至  平成18年11月14日
               自  平成18年11月15日

      第9特定期間                          5,862,881           3,719,743          115,907,434
               至  平成19年     5月14日
               自  平成19年     5月15日

      第10特定期間                           2,382,969           3,782,869          114,507,534
               至  平成19年11月14日
               自  平成19年11月15日

      第11特定期間                           8,724,156           2,292,435          120,939,255
               至  平成20年     5月14日
               自  平成20年     5月15日

      第12特定期間                          505,949,330            21,475,455          605,413,130
               至  平成20年11月14日
               自  平成20年11月15日

      第13特定期間                        5,047,747,889            379,497,514          5,273,663,505
               至  平成21年     5月14日
               自  平成21年     5月15日

      第14特定期間                        15,695,025,762            1,122,020,456          19,846,668,811
               至  平成21年11月16日
                                  31/101


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
               自  平成21年11月17日
      第15特定期間                        23,873,173,353            3,070,909,702          40,648,932,462
               至  平成22年     5月14日
               自  平成22年     5月15日

      第16特定期間                        9,856,094,784           5,817,461,032          44,687,566,214
               至  平成22年11月15日
               自  平成22年11月16日

      第17特定期間                        14,133,215,029           10,082,194,453           48,738,586,790
               至  平成23年     5月16日
               自  平成23年     5月17日

      第18特定期間                        3,549,171,414          14,444,786,911           37,842,971,293
               至  平成23年11月14日
               自  平成23年11月15日

      第19特定期間                          451,802,351         12,276,013,425           26,018,760,219
               至  平成24年     5月14日
               自  平成24年     5月15日

      第20特定期間                          384,672,171          6,619,243,548          19,784,188,842
               至  平成24年11月14日
               自  平成24年11月15日

      第21特定期間                          156,620,293          7,422,335,970          12,518,473,165
               至  平成25年     5月14日
               自  平成25年     5月15日

      第22特定期間                          80,058,907         2,715,680,627           9,882,851,445
               至  平成25年11月14日
               自  平成25年11月15日

      第23特定期間                          92,901,345         2,118,809,947           7,856,942,843
               至  平成26年     5月14日
               自  平成26年     5月15日

      第24特定期間                          66,416,211         1,302,496,692           6,620,862,362
               至  平成26年11月14日
               自  平成26年11月15日

      第25特定期間                          60,112,849          818,996,294          5,861,978,917
               至  平成27年     5月14日
               自  平成27年     5月15日

      第26特定期間                          33,629,603          621,024,648          5,274,583,872
               至  平成27年11月16日
     (注)全て本邦内におけるものです。

                                  32/101









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     <参考情報>

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     第2【管理及び運営】
     1【申込(販売)手続等】
     (i)お申込みの受付場所
      ファンドの取得の申込は、委託会社が指定する販売会社の本支店営業所において取扱っております。販
      売会社によっては、一部の支店・営業所等で取扱わない場合があります。なお、販売会社については委
      託会社にお問合せください。委託会社の照会先は次の通りです。
     (ⅱ)申込手続きと申込価額



      取得申込の受付は、原則として各営業日の午後3時までに受け付けたもの(当該取得の申込にかかる販
      売会社所定の事務手続きが完了したもの)を当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎた場合は
      翌営業日の取扱いとなります。取得申込者は、販売会社が定める期日までに、取得申込総金額を当該販
      売会社において支払うものとします。申込締切時間および取得申込総金額の支払期日は販売会社によっ
      て、異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
                     ※
      ただし、ファンドの休業日               にあたる場合はお申込みできません。
      ※
       東京証券取引所の休業日、ユーロネクストの休業日ならびにフランスの祝休日、ルクセンブルクの銀
      行休業日のいずれかに該当する場合を指します。
      申込価額は、申込受付日の翌営業日の基準価額とします。基準価額は、委託会社により毎営業日計算さ
      れ、販売会社または委託会社(前記「1                      申込(販売)手続等           (ⅰ)」をご参照ください)に問合せるこ
      とにより知ることができます。
      取得申込時には申込手数料をご負担いただくものとします。ただし、収益分配金再投資の際は、無手数

      料になります。
     (ⅲ)申込単位

      1円または1口を最低単位として販売会社が定める申込方法および単位とします。
      詳しくは、販売会社にお問合せください。
      *委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、外国為替取引の停止、その他や

       むを得ない事情があるときは、購入の申込受付を中止することおよび既に受付けた購入の申込受付を
       取消すことができます。
      * 取得申込者は販売会社に、取得申込と同時にまたは予め当該取得申込者が受益権の振替を行うための
       振替機関等の口座を申出るものとし、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録
       が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込の代金の支払いと引換に、当該口座に当該取得申込
       者に係る口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割され
       た受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事
       項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった
       場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社
       は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機
       関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
     2【換金(解約)手続等】

        ※
         途中換金とは信託約款上の一部解約と同意義です。
     (i)途中換金の受付
                                  34/101


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      a.原則として、毎営業日換金(解約)のお申込みが可能です。ファンドをご購入いただいた販売会社
        においてお申込みください。
      b.  受益者が途中換金の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものとしま
        す。
     (ⅱ)途中換金取扱期間と換金価額

      a.途中換金の実行の請求の受付は、原則として各営業日の午後3時までに受付けたもの(当該換金の
        申込みにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの)を当日の受付分として取扱います。こ
        の時刻を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとなります。販売会社により異なる場合があります。詳し
        くは販売会社にお問合せください。
      b.途中換金の実行の請求日が、ファンドの休業日にあたる場合は、委託会社は途中換金の実行の請求
        を受付けないものとします。
      c.換金価額は、換金請求受付日の翌営業日の基準価額から当該基準価額に0.1%の率を乗じて得た信託
        財産留保額を差引いた額とします。
      d.換金代金は、換金請求受付日から起算して原則として5営業日目から、販売会社において受益者に
        支払われます。
     (ⅲ)   換金単位

        販売会社が定める単位とします。詳しくは、販売会社にお問合せください。
     (iv)換金価額の照会方法

       換金価額は、委託会社の営業日において日々算出され、販売会社または委託会社(前記「1                                                  申込
       (販売)手続等         (ⅰ)」をご参照ください)に問合せることにより知ることができます。なお、換金
       価額は1万口単位で表示されます。
     (v)途中換金の実行の請求の受付を中止する特別な場合

      a.委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、外国為替取引の停止その他や
        むを得ない事情があるときは、途中換金の実行の請求の受付を中止することおよび既に受付けた換
        金の申込受付を取消すことができます。
      b.途中換金の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の途
        中換金請求を撤回できます。ただし、受益者がその途中換金請求を撤回しない場合には、当該受益
        権の途中換金価額は、途中換金中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に途中換金の実行の請
        求を受付けたものとして当該基準価額の計算日の翌営業日の基準価額から当該基準価額に0.1%の率
        を乗じて得た信託財産留保額を差引いた額とします。
     (ⅵ)換金制限

       委託会社の判断により、一定の金額を超える換金申込には制限を設ける場合があります。
     (ⅶ)受益権の買取

      買取のお取扱いについては販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社にお問合せくださ
      い。
      *委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、外国為替取引の停止、その他や

       むを得ない事情があるときは、換金の申込受付を中止することおよび既に受付けた換金の申込受付を
       取消すことができます。
      * 換金の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求に係るこ
       の信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換に、当該一部解約に係る受益権の口数と同口数の抹消
                                  35/101


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       の申請を行うものとし、社振法の規定に従い、当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載ま
       たは記録が行われます。換金の請求を受益者がするときは、振替受益権をもって行うものとします。
     3【資産管理等の概要】

     (1)【資産の評価】
      ① 基準価額の算定
      基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます)を法令および一般社団法
      人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負
      債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます)を、計算日における受益権総口数で除した金額を
      いいます。
      ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
         対象                           評価方法
       外貨建資産         原則として、基準価額計算日の対顧客電信売買相場の仲値で円換算を行います。
        予約為替         原則として、基準価額計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価します。
     投資信託受益証券           原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
        投資証券         原則として、投資証券の基準価額で評価します。
      ② 基準価額の算出頻度と公表




      基準価額は、委託会社の営業日において日々算出され、委託会社および販売会社に問合せることにより
      知ることができます。また、基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経済新聞に掲載されます。な
      お、基準価額は1万口単位で表示されます。
      ファンドの基準価額について委託会社の照会先は次の通りです。
     (2)【保管】



      該当事項はありません。
     (3)【信託期間】

      信託期間は、平成14年11月15日から無期限とします。ただし、後記「(5)その他(ⅰ)信託の終了」に
      該当する場合、信託は終了することがあります。
     (4)【計算期間】

      (i)この信託の計算期間は、毎月15日から翌月14日までとすることを原則とします。ただし、第1計
         算期間は信託契約締結日から平成15年1月14日までとし、第35計算期間は平成20年7月15日から平
         成20年8月14日までとします。
       (ii)各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終
         了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
     (5)【その他】

     (i)信託の終了
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        a.委託会社は、次の場合、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させるこ
          とができます(以下「繰上償還」といいます)。この場合において、委託会社は、あらかじめ解約
          し ようとする旨を監督官庁に届出ます。
        ⅰ.信託期間中において、信託契約の一部を解約することにより受益権の口数が10億口を下回った
           場合
        ⅱ.信託期間中において、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき
        ⅲ.やむを得ない事情が発生したとき
        委託会社は、前記に従い繰上償還させる場合、以下の手続により行います。
        1)委託会社は、あらかじめ解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を記載した書面をこの信
          託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託契約にかかるすべて
          の受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
        2)前記の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を
          述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は1ヵ月を下らないものとします。
        3)当該一定期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超えると
          きは、信託契約の解約をしません。
        4)委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を
          公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただ
          し、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
        5)前記2)から4)までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている
          場合であって、前記2)の一定の期間が1ヵ月を下らずにその公告および書面の交付を行うこと
          が困難な場合には適用しません。
         <信託の終了の手続>
      b.委託会社が、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に従い、信託契約




        を解約し信託を終了させます。
      c.委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、
        委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁がこの信託契約に関
        する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、後記
        「(ⅱ)信託約款の変更」のc.の異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一
        を超えるときに該当する場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において、存続しま
        す。
      d.受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合および解任された場合において、委託
        会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させま
        す。
     (ⅱ)信託約款の変更
      a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受
        託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ変更しようとす
        る旨およびその内容を監督官庁に届出ます。委託会社は、かかる変更事項のうち、その内容が重大
        なものについて、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項
        を記載した書面をこの信託約款にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託
        約款にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
      b.上記a.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を
        述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は1カ月を下らないものとします。
      c.上記b.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超え
        るときは、上記の信託約款の変更をしません。
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      d.委託会社は、当該信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公告
        し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、全ての
        受 益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
      e.委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記a.から
        d.までの規定に従います。
         <信託約款の変更の内容が重大なものである場合の手続>
     (ⅲ)反対者の買取請求権




