HSBCインドネシア債券オープン(毎月決算型) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出日:

提出者:HSBCインドネシア債券オープン(毎月決算型)

カテゴリ:訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                                           EDINET提出書類
                                                      HSBC投信株式会社(E12492)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                        有価証券届出書の訂正届出書

      【提出先】                        関東財務局長

      【提出日】                        平成27年5月1日提出

      【発行者名】                        HSBC投信株式会社

      【代表者の役職氏名】                        代表取締役  パトリス・コンシコール

      【本店の所在の場所】                        東京都中央区日本橋三丁目11番1号

      【事務連絡者氏名】                        村中 広司

      【電話番号】                        代表(03)3548-5690

      【届出の対象とした募集内国投資信託                        HSBC     インドネシア債券オープン(毎月決算型)
       受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国投資信託                        5,000億円を上限とします。
       受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。

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     1.【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
       本日、有価証券報告書を提出したことに伴い、平成26年10月31日付をもって提出した有価証券届出書
       ( 以下「原届出書」といいます。                 )の記載事項に訂正がありますので、これを訂正するため、本訂正届
       出書を提出するものであります。
     2.【訂正の内容】

       原届出書の該当情報を以下の内容に訂正します。
                は、訂正部分を示します。なお、図もしくは表が含まれる部分については、下線を省略
        する場合があります。
     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】
     1【ファンドの性格】
     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
      「④   ファンドの特色」について、全文更新につき訂正・更新後のものを記載いたします。

     <訂正・更新後>

       ④ ファンドの特色
        1)インドネシアの現地通貨建債券等に投資します。
          ・主にインドネシアの政府、政府機関もしくは企業等が発行する現地通貨建債券に投資します。
          ・現地通貨建以外の債券等にも投資を行うことがあります。
           (この場合でも、現地通貨建債券に投資したと同じ様な収益を得ることを目指します。)
          ・実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
        2)HSBCグローバル・アセット・マネジメント(香港)リミテッドが運用を行います。

          ・運用委託契約に基づいて、HSBCグローバル・アセット・マネジメント(香港)リミテッド
           に、マザーファンドの運用の指図に関する権限を委託します。
           ※運用の指図に関する権限の委託を中止または委託の内容を変更する場合があります。
          ・投資プロセス

          ・HSBCグローバル・アセット・マネジメントに加え、HSBCグループ内の情報ソースを活用




           します。
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             ≪HSBCグループおよびHSBCグローバル・アセット・マネジメント≫

          HSBCグループの持株会社であるHSBCホールディングスplcは、英国・ロンドンに

          本部を置いています。HSBCグループは、ヨーロッパ、アジア・太平洋、南北アメリ
          カ、中東、アフリカにまたがる74の国と地域に6,200を超える拠点を擁し、その歴史は
          1865年の創業に遡る、世界有数の金融グループです。
          HSBCグローバル・アセット・マネジメントは、HSBCグループに属する資産運用
          部門の総称です。ロンドン、パリ、ニューヨーク、サンパウロ、香港、シンガポ-ル、
          ムンバイ(ボンベイ)、東京等、世界約30の国と地域に拠点を有しています。HSBC
          投信株式会社は、HSBCグローバル・アセット・マネジメントの一員です。
          ※上記は本書提出日現在知りうる情報であり、今後変更になることがあります。

        3)年12回の決算時に、分配方針に基づき、分配を行います。

           ・決算日は、毎月7日(休業日の場合は翌営業日)です。
     (参考情報)




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     2【投資方針】
     (1)【投資方針】
     <訂正前>
       ①(省略)
       ② 投資態度
        1)~3)(省略)
        4)  信託財産の効率的な運用に資するため、                      デリバティブ取引(金融商品取引法第2条第20項に規定す
           るものをいいます。)            を行うことがあります。
        5)(省略)
     <訂正後>

       ①(省略)
       ② 投資態度
        1)~3)(省略)
        4)デリバティブ取引(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいいます。)                                              は、ヘッジ目的で
           行うことを基本とします。
        5)(省略)
     (5)【投資制限】

     <訂正前>
       ① 当ファンドの約款に定める投資制限は以下のとおりです。
        1)~3)(省略)
        4)同一銘柄の株式等への投資制限
           (a)~(b)(省略)
           (c)  前記(a)および(b)までにおいて信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマ
             ザーファンドの受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該
             資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。(後記5)および                                       12 )の(b)において同
             じ。)
        5)~8)(省略)
        9 )有価証券の貸付の指図および範囲
           (省略)
        10 )公社債の空売り
           (省略)
        11 )公社債の借入れ
           (省略)
        12 )外国為替予約の指図および範囲
           (省略)
        13 )一部解約の請求および有価証券の売却等の指図
           (省略)
        14 )再投資の指図
           委託会社は、前記          13 )の規定による一部解約の代金、売却代金、有価証券に係る償還金等、株式
           の清算分配金、有価証券等に係る利子等、株式の配当金およびその他の収入金を再投資すること
           の指図ができます。
        15 )資金の借入れ
           (省略)
        16 )特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
           (省略)
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       ②「投資信託及び投資法人に関する法律」および関係法令に基づく投資制限は以下のとおりです。
        1)(省略)
        2)デリバティブ取引に係る投資制限(金融商品取引業等に関する内閣府令)
           委託会社は、信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標にか
           かる変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合
           理的な方法により算出した額が当該信託財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリ
           バティブ取引       (新株予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかかる取引およ
           び選択権付債券売買を含みます。)                    を行  い、  または継続することを受託会社に指図しないものと
           します。
     (参考)マザーファンド(HSBC                    インドネシア債券マザーファンド)の投資方針

     (1)運用の基本方針
       ①(省略)
       ② 投資態度
        1)~2)(省略)
        3)  信託財産の効率的な運用に資するため、                      デリバティブ取引          (金融商品取引法第2条第20項に規定す
           るものをいいます。)を行うことがあります。
        4)~5)(省略)
     (2)(省略)
     (3)主な投資制限
        1)~8)(省略)
        9 )特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
           (省略)
        10 )公社債の借入れ
           (省略)
        11 )外国為替予約の指図および範囲
           (省略)
     <訂正後>

       ① 当ファンドの約款に定める投資制限は以下のとおりです。
        1)~3)(省略)
        4)同一銘柄の株式等への投資制限
           (a)~(b)(省略)
           (c)  前記(a)および(b)までにおいて信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマ
             ザーファンドの受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該
             資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。(後記5)および                                       13 )の(b)において同
             じ。)
        5)~8)(省略)
        9)デリバティブ取引等に係る投資制限
           委託会社は、デリバティブ取引等(新株予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証
           書に係る取引および選択権付債券売買を含みます。)について、一般社団法人投資信託協会規則
           に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指
           図をしません。
        10 )有価証券の貸付の指図および範囲
           (省略)
        11 )公社債の空売り
           (省略)
        12 )公社債の借入れ
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           (省略)
        13 )外国為替予約の指図および範囲
           (省略)
        14 )一部解約の請求および有価証券の売却等の指図
           (省略)
        15 )再投資の指図
           委託会社は、前記          14 )の規定による一部解約の代金、売却代金、有価証券に係る償還金等、株式
           の清算分配金、有価証券等に係る利子等、株式の配当金およびその他の収入金を再投資すること
           の指図ができます。
        16 )資金の借入れ
           (省略)
        17 )特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
           (省略)
       ②「投資信託及び投資法人に関する法律」および関係法令に基づく投資制限は以下のとおりです。
        1)(省略)
        2)デリバティブ取引に係る投資制限(金融商品取引業等に関する内閣府令)
           委託会社は、信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標にか
           かる変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合
           理的な方法により算出した額が当該信託財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリ
           バティブ取引を行          う または継続することを受託会社に指図しないものとします。
     (参考)マザーファンド(HSBC                    インドネシア債券マザーファンド)の投資方針

     (1)運用の基本方針
       ①(省略)
       ② 投資態度
        1)~2)(省略)
        3)デリバティブ取引は             、ヘッジ目的で行うことを基本とします。
        4)~5)(省略)
     (2)(省略)
     (3)主な投資制限
        1)~8)(省略)
        9)デリバティブ取引等に係る投資制限
           委託会社は、デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方
           法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
        10 )特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
           (省略)
        11 )公社債の借入れ
           (省略)
        12 )外国為替予約の指図および範囲
           (省略)
     3【投資リスク】

     <訂正前>
     (1)ファンドのリスク
        (省略)
       ① 基準価額の変動リスク
        1)~4)(省略)
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        5)カントリーリスク
           投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または資
           本取引、外貨取引等に関する規制の変更や新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想以
           上に下落したり、投資方針に沿った運用が困難になることがあります。
           新興国市場は、一般的に先進諸国の市場に比べ、市場規模が小さ                                    く流動性が低       いことなどから、
           上記の各リスクが大きくなる傾向があります。また、企業情報の開示制度や決済制度などのイン
           フラストラクチャーが未発達なことなどから、正確な情報に基づいた投資判断ができない可能性
           もあります。これにより当ファンドの基準価額が影響を受け、損失を被ることがあります。
        6)~7)(省略)
       ② デリバティブ取引のリスク
         当ファンドはデリバティブ               に投資する      ことがあります。デリバティブ                 の運用    には、ヘッジする商品
         とヘッジされるべき資産との間に相関性を欠いてしまう可能性、流動性を欠く可能性、証拠金を積
         むことによるリスクなど様々なリスクが伴います。                            これらの運用手法          は、信託財産に属する資産の
         価格変動リスクを回避する目的のみならず、効率的な運用に資する目的でも用いられることもあり
         ますが、実際の価格変動が委託会社の見通しと異なった場合に当ファンドが損失を被るリスクを伴
         います。
       ③ その他の留意点
        1)~6)(省略)
     (2)運用リスクに対する管理体制
        (省略)
        その他、HSBCグループの監査部門による内部監査、監査法人による                                       外部  監査も行われており、各
        部門が法令・諸規則およびガイドラインに則って運営されているかどうかについてチェックされ、業
        務方法および管理体制、運営全般についての精査が行われています。
        (省略)
     <訂正後>

     (1)ファンドのリスク
        (省略)
       ① 基準価額の変動リスク
        1)~4)(省略)
        5)カントリーリスク
           投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または資
           本取引、外貨取引等に関する規制の変更や新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想以
           上に下落したり、投資方針に沿った運用が困難になることがあります。
           新興国市場は、一般的に先進諸国の市場に比べ、市場規模が小さいことなどから、上記の各リス
           クが大きくなる傾向があります。また、企業情報の開示制度や決済制度などのインフラストラク
           チャーが未発達なことなどから、正確な情報に基づいた投資判断ができない可能性もあります。
           これにより当ファンドの基準価額が影響を受け、損失を被ることがあります。
        6)~7)(省略)
       ② デリバティブ取引のリスク
         当ファンドはデリバティブ               取引を行う      ことがあります。デリバティブ                 取引  には、ヘッジする商品と
         ヘッジされるべき資産との間に相関性を欠いてしまう可能性、流動性を欠く可能性、証拠金を積む
         ことによるリスクなど様々なリスクが伴います。                           デリバティブ取引          は、信託財産に属する資産の価
         格変動リスクを回避する目的のみならず、効率的な運用に資する目的でも用いられることもありま
         すが、実際の価格変動が委託会社の見通しと異なった場合に当ファンドが損失を被るリスクを伴い
         ます。
       ③ その他の留意点
        1)~6)(省略)
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     (参考情報)

     (2)運用リスクに対する管理体制


















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        (省略)
        その他、HSBCグループの監査部門による内部監査、                               外部  監査法人による         会計  監査も行われており
        ます。
        以上のとおり、社内外の牽制により                    、各部門が法令・諸規則およびガイドラインに則って運営されて
        いるかどうかについてチェックされ、業務方法及び管理体制、運営全般についての精査が行われてい
        ます。
        (省略)
     4【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】
     <訂正前>
        購入時手数料は、購入金額(購入価額に購入口数を乗じて得た額)に、3.24%(税抜3.00%)を上限
        として販売会社が個別に定める手数料率を乗じて得た額とします。購入時手数料には消費税等相当額
        が加算されます。
        お申込みには、分配金の受取方法により「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」があり、「自
        動けいぞく投資コース」の分配金は、無手数料で再投資されます。
        購入代金の支払方法および時期、手数料率、取扱いコースにつきましては、販売会社へお問い合わせ
        ください。
     <訂正後>

        購入時手数料は、購入金額(購入価額に購入口数を乗じて得た額)に、3.24%(税抜3.00%)を上限
        として販売会社が個別に定める手数料率を乗じて得た額とします。購入時手数料には消費税等相当額
        が加算されます。
        当該費用を対価とする役務の内容は、投資者への商品内容の説明ならびに購入手続き等です。
        お申込みには、分配金の受取方法により「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」があり、「自
        動けいぞく投資コース」の分配金は、無手数料で再投資されます。
        購入代金の支払方法および時期、手数料率、取扱いコースにつきましては、販売会社へお問い合わせ
        ください。
     (2)【換金(解約)手数料】

     <訂正前>
       ①(省略)
       ② 信託財産留保額
         換金申込受付日の翌営業日の基準価額に0.30%の率を乗じて得た額
     <訂正後>

       ①(省略)
       ② 信託財産留保額
         換金申込受付日の翌営業日の基準価額に0.30%の率を乗じて得た額
         (換金で生じるコストを換金される投資者に一部負担していただくものです。)
     (3)【信託報酬等】

     <訂正前>
       ①(省略)
       ② 信託報酬の支払い
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         (省略)
          
           ザーファンドの運用委託契約に基づく投資顧問報酬が含まれています。
     <訂正後>

       ①(省略)
       ② 信託報酬の支払い
         (省略)
          
           ザーファンドの運用委託契約に基づく投資顧問報酬が含まれています。
         当該費用を対価とする役務の内容は、次のとおりです。
         (委託会社)ファンドの運用等の対価
         (販売会社)分配金・換金代金の支払い、運用報告書等の送付、口座内でのファンドの管理等の対
                 価
         (受託会社)運用財産の管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
     (4)【その他の手数料等】

     <訂正前>
        当ファンドから支払われる費用には以下のものがあります。ただし、これらに限定されるものではあ
        りません。当該費用の上限額については、運用状況等により変動するため、表記できません。
       ①(省略)
       ② 外貨建資産の保管費用
       ③~④(省略)
       ⑤ その他諸費用
        1)(省略)
        2)有価証券届出書、有価証券報告書、臨時報告書の作成、印刷および提出に係る費用
        3)目論見書の作成、印刷および交付に係る費用
        4)信託約款の作成、印刷および届出に係る費用
        5)運用報告書の作成、印刷および交付に係る費用
        6)当ファンドの受益者に対してする公告に係る費用ならびに信託約款の変更または信託契約の解約
           に係る事項を記載した書面の作成、印刷および交付に係る費用
        7)当ファンドの監査人、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用
        (省略)
     <訂正後>

        当ファンドから支払われる費用には以下のものがあります。ただし、これらに限定されるものではあ
        りません。当該費用の上限額については、運用状況等により変動するため、表記できません。
       ①(省略)
       ②   保管銀行等に支払う           外貨建資産の保管費用
       ③~④(省略)
       ⑤ その他諸費用
        1)(省略)
        2)印刷業者等に支払う以下の費用
          ・有価証券届出書、有価証券報告書、臨時報告書の作成および提出に係る費用
          ・目論見書の作成、印刷および交付に係る費用
          ・運用報告書の作成、印刷および交付に係る費用
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        3)当ファンドの監査人、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用
        4)その他、当ファンドの受益者に対してする公告に係る費用、投資信託約款の作成および届出、投資信託
          約款の変更または信託契約の解約に係る事項を記載した書面の作成、印刷および交付に係る費用など
        (省略)
     (5)【課税上の取扱い】

     <訂正前>
        日本の居住者である受益者に対する課税については、次のような取扱いになります。
        なお、課税上は株式投資信託として取り扱われます。
       ①~③(省略)
      (注)上記の内容は           平成26年8月       末現在の情報をもとに記載したものであり、税法等が改正された場合には
         変更になることがあります。税金の取扱いの詳細については、税務の専門家等にご確認されること
         をお勧めします。
     <訂正後>

        日本の居住者である受益者に対する課税については、次のような取扱いになります。
        なお、課税上は株式投資信託として取り扱われます。
       ①~③(省略)
      (注)上記の内容は           平成27年2月       末現在の情報をもとに記載したものであり、税法等が改正された場合には
         変更になることがあります。税金の取扱いの詳細については、税務の専門家等にご確認されること
         をお勧めします。
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     5【運用状況】
      以下は全文更新につき、訂正・更新後のものを記載いたします。
     <訂正・更新後>

      以下は2015年2月末日現在の運用状況です。
      また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     (1)【投資状況】

             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)
     親投資信託受益証券                       日本              85,977,518,874              100.08

     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―               △70,563,254             △0.08

                合計(純資産総額)                           85,906,955,620              100.00

     (2)【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
     イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額      投資
      国/                     数量又は
     順
           種類        銘柄名                 単価      金額      単価      金額      比率
     位
      地域                     額面総額
                                   (円)      (円)      (円)      (円)      (%)
               HSBC     インドネシア
         親投資信託
     1 日本                    59,656,896,249         1.4607    87,143,691,095        1.4412    85,977,518,874        100.08
         受益証券
               債券マザーファンド
     ロ.種類別投資比率

               種類                    投資比率(%)
           親投資信託受益証券                                   100.08

               合計                               100.08

      ②【投資不動産物件】

      該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

      該当事項はありません。
     (3)【運用実績】

      ①【純資産の推移】
      2015年2月末日および同日前1年以内における各月末ならびに特定期間末の純資産の推移は次のとおりで
      す。
                               純資産総額(円)                1口当たり純資産額(円)
              期別
                           (分配落)           (分配付)         (分配落)        (分配付)
      第1特定期間末         (2011年     2月  7日)

                           4,310,384,311           4,338,360,610            0.9244        0.9304
      第2特定期間末         (2011年     8月  8日)

                           5,006,799,414           5,040,479,819            1.0406        1.0476
      第3特定期間末         (2012年     2月  7日)

                           10,587,525,757           10,656,167,182             1.0797        1.0867
      第4特定期間末         (2012年     8月  7日)

                           21,895,696,745           22,048,953,930             1.0001        1.0071
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      第5特定期間末         (2013年     2月  7日)
                           23,850,485,055           23,994,747,381             1.1573        1.1643
      第6特定期間末         (2013年     8月  7日)