      ファンドの信託契約の解約または信託約款の重大な変更を行う場合において、一定の期間内に委託会社
      に対して異議を述べた受益者は、販売会社を通じて、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託
      財産をもって買取るべき旨を請求することができます。
     (ⅳ)公告
      委託会社が受益者に対してする公告は日本経済新聞に掲載します。
     (ⅴ)運用報告書の作成
      委託会社は毎年5月、11月の計算期間末ごとおよび償還時に、期中の運用経過、組入有価証券の内容お
      よび有価証券の売買状況などを記載した交付運用報告書を作成し、知れている受益者に販売会社より交
      付します。
      運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書
      (全体版)の交付請求があった場合には、交付します。
     (ⅵ)関係法人との契約の更改等に関する手続き


      販売会社との間で締結された募集・販売等に関する契約の有効期間は、契約締結の日から1年間としま
      す。ただし、期間満了の3ヵ月前までに委託会社、販売会社いずれからも、別段の意思表示のないとき
      は、自動的に1年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。ただ
      し、期間の途中においても必要があるときは、契約の中止および一部を変更することができます。
     4【受益者の権利等】

     受益者の有する主な権利は次の通りです。
     ① 収益分配金に対する請求権
      1)受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
      2)収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該
        収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。ま
        た、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社
        の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします)に、毎計算
        期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日からお支払いします(原則として決算日(休日の
        場合は翌営業日)から起算して5営業日までにお支払いを開始)。収益分配金の支払は、販売会社
        の本支店営業所等において行うものとします。
      3)受益者は、収益分配金を支払開始日から5年間支払請求しないと権利を失います。
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     ② 償還金に対する請求権
      1)受益者は、償還金を持分に応じて請求する権利を有します。
      2)償還金は、信託期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として償還日(休日の場合
        は当該償還日の翌営業日)の翌営業日)から受益者にお支払いします。償還金の支払は、販売会社
        の本支店営業所等において行うものとします。
      3)受益者は、償還金を支払開始日から10年間その支払を請求しないと権利を失い、受託会社から交付
        を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
     ③ 途中換金(買取)請求権
      1)受益者は、販売会社が定める単位で途中換金の実行を請求すること、または買取を請求することに
        より換金する権利を有します。
      2)換金代金は、換金実行日から起算して、原則として5営業日目から受益者にお支払いします。
        *買取の取扱については販売会社によって異なりますので、詳しくはお申込みの販売会社の本支店
        営業所等にお問い合せください。
     ④ 帳簿書類の閲覧権
       受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧および謄
       写の請求をすることができます。
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     第3【ファンドの経理状況】

     1.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

       令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総
       理府令第133号)に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2.  当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     3.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第26特定期間(平成27年5月15日か

       ら平成27年11月16日まで)の財務諸表について、PwCあらた監査法人により監査を受けておりま
       す。
      1【財務諸表】

                        アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド
        (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                 第25特定期間末
                                                第26特定期間末
                                (平成27年      5月14日)
                                              (平成27年11月16日)
      資産の部
       流動資産
                                      89,669,978              63,314,535
        コール・ローン
                                    3,601,668,670              3,004,671,086
        投資証券
                                                      98,645
        派生商品評価勘定                                   ―
                                                    14,081,334
        未収入金                                   ―
                                          24              17
        未収利息
                                    3,691,338,672              3,082,165,617
        流動資産合計
                                    3,691,338,672              3,082,165,617
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                              23,447,915              21,098,335
                                      15,035,301              19,596,586
        未払解約金
                                        163,207              152,959
        未払受託者報酬
                                       2,121,676              1,988,477
        未払委託者報酬
                                        411,428              411,428
        その他未払費用
                                      41,179,527              43,247,785
        流動負債合計
                                      41,179,527              43,247,785
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                    5,861,978,917              5,274,583,872
        元本
        剰余金
                                   △ 2,211,819,772             △ 2,235,666,040
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                     721,742,131              645,829,057
         (分配準備積立金)
                                    3,650,159,145              3,038,917,832
        元本等合計
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       純資産合計                              3,650,159,145              3,038,917,832
                                    3,691,338,672              3,082,165,617
      負債純資産合計
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      (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                  第25特定期間              第26特定期間
                                自  平成26年11月15日             自  平成27年     5月15日
                                至  平成27年     5月14日        至  平成27年11月16日
      営業収益
                                     139,005,372              123,933,385
       受取配当金
                                         3,561              3,073
       受取利息
                                     △ 21,394,466             △ 146,997,027
       有価証券売買等損益
                                    △ 277,011,169              △ 86,366,699
       為替差損益
                                    △ 159,396,702             △ 109,427,268
       営業収益合計
      営業費用
                                       1,081,571               921,481
       受託者報酬
                                      14,060,349              11,979,214
       委託者報酬
                                        411,428              411,428
       その他費用
                                      15,553,348              13,312,123
       営業費用合計
                                    △ 174,950,050             △ 122,739,391
      営業利益又は営業損失(△)
                                    △ 174,950,050             △ 122,739,391
      経常利益又は経常損失(△)
                                    △ 174,950,050             △ 122,739,391
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       2,100,161             △ 3,576,314
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
                                   △ 2,154,028,946             △ 2,211,819,772
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                     288,516,250              240,280,062
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     288,516,250              240,280,062
       額
                                      21,677,872              13,176,126
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      21,677,872              13,176,126
       額
                                     147,578,993              131,787,127
      分配金
                                   △ 2,211,819,772             △ 2,235,666,040
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.   有価証券の評価基準及              投資証券
        び評価方法              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                      価にあたっては、基準価額で評価しております。
     2.   デリバティブ等の評価              為替予約取引

        基準及び評価方法              個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                      あたっては、原則として特定期間末日の対顧客先物売買相場におい
                      て為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受
                      渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最
                      も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     3.   収益及び費用の計上基              受取配当金

        準              原則として、収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計
                      上しております。
     4.   その他財務諸表作成の              (1)外貨建取引等の処理基準

        ための基本となる重要              「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいて
        な事項              おります。
                      (2)特定期間の取扱い
                      ファンドの特定期間は当期末が休日のため、平成27年                              5月15日から
                      平成27年11月16日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                             第25特定期間末
                                              第26特定期間末
             項目
                           ( 平成27年     5月14日    )
                                            ( 平成27年11月16日          )
     1.   期首元本額                       6,620,862,362円                 5,861,978,917円

        期中追加設定元本額                         60,112,849円                 33,629,603円

        期中一部解約元本額                        818,996,294円                 621,024,648円

     2.   特定期間末日における受益権                       5,861,978,917口                 5,274,583,872口

        の総数
     3.   元本の欠損                 貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元

                         本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                         差額は2,211,819,772円であ                 差額は2,235,666,040円であ
                         ります。                 ります。
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     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

               第25特定期間                           第26特定期間
             自  平成26年11月15日                         自  平成27年     5月15日
             至  平成27年     5月14日                     至  平成27年11月16日
       分配金の計算過程                           分配金の計算過程

       (平成26年11月15日から平成26年12月15日までの計                           (平成27年5月15日から平成27年6月15日までの計算
       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額1,039,443,490                           計算期間末における分配対象収益額903,277,838円
       円(1万口当たり1,612円)のうち25,781,788円                           (1万口当たり1,573円)のうち22,967,108円(1
       (1万口当たり40円)を分配金額としております。                           万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  25,727,082円       A  費用控除後の配当等収益額                  19,444,249円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                  87,573,947円       B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 213,950,050円        C  収益調整金額                 177,473,027円
     D  分配準備積立金額                 712,192,411円        D  分配準備積立金額                 706,360,562円
     E  当ファンドの分配対象収益額                1,039,443,490円         E  当ファンドの分配対象収益額                 903,277,838円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                6,445,447,079口         F  当ファンドの期末残存受益権                5,741,777,102口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,612円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,573円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  25,781,788円       I  分配金額(F×H/10,000)                  22,967,108円
       (平成26年12月16日から平成27年1月14日までの計                           (平成27年6月16日から平成27年7月14日までの計算

       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額1,019,795,724                           計算期間末における分配対象収益額878,463,570円
       円(1万口当たり1,606円)のうち25,389,338円                           (1万口当たり1,566円)のうち22,426,050円(1
       (1万口当たり40円)を分配金額としております。                           万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  21,500,344円       A  費用控除後の配当等収益額                  18,811,372円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 211,330,793円        C  収益調整金額                 170,526,810円
     D  分配準備積立金額                 786,964,587円        D  分配準備積立金額                 689,125,388円
     E  当ファンドの分配対象収益額                1,019,795,724円         E  当ファンドの分配対象収益額                 878,463,570円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                6,347,334,511口         F  当ファンドの期末残存受益権                5,606,512,535口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,606円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,566円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  25,389,338円       I  分配金額(F×H/10,000)                  22,426,050円
       (平成27年1月15日から平成27年2月16日までの計算                           (平成27年7月15日から平成27年8月14日までの計算

       期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額993,056,719円                           計算期間末における分配対象収益額868,187,626円
       (1万口当たり1,599円)のうち24,832,106円(1                           (1万口当たり1,564円)のうち22,198,521円(1
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  20,388,921円       A  費用控除後の配当等収益額                  20,800,513円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 204,345,957円        C  収益調整金額                 165,952,458円
     D  分配準備積立金額                 768,321,841円        D  分配準備積立金額                 681,434,655円
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     E  当ファンドの分配対象収益額                 993,056,719円        E  当ファンドの分配対象収益額                 868,187,626円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                6,208,026,747口         F  当ファンドの期末残存受益権                5,549,630,426口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,599円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,564円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  24,832,106円       I  分配金額(F×H/10,000)                  22,198,521円
       (平成27年2月17日から平成27年3月16日までの計算                           (平成27年8月15日から平成27年9月14日までの計算

       期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額965,464,238円                           計算期間末における分配対象収益額842,036,208円
       (1万口当たり1,591円)のうち24,268,875円(1                           (1万口当たり1,558円)のうち21,615,833円(1
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  19,114,138円       A  費用控除後の配当等収益額                  18,165,677円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 196,283,344円        C  収益調整金額                 160,786,992円
     D  分配準備積立金額                 750,066,756円        D  分配準備積立金額                 663,083,539円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 965,464,238円        E  当ファンドの分配対象収益額                 842,036,208円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                6,067,218,805口         F  当ファンドの期末残存受益権                5,403,958,450口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,591円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,558円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  24,268,875円       I  分配金額(F×H/10,000)                  21,615,833円
       (平成27年3月17日から平成27年4月14日までの計算                           (平成27年9月15日から平成27年10月14日までの計

       期間)                           算期間)
       計算期間末における分配対象収益額943,965,641円                           計算期間末における分配対象収益額833,328,500円
       (1万口当たり1,582円)のうち23,858,971円(1                           (1万口当たり1,551円)のうち21,481,280円(1
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  18,597,626円       A  費用控除後の配当等収益額                  17,992,243円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 189,851,250円        C  収益調整金額                 157,089,974円
     D  分配準備積立金額                 735,516,765円        D  分配準備積立金額                 658,246,283円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 943,965,641円        E  当ファンドの分配対象収益額                 833,328,500円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                5,964,742,989口         F  当ファンドの期末残存受益権                5,370,320,222口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,582円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,551円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  23,858,971円       I  分配金額(F×H/10,000)                  21,481,280円
       (平成27年4月15日から平成27年5月14日までの計算                           (平成27年10月15日から平成27年11月16日までの計

       期間)                           算期間)
       計算期間末における分配対象収益額925,711,619円                           計算期間末における分配対象収益額814,203,928円
       (1万口当たり1,579円)のうち23,447,915円(1                           (1万口当たり1,543円)のうち21,098,335円(1
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  21,398,610円       A  費用控除後の配当等収益額                  16,778,107円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 182,813,607円        C  収益調整金額                 151,596,420円
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     D  分配準備積立金額                 721,499,402円        D  分配準備積立金額                 645,829,401円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 925,711,619円        E  当ファンドの分配対象収益額                 814,203,928円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                5,861,978,917口         F  当ファンドの期末残存受益権                5,274,583,872口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,579円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,543円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  23,447,915円       I  分配金額(F×H/10,000)                  21,098,335円
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                           第25特定期間
                                              第26特定期間
                        自  平成26年11月15日
                                            自  平成27年     5月15日
           項目
                        至  平成27年     5月14日
                                            至  平成27年11月16日
     1.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基                   同左
        方針             本方針」の定めに従い、有価証
                     券及びデリバティブ取引等の金
                     融商品を投資対象として運用を
                     行っております。
     2.   金融商品の内容及び当             保有する主な金融商品は、有価                   同左

        該金融商品に係るリス             証券であり、その内容を貸借対
        ク             照表、注記表及び附属明細表に
                     記載しております。これらは売
                     買目的で保有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リ
                     スク、金利変動リスク、為替変
                     動リスク、信用リスク及び流動
                     性リスク等があります。
                     当ファンドの利用しているデリ
                     バティブ取引は為替予約取引で
                     あり、外貨建資産の購入代金、
                     売却代金、配当金等の受取また
                     は支払にかかる円貨額を確定さ
                     せるために行っております。
                     一般的な為替予約取引に係る主
                     要なリスクとして、為替相場の
                     変動による価格変動リスク及び
                     取引相手の信用状況の変化によ
                     り損失が発生する信用リスクが
                     あります。
                                  46/101






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     3.   金融商品に係るリスク             リスクマネジメント部が、当                   同左
        管理体制             ファンドの主要投資対象である
                     投資証券のパフォーマンス状況
                     及びマーケット動向等のモニタ
                     リングを行っております。ま
                     た、価格変動リスク、金利変動
                     リスク、為替変動リスク、信用
                     リスク及び流動性リスク等の運
                     用リスクを分析し、定期的にリ
                     スク委員会に報告しておりま
                     す。
                     デリバティブ取引については、
                     組織的な管理体制により、日々
                     ポジション並びに評価金額及び
                     評価損益の管理を行っておりま
                     す。
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     Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                          第25特定期間末                   第26特定期間末
           項目
                        ( 平成27年     5月14日    )        ( 平成27年11月16日          )
     1.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時                   同左
        価及びこれらの差額             価で計上しているためその差額
                     はありません。
     2.   金融商品の時価の算定             (1)有価証券及びデリバティ                   (1)有価証券及びデリバティ

        方法並びに有価証券及             ブ取引以外の金融商品                   ブ取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、                   同左
        関する事項             時価は帳簿価額と近似している
                     ため、当該金融商品の帳簿価額
                     を時価としております。
                     (2)有価証券                   (2)有価証券
                     時価の算定方法は、「(重要な                   同左
                     会計方針に係る事項に関する注
                     記)」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項
                     については、「(有価証券に関
                     する注記)」に記載しておりま
                     す。
                     (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                     該当事項はありません。                   デリバティブ取引に関する注記
                                        事項については、           「(   デリバ
                                        ティブ取引等に関する注記               )」
                                        に記載しております。
     3.   金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格                   金融商品の時価には、市場価格

        する事項についての補             に基づく価額のほか、市場価格                   に基づく価額のほか、市場価格
        足説明             がない場合には合理的に算定さ                   がない場合には合理的に算定さ
                     れた価額が含まれております。                   れた価額が含まれております。
                     当該価額の算定においては一定                   当該価額の算定においては一定
                     の前提条件等を採用しているた                   の前提条件等を採用しているた
                     め、異なる前提条件等によった                   め、異なる前提条件等によった
                     場合、当該価額が異なることも                   場合、当該価額が異なることも
                     あります。                   あります。
                                        また、デリバティブ取引に関す
                                        る契約額等は、あくまでもデリ
                                        バティブ取引における名目的な
                                        契約額であり、当該金額自体が
                                        デリバティブ取引のリスクの大
                                        きさを示すものではありませ
                                        ん。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                         第25特定期間末
                                             第26特定期間末
                        ( 平成27年     5月14日    )
                                           ( 平成27年11月16日          )
           種類
                        最終計算期間の損益に                   最終計算期間の損益に
                        含まれた評価差額(          円)         含まれた評価差額(          円)
     投資証券                          △150,342,771                     10,105,155
     合計                          △150,342,771                     10,105,155
     (デリバティブ取引等に関する注記)

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     第25特定期間末        ( 平成27年5月14日         )
     該当事項はありません。
     通貨関連

     第26特定期間末        ( 平成27年11月16日          )
                                  等(円)
                              契約額              時価        評価損益
        区分          種類
                                            (円)         (円)
                                   うち1年超
             為替予約取引
     市場取引以外
             売建
     の取引
              ユーロ              14,179,978            ―    14,081,333           98,645
              合計              14,179,978            ―    14,081,333           98,645
      (注)時価の算定方法
      1.原則として特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以
        下のように評価しております。
        ①特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場
         の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
        ②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は以下の方法
         によって評価しております。
        ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表され
         ている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレー
         トにより評価しております。
        ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日
         に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
      2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末
        日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
      3.換算において円未満の端数は切捨てております。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     第25特定期間(自          平成26年11月15日 至             平成27年5月14日)
     該当事項はありません。
     第26特定期間(自          平成27年5月15日 至            平成27年11月16日)

     該当事項はありません。
     (1口当たり情報に関する注記)

                         第25特定期間末
                                             第26特定期間末
                        ( 平成27年     5月14日    )
                                           ( 平成27年11月16日          )
       1口当たり純資産額                       0.6227円                   0.5761円
     (1万口当たり純資産額)                        (6,227円)                   (5,761円)
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     (4)【附属明細表】

     第1 有価証券明細表
     ① 株式
     該当事項はありません。
     ② 株式以外の有価証券

       種類      通貨            銘柄              口数          評価額       備考
     投資証券      ユーロ       Amundi    Funds   ボンド・ユーロ・ア
                  グリゲート-毎月分配クラス
                                        13,719.693         13,743,016.47
                  Amundi    Funds   ボンド・ユーロ・
                  コーポレイト-毎月分配クラス
                                         118,385        9,135,770.45
                                       132,104.693          22,878,786.92
               小計
                               銘柄数             2    (3,004,671,086)
                            組入時価比率              98.9%          100.0%
                                                 3,004,671,086
           投資証券 合計
                                                (3,004,671,086)
                                                 3,004,671,086
                        合計
                                                (3,004,671,086)
     (有価証券明細表注記)

     1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
     2.  合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しておりま
        す。
     3.  組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率で
        あります。
     第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「(3)注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
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     2【ファンドの現況】

      【純資産額計算書】
                               平成27年11月末日現在
     Ⅰ  資産総額
                                 2,997,277,847       円
     Ⅱ  負債総額
                                   1,557,279     円
     Ⅲ  純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)
                                 2,995,720,568       円
     Ⅳ  発行済口数
                                 5,207,780,729       口
     Ⅴ  1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)
                                     0.5752   円
       (1万口当たり純資産額)                             (5,752    円)
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     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

     (1)  受益証券の名義書換等

       ファンドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受
       益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、
       受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
     (2)  受益者名簿

       作成いたしません。
     (3)  受益者等に対する特典

       該当するものはありません。
     (4)  受益権の譲渡

        ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
          記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
          記名式の受益証券の所持人は、委託会社の定める手続によって名義書換を委託者に請求するこ
          とができます。
        ② 上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
          益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
          に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したも
          のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上
          位機関を含みます)に社振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載
          または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③ 委託会社は、上記①の振替について、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
          されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
          る場合等において、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したと
          きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
     (5)  受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
       ることができません。
     (6)  受益権の再分割

       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところに従い、一定日現在の受益権を均等に再
       分割できるものとします。
     (7)  償還金

       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前
       において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、該当償還日以前に設定された
       受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権のついては原
       則として取得申込者とします)に支払います。
     (8)  質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載されている受益権にかかる収益分配金の支払、一部解約の実
       行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払等については、信託約款の規定によるほか、民法そ
       の他の法令等に従って取扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】
      1【委託会社等の概況】
       (1)資本金の額
         本書提出日現在             資本金の額                      12億円
                      発行株式総数                   9,000,000株

                      発行済株式総数                   2,400,000株

         直近5年間における主な資本金の額の増減はありません。

       (2)委託会社の概況

        ①委託会社の意思決定機構
          当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。
          取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
          取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。
          その決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②投資運用の意思決定機構

        ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および運用







         戦略を決定します。
        ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議にお
         いて、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
        ・決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを行い
         ます。
        ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタリン
         グ結果等について報告を行います。
        ・インベストメント・レビュー委員会(月次開催)では、プロダクトごとのより詳細な運用状況
         を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
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        ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開催
         し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およびパ
         フォーマンス結果等をフィードバックします。
        ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
        ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。また投
         資環境急変時には臨時会合を召集します。
        上記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      2【事業の内容及び営業の概況】

        ①  事業の内容

          委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」
          に定める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」
          に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品
          取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一部および投資助言・代理業務を
          行っています。
        ② 営業の概況

          平成27年11月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下の通
          りです。
                                            純 資 産
                  種    類                本 数
                                            (百 万 円)
             単位型株式投資信託                       15            34,100

             追加型株式投資信託                      194           2,463,424

             追加型公社債投資信託                       1            16,542

                    合計              210           2,514,066

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     3【委託会社等の経理状況】
     (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表

     等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
     り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
     大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平
     成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     (2)財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しておりま

     す。
     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第34期事業年度(平成26年4月1日から

     平成27年3月31日まで)の財務諸表について、                         あらた監査法人により監査を受けております。
      また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期事業年度に係る中間会計期間(平成
     27年4月1日から平成27年9月30日まで)の中間財務諸表について、                                    PwCあらた監査法人により中間監
     査を受けております。
      なお、従来より当社が監査証明を受けているあらた監査法人は、平成27年7月1日付でPwCあらた監