                           37,801,775,303           38,197,103,749             0.9562        0.9662
      第7特定期間末         (2014年     2月  7日)

                           38,074,740,867           38,592,193,058             0.7358        0.7458
      第8特定期間末         (2014年     8月  7日)

                           59,872,158,946           60,657,613,499             0.7623        0.7723
      第9特定期間末         (2015年     2月  9日)

                           86,869,556,643           87,880,923,787             0.8589        0.8689
               2014年    2月末日

                           41,317,492,163                  ―     0.7979           ―
                    3月末日

                           40,932,117,518                  ―     0.8439           ―
                    4月末日

                           40,970,615,476                  ―     0.8217           ―
                    5月末日

                           43,961,704,718                  ―     0.8001           ―
                    6月末日

                           49,563,472,085                  ―     0.7572           ―
                    7月末日       60,520,415,605                  ―     0.7951           ―

                    8月末日

                           66,302,944,839                  ―     0.7814           ―
                    9月末日

                           77,528,847,740                  ―     0.7761           ―
                  10月末日           82,310,784,887                  ―     0.7927           ―

                  11月末日           86,190,695,777                  ―     0.8669           ―

                  12月末日           85,757,569,671                  ―     0.8407           ―

               2015年    1月末日

                           87,468,357,975                  ―     0.8620           ―
                    2月末日

                           85,906,955,620                  ―     0.8459           ―
     (注)分配付の金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。
       ②【分配の推移】

          期               計算期間              1口当たりの分配金(円)
       第1特定期間            2010年    8月26日~2011年          2月  7日             0.0240

       第2特定期間            2011年    2月  8日~2011年       8月  8日             0.0410

       第3特定期間            2011年    8月  9日~2012年       2月  7日             0.0420

       第4特定期間            2012年    2月  8日~2012年       8月  7日             0.0420

       第5特定期間            2012年    8月  8日~2013年       2月  7日             0.0420

       第6特定期間            2013年    2月  8日~2013年       8月  7日             0.0600

       第7特定期間            2013年    8月  8日~2014年       2月  7日             0.0600

       第8特定期間            2014年    2月  8日~2014年       8月  7日             0.0600

       第9特定期間            2014年    8月  8日~2015年       2月  9日             0.0600

       ③【収益率の推移】

          期               計算期間                 収益率(%)
       第1特定期間            2010年    8月26日~2011年          2月  7日              △5.2

       第2特定期間            2011年    2月  8日~2011年       8月  8日              17.0

       第3特定期間            2011年    8月  9日~2012年       2月  7日               7.8

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       第4特定期間            2012年    2月  8日~2012年       8月  7日              △3.5
       第5特定期間            2012年    8月  8日~2013年       2月  7日              19.9

       第6特定期間            2013年    2月  8日~2013年       8月  7日             △12.2

       第7特定期間            2013年    8月  8日~2014年       2月  7日             △16.8

       第8特定期間            2014年    2月  8日~2014年       8月  7日              11.8

       第9特定期間            2014年    8月  8日~2015年       2月  9日              20.5

     (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落ち)に当該特定期間の分配金を加算し、当該
        特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除
        した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。
     (4)【設定及び解約の実績】

        期        計算期間          設定口数(口)            解約口数(口)           発行済み口数(口)
               2010年    8月26日

      第1特定期間                       4,794,923,085             132,206,556           4,662,716,529
              ~2011年     2月  7日
               2011年    2月  8日

      第2特定期間                       1,925,684,341            1,776,914,422            4,811,486,448
              ~2011年     8月  8日
               2011年    8月  9日

      第3特定期間                       7,738,085,336            2,743,653,835            9,805,917,949
              ~2012年     2月  7日
               2012年    2月  8日

      第4特定期間                      17,221,898,038            5,133,932,347           21,893,883,640
              ~2012年     8月  7日
               2012年    8月  8日

      第5特定期間                      14,012,775,846            15,297,755,747            20,608,903,739
              ~2013年     2月  7日
               2013年    2月  8日

      第6特定期間                      31,148,903,952            12,224,963,010            39,532,844,681
              ~2013年     8月  7日
               2013年    8月  8日

      第7特定期間                      25,037,344,222            12,824,969,798            51,745,219,105
              ~2014年     2月  7日
               2014年    2月  8日

      第8特定期間                      45,108,538,606            18,308,302,380            78,545,455,331
              ~2014年     8月  7日
               2014年    8月  8日

      第9特定期間                      56,806,899,053            34,215,639,891           101,136,714,493
              ~2015年     2月  9日
     (注1)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
     (注2)第1特定期間の設定口数には当初申込期間中の設定口数を含みます。
     (参考)HSBC          インドネシア債券マザーファンド

     投資状況
             資産の種類                 国/地域         時価合計(円)           投資比率(%)
     国債証券                       インドネシア             83,480,107,397               97.10

     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―             2,495,522,268               2.90

                合計(純資産総額)                         85,975,629,665               100.00

     投資資産

     投資有価証券の主要銘柄
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     イ.評価額上位銘柄明細
                            帳簿価額      帳簿価額      評価額     評価額              投資
       国/               数量又は                             利率
     順
          種類    銘柄名               単価      金額      単価     金額         償還期限     比率
     位
       地域               額面総額                             (%)
                             (円)      (円)      (円)     (円)              (%)
            INDOGB   9%
      インド   国債
     1               1,000,799,000,000          0.96   9,673,310,651        1.09  10,910,449,489         9  2029/3/15     12.69
      ネシア   証券
            03/15/2029
            INDOGB   8.375%
      インド   国債
     2               1,000,000,000,000          0.89   8,917,481,700        1.03  10,344,111,000       8.375   2034/3/15     12.03
      ネシア   証券
            03/15/2034
            INDOGB   8.375%
      インド   国債
     3               1,000,000,000,000          0.94   9,428,781,750        1.02  10,239,300,000       8.375   2024/3/15     11.91
      ネシア   証券
            03/15/2024
            INDOGB   7.875%
      インド   国債
     ▶                850,000,000,000         0.93   7,927,667,571        0.96   8,240,646,300       7.875   2019/4/15     9.58
      ネシア   証券
            04/15/19
            INDOGB   5.625%
      インド   国債
     5                401,420,000,000         0.78   3,155,356,566        0.85   3,448,213,054       5.625   2023/5/15     4.01
      ネシア   証券
            05/15/2023
            INDOGB   8.25%
      インド   国債
     6                315,399,000,000         0.88   2,800,482,915        1.01   3,201,130,165       8.25   2032/6/15     3.72
      ネシア   証券
            06/15/2032
            INDOGB   11.5%
      インド   国債
     7                288,500,000,000         1.05   3,053,094,442        1.10   3,176,811,691       11.5   2019/9/15     3.70
      ネシア   証券
            09/15/2019
            INDOGB   11%
      インド   国債
     8                205,000,000,000         1.10   2,270,374,590        1.19   2,456,220,210        11  2025/9/15     2.86
      ネシア   証券
            09/15/2025
            INDOBL
      インド   国債
     9                275,000,000,000         0.88   2,445,271,661        0.88   2,445,271,661         ―  2015/10/1     2.84
      ネシア   証券
            10/01/2015
            INDOGB   11%
      インド   国債
     10                206,697,000,000         1.06   2,201,359,015        1.11   2,300,529,549        11  2020/11/15      2.68
      ネシア   証券
            11/15/2020
            INDOGB   6.625%
      インド   国債
     11                265,000,000,000         0.74   1,979,708,205        0.86   2,292,034,290       6.625   2033/5/15     2.67
      ネシア   証券
            05/15/2033
            INDOGB   12.9%
      インド   国債
     12                175,220,000,000         1.18   2,068,855,306        1.24   2,184,520,481       12.9   2022/6/15     2.54
      ネシア   証券
            06/15/2022
            INDOGB   12.8%
      インド   国債
     13                172,600,000,000         1.15   2,000,118,487        1.21   2,090,682,743       12.8   2021/6/15     2.43
      ネシア   証券
            06/15/2021
            INDOGB   10.5%
      インド   国債
     14                147,823,000,000         1.07   1,587,524,561        1.20   1,787,180,070       10.5   2030/8/15     2.08
      ネシア   証券
            08/15/2030
            INDOGB   12%
      インド   国債
     15                135,406,000,000         1.18   1,602,781,053        1.29   1,747,219,987        12  2026/9/15     2.03
      ネシア   証券
            09/15/2026
            INDOGB   11.75%
      インド   国債
     16                122,882,000,000         1.13   1,395,419,115        1.21   1,489,208,924       11.75   2023/8/15     1.73
      ネシア   証券
            08/15/2023
            INDOGB   10.25%
      インド   国債
     17                125,741,000,000         1.05   1,328,802,722        1.16   1,469,211,535       10.25   2027/7/15     1.71
      ネシア   証券
            07/15/2027
            INDOGB   9.5%
      インド   国債
     18                123,550,000,000         0.99   1,226,067,946        1.12   1,392,778,532        9.5   2031/7/15     1.62
      ネシア   証券
            07/15/2031
            INDOGB   7%
      インド   国債
     19                150,000,000,000         0.82   1,237,183,650        0.92   1,389,294,450         7  2027/5/15     1.62
      ネシア   証券
            05/15/2027
            INDOGB   8.25%
      インド   国債
     20                135,000,000,000         0.93   1,267,414,695        0.99   1,346,360,535       8.25   2021/7/15     1.57
      ネシア   証券
            07/15/2021
            INDOBL
      インド   国債
     21                150,000,000,000         0.89   1,346,043,950        0.89   1,346,043,950         ―  2015/8/6     1.57
      ネシア   証券   08/06/2015
            INDOBL
      インド   国債
     22                140,000,000,000         0.90   1,264,497,592        0.90   1,264,497,592         ―  2015/7/10     1.47
      ネシア   証券
            07/10/2015
            INDOGB   10%
      インド   国債
     23                 94,700,000,000         1.03    983,110,152       1.15   1,091,710,502        10  2028/2/15     1.27
      ネシア   証券
            02/15/2028
            INDOGB   7%
      インド   国債
     24                107,246,000,000         0.87    933,295,660       0.93   1,005,426,746         7  2022/5/15     1.17
      ネシア   証券
            05/15/2022
            INDOGB   6.125%
      インド   国債
     25                114,000,000,000         0.75    857,245,914       0.85    972,945,540      6.125   2028/5/15     1.13
      ネシア   証券
            05/15/2028
            INDOGB   10%
      インド   国債
     26                 70,000,000,000         1.03    726,626,670       1.12    785,424,990       10  2024/9/15     0.91
      ネシア   証券
            09/15/2024
                                 18/63


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
            INDOGB   10.5%
      インド   国債
     27                 50,700,000,000         1.07    544,301,713       1.22    623,590,835       10.5   2038/7/15     0.73
      ネシア   証券
            07/15/2038
            INDOGB   15%
      インド   国債
     28                 51,500,000,000         1.15    594,094,370       1.16    597,480,546       15  2018/7/15     0.69
      ネシア   証券
            07/15/2018
            INDOGB   9%
      インド   国債
     29                 55,000,000,000         0.96    531,990,690       0.99    547,739,775        9  2018/9/15     0.64
      ネシア   証券
            09/15/2018
            INDOGB   9.5%
      インド   国債
     30                 38,061,000,000         0.98    373,959,373       1.13    430,349,904       9.5   2041/5/15     0.50
      ネシア   証券
            05/15/2041
     ロ.種類別投資比率

               種類                   投資比率(%)
              国債証券                               97.10

               合計                             97.10

     投資不動産物件

     該当事項はありません。
     その他投資資産の主要なもの

     該当事項はありません。
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     (参考情報)運用実績

      ※上記「③主要な資産の状況」については、より実態に即した内容とするため、HSBC投信が独自に編集して

















      いる場合があります。
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     第2【管理及び運営】
     3【資産管理等の概要】
     (5)【その他】
     <訂正前>
       ① 信託契約の解約(繰上償還)
         (a)~(c)(省略)
         (d)  (b)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の                               半数以上であって、当該受益者の                  議決
            権の3分の2以上に当たる多数をもって行います。
            ※平成26年12月1日以降、以下の内容に変更します。
             (b)の書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多
             数をもって行います。
         (e)  (省略)
       ②~④(省略)
       ⑤ 信託約款の変更等
         (a)(省略)
         (b)  委託会社は、(a)の事項(信託約款の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場
            合に限ります。以下、            併合と合わせて         「重大な約款の変更等」といいます。)について、書面
            決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等
            の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託約款に係
            る知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発しま
            す。
            ※平成26年12月1日以降、以下の内容に変更します。
             委託会社は、(a)の事項(信託約款の変更事項にあっては、その変更の内容が重大なものに該
             当する場合に限り、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なも
             のに該当する場合を除きます。以下、「重大な約款の変更等」といいます。)について、書
             面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変
             更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託約
             款に係る知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を
             発します。
         (c)  (省略)
         (d)  (b)の書面決議は、議決権を行使することができる受益者の                                半数以上であって、当該受益者の                  議
            決権の3分の2以上に当たる多数をもって行います。
            ※平成26年12月1日以降、以下の内容に変更します。
             (b)の書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多
             数をもって行います。
         (e)  ~(g)
       ⑥~⑦(省略)
       ⑧ 運用報告書
         委託会社は、毎年2月および8月に到来する当ファンドの計算期間終了日および信託終了のときに運
         用報告書を作成し          、知れている受益者に対して販売会社を通じて交付し                             ます。
         (平成26年12月1日以降の決算時に作成する運用報告書は、平成26年12月1日改正施行される「投資
         信託及び投資法人に関する法律」に基づく交付運用報告書を、販売会社を通じて交付する予定で
         す。)
          ※平成26年12月1日以降、以下の内容に変更します。
           委託会社は、毎年2月および8月に到来する当ファンドの計算期間終了日および信託終了のときに
           運用報告書を作成します。
           (a)  交付運用報告書は、原則として知れている受益者に対して販売会社を通じて交付されます。
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           (b)  運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページ                            (www.assetmanagement.hsbc.com/jp)                   に掲載
             されます。ただし、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合は、販売会
             社 を通じて交付します。
     <訂正後>

       ① 信託契約の解約(繰上償還)
         (a)~(c)(省略)
         (d)  (b)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
            もって行います。
         (e)  (省略)
       ②~④(省略)
       ⑤ 信託約款の変更等
         (a)(省略)
         (b)  委託会社は、(a)の事項(信託約款の変更事項にあっては、その                                   変更の    内容が重大なものに該当
            する場合に限り         、また併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なも
            のに該当する場合を除き              ます。以下、「重大な約款の変更等」といいます。)について、書面
            決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等
            の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託約款に係
            る知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発しま
            す。
         (c)  (省略)
         (d)  (b)の書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
            をもって行います。
         (e)  ~(g)
       ⑥~⑦(省略)
       ⑧ 運用報告書
         委託会社は、毎年2月および8月に到来する当ファンドの計算期間終了日および信託終了のときに運
         用報告書を作成します。
         (a)交付運用報告書は、原則として知れている受益者に対して販売会社を通じて交付されます。
         (b)運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページ                             (www.assetmanagement.hsbc.com/jp)                   に掲載さ
           れます。ただし、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合は、販売会社を通
           じて交付します。
     4【受益者の権利等】

     <訂正前>
       当ファンドの受益権は、その購入口数に応じて、購入申込者に帰属します。この受益権は、信託の日時
       を異にすることにより差異を生ずることはありません。受益者の有する主な権利は以下のとおりです。
       なお、信託約款には受益者集会に関する規定はありません。また、信託財産に生じた利益および損失
       は、すべて受益者に帰属します。
       ①~③(省略)
       ④ 反対者の買取請求権
         信託契約の解約または重大な約款の変更等(併合を含みます。)を行う場合には、書面決議におい
         て当該解約または重大な約款の変更等に反対した受益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益
         権を、信託財産をもって買い取るべき旨を請求することができます。当該買取請求の取扱いについ
         ては、委託会社、受託会社および販売会社の協議により決定します。
          ※平成26年12月1日以降、本買取請求は適用しません。
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       ⑤  帳簿閲覧・謄写の請求権
         受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当ファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄
         写を請求することができます。
     <訂正後>

       当ファンドの受益権は、その購入口数に応じて、購入申込者に帰属します。この受益権は、信託の日時
       を異にすることにより差異を生ずることはありません。受益者の有する主な権利は以下のとおりです。
       なお、信託約款には受益者集会に関する規定はありません。また、信託財産に生じた利益および損失
       は、すべて受益者に帰属します。
       ①~③(省略)
       ④  帳簿閲覧・謄写の請求権
         受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当ファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄
         写を請求することができます。
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     第3【ファンドの経理状況】
      以下は全文更新につき、訂正・更新後のものを記載いたします。
     <訂正・更新後>

     (1)    当ファンドの財務諸表は、第9特定期間(第49期から第54期まで(平成26年8月8日から平成27年2月9日
        まで))について、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59
        号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
        第133号)に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、円単位で表示しております。
     (2)当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     (3)    当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第9特定期間(第49期から第54期ま

        で(平成26年8月8日から平成27年2月9日まで))の財務諸表について、有限責任                                            あずさ監査法人によ
        る監査を受けております。
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     1【財務諸表】
       HSBC     インドネシア債券オープン(毎月決算型)
      (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                   第8特定期間末              第9特定期間末
                                 (第48期計算期間末)              (第54期計算期間末)
                                 平成26年     8月  7日現在       平成27年     2月  9日現在
     資産の部
       流動資産
        親投資信託受益証券                             60,743,706,661              88,014,738,579
                                      220,968,417              921,085,421
        未収入金
        流動資産合計                             60,964,675,078              88,935,824,000
       資産合計                              60,964,675,078              88,935,824,000
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                              785,454,553             1,011,367,144
        未払解約金                              220,968,417              921,085,421
        未払受託者報酬                               2,637,534              4,178,838
        未払委託者報酬                               79,126,009             125,365,140
                                       4,329,619              4,270,814
        その他未払費用
        流動負債合計                             1,092,516,132              2,066,267,357
       負債合計                               1,092,516,132              2,066,267,357
     純資産の部
       元本等
        元本                             78,545,455,331             101,136,714,493
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)                          △18,673,296,385              △14,267,157,850
                                      500,456,041             4,531,762,613
         (分配準備積立金)
        元本等合計                             59,872,158,946              86,869,556,643
       純資産合計                              59,872,158,946              86,869,556,643
     負債純資産合計                                60,964,675,078              88,935,824,000
                                 25/63