     査法人に名称を変更しております。
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     (1)【貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                  第33期                 第34期
                               (平成26年3月31日)                 (平成27年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                                 2,252,064               4,006,104
       有価証券                                 1,549,835               1,280,268
       前払費用                                  123,202               111,748
       未収入金                                   4,703               4,711
       未収委託者報酬                                 1,618,084               2,133,487
       未収運用受託報酬                            *1      989,117           *1   1,220,234
       未収投資助言報酬                                   2,637               4,835
       未収収益                            *1      106,913           *1    94,651
       繰延税金資産                                   98,508              180,753
       先物取引                                   6,840                 -
       委託証拠金
                                          119,915                5,887
       立替金                                   77,293              111,033
                                            103               69
       その他
      流動資産合計                                   6,949,214               9,153,779
      固定資産
       有形固定資産
        建物(純額)                           *2      109,143           *2    97,438
                                    *2      91,300          *2    113,901
        器具備品(純額)
        有形固定資産合計                                 200,443               211,339
       無形固定資産
        ソフトウエア                                  8,767               7,178
        電話加入権                                   934               934
        無形固定資産合計                                  9,702               8,112

       投資その他の資産
        金銭の信託                                    -          1,314,154
        投資有価証券                                2,508,026               3,240,128
        関係会社株式                                  84,560               84,560
        長期未収入金                                  4,000               3,000
        長期差入保証金                                 182,049               199,857
        ゴルフ会員権                                    60               60
                                         △  4,000
                                                        △3,000
        貸倒引当金
        投資その他の資産合計                                2,774,695               4,838,760
      固定資産合計                                  2,984,840               5,058,211
     資産合計                                   9,934,054              14,211,989
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                    (  単位:千円)
                                 第33期                 第34期
                               (平成26年3月31日)                 (平成27年3月31日)
     負債の部
       流動負債
        リース債務                                1,160                 2,319
        預り金                               307,458                 354,200
        未払金                              1,149,002                 1,463,505
         未払償還金                               4,009                   -
         未払手数料                              919,265                1,258,595
         その他未払金                          *1    225,728             *1    204,910
        未払費用                               287,973                 320,874
        未払法人税等                                52,415                338,100
        関係会社未払金                           *1     38,011            *1    616,896
        未払消費税等                                79,590                263,010
        前受収益                               102,062                 34,455
        賞与引当金                               100,892                 143,567
        役員賞与引当金                                19,100                 29,892
                                          -               2,257
        先物取引
        流動負債合計                              2,137,664                 3,569,075
       固定負債
        リース債務                                4,555                 2,136
        繰延税金負債                                8,586                24,074
        退職給付引当金                                59,347                 35,980
        賞与引当金                                13,075                 33,133
        役員賞与引当金                                16,133                 19,867
                                        51,930                 52,964
        資産除去債務
        固定負債合計                               153,627                 168,153
       負債合計                                2,291,290                 3,737,228
     純資産の部
       株主資本
        資本金                              1,200,000                 1,200,000
        資本剰余金
         資本準備金                             1,076,268                 1,076,268
                                      1,342,567                 1,342,567
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                             2,418,835                 2,418,835
        利益剰余金
         利益準備金                              110,093                 110,093
         その他利益剰余金                             3,903,806                 6,716,911
          別途積立金                            1,600,000                 1,600,000
                                      2,303,806                 5,116,911
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             4,013,898                 6,827,003
       株主資本合計                                7,632,734                10,445,839
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       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                               △7,190                 28,922
                                        17,220                   -
        繰延ヘッジ損益
        評価・換算差額等合計                                10,030                 28,922
       純資産合計                                7,642,764                10,474,761
     負債純資産合計                                 9,934,054                14,211,989
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     (2)【損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                          第33期                          第34期
                      (自平成25年4月             1日             (自平成26年4月         1日
                                            至平成27年3月31日)
                       至平成26年3月31日)
     営業収益
       委託者報酬                        9,687,424                    15,779,303
       運用受託報酬                        2,740,189                    3,708,288
       投資助言報酬                         20,054                    17,639
                                313,117                    386,569
       その他営業収益
       営業収益合計                       12,760,783                    19,891,798
     営業費用
       支払手数料                        5,760,431                    9,990,360
       広告宣伝費                         125,877                    115,498
       調査費                        1,328,275                    1,402,345
        調査費                        658,084                    691,906
        委託調査費                        670,191                    710,439
       委託計算費                         18,193                    20,635
       営業雑経費                         182,722                    168,609
        通信費                        36,084                    42,520
        印刷費                        129,844                    107,212
                                16,793                    18,876
        協会費
       営業費用合計                        7,415,498                    11,697,447
     一般管理費
       給料                        2,660,475                    2,779,891
        役員報酬                        95,853                    124,594
        給料・手当                       2,184,875                    2,183,550
        賞与                        352,428                    462,670
        役員賞与                        27,319                     9,077
       交際費                         14,824                    14,961
       旅費交通費                         69,548                    81,846
       租税公課                         42,426                    57,342
       不動産賃借料                         165,153                    167,818
       賞与引当金繰入                         108,300                    163,625
       役員賞与引当金繰入                         27,200                    33,625
       退職給付費用                         328,220                    259,853
       固定資産減価償却費                         38,212                    35,714
       福利厚生費                         350,779                    363,438
                                199,639                    202,191
       諸経費
       一般管理費合計                        4,004,775                    4,160,303
     営業利益                         1,340,510                    4,034,048
     営業外収益
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       有価証券利息                         10,106                    11,954
       有価証券売却益                            -                  1,605
       受取利息                            11                     9
       為替差益                         26,677                     1,538
                                17,631                    11,773
       雑収入
       営業外収益合計                         54,425                    26,879
     営業外費用
       有価証券売却損                           666                     -
       関係会社株式評価損                          1,607                      -
       先物取引評価損                            -                  16,014
       支払利息                            39                    94
                                 3,467                      40
       雑損失
       営業外費用合計                          5,780                    16,148
     経常利益                         1,389,155                    4,044,779
     特別損失
                        *1         684               *1        7,511
       固定資産除却損
       特別損失合計                           684                   7,511
     税引前当期純利益                         1,388,471                    4,037,268
     法人税、住民税及び事業税
                                80,085                    951,382
                                △6,543                    △77,219
     法人税等調整額
     法人税等合計                           73,541                    874,163
     当期純利益                         1,314,929                    3,163,105
                                  60/101











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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (3)【株主資本等変動計算書】
     第33期    (自平成25年4月        1日    至平成26年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                      株主資本
                                           資本剰余金
                        資本金
                                 資本準備金          その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高
                         1,200,000          1,076,268            1,342,567        2,418,835
     当期変動額
        剰余金の配当
        当期純利益
        株主資本以外の項目の当
        期変動額(純額)
     当期変動額合計
     当期末残高                    1,200,000          1,076,268            1,342,567        2,418,835
                                      株主資本

                                   利益剰余金
                                 その他利益剰余金                      株主資本
                                                利益剰余金
                                                        合計
                     利益準備金
                                        繰越利益
                                                  合計
                              別途積立金
                                         剰余金
     当期首残高                   110,093        1,600,000          1,363,877       3,073,969      6,692,804
     当期変動額
        剰余金の配当                                  △375,000       △375,000      △375,000
        当期純利益                                  1,314,929       1,314,929      1,314,929
        株主資本以外の項目の当
        期変動額(純額)
     当期変動額合計                                      939,929       939,929      939,929
     当期末残高                   110,093        1,600,000          2,303,806       4,013,898      7,632,734
                                評価・換算差額等

                                                      純資産合計
                     その他有価証券                     評価・換算差額等
                                繰延ヘッジ損益
                      評価差額金                       合計
     当期首残高                      12,041             -          12,041      6,704,845
     当期変動額
                                                       △  375,000
        剰余金の配当
        当期純利益                                               1,314,929
        株主資本以外の項目の当
                          △19,231           17,220            △2,011        △2,011
        期変動額(純額)
     当期変動額合計                     △19,231           17,220            △2,011        937,918
                          △  7,190
     当期末残高                                17,220            10,030      7,642,764
                                  61/101



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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第34期    (自平成26年4月        1日    至平成27年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                      株主資本
                        資本金                   資本剰余金
                                 資本準備金          その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高
                         1,200,000          1,076,268            1,342,567        2,418,835
     当期変動額
        剰余金の配当
        当期純利益
        株主資本以外の項目の当
        期変動額(純額)
     当期変動額合計
     当期末残高                    1,200,000          1,076,268            1,342,567        2,418,835
                                      株主資本

                                   利益剰余金
                                 その他利益剰余金
                                                       株主資本
                                                利益剰余金
                                                        合計
                     利益準備金
                                        繰越利益
                                                  合計
                              別途積立金
                                         剰余金
     当期首残高                   110,093        1,600,000          2,303,806       4,013,898      7,632,734
     当期変動額
                                         △  350,000      △  350,000    △  350,000
        剰余金の配当
        当期純利益                                  3,163,105       3,163,105      3,163,105
        株主資本以外の項目の当
        期変動額(純額)
     当期変動額合計                                     2,813,105       2,813,105      2,813,105
     当期末残高                   110,093        1,600,000          5,116,911       6,827,003     10,445,839
                                評価・換算差額等

                                                      純資産合計
                     その他有価証券                     評価・換算差額等
                                繰延ヘッジ損益
                      評価差額金                       合計
                          △  7,190
     当期首残高                                17,220            10,030      7,642,764
     当期変動額
                                                       △  350,000
        剰余金の配当
        当期純利益                                               3,163,105
        株主資本以外の項目の当
                                   △  17,220
                           36,112                      18,892        18,892
        期変動額(純額)
                                   △  17,220
     当期変動額合計                      36,112                      18,892      2,831,997
     当期末残高                      28,922             -          28,922      10,474,761
                                  62/101



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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     注記事項
     (重要な会計方針)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
       (1)満期保有目的の債券
        償却原価法(定額法)を採用しております。
       (2)子会社株式

        移動平均法による原価法を採用しております。
       (3)その他有価証券

       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
       定)を採用しております。
       時価のないもの
        移動平均法による原価法を採用しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法

       (1)デリバティブ
        時価法を採用しております。
       (2)金銭の信託

        時価法を採用しております。(評価差額は全部純資産直入法により処理しております。)
     3.固定資産の減価償却の方法

       (1) 有形固定資産(リース資産を除く)
        定額法により償却しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
       建物            15年~18年
       器具備品            4年~15年
       (2) 無形固定資産

        定額法により償却しております。
        自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
       (3) リース資産

       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     4.引当金の計上基準

       (1) 貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
       ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
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       (2) 退職給付引当金

        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務(直近の年金財政計算上の責任準備金をもっ
       て退職給付債務とする簡便法)及び年金資産の見込額に基づき計上しております。なお、会計基準変更時差異(7,388
       千円)については、15年による均等額を費用処理しております。
       (3) 賞与引当金

        従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
       (4) 役員賞与引当金

        役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
     5.ヘッジ会計の方法

       (1)ヘッジ会計の方法
        繰延ヘッジ処理によってヘッジ会計を適用しております。
       (2)ヘッジ手段とヘッジ対象

       ヘッジ手段・・・東証株価指数先物取引
       ヘッジ対象・・・投資有価証券
       (3)ヘッジ方針

        価格変動リスクを軽減する目的で、対象資産である投資有価証券の保有残高の範囲内でヘッジを行っております。
       (4)ヘッジ有効性評価の方法

        原則として毎日ヘッジ手段の時価変動の累計とヘッジ対象の時価変動の累計を比較し、両者の変動額等を基礎にし
       て、ヘッジ手段の有効性評価を行っております。
     6.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       (1)消費税等の会計処理
        消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
       (2)連結納税制度の適用

        アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (貸借対照表関係)
     *1各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                         第33期                第34期
                      (平成26年3月31日)                (平成27年3月31日)
        未収運用受託報酬                 52,089   千円             29,378   千円
        未収収益                 53,872   千円             74,065   千円
        その他未払金                 88,949   千円             106,207    千円
        関係会社未払金                 38,011   千円             616,896    千円
     *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                         第33期                第34期
                      (平成26年3月31日)                (平成27年3月31日)
        建物                    千円                千円
                         70,959                68,245
        器具備品                 157,358    千円             169,289    千円
     (損益計算書関係)

     第33期    (自平成25年4月        1日    至平成26年3月31日)
     *1特別損失に含まれる固定資産除却損
     固定資産の除却損は、本社オフィスで使用していた固定資産の除却であります。
     第34期    (自平成26年4月        1日    至平成27年3月31日)

     *1特別損失に含まれる固定資産除却損
     固定資産の除却損は、本社オフィスで使用していた固定資産の除却であります。
     (株主資本等変動計算書関係)

     第33期    (自平成25年4月        1日    至平成26年3月31日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
        普通株式            2,400             -           -          2,400
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
        平成25年6月20日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
        ・普通株式の配当に関する事項
        (イ)    配当金の総額                            375,000千円
        (ロ)    1株当たり配当額                              156.25円
        (ハ)    基準日                          平成25年3月31日
        (ニ)    効力発生日                          平成25年6月20日
                                  65/101



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     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
        平成26年6月18日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
        ・普通株式の配当に関する事項
        (イ)    配当金の総額                            350,000千円
        (ロ)    配当の原資                            利益剰余金
        (ハ)    1株当たり配当額                              145.83円
        (ニ)    基準日                          平成26年3月31日
        (ホ)    効力発生日                          平成26年6月18日
     第34期    (自平成26年4月        1日    至平成27年3月31日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
        普通株式            2,400             -           -          2,400
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
        平成26年6月18日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
        ・普通株式の配当に関する事項
        (イ)    配当金の総額                            350,000千円
        (ロ)    1株当たり配当額                              145.83円
        (ハ)    基準日                          平成26年3月31日
        (ニ)    効力発生日                          平成26年6月18日
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        平成27年6月16日開催の定時株主総会において、次の議案を決議することを予定しております。
        ・普通株式の配当に関する事項
        (イ)    配当金の総額                            250,000千円
        (ロ)    配当の原資                            利益剰余金
        (ハ)    1株当たり配当額                              104.17円
        (ニ)    基準日                          平成27年3月31日
        (ホ)    効力発生日                          平成27年6月16日
     (リース取引関係)

     ファイナンス・リース取引
     所有権移転外ファイナンス・リース取引
       (1)リース資産の内容

        有形固定資産
        器具備品
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       (2)リース資産の減価償却方法
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
       (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、資金運用については、短期的な預金もしくは国債等に限定しております。資金の調達については、銀行等
       金融機関から借入はありません。
        また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
       該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
        直接または特定金銭信託を通じ行っているデリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、
       投機的な取引は行わない方針であります。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

        未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、相手
       先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体制としてお
       ります。有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、運用先の信用リスクを極小化
       することを優先するため、主に国債もしくはこれに準ずるものに限定し、定期的に時価を把握し市場価格変動に留意
       しております。また、特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスク
       に晒されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバティ
       ブ取引によりヘッジしております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されてお
       りますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
        デリバティブ取引は株価指数先物取引及び、その他の指数先物取引を行っております。
        当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程
       を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び
       営業キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
        デリバティブ取引については、組織的な管理体制により、毎日ポジション並びに評価額及び評価損益の管理を行っ
       ております。
       (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
       おります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
       該価額が異なることもあります。
        また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該
       金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2.金融商品の時価等に関する事項
        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

        なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
        第33期(平成26年3月31日)

                            貸借対照表計上額                時価           差額
                              (千円)             (千円)           (千円)
        (1)現金・預金                          2,252,064             2,252,064             -
        (2)未収委託者報酬                          1,618,084             1,618,084             -
        (3)未収運用受託報酬                           989,117             989,117            -
        (4)有価証券及び投資有価証券
          ①  満期保有目的の債券
                                 1,362,405             1,369,960           7,555
          ②  その他有価証券
                                 2,695,456             2,695,456             -
               資産計                  8,917,127             8,924,682           7,555
        (1)未払手数料                           919,265             919,265            -
               負債計                   919,265             919,265            -
        デリバティブ取引(*1)                            6,840             6,840           -
        デリバティブ取引計                            6,840             6,840           -
        (*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
        第34期(平成27年3月31日)

                            貸借対照表計上額                時価           差額
                              (千円)             (千円)           (千円)
        (1)現金・預金                          4,006,104             4,006,104             -
        (2)未収委託者報酬                          2,133,487             2,133,487             -
        (3)未収運用受託報酬                          1,220,234             1,220,234             -
        (4)金銭の信託                          1,314,154             1,314,154             -
        (5)有価証券及び投資有価証券
          ①  満期保有目的の債券
                                 2,428,106             2,449,590           21,484
          ②  その他有価証券
                                 2,092,291             2,092,291             -
               資産計                  13,194,375             13,215,860           21,484
        (1)未払手数料                          1,258,595             1,258,595             -
               負債計                  1,258,595             1,258,595             -
        デリバティブ取引(*1)                           (2,257)             (2,257)            -
        デリバティブ取引計                           (2,257)             (2,257)            -
         (*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目に
        ついては、( )で示しております。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
         資産

           (1)  現金・預金、(2)        未収委託者報酬、及び(3)未収運用受託報酬
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
           ます。
           (4)  金銭の信託

           信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で構
           成されております。これらの時価について投資信託については基準価格、デリバティブ取引に関しては、
           上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金
           融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるた
           め、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
           (5)  有価証券及び投資有価証券

            これらの時価について、国債及び投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。
           また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照下さい。
         負債

           (1)  未払手数料
           短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
         デリバティブ取引

           注記事項(デリバティブ取引関係)をご参照ください。
     (注2)    時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

         下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりま
         せん。
        関係会社株式は、当社の100%子会社であるワイアイシーエム(デラウエア)社の株式です。

                                                 (単位:千円)
                     第33期(平成26年3月31日)                   第34期(平成27年3月31日)
            区分
                       貸借対照表計上額                   貸借対照表計上額
          関係会社株式                84,560                   84,560
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注3)    金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
     第33期(平成26年3月31日)
                                      1年超          5年超
                           1年以内                            10年超
                                     5年以内         10年以内
                           (千円)          (千円)          (千円)        (千円)
     現金・預金                        2,252,064              -         -       -
     未収委託者報酬                        1,618,084              -         -       -
     未収運用受託報酬
                              989,117             -         -       -
     有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券                          -       350,000         950,000          -
       その他の有価証券のうち満期のある
                              370,000         1,080,000             -       -
       もの
             合計                5,229,266          1,430,000          950,000          -
     第34期(平成27年3月31日)

                                      1年超          5年超
                           1年以内                            10年超
                                     5年以内         10年以内
                           (千円)          (千円)          (千円)        (千円)
     現金・預金                        4,006,104              -         -       -
     未収委託者報酬                        2,133,487              -         -       -
     未収運用受託報酬                        1,220,234              -         -       -
     有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券                          -       700,000        1,650,000           -
       その他の有価証券のうち満期のある
                              360,000          720,000            -       -
       もの
             合計                7,719,825          1,420,000         1,650,000           -
     (有価証券関係)

     1.満期保有目的の債券
     第33期(平成26年3月31日)
                             貸借対照表計上額                時価          差額
               区分
                               (千円)             (千円)          (千円)
     時価が貸借対照表計上額を超えるもの                              1,362,405             1,369,960          7,555
     時価が貸借対照表計上額を超えないもの                                  -             -        -
               合計                    1,362,405             1,369,960          7,555
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第34期(平成27年3月31日)
                             貸借対照表計上額                時価          差額
               区分
                               (千円)             (千円)          (千円)
     時価が貸借対照表計上額を超えるもの                              2,428,106             2,449,590         21,484
     時価が貸借対照表計上額を超えないもの                                  -             -        -
               合計                    2,428,106             2,449,590         21,484
     2.子会社株式

      子会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額 84,560千円、前事業年度の貸借対照表計上額 84,560千円)は市場価格
     がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     3.その他有価証券

     第33期(平成26年3月31日)
           区分            種類         取得原価          貸借対照表計上額             差額
                                (千円)            (千円)          (千円)
                    (1) 株式                  -             -        -
                    (2) 債券              1,484,616             1,495,362         10,746
     貸借対照表計上額が取得原価を
                    (3) その他(注)                13,179             16,960        3,782
     超えるもの
                    小計              1,497,795             1,512,322         14,528
                    (1) 株式                  -             -        -
                    (2) 債券                  -             -        -
     貸借対照表計上額が取得原価を
                    (3) その他(注)              1,208,832             1,183,133        △25,699
     超えないもの
                    小計              1,208,832             1,183,133        △25,699
     合計                              2,706,627             2,695,456        △11,171
     (注)投資信託受益証券であります。
     第34期(平成27年3月31日)

           区分            種類         取得原価          貸借対照表計上額             差額
                                (千円)            (千円)          (千円)
                    (1) 株式                  -             -        -
                    (2) 債券              1,099,159             1,106,712          7,553
     貸借対照表計上額が取得原価を
                    (3) その他(注)              1,448,129             1,486,221         38,091
     超えるもの
                    小計              2,547,288             2,592,933         45,645
                    (1) 株式                  -             -        -
                    (2) 債券                  -             -        -
     貸借対照表計上額が取得原価を
                    (3) その他(注)               814,219             813,512         △706
     超えないもの
                    小計               814,219             813,512         △706
                合計                   3,361,507             3,406,445         44,938
     (注)投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4.事業年度中に売却したその他有価証券
     第33期    (自平成25年4月        1日    至平成26年3月31日)
                     売却額           売却益の合計額              売却損の合計額
          種類
                    (千円)             (千円)              (千円)
     投資信託                11,675              647              1,313
     第34期    (自平成26年4月        1日    至平成27年3月31日)

                     売却額           売却益の合計額              売却損の合計額
          種類
                    (千円)             (千円)              (千円)
     投資信託                375,296                           26,765
                                   -
      (注)損益計算書上、ヘッジ手段から生じる決済及び評価益(28,370千円)と相殺して、有価証券売却益(1,605
     千円)として表示しております。
     (デリバティブ取引関係)

     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     株式関連
     第33期(平成26年3月31日)
     該当事項はありません。
     第34期(平成27年3月31日)