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      (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                   第8特定期間              第9特定期間
                                 (第43期から第48期)              (第49期から第54期)
                                 自 平成26年       2月  8日     自 平成26年       8月  8日
                                 至 平成26年       8月  7日     至 平成27年       2月  9日
     営業収益
                                     4,800,429,951             16,004,794,518
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                               4,800,429,951             16,004,794,518
     営業費用
       受託者報酬                                12,003,338              21,754,709
       委託者報酬                                360,100,125              652,641,195
                                       4,329,619              4,270,814
       その他費用
       営業費用合計                                376,433,082              678,666,718
     営業利益又は営業損失(△)                                4,423,996,869             15,326,127,800
     経常利益又は経常損失(△)                                4,423,996,869             15,326,127,800
     当期純利益又は当期純損失(△)                                4,423,996,869             15,326,127,800
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は
                                      176,843,924              544,985,080
     一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                              △13,670,478,238              △18,673,296,385
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                3,548,679,439              6,361,594,453
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額                               3,548,679,439              6,361,594,453
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額                                    -              -
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                9,271,145,722             10,783,184,130
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                                    -              -
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                               9,271,145,722             10,783,184,130
                                     3,527,504,809              5,953,414,508
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                              △18,673,296,385              △14,267,157,850
                                 26/63










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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                       第9特定期間
                                    (第49期から第54期)
                    期別
     項目                                自 平成26年       8月  8日
                                    至 平成27年       2月  9日
     有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価し
                       ております。
     (貸借対照表に関する注記)

               第8特定期間末                            第9特定期間末
             (第48期計算期間末)                             (第54期計算期間末)
             平成26年     8月  7日現在                     平成27年     2月  9日現在
     1.  計算期間の末日における受益権の総数                          1.  計算期間の末日における受益権の総数
                        78,545,455,331口                            101,136,714,493口
     2.  投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項                          2.  投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項
       第10号に規定する額                            第10号に規定する額
        元本の欠損                18,673,296,385円             元本の欠損                14,267,157,850円
     3.  計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          3.  計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                    0.7623円        1口当たり純資産額                    0.8589円
        (10,000口当たり純資産額)                    (7,623円)         (10,000口当たり純資産額)                    (8,589円)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                第8特定期間                            第9特定期間
             (第43期から第48期)                            (第49期から第54期)
             自  平成26年     2月  8日                   自  平成26年     8月  8日
             至  平成26年     8月  7日                   至  平成27年     2月  9日
      信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を                             信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を

      委託するために要する費用                             委託するために要する費用
                          55,974,292円                            100,716,577円
      分配金の計算過程                             分配金の計算過程
      第43期                             第49期
      平成26年     2月  8日                     平成26年     8月  8日
      平成26年     3月  7日                     平成26年     9月  8日
     A 費用控除後の配当等収益額                   227,829,709円        A 費用控除後の配当等収益額                   369,464,270円
     B 費用控除後・繰越欠損金補填後                         0円   B 費用控除後・繰越欠損金補填後                         0円
      の有価証券売買等損益額                             の有価証券売買等損益額
     C 収益調整金額                  8,498,841,996円          C 収益調整金額                 13,164,620,218円
     D 分配準備積立金額                  1,171,169,627円          D 分配準備積立金額                   494,647,541円
     E 当ファンドの分配対象収益額                  9,897,841,332円          E 当ファンドの分配対象収益額                 14,028,732,029円
     } 当ファンドの期末残存口数                 51,144,238,412口          } 当ファンドの期末残存口数                 88,543,570,745口
     ▶ 10,000口当たり収益分配対象額                      1,935円     ▶ 10,000口当たり収益分配対象額                      1,584円
     H 10,000口当たり分配金額                        100円    H 10,000口当たり分配金額                        100円
     I 収益分配金金額                   511,442,384円        I 収益分配金金額                   885,435,707円
      第44期                             第50期
      平成26年     3月  8日                     平成26年     9月  9日
      平成26年     4月  7日                     平成26年10月       7日
     A 費用控除後の配当等収益額                   247,394,837円        A 費用控除後の配当等収益額                   278,926,269円
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     B 費用控除後・繰越欠損金補填後                         0円   B 費用控除後・繰越欠損金補填後                         0円
      の有価証券売買等損益額                             の有価証券売買等損益額
     C 収益調整金額                  8,036,614,538円          C 収益調整金額                 14,657,952,284円
     D 分配準備積立金額                   775,288,189円        D 分配準備積立金額                   494,740,883円
     E 当ファンドの分配対象収益額                  9,059,297,564円          E 当ファンドの分配対象収益額                 15,431,619,436円
     } 当ファンドの期末残存口数                 47,873,968,417口          } 当ファンドの期末残存口数                 101,790,805,602口
     ▶ 10,000口当たり収益分配対象額                      1,892円     ▶ 10,000口当たり収益分配対象額                      1,515円
     H 10,000口当たり分配金額                        100円    H 10,000口当たり分配金額                        100円
     I 収益分配金金額                   478,739,684円        I 収益分配金金額                  1,017,908,056円
      第45期                             第51期
      平成26年     4月  8日                     平成26年10月       8日
      平成26年     5月  7日                     平成26年11月       7日
     A 費用控除後の配当等収益額                   172,157,726円        A 費用控除後の配当等収益額                   449,386,656円
     B 費用控除後・繰越欠損金補填後                         0円   B 費用控除後・繰越欠損金補填後                   424,816,904円
      の有価証券売買等損益額                             の有価証券売買等損益額
     C 収益調整金額                  8,460,527,608円          C 収益調整金額                 14,056,512,015円
     D 分配準備積立金額                   514,068,824円        D 分配準備積立金額                   481,759,878円
     E 当ファンドの分配対象収益額                  9,146,754,158円          E 当ファンドの分配対象収益額                 15,412,475,453円
     } 当ファンドの期末残存口数                 49,924,080,899口          } 当ファンドの期末残存口数                 102,559,629,581口
     ▶ 10,000口当たり収益分配対象額                      1,832円     ▶ 10,000口当たり収益分配対象額                      1,502円
     H 10,000口当たり分配金額                        100円    H 10,000口当たり分配金額                        100円
     I 収益分配金金額                   499,240,808円        I 収益分配金金額                  1,025,596,295円
      第46期                             第52期
      平成26年     5月  8日                     平成26年11月       8日
      平成26年     6月  9日                     平成26年12月       8日
     A 費用控除後の配当等収益額                   198,856,686円        A 費用控除後の配当等収益額                   470,995,744円
     B 費用控除後・繰越欠損金補填後                         0円   B 費用控除後・繰越欠損金補填後                  3,966,130,680円
      の有価証券売買等損益額                             の有価証券売買等損益額
     C 収益調整金額                  9,423,167,205円          C 収益調整金額                 13,147,330,162円
     D 分配準備積立金額                   500,091,513円        D 分配準備積立金額                   800,492,263円
     E 当ファンドの分配対象収益額                 10,122,115,404円          E 当ファンドの分配対象収益額                 18,384,948,849円
     } 当ファンドの期末残存口数                 57,107,223,008口          } 当ファンドの期末残存口数                 99,067,510,770口
     ▶ 10,000口当たり収益分配対象額                      1,772円     ▶ 10,000口当たり収益分配対象額                      1,855円
     H 10,000口当たり分配金額                        100円    H 10,000口当たり分配金額                        100円
     I 収益分配金金額                   571,072,230円        I 収益分配金金額                   990,675,107円
      第47期                             第53期
      平成26年     6月10日                       平成26年12月       9日
      平成26年     7月  7日                     平成27年     1月  7日
     A 費用控除後の配当等収益額                   183,864,282円        A 費用控除後の配当等収益額                   330,130,495円
     B 費用控除後・繰越欠損金補填後                         0円   B 費用控除後・繰越欠損金補填後                         0円
      の有価証券売買等損益額                             の有価証券売買等損益額
     C 収益調整金額                 10,932,692,424円          C 収益調整金額                 13,938,798,234円
     D 分配準備積立金額                   497,654,608円        D 分配準備積立金額                  4,049,704,455円
     E 当ファンドの分配対象収益額                 11,614,211,314円          E 当ファンドの分配対象収益額                 18,318,633,184円
     } 当ファンドの期末残存口数                 68,155,515,055口          } 当ファンドの期末残存口数                 102,243,219,924口
     ▶ 10,000口当たり収益分配対象額                      1,704円     ▶ 10,000口当たり収益分配対象額                      1,791円
     H 10,000口当たり分配金額                        100円    H 10,000口当たり分配金額                        100円
     I 収益分配金金額                   681,555,150円        I 収益分配金金額                  1,022,432,199円
      第48期                             第54期
      平成26年     7月  8日                     平成27年     1月  8日
      平成26年     8月  7日                     平成27年     2月  9日
     A 費用控除後の配当等収益額                   245,502,483円        A 費用控除後の配当等収益額                   482,612,660円
     B 費用控除後・繰越欠損金補填後                         0円   B 費用控除後・繰越欠損金補填後                  1,257,773,060円
      の有価証券売買等損益額                             の有価証券売買等損益額
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     C 収益調整金額                 12,133,398,030円          C 収益調整金額                 13,331,180,708円
     D 分配準備積立金額                   498,444,469円        D 分配準備積立金額                  3,802,744,037円
     E 当ファンドの分配対象収益額                 12,877,344,982円          E 当ファンドの分配対象収益額                 18,874,310,465円
     } 当ファンドの期末残存口数                 78,545,455,331口          } 当ファンドの期末残存口数                 101,136,714,493口
     ▶ 10,000口当たり収益分配対象額                      1,639円     ▶ 10,000口当たり収益分配対象額                      1,866円
     H 10,000口当たり分配金額                        100円    H 10,000口当たり分配金額                        100円
     I 収益分配金金額                   785,454,553円        I 収益分配金金額                  1,011,367,144円
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項