                                  契約額等のうち
                          契約額等                    時価        評価損益
       区分        取引の種類                      1年超
                          (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
           その他の指数先物取引
       市場
                                                        △  2,257
           売建                  110,868             -      113,125
       取引
           東証REIT指数先物
                                                        △  2,257
             合計               110,868             -      113,125
     (注)   時価の算定方法
     取引先金融機関等から提示された価格等に基づいております。
     2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

     株式関連
     第33期(平成26年3月31日)
                                             契約額等のうち
                                      契約額等                 時価
       ヘッジ会計の方法             取引の種類         主なヘッジ対象                   1年超
                                      (千円)        (千円)        (千円)
                 株価指数先物取引
     原則的処理方法            売建           その他有価証券            367,740           -      6,840
                 東証株価指数先物
                    合計                     367,740           -      6,840
     (注)   時価の算定方法
     取引先金融機関等から提示された価格等に基づいております。
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     第34期(平成27年3月31日)
     該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1. 採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
     定給付企業年金制度(積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
     ます。)では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度(非積立型制度でありま
     す。)では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
      なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計

     算しております。
     2. 簡便法を適用した確定給付制度

     (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                         (千円)
                                    第33期               第34期
                                 (自平成25年4月         1日       (自平成26年4月         1日
                                 至平成26年3月31日)               至平成27年3月31日)
        退職給付引当金の期首残高                                  58,759              59,347
           退職給付費用                              283,177              214,893
                                        △  135,515             △  103,535
           退職給付の支払額
                                        △  147,073             △  134,725
           制度への拠出額
        退職給付引当金の期末残高                                  59,347              35,980
     (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                         (千円)
                                    第33期               第34期
                                 (平成26年3月31日)               (平成27年3月31日)
        積立型制度の退職給付債務                                 475,108              548,995
                                       △  419,618             △  519,455
        年金資産
                                          △  493
        会計基準変更差異の末処理額                                                   -
                                          54,997              29,540
        非積立型制度の退職給付債務                                  4,350              6,440
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  59,347              35,980
        退職給付に係る負債                                  59,347              35,980

        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  59,347              35,980
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     (3)退職給付費用
        簡便法で計算した退職給付費用      前事業年度 283,177千円      当事業年度 214,893千円
     3. 確定拠出制度

        確定拠出制度への要拠出額  前事業年度45,043千円、当事業年度44,960千円であります。
     (税効果会計関係)

     1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                    第33期                第34期
                                 (平成26年3月31日)                (平成27年3月31日)
        繰延税金資産
           前受収益                         36,375   千円             11,373   千円
           繰越欠損金                         524,140    千円              -  千円
           未払費用否認額                         57,896   千円             54,530   千円
           未払事業税                           -  千円             68,052   千円
           賞与引当金等損金算入限度超過額                         35,958   千円             58,178   千円
           退職給付引当金損金算入限度超過額                         21,151   千円             11,636   千円
           減価償却資産                          6,885   千円             5,401   千円
           資産除去債務                         18,508   千円             17,128   千円
           その他有価証券評価差額金                          3,981   千円              -  千円
                                    10,325   千円             9,369   千円
           その他
        繰延税金資産小計
                                    715,220    千円            235,667    千円
                                  △  602,231               △  54,914
        評価性引当額                               千円                千円
                                   △  14,481
                                       千円              -  千円
        繰延税金負債との相殺
        繰延税金資産合計
                                    98,508   千円            180,753    千円
        繰延税金負債

           資産除去債務会計基準適用に伴う有形固
                                   △  13,532               △  8,058
                                       千円                千円
           定資産計上額
                                                  △  16,016
           その他有価証券評価差額金                           -  千円                千円
                                   △  9,536
                                       千円              -  千円
           繰延ヘッジ損益
                                   △  23,067              △  24,074
        繰延税金負債合計
                                       千円                千円
        繰延税金資産との相殺                            14,481   千円              -  千円
                                    89,922   千円            156,679    千円
        繰延税金資産の純額
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     2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主
     要な項目別の内訳
                                    第33期                第34期

                                 (平成26年3月31日)                (平成27年3月31日)
        法定実効税率
                                          35.6%                35.6%
        (調整)
        交際費等永久に損金に算入されない項目                                    -              0.6%
        住民税均等割等                                   0.3%                0.1%
        連結納税制度適用による影響                                   2.7%                 -
                                                         △  0.4%
        税率変更による期末繰延税金資産の減額修正                                    -
                                         △  35.3%              △  13.9%
        評価性引当額の減少
                                           2.0%              △  0.3%
        その他
        税効果会計適用後の法人税等の負担率                                   5.3%               21.7%
     3. 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

     第33期    (自平成25年4月        1日    至平成26年3月31日)
      「所得税法等の一部を改正する法律」(平成26年法律第10号)が平成26年3月31日に公布され、平成26年4月1日以後に開
     始する事業年度から復興特別法人税が課されないことになりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算
     に使用する法定実効税率は、平成26年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については従来の38.0%か
     ら35.6%になります。この税率変更による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額
     への影響は軽微です。
     第34期    (自平成26年4月        1日    至平成27年3月31日)

      「所得税法等の一部を改正する法律」(平成27年法律第9号)が平成27年3月31日に公布されたことに伴い、当事業年度
     の繰延税金資産および繰延税金負債の計算(ただし、平成27年4月1日以降解消されるものに限る)に使用した法定実効税
     率は、前事業年度の35.6%から、回収または支払が見込まれる期間が平成27年4月1日から平成28年3月31日までのものは
     33.1%、平成28年4月1日以降のものについては32.3%にそれぞれ変更されております。
     この税率変更による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽微です。
     (資産除去債務関係)

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
        (1)資産除去債務の概要
         当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回
        復する義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
        (2)当該資産除去債務の金額の算定方法

         使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回り
        (2.0%)を使用して、資産除去債務の金額を計算しております。
        (3)事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                                  第33期                  第34期
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                               (自平成25年4月         1日          (自平成26年4月         1日
                               至平成26年3月31日)                  至平成27年3月31日)
        期首残高                           50,917    千円             51,930    千円
           有形固定資産の取得に伴う増加額                           -                 -
           時の経過による調整額                         1,013    千円              1,034   千円
           資産除去債務の履行による減少額                           -                 -
           その他増減額(△は減少)                           -                 -
        期末残高                            51,930    千円             52,964    千円
     (セグメント情報等)

     (セグメント情報)

     第33期    (自平成25年4月        1日    至平成26年3月31日)及び第34期               (自平成26年4月        1日    至平成27年3月31日)

      当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに

     「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約
     した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
     を省略しております。
     (関連情報)

     第33期    (自平成25年4月        1日    至平成26年3月31日)
     1. 製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2. 地域ごとの情報

        (1)  営業収益
         本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益
        の記載を省略しております。
        (2)  有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有
        形固定資産の記載を省略しております。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3. 主要な顧客ごとの情報
                                                     (単位:千円)
                顧客の名称                 委託者報酬            関連するセグメント名
       アムンディ・りそな米国ハイ・イールド債券ファ                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びにこ
                                 1,662,404
       ンド(ブラジルレアルコース)                                 れらの附帯業務
     第34期    (自平成26年4月        1日    至平成27年3月31日)

     1. 製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2. 地域ごとの情報

       (1)  営業収益
                                                     (単位:千円)
             日本           ルクセンブルグ                その他              合計
           16,913,125              2,176,269              802,404            19,891,798
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
       (2)  有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3. 主要な顧客ごとの情報

                                                     (単位:千円)
                顧客の名称                 委託者報酬            関連するセグメント名
       アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びにこ
                                 3,382,436
                                        れらの附帯業務
       (トルコリラコース)
       アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びにこ
                                 2,482,477
       (豪ドルコース)                                 れらの附帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

        該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)

        該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)

        該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (関連当事者情報)
     第33期    (自平成25年4月        1日    至平成26年3月31日)

     1. 関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                関係内容
                         議決権の
                 資本金     事業の
                                              取引金額          期末残高
     種                    所有(被
       会社等の名称      所在地     又は    内容又                  取引の内容             科目
                             役員の     事業上
     類                    所有)割
                                              (千円)          (千円)
                 出資金     は職業
                             兼任等     の関係
                          合
                                                   未収運用受託
                                       運用受託報酬*1         147,721          52,089
                                                     報酬
                                 投資信託、
                                      情報提供、コンサ
     親                    (被所有)
       アムンディ・     フランス     596,262     投資           投資顧問
                                      ルティング料(そ
                                                    未収収益
     会                     間接    なし                  115,395          53,872
        エスアー     パリ市         顧問業            契約の再
                (千ユーロ)
     社                                 の他営業収益)*1
                          100%
                                  委任等
                                       委託調査費等の
                                                    未払金
                                               329,842          88,949
                                        支払*2
     (注)
       1.取引条件及び取引条件の決定方針等
         *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
         *2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
       2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

                                関係内容
                         議決権の
                 資本金     事業の
                                              取引金額          期末残高
                         所有(被
     種類  会社等の名称      所在地     又は    内容又                  取引の内容             科目
                             役員の     事業上
                         所有)割
                                              (千円)          (千円)
                 出資金     は職業
                             兼任等     の関係
                           合
                                                    未収運用
                                       運用受託報酬*1         656,193          281,980
                                                    受託報酬
       アムンディ・
     兄弟       ルクセン     87,315     投資                             未収委託者
       ルクセンブル                   なし    なし   運用再委託
                                       委託者報酬*1         33,723          6,600
     会社        ブルグ         顧問業                               報酬
                (千ユーロ)
         グ
                                                   未収投資助言
                                       投資助言報酬*1          9,007          2,564
                                                     報酬
     (注)
       1.取引条件及び取引条件の決定方針等
         *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
       2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
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     2. 親会社に関する注記
       親会社情報

       アムンディ・ジャパン ホールディング株式会社(非上場)
       アムンディ・ エス・アー(非上場)
       アムンディ・グループ エス・アー(非上場)
       クレディ・アグリコル エス・アー(ユーロネクスト パリに上場)
     第34期    (自平成26年4月        1日    至平成27年3月31日)

     1. 関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                関係内容
                          議決権
                 資本金     事業の
                                              取引金額          期末残高
     種                    の所有
       会社等の名称      所在地     又は    内容又                  取引の内容             科目
                             役員の兼     事業上
     類                    (被所
                                              (千円)          (千円)
                 出資金     は職業
                              任等    の関係
                         有)割合
                                                   未収運用受託
                                      運用受託報酬*1         117,303          29,378
                                                     報酬
                                 投資信託、
                                      情報提供、コンサ
     親                    (被所有)
       アムンディ・     フランス     596,262    投資顧問            投資顧問
                                      ルティング料(そ
                                                    未収収益
     会                     間接    なし                  275,356          74,065
        エスアー     パリ市          業           契約の再
                (千ユーロ)
     社                                 の他営業収益)*1
                          100%
                                  委任等
                                      委託調査費等の支
                                                    未払金
                                               411,856          106,207
                                         払*2
       アムンディ・
                         (被所有)
     親
       ジャパンホー     東京都千    5,400,000     有価証券            連結納税                  関係会社未払
                          直接
     会                        なし         法人税等の支払
                                               616,896          616,896
       ルディング株      代田区         の保有            親会社                   金
                 (千円)
     社
                          100%
        式会社
     (注)
       1.取引条件及び取引条件の決定方針等
         *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
         *2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
       2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
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     (2)兄弟会社等
                          議決権      関係内容
                      事業の
                                              取引金額          期末残高
     種           資本金又は出          の所有
       会社等の名称      所在地         内容又                  取引の内容             科目
                             役員の
     類            資金        (被所
                                              (千円)          (千円)
                                 事業上の関係
                      は職業
                             兼任等
                         有)割合
                                                   未収運用受託
                                      運用受託報酬*1        2,017,736           554,086
                                                     報酬
     兄
       アムンディ・
     弟       ルクセン     153,419     投資                             未収委託者報
       ルクセンブル                   なし    なし   運用再委託
                                       委託者報酬*1        147,501          13,245
     会       ブルグ         顧問業                               酬
                (千ユーロ)
         グ
     社
                                                   未収投資助言
                                       投資助言報酬*1         11,032          2,979
                                                     報酬
     (注)
       1.取引条件及び取引条件の決定方針等
         *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
       2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2. 親会社に関する注記

       親会社情報

       アムンディ・ジャパン ホールディング株式会社(非上場)
       アムンディ エス・アー(非上場)
       アムンディ・グループ エス・アー(非上場)
       クレディ・アグリコル エス・アー(ユーロネクスト パリに上場)
     (1株当たり情報)

                               第33期                 第34期
                            (自平成25年4月         1日          (自平成26年4月         1日
                            至平成26年3月31日)                 至平成27年3月31日)
     1株当たり純資産額                               3,184.48     円             4,364.48     円
     1株当たり当期純利益金額                                547.89    円             1,317.96     円
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                               第33期                 第34期
                            (自平成25年4月         1日          (自平成26年4月         1日
                            至平成26年3月31日)                 至平成27年3月31日)
     当期純利益(千円)                                1,314,929                 3,163,105
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                   -                 -
     普通株式に係る当期純利益(千円)                                1,314,929                 3,163,105
     期中平均株式数(千株)                                  2,400                 2,400
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (1)中間貸借対照表
                                                 (  単位:千円)
                                             当中間会計期間末
                                             ( 平成27年9月30日)
     資産の部
       流動資産
                                                    5,102,192
        現金・預金
                                                    1,169,192
        有価証券
                                                      117,105
        前払費用
                                                       4,451
        未収入金
                                                    2,192,064
        未収委託者報酬
                                                      966,173
        未収運用受託報酬
                                                       4,025
        未収投資助言報酬
        未収収益                                              165,957
                                                      152,795
        繰延税金資産
                                                      92,275
        立替金
                                                         44
        その他
                                                    9,966,273
        流動資産合計
       固定資産
                                           *1
        有形固定資産
         建物(純額)                                             93,006
                                                      110,964
         器具備品(純額)
                                                      203,970
         有形固定資産合計
                                           *1
        無形固定資産
                                                      45,163
         ソフトウエア
                                                        934
         電話加入権
                                                      46,097
         無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                                    1,280,288
         金銭の信託
         投資有価証券                                            2,835,932
                                                      84,560
         関係会社株式
                                                       3,000
         長期未収入金
                                                      203,948
         長期差入保証金
                                                         60
         ゴルフ会員権
                                                      △3,000
         貸倒引当金
                                                    4,404,787
         投資その他の資産合計
                                                    4,654,855
        固定資産合計
                                                    14,621,128
     資産合計
                                  82/101



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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                  (  単位:千円)
                                               当中間会計期間末
                                               ( 平成27年9月30日)
     負債の部
       流動負債
                                                        2,319
        リース債務
                                                       106,187
        預り金
                                                      1,310,403
        未払金
                                                      1,146,243
         未払手数料
                                                       164,160
         その他未払金
                                                       222,909
        未払費用
                                                       258,597
        未払法人税等
                                                       533,745
        関係会社未払金
                                                       68,540
        未払消費税等
                                                        9,209
        前受収益
                                                       425,216
        賞与引当金
                                                       92,967
        役員賞与引当金
                                                      3,030,093
        流動負債合計
       固定負債
        リース債務(長期)                                                7,784
                                                        6,688
        繰延税金負債
                                                        2,791
        退職給付引当金
                                                       33,493
        賞与引当金
                                                       19,867
        役員賞与引当金
                                                       53,488
        資産除去債務
                                                       124,111
        固定負債合計
                                                      3,154,204
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                                      1,200,000
        資本金
        資本剰余金
                                                      1,076,268
         資本準備金
                                                      1,342,567
         その他資本剰余金
                                                      2,418,835
         資本剰余金合計
        利益剰余金
                                                       110,093
         利益準備金
         その他利益剰余金
                                                      1,600,000
          別途積立金
                                                      6,144,817
          繰越利益剰余金
                                                      7,854,910
         利益剰余金合計
                                                     11,473,745
        株主資本合計
                                  83/101


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       評価・換算差額等
                                                       △6,821
        その他有価証券評価差額金
                                                       △6,821
        評価・換算差額等合計
                                                     11,466,924
       純資産合計
                                                     14,621,128
     負債純資産合計
                                  84/101


















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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (2)中間損益計算書
                                                (単位:千円)
                                          当中間会計期間
                                        (自 平成27年4月           1日
                                         至 平成27年9月30日)
     営業収益
                                                   7,818,172
       委託者報酬
                                                   1,864,171
       運用受託報酬
                                                     7,081
       投資助言報酬
                                                    245,480
       その他営業収益
                                                   9,934,905
     営業収益合計
     営業費用                                             5,748,701
                                                   2,140,318
     一般管理費                                   *1
                                                   2,045,886
     営業利益
                                        *2
                                                    24,828
     営業外収益
                                                     1,187
                                        *3
     営業外費用
                                                   2,069,527
     経常利益
                                                   2,069,527
     税引前中間純利益
     法人税、住民税及び事業税                                               761,664
                                                    29,956
     法人税等調整額
                                                    791,621
     法人税等合計
                                                   1,277,906
     中間純利益
                                  85/101










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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (3)中間株主資本等変動計算書
     (自 平成27年4月           1日  至 平成27年9月30日)
                                                       (単位:千円)
                                     株主資本
                          資本剰余金                 利益剰余金
                                          その他利益剰余金              株主資本
                 資本金
                      資 本    その他資     資本剰余     利 益              利益剰余
                                                         合計
                                          別 途     繰越利益
                      準備金    本剰余金     金合計     準備金               金合計
                                          積立金     剰余金
     当期首残高
                 1,200,000     1,076,268     1,342,567     2,418,835      110,093    1,600,000     5,116,911     6,827,003     10,445,839
     当中間期変動額
      剰余金の配当
                                              △ 250,000    △ 250,000    △ 250,000
      中間純利益
                                              1,277,906     1,277,906     1,277,906
       株主資本以外の項目
       の当中間期変動額(純
       額)
      当中間期変動額合計
                                              1,027,906     1,027,906     1,027,906
     当中間期末残高
                 1,200,000     1,076,268     1,342,567     2,418,835      110,093    1,600,000     6,144,817     7,854,910     11,473,745
                  評価・換算差額等

                           純資産
                      評価・換
                 その他有
                           合 計
                      算差額等
                 価証券評
                      合   計
                 価差額金
     当期首残高
                  28,922     28,922   10,474,761
     当中間期変動額
      剰余金の配当                    △ 250,000
      中間純利益                    1,277,906
       株主資本以外の項目
       の当中間期変動額(純
                 △ 35,743    △ 35,743    △ 35,743
       額)
      当中間期変動額合計
                 △ 35,743    △ 35,743     992,163
     当中間期末残高
                 △ 6,821    △ 6,821
                          11,466,924
                                  86/101






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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      注記事項
     (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
       (1)満期保有目的の債券
        償却原価法(定額法)を採用しております。
       (2)子会社株式
        移動平均法による原価法を採用しております。
       (3)その他有価証券
        時価のあるもの
        当中間会計期間末の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
        却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
        時価のないもの
        移動平均法による原価法を採用しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法

       (1)  デリバティブ
        時価法を採用しております。
       (2)  金銭の信託
        時価法を採用しております。(評価差額は全部純資産直入法により処理しております。)
     3.固定資産の減価償却の方法

       (1)  有形固定資産(リース資産を除く)
        定額法により償却しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物            15年~18年
        器具備品   4年~15年
       (2)  無形固定資産

        定額法により償却しております。
        自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用し
        ております。
       (3)  リース資産

        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     4.引当金の計上基準

       (1)  貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等
        特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
                                  87/101



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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       (2)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務(直近の年金財政計算
        上の責任準備金をもって退職給付債務とする簡便法)及び年金資産の見込額に基づき計上してお
        ります。
       (3)  賞与引当金

        従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に帰属する額を
        計上しております。なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入
        されております。当該賞与は数年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる部分につい
        ては固定負債に計上しております。
       (4)  役員賞与引当金

        役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に帰属する額を計
        上しております。なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入さ
        れております。当該賞与は数年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる部分について
        は固定負債に計上しております。
     5.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       (1)  消費税等の会計処理
        消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
       (2)  連結納税制度の適用
        アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用して
        おります。
     (中間貸借対照表関係)

     当中間会計期間末(平成27年9月30日)
     *1  固定資産の減価償却累計額

       有形固定資産  253,673千円
       無形固定資産            35,781千円
     (中間損益計算書関係)

     当中間会計期間(自 平成27年4月                   1日  至 平成27年9月30日)
     *1  減価償却実施額

       有形固定資産            16,663千円
       無形固定資産   3,691千円
     *2  営業外収益のうち主要なもの
       有価証券利息         6,644千円
       有価証券売却益                        15,932千円
     *3  営業外費用のうち主要なもの
       時効償還金支払損       578千円
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       先物取引売買損        487千円
       支払利息           122千円
     (中間株主資本等変動計算書関係)

     当中間会計期間(自 平成27年4月                   1日  至 平成27年9月30日)
     1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

              当事業年度期首                                 当中間会計期間末
                         増加(千株)           減少(千株)
      株式の種類
                (千株)                                 (千株)
                 2,400            -           -          2,400
      普通株式
     2.  自己株式に関する事項

     該当事項はありません。
     3.  新株予約権等に関する事項

     該当事項はありません。
     4.  配当に関する事項

     剰余金の配当
                      配当金の総額        一株当たり配当額
                株式の
        決議                                   基準日         効力発生日
                       (千円)         (円)
                 種類
      平成27年6月16日

                                104  円17   銭
                普通株式        250,000                 平成27年3月31日          平成27年6月16日
      定時株主総会
     配当原資については、利益剰余金としております。

     (リース取引関係)