                                      第9特定期間
                                    (第49期から第54期)
                   期別
     項目                               自  平成26年     8月  8日
                                    至  平成27年     2月  9日
     金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券
                      等の金融商品の運用をしております。
     金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、親投資信託受益証券、金銭債権
                      及び金銭債務です。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(4)附属明
                      細表」に記載しております。これらは、為替変動リスク、金利変動リスクな
                      どの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。
     金融商品に係るリスクの管理体                  運用リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプラ
     制                 イアンス・オフィサー、運用モニタリングマネジャー、運用から独立したリ
                      スク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の
                      状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わ
                      ることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われてい
                      ます。
                      チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングや
                      パフォーマンスの評価を行います。
                      コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモ
                      ニタリングを行います。
                      運用モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリン
                      グしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結
                      果はコンプライアンス・オフィサー、リスク管理担当部署にも報告されま
                      す。
                      リスク管理担当部署は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリス
                      ク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを
                      取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況をチーフ・インベ
                      ストメント・オフィサーや定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告し
                      ています。
     金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合
     についての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定において
                      は一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、
                      当該価額が異なることもあります。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                                      第9特定期間末
                   期別
                                    (第54期計算期間末)
     項目
                                    平成27年     2月  9日現在
     貸借対照表計上額、時価及びそ                  金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上している
     の差額                 ため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。
                                 29/63


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     時価の算定方法                 親投資信託受益証券
                       「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                      金銭債権及び金銭債務
                       貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済される
                      ため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価として
                      おります。
     (有価証券に関する注記)

     第8特定期間(第43期から第48期                 (自平成26年       2月  8日  至平成26年      8月  7日))
     売買目的有価証券
                                                      (単位:円)
              種類                   最終計算期間の損益に含まれた評価差額

     親投資信託受益証券                                                  131,026,854

              合計                                         131,026,854

     第9特定期間(第49期から第54期                 (自平成26年       8月  8日  至平成27年      2月  9日))

     売買目的有価証券
                                                      (単位:円)
              種類                   最終計算期間の損益に含まれた評価差額

     親投資信託受益証券                                                 6,391,678,414

              合計                                        6,391,678,414

     (デリバティブ取引に関する注記)

      第8特定期間末(第48期計算期間末(平成26年                        8月7日現在))
       該当事項はありません。
      第9特定期間末(第54期計算期間末(平成27年                        2月9日現在))

       該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

      第8特定期間(第43期から第48期                 (自  平成26年     2月8日    至  平成26年     8月7日))
       該当事項はありません。
      第9特定期間(第49期から第54期(自                   平成26年     8月8日    至  平成27年     2月9日))

       該当事項はありません。
     (重要な後発事象に関する注記)

      第9特定期間(第49期から第54期(自                   平成26年     8月8日    至  平成27年     2月9日))
       該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本の移動
                                                       (単位:円)
               第8特定期間末                            第9特定期間末
             (第48期計算期間末)                            (第54期計算期間末)
             平成26年     8月  7日現在                     平成27年     2月  9日現在
                                 30/63


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     投資信託財産に係る元本の状況                            投資信託財産に係る元本の状況
     期首元本額                   51,745,219,105円          期首元本額                   78,545,455,331円
     期中追加設定元本額                   45,108,538,606円          期中追加設定元本額                   56,806,899,053円
     期中一部解約元本額                   18,308,302,380円          期中一部解約元本額                   34,215,639,891円
     (4)【附属明細表】

      第1 有価証券明細表

      (1)株式
        該当事項はありません。
      (2)株式以外の有価証券

                                                     (単位:円)
        種 類              銘 柄               券面総額            評価額        備考

     親投資信託受益証          HSBC インドネシア債券マザー                      60,181,017,832           88,014,738,579

     券          ファンド
                  合計                   60,181,017,832           88,014,738,579

     (注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
      第2 信用取引契約残高明細表

       該当事項はありません。
      第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       該当事項はありません。
     参考情報


     「HSBC      インドネシア債券オープン(毎月決算型)」は、「HSBC                                インドネシア債券マザーファンド」受
     益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投
     資信託の受益証券です。
      なお、当ファンドの各特定期間末における同親投資信託の状況は次の通りです。
     「HSBC      インドネシア債券マザーファンド」の状況

     以下の記載した情報は監査対象外です。
     貸借対照表

                                                    (単位:円)

                                 平成26年     8月  7日現在       平成27年     2月  9日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                             2,514,896,621               90,428,100
        コール・ローン                             1,344,155,154              1,956,632,902
                                 31/63


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                                                      HSBC投信株式会社(E12492)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        国債証券                             57,843,650,957              85,025,904,984
        派生商品評価勘定                               5,833,006                 -
        未収入金                                   -         196,944,500
        未収利息                              913,307,282             1,608,668,855
                                      354,103,245              59,275,478
        前払費用
        流動資産合計                             62,975,946,265              88,937,854,819
       資産合計                              62,975,946,265              88,937,854,819
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                               8,606,323              1,405,352
        未払金                             2,001,579,638                   -
                                      220,968,417              921,085,421
        未払解約金
        流動負債合計                             2,231,154,378               922,490,773
       負債合計                               2,231,154,378               922,490,773
     純資産の部
       元本等
        元本                             50,742,382,977              60,181,017,832
        剰余金
                                     10,002,408,910              27,834,346,214
         剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                             60,744,791,887              88,015,364,046
       純資産合計                              60,744,791,887              88,015,364,046
     負債純資産合計                                62,975,946,265              88,937,854,819
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自  平成26年     8月  8日
                    期別
     項目                                至  平成27年     2月  9日
     1.有価証券の評価基準及び評価方
                       国債証券
       法
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                       たっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場
                       は使用しない)、又は価格情報会社の提示する価額に基づいて評価してお
                       ります。
     2.デリバティブ等の評価基準及び
                       外国為替予約取引
       評価方法
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                       たっては、開示対象ファンドの特定期間末日において、わが国における対
                       顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約のう
                       ち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値
                       によって計算しております。
     3.その他財務諸表作成のための基                  (1)外貨建取引等の処理基準
       本となる重要な事項                 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60
                        条並びに第61条に基づいて処理しております。
                       (2)  資産・負債の状況は、平成27年2月9日現在です。当該親投資信託の計
                        算期間は原則として毎年8月8日から翌年8月7日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

             平成26年     8月  7日現在                     平成27年     2月  9日現在
     1.  計算期間の末日における受益権の総数                           1.  計算期間の末日における受益権の総数
                        50,742,382,977口                            60,181,017,832口
     2.  計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                           2.  計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
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        1口当たり純資産額                    1.1971円        1口当たり純資産額                    1.4625円
        (10,000口当たり純資産額)                   (11,971円)         (10,000口当たり純資産額)                   (14,625円)
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                                     自  平成26年     8月  8日
                    期別
     項目                                至  平成27年     2月  9日
     金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証
                       券等の金融商品の運用をしております。
     金融商品の内容及びリスク                   当ファンドが保有する金融商品の種類は、国債証券、デリバティブ取
                       引、金銭債権及び金銭債務です。当ファンドが保有する有価証券の詳細は
                       「附属明細表」に記載しております。これらは、為替変動リスク、金利変
                       動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されており
                       ます。
                        また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するこ
                       とを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引
                       は、為替相場の変動による価格変動リスクを有しております。なお、取引
                       先の契約不履行による信用リスクについては、当社は優良な金融機関との
                       み取引を行っているため、限定的と考えられます。
     金融商品に係るリスクの管理体制                   運用リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプ
                       ライアンス・オフィサー、運用モニタリングマネジャー、運用から独立し
                       たリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク
                       管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼
                       称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が
                       行われています。
                       チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリング
                       やパフォーマンスの評価を行います。
                       コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況の
                       モニタリングを行います。
                       運用モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリ
                       ングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求
                       と結果はコンプライアンス・オフィサー、リスク管理担当部署にも報告さ
                       れます。
                       リスク管理担当部署は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリ
                       スク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーショ
                       ンを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況をチーフ・
                       インベストメント・オフィサーや定期的に開催されるリスク管理委員会等
                       へ報告しています。
     金融商品の時価等に関する事項に                   金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場
     ついての補足説明                  合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定にお
                       いては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった
                       場合、当該価額が異なることもあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取
                       引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体
                       がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                    期別
                                    平成27年     2月  9日現在
     項目
     貸借対照表計上額、時価及びその                   金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上してい
     差額                  るため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。
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     時価の算定方法                  国債証券
                        「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                       派生商品評価勘定
                        デリバティブ取引については「(デリバティブ取引に関する注記)」に
                       記載しております。
                       金銭債権及び金銭債務
                        貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済され
                       るため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価と
                       しております。
     (有価証券に関する注記)

     (自   平成26年     2月  8日  至  平成26年     8月  7日)
     売買目的有価証券
                                                      (単位:円)
              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

     国債証券                                                △1,673,989,351

              合計                                       △1,673,989,351

     (注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末
       日までの期間に対応する金額です。
     (自   平成26年     8月  8日  至  平成27年     2月  9日)

     売買目的有価証券
                                                       (単位:円)
              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

     国債証券                                                 6,725,766,462

              合計                                        6,725,766,462

     (デリバティブ取引に関する注記)

     (通貨関連)
      (平成26年      8月  7日現在)
                                                       (単位:円)
       区分           種類           契約額等                  時価        評価損益

                                     うち1年超
     市場取引以外        為替予約取引

       の取引
              買建              1,330,055,194              -    1,321,448,871          △8,606,323
               インドネシアルピア             1,330,055,194              -    1,321,448,871          △8,606,323

              売建              1,330,055,194              -    1,324,222,188           5,833,006

               米ドル             1,330,055,194              -    1,324,222,188           5,833,006

              合計              2,660,110,388              -    2,645,671,059          △2,773,317

      (平成27年      2月  9日現在)

                                                       (単位:円)
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       区分           種類           契約額等                  時価        評価損益

                                     うち1年超
     市場取引以外        為替予約取引

       の取引
              買建                99,864,304            -     98,458,952        △1,405,352
               米ドル               99,864,304            -     98,458,952        △1,405,352

              売建                99,864,304            -     99,864,304             -

               インドネシアルピア               99,864,304            -     99,864,304             -

              合計               199,728,608             -     198,323,256         △1,405,352

     時価の算定方法
      1為替予約取引
        1)本書における開示対象ファンドの特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については
         以下のように評価しております。
         ①同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表さ
          れている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
         ②同期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によってお
          ります。
          ・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つ
           の対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
          ・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発
           表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
        2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については同期間末日の対顧客相場の仲値で
         評価しております。
     ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

      (自   平成26年2月8日 至           平成26年8月7日)
       該当事項はありません。
      (自   平成26年8月8日 至           平成27年2月9日)

       該当事項はありません。
     (重要な後発事象に関する注記)

      (自   平成26年8月8日 至           平成27年2月9日)
       該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本の移動
                                                       (単位:円)
             平成26年     8月  7日現在                     平成27年     2月  9日現在
     投資信託財産に係る元本の状況                            投資信託財産に係る元本の状況
                        平成26年     2月  8日                     平成26年     8月  8日
     期首                            期首
     期首元本額                   36,302,058,866円          期首元本額                   50,742,382,977円
     期末元本額                   50,742,382,977円          期末元本額                   60,181,017,832円
     期中追加設定元本額                   29,813,193,672円          期中追加設定元本額                   35,081,518,882円
     期中一部解約元本額                   15,372,869,561円          期中一部解約元本額                   25,642,884,027円
     元本の内訳※                            元本の内訳※
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     HSBC インドネシア債券                            HSBC インドネシア債券
                        50,742,382,977円                            60,181,017,832円
     オープン(毎月決算型)                            オープン(毎月決算型)
     (注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託の元本額
     附属明細表

      第1 有価証券明細表
      (1)株式
      該当事項はありません。
      (2)株式以外の有価証券

      通貨     種 類            銘 柄               券面総額            評価額        備考
     インドネシ      国債証券      INDOBL    07/10/2015                 140,000,000,000.00            135,614,434,168.00
     アルピア
                 INDOBL    08/06/2015                 150,000,000,000.00            144,352,678,589.00
                 INDOBL    10/01/2015                 275,000,000,000.00            262,218,564,556.00
                 INDOGB    10.25%    07/15/2022              6,700,000,000.00            7,945,865,000.00
                 INDOGB    10.25%    07/15/2027             125,741,000,000.00            157,548,443,360.00
                 INDOGB    10.5%   07/15/2038              50,700,000,000.00            66,959,490,000.00
                 INDOGB    10.5%   08/15/2030             147,823,000,000.00            191,943,730,810.00
                 INDOGB    10.75%    05/15/2016             36,570,000,000.00            38,497,970,400.00
                 INDOGB    10%  02/15/2028               94,700,000,000.00            117,232,918,000.00
                 INDOGB    10%  09/15/2024               70,000,000,000.00            84,036,400,000.00
                 INDOGB    11.5%   09/15/2019             288,500,000,000.00            340,499,240,000.00
                 INDOGB    11.6%   08/15/2018              37,600,000,000.00            43,215,184,000.00
                 INDOGB    11.75%    08/15/2023             122,882,000,000.00            159,562,277,000.00
                 INDOGB    11%  09/15/2025               205,000,000,000.00            263,543,900,000.00
                 INDOGB    11%  11/15/2020               206,697,000,000.00            246,337,350,660.00
                 INDOGB    12.8%   06/15/2021             172,600,000,000.00            223,984,746,000.00
                 INDOGB    12.9%   06/15/2022             175,220,000,000.00            234,186,786,600.00
                 INDOGB    12%  09/15/2026               135,406,000,000.00            187,059,326,820.00
                 INDOGB    15%  07/15/2018               51,500,000,000.00            64,331,225,000.00
                 INDOGB    5.625%    05/15/2023             401,420,000,000.00            367,580,294,000.00
                 INDOGB    6.125%    05/15/2028             114,000,000,000.00            104,289,480,000.00
                 INDOGB    6.625%    05/15/2033             265,000,000,000.00            246,481,800,000.00
                 INDOGB    7.875%    04/15/19             860,000,000,000.00            892,095,200,000.00
                 INDOGB    7%  05/15/2022               107,246,000,000.00            107,633,158,060.00
                 INDOGB    7%  05/15/2027               150,000,000,000.00            148,375,500,000.00
                 INDOGB    8.25%   06/15/2032             315,399,000,000.00            343,567,284,690.00
                 INDOGB    8.25%   07/15/2021             135,000,000,000.00            143,999,100,000.00
                 INDOGB    8.375%    03/15/2024            1,000,000,000,000.00            1,090,320,000,000.00
                 INDOGB    8.375%    03/15/2034            1,000,000,000,000.00            1,109,800,000,000.00
                                 36/63


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                 INDOGB    9.5%   05/15/2041               38,061,000,000.00            46,250,965,980.00
                 INDOGB    9.5%   07/15/2031              123,550,000,000.00            149,460,906,000.00
                 INDOGB    9.75%   05/15/2037               2,600,000,000.00            3,212,066,000.00
                 INDOGB    9%  03/15/2029              1,000,799,000,000.00            1,169,113,375,820.00
                 INDOGB    9%  09/15/2018                55,000,000,000.00            58,845,600,000.00
                                    8,060,714,000,000.00            8,950,095,261,513.00
     インドネシアルピア小計
                                                  (85,025,904,984)
                                                   85,025,904,984
                     合計
                                                  (85,025,904,984)
     (注1)通貨種類毎の小計欄の(               )内は、邦貨換算額(単位:円)です。
     (注2)合計金額欄の(           )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書です。
     外貨建有価証券の内訳

                                       組入債券            合計金額に
           通貨               銘柄数
                                       時価比率            対する比率
     インドネシアルピア                 国債証券           34銘柄          100.0%               100.0%

     第2 信用取引契約残高明細表

      該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
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     2【ファンドの現況】
     以下は平成27年2月末日現在の当ファンドの現況です。
     【純資産額計算書】

     Ⅰ 資産総額                             86,898,771,289        円 
     Ⅱ 負債総額                               991,815,669       円 

     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                             85,906,955,620        円 

     Ⅳ 発行済口数                            101,561,085,025         口 

     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  0.8459    円 

       (1万口当たり純資産額)                                 (8,459    円)

     (参考)HSBC          インドネシア債券マザーファンド

      純資産額計算書
     Ⅰ 資産総額                             86,896,882,080        円 
     Ⅱ 負債総額                               921,252,415       円 

     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                             85,975,629,665        円 

     Ⅳ 発行済口数                             59,656,896,249        口 

     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1.4412    円 

       (1万口当たり純資産額)                                 (14,412     円)

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     第三部【委託会社等の情報】
     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】
     <訂正前>
      (1)(省略)
      (2)委託会社の機構
        ①(省略)
        ②  経営体制
         (省略)
        ③(省略)
     <訂正後>

      (1)(省略)
      (2)委託会社の機構
        ①(省略)
        ②  会社の意思決定機構
         (省略)
        ③(省略)
     2【事業の内容及び営業の概況】

     <訂正前>
       ① 「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
         託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者(登録番号:関東財務局
         長(金商)第308号)として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」
         に定める投資助言・代理業を行っています。
       ②   平成26年8月       末現在、委託会社が運用を行っている証券投資信託は以下のとおりです。(親投資信託
         は、ファンド数および純資産総額の合計から除いています。)
                基本的性格              ファンド数            純資産総額
             追加型株式投資信託                   46           901,910    百万円
                合   計                 46           901,910    百万円
     <訂正後>