     当中間会計期間(自 平成27年4月                   1日  至 平成27年9月30日)
     ファイナンス・リース取引

     所有権移転外ファイナンス・リース取引
     (1)リース資産の内容
        有形固定資産
        器具備品
     (2)リース資産の減価償却方法
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     (金融商品関係)

     当中間会計期間(自 平成27年4月                   1日  至 平成27年9月30日)
     金融商品の時価等に関する事項

      中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                                  89/101


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)
      参照)。
                                                   (単位:千円)
                           中間貸借対照表計上額                  時価         差額
                              5,102,192             5,102,192           -
      (1)現金・預金
                              2,192,064             2,192,064           -
      (2)未収委託者報酬
                               966,173             966,173           -
      (3)未収運用受託報酬
                              1,280,288             1,280,288           -
      (4)金銭の信託
      (5)有価証券及び投資有価証券
         ①  満期保有目的の債券                   2,420,806             2,451,610          30,804
         ②  その他有価証券                   1,584,317             1,584,317           -
                              13,545,840             13,576,644          30,804
      資産計
                              1,146,243             1,146,243           -
      (1)未払手数料
                              1,146,243             1,146,243           -
      負債計
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      資産
       (1)  現金・預金、(2)          未収委託者報酬、及び(3)未収運用受託報酬
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
       ております。
       (4)金銭の信託

       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金
       等)で構成されております。これらの時価について投資信託については基準価格、デリバティブ取
       引に関しては、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバ
       ティブ取引は取引先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産につい
       ては短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
       (5)  有価証券及び投資有価証券

       これらの時価について、国債及び投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっておりま
       す。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照
       下さい。
      負債

       (1)  未払手数料
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
       す。
     (注2)    時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

     下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含め
     ておりません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     関係会社株式は、当社の100%子会社であるワイアイシーエム(デラウエア)社の株式です。

                中間貸借対照表計上額(千円)
         区分
                       84,560
       関係会社株式
     (注3)    金融商品の時価等に関する事項について補足説明

     金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
     が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
     条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
     (有価証券関係)

     当中間会計期間末(平成27年9月30日)
                                                    (単位:千円)

     1.満期保有目的の債券
                               中間貸借対照表計上額                時価        差額
                                   2,420,806           2,451,610         30,804
      時価が中間貸借対照表計上額を超えるもの
                                     -           -        -
      時価が中間貸借対照表計上額を超えないもの
                                   2,420,806           2,451,610         30,804
                            合計
     2.子会社株式

     子会社株式(中間貸借対照表計上額 84,560千円)は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
     難と認められることから、記載しておりません。
                                                    (単位:千円)

     3.その他有価証券
                         種類        取得原価       中間貸借対照表計上額               差額

                     (1)  株式            -           -          -

      中間貸借対照表計上額が取
                     (2)  債券          732,721           738,288           5,567
      得原価を超えるもの
                     (3)  その他(注)          816,131           822,734           6,602
                                 1,548,852           1,561,022           12,169
                         小計
                     (1)  株式            -           -          -
      中間貸借対照表計上額が取
                     (2)  債券            -           -          -
      得原価を超えないもの
                     (3)  その他(注)          1,325,942           1,303,584          △  22,358
                                 1,325,942           1,303,584          △  22,358
                         小計
                                 2,874,794           2,864,606          △  10,189
                         合計
      (注)投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (デリバティブ取引関係)
     当中間会計期間末(平成27年9月30日)
      該当事項はありません。
     (資産除去債務関係)

     当中間会計期間(自 平成27年4月                   1日  至 平成27年9月30日)
     資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの

     当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減
        期首残高                                           52,964千円
        有形固定資産の取得に伴う増加額         -千円
        時の経過による調整額             525千円
        資産除去債務の履行による減少額         -千円
        その他増減額(△は減少)            -千円
        当中間会計期間末残高                                     53,488千円
     (セグメント情報等)

     (セグメント情報)
     当中間会計期間(自 平成27年4月                   1日  至 平成27年9月30日)
      当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定

     を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行って
     おります。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業
     及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約した単一セグメントを報告セグメントとしておりま
     す。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載を省略しております。
     (関連情報)
     当中間会計期間(自 平成27年4月                   1日  至 平成27年9月30日)
     1. 製品及びサービスごとの情報

     単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が中間損益計算書の売上高の90%を超えるため、記
     載を省略しております。
     2. 地域ごとの情報
     (1)  営業収益
                                                    (単位:千円)
          日本           ルクセンブルグ                 その他              合計
        8,450,846              1,005,176                478,883             9,934,905

     (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。

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     (2)  有形固定資産
     本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
     地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

                                                    (単位:千円)
                顧客の名称                   営業収益          関連するセグメント名
     アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド(ト
                                          投資運用業及び投資助言・代理業
                                   2,040,751
     ルコリラコース)
                                          並びにこれらの附帯業務
     アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド(豪
                                          投資運用業及び投資助言・代理業
                                   1,744,110
     ドルコース)
                                          並びにこれらの附帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

     当中間会計期間(自 平成27年4月                   1日  至 平成27年9月30日)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)

     当中間会計期間(自 平成27年4月                   1日  至 平成27年9月30日)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)

     当中間会計期間(自 平成27年4月                   1日  至 平成27年9月30日)
      該当事項はありません。
     (1株当たり情報)

     当中間会計期間(自 平成27年4月                   1日  至 平成27年9月30日)
      1株当たり純資産額     4,777円 89銭

      1株当たり中間純利益     532円 46銭
     なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており

     ません。
     1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

      中間純利益            1,277,906千円

      普通株主に帰属しない金額                                 -
      普通株式に係る中間純利益     1,277,906千円
      期中平均株式数            2,400千株
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     (重要な後発事象)
      該当事項はありません。
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      4【利害関係人との取引制限】

        委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲

        げる行為が禁止されています。
        (1) 自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を

           行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用
           を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
        (2) 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠

           け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがない
           ものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
        (3) 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会

           社の親法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金
           融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当す
           る者をいいます。以下(4)、(5)において同じ)または子法人等(委託会社が総株主等の議
           決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法
           人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ)と有価証券
           の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
        (4) 委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用

           の方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とし
           た運用を行うこと。
        (5) 上記(3)、(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で

           あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用
           を失墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
     5【その他】

        (1) 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

           該当事項はありません。
        (2) 訴訟事件その他の重要事項

           訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実は
           ありません。
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     第2【その他の関係法人の概況】

      1【名称、資本金の額及び事業の内容】
      (1)  受託会社

       ・名称            株式会社りそな銀行
       ・資本金の額            279,928百万円(平成27年9月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                   関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
      (2)  販売会社

       ・名称            株式会社大垣共立銀行
       ・資本金の額            36,166百万円(平成27年9月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社りそな銀行

       ・資本金の額            279,928百万円(平成27年9月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                   関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
       ・名称            株式会社埼玉りそな銀行

       ・資本金の額            70,000百万円(平成27年9月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社近畿大阪銀行

       ・資本金の額            38,971百万円(平成27年9月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            エース証券株式会社

       ・資本金の額            8,831百万円(平成27年9月末日現在)
       ・事業の内容            金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
       ・名称            株式会社滋賀銀行

       ・資本金の額            33,076百万円(平成27年9月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社紀陽銀行

       ・資本金の額            80,096百万円(平成27年9月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社SBI証券

       ・資本金の額            47,937百万円(平成27年9月末日現在)
       ・事業の内容            金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
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      2【関係業務の概要】
      (1)  受託会社

      ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀
      行への指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本
      トラスティ・サービス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。そ
      の場合には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
      再信託受託会社の概要

       ・名称            日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
       ・資本金の額            51,000百万円(平成27年9月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼
                   営等に関する法律に基づき信託業務を営んでいます。
       ・再信託の目的            原信託契約にかかる信託業務の一部(信託財産の管理)を原信託
                   受託会社から再信託受託会社(日本トラスティ・サービス信託銀
                   行株式会社)へ委託するため、原信託財産の全てを再信託受託会
                   社へ移管することを目的とします。
      (2)  販売会社

        販売会社として募集の取扱および販売を行い、信託契約の一部解約に関する事務、一部解約金お
        よび収益分配金ならびに償還金の支払に関する事務等を行います。
      3【資本関係】

      (1)  受託会社

        該当事項はありません。
      (2)  販売会社

        該当事項はありません。
     第3【その他】

      (1)目論見書の表紙等に金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨を記載することがあ

        ります。
      (2)目論見書の別称として「投資信託説明書(目論見書)」、「投資信託説明書(交付目論見書)」及
        び「投資信託説明書(請求目論見書)」という名称を用いることがあります。
      (3)交付目論見書の表紙等に委託会社の名称、金融商品取引業者の登録番号、交付目論見書の使用開
        始日、その他ロゴ・マーク、図案、ファンドの愛称、ファンドの商品分類、属性区分等及び投資
        信託財産の合計純資産総額を記載することがあります。また、信託財産は受託会社において信託
        法に基づき分別管理されている旨を記載します。
      (4)届出書本文「第一部 証券情報」、「第二部 ファンド情報」に記載の内容について、投資者の
        理解を助けるため、当該内容を説明した図表等を付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に
        記載することがあります。また、ファンドの特色やリスク等について投資者に開示すべき情報の
        あるファンドは、交付目論見書に「追加的記載事項」と明記して当該情報の内容等を有価証券届
        出書の記載にしたがい記載することがあります。
      (5)請求目論見書の巻末に当ファンドの信託約款の全文を記載することがあります。
      (6)交付目論見書の運用実績のデータは適宜更新することがあります。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (7)目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
        その他の情報については、委託会社のホームページ(下記、お問合せ先)にて入手・閲覧するこ
        とができます。
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                    独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                    平成27年6月10日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取 締 役 会 御 中
                              あ  ら  た  監  査  法  人
                               指  定  社  員

                                      公認会計士 鶴 田 光 夫
                               業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成26年4月1日から平成27年3月31日までの第34期事業年度の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
     ディ・ジャパン株式会社の平成27年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
     要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以    上
     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま


         す。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                  独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                  平成27年12月17日

     アムンディ・ジャパン株式会社
      取 締 役 会 御 中
                           PwCあらた監査法人

                            指  定  社  員

                                    公認会計士 鶴田 光夫
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」


     に掲げられているアムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンドの平成27年5月15日から平成27年11月16日までの特定期
     間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
     定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
     統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
     りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アム
     ンディ・毎月分配ユーロ債券ファンドの平成27年11月16日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間
     の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
     り記載すべき利害関係はない。
                                                     以    上
     (注)1.     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
                                                    平成27年12月1日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取 締 役 会 御 中
                              PwCあらた監査法人

                               指  定  社  員
                                      公認会計士  鶴 田 光 夫
                               業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成27年4月1日から平成28年3月31日までの第35期事業年度の中間会
     計期間(平成27年4月1日から平成27年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算
     書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
     情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
     ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
     た。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判
     断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
     に基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一
     部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表
     の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択
     及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
     に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によっ
     て行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て、アムンディ・ジャパン株式会社の平成27年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(平成27
     年4月1日から平成27年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以    上
     (注)1.     上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
          ます。
        2.  XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。

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