       ① 「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
         託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者(登録番号:関東財務局
         長(金商)第308号)として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」
         に定める投資助言・代理業              および第二種金融商品取引業                を行っています。
       ②   平成27年2月       末現在、委託会社が運用を行っている証券投資信託は以下のとおりです。(親投資信託
         は、ファンド数および純資産総額の合計から除いています。)
                基本的性格              ファンド数            純資産総額

             追加型株式投資信託                   43           993,140    百万円
                合   計                 43           993,140    百万円
     3【委託会社等の経理状況】

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      以下は全文更新につき、訂正・更新後のものを記載いたします。
     <訂正・更新後>

     (1)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59
        号、以下「財務諸表等規則」という)                     第2条に基づき、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関
        する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令                       第52号)により作成しております。
     (2)当社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省

         令第38号)第38条及び第57条の規定に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」
         (平成19年8月6日          内閣府令第52号)により作成しております。
     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第29期事業年度(自平成25年4月1日 至

         平成26年3月31日)の財務諸表について、有限責任                            あずさ監査法人により監査を受けております。
         また、当中間会計期間(自平成26年4月1日 至平成26年9月30日)の中間財務諸表についても、有限
         責任   あずさ監査法人により中間監査を受けております。
     (4)財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

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     (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:千円)
                                前事業年度                   当事業年度
                             (平成25年3月31日)                   (平成26年3月31日)
     資産の部
      流動資産
                          *4                   *4
       預金                              1,194,239                   1,389,484
       前払費用                                 8,634                  14,338
       未収入金                                20,034                   17,906
       未収委託者報酬                              2,133,937                   1,507,022
       未収運用受託報酬                                  546                   298
       未収投資助言報酬                                 9,496                     -
       未収収益                                31,189                   40,881
       未収消費税等                                21,701                      -
       繰延税金資産                                114,364                   96,356
       流動資産合計
                                    3,534,144                   3,066,288
      固定資産
                          *1                   *1
       有形固定資産
         建物附属設備                                11,758                   4,006
         器具備品                                 2,678                   1,076
         有形固定資産合計
                                      14,436                   5,083
       無形固定資産
         商標権                                  791                   691
         無形固定資産合計
                                       791                   691
       投資その他の資産
         敷金                                34,432                   34,432
         繰延税金資産                                14,210                   16,848
         投資その他の資産合計
                                      48,643                   51,281
       固定資産合計
                                      63,871                   57,056
      資産合計
                                    3,598,016                   3,123,344
     負債の部
      流動負債
                         *4、5                   *4、5
       未払金                              1,269,895                   1,003,080
                                             *4
       未払費用                                519,794                   454,190
       未払消費税等                                    -                2,719
                          *2                   *2
       未払法人税等                                310,913                   225,287
       賞与引当金                                57,786                   52,398
       流動負債合計
                                    2,158,390                   1,737,677
      固定負債
       役員退職慰労引当金                                32,335                   36,220
       固定負債合計
                                      32,335                   36,220
      負債合計
                                    2,190,725                   1,773,897
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                495,000                   495,000
       利益剰余金
        利益準備金                                123,750                   123,750
        その他利益剰余金
         繰越利益剰余金                                788,541                   730,696
        利益剰余金合計
                                     912,291                   854,446
       株主資本合計
                                    1,407,291                   1,349,446
      純資産合計
                                    1,407,291                   1,349,446
     負債・純資産合計
                                    3,598,016                   3,123,344
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     (2)【損益計算書】

                                                   (単位:千円)
                               前事業年度                   当事業年度
                            (自平成24年4月          1日         (自平成25年4月          1日
                             至平成25年3月31日)                   至平成26年3月31日)
     営業収益
       委託者報酬                            8,307,420                   7,433,286
       運用受託報酬                               1,046                   1,872
       投資助言報酬                              52,122                     660
       その他営業収益                              96,288                  346,601
       営業収益計
                                   8,456,879                   7,782,420
     営業費用
                         *2                   *2
       支払手数料                            3,460,201                   3,120,225
       広告宣伝費                              28,988                   16,510
       調査費
        調査費                             26,365                   30,571
        委託調査費                           1,558,078                   1,337,573
        調査費計
                                   1,584,444                   1,368,144
       委託計算費
                                    117,744                   127,386
       営業雑費
        通信費                             20,602                   13,917
        印刷費                            102,666                   77,913
        協会費                             6,160                   5,179
        諸会費                               550                   500
        営業雑費計
                                    129,979                   97,510
       営業費用計
                                   5,321,358                   4,729,777
     一般管理費
       給料     *2
                         *1                   *1
        役員報酬                             71,095                   66,085
                         *3                   *3
        給料・手当                            847,114                   798,439
        退職手当                             76,388                   61,981
        賞与                            212,891                   207,031
        賞与引当金繰入額                             57,786                   52,398
        給料計
                                   1,265,276                   1,185,936
       交際費
                                     3,991                   3,040
       旅費交通費                              27,299                   24,520
       租税公課                              11,779                   11,285
       不動産賃借料                              60,553                   74,218
       役員退職慰労引当金繰入                               3,885                   3,885
       固定資産減価償却費                               9,589                   9,453
       弁護士費用等                              61,186                   29,824
                         *2                   *2
       事務委託費                             280,786                   364,122
       保険料                               9,345                   9,688
       諸経費                              74,577                   91,559
       一般管理費計
                                   1,808,271                   1,807,535
     営業利益
                                   1,327,249                   1,245,107
       営業外収益
        受取利息                                1                   1
        その他                               891                   407
        営業外収益計
                                       893                   409
       営業外費用
        為替差損                             1,581                   8,945
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        雑損失                                3                   -
        営業外費用計
                                     1,584                   8,945
       経常利益
                                   1,326,558                   1,236,570
       特別利益
        固定資産売却益                                -   *4               46
        特別利益計
                                        -                  46
       税引前当期純利益
                                   1,326,558                   1,236,616
       法人税、住民税及び事業税
                                    576,870                   491,091
       法人税等調整額                             △38,320                    15,370
       法人税等合計
                                    538,550                   506,461
       当期純利益
                                    788,008                   730,155
     (3)【株主資本等変動計算書】

     前事業年度 (自平成24年4月1日                 至平成25年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                  株主資本
                                 利益剰余金

                                                株主資本       純資産合計
                                 その他利益
                                                 合 計
                                  剰余金
                    資本金
                          利益準備金
                                 繰越利益       利益剰余金
                                  剰余金        合計
     当期首残高                495,000          -   6,452,283       6,452,283        6,947,283       6,947,283

     当期変動額

      剰余金の配当                  -       -  △6,328,000       △6,328,000        △6,328,000       △6,328,000

      剰余金の配当に伴う準備金
      の積立                  -   123,750      △123,750           -        -       -
      当期純利益                  -       -    788,008       788,008        788,008       788,008

     当期変動額合計                   -   123,750      △5,663,741       △5,539,991        △5,539,991       △5,539,991

     当期末残高                495,000       123,750       788,541       912,291       1,407,291       1,407,291

     当事業年度 (自平成25年4月1日                 至平成26年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                                  株主資本
                                 利益剰余金
                                                株主資本       純資産合計
                                 その他利益
                                                 合 計
                                  剰余金
                    資本金
                          利益準備金
                                 繰越利益       利益剰余金
                                  剰余金        合計
     当期首残高                495,000       123,750       788,541       912,291       1,407,291       1,407,291
     当期変動額
      剰余金の配当                  -       -   △788,000       △788,000        △788,000       △788,000
      当期純利益                  -       -    730,155       730,155        730,155       730,155
     当期変動額合計                   -       -    △57,844       △57,844        △57,844       △57,844
     当期末残高                495,000       123,750       730,696       854,446       1,349,446       1,349,446
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     重要な会計方針
     1 固定資産の減価償却の方法
     (1)  有形固定資産(リース資産除く)
      定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通りです。
        建物附属設備   5年
        器具備品     3~5年
     (2)  無形固定資産(リース資産除く)
      定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通りです。
        商標権      10年
     (3)  リース資産
      所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、個々のリース資産で重要性が乏しいと認められるも
     のについては、通常の賃貸借取引に準じた会計処理によっております。
     2 引当金の計上基準

     (1)  退職給付引当金
      従業員に対する退職給付の支給に備えるため、当事業年度末における自己都合要支給額を退職給付
     引当金として計上しております。但し、当事業年度には対象従業員がいない為、引当計上はしており
     ません。
     (2)  賞与引当金
      従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
     (3)  役員退職慰労引当金
      役員の在任中の貢献に報いるために、役員退職慰労金制度の内規に基づき当事業年度末における要
     支給額を役員退職慰労引当金として計上しております。
     3 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

      外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
     ております。
     ▶ その他財務諸表作成のための重要な事項

      消費税等の会計処理
      消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
     注記事項

     (貸借対照表関係)
      ※1  有形固定資産の減価償却累計額は次の通りです。

                             前事業年度                  当事業年度

                          (平成25年3月31日)                  (平成26年3月31日)
      建物附属設備                           29,390     千円             37,142     千円
      器具備品                           14,073                  10,339
      ※2  未払法人税等の内訳

                             前事業年度                  当事業年度
                          (平成25年3月31日)                  (平成26年3月31日)
      法人税                          178,967      千円            126,185      千円
      復興特別法人税                           35,938                  30,587
      事業税                           28,432                  20,747
      地方法人特別税                           30,060                  21,176
      住民税                           37,515                  26,591
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      3  当座貸越契約及び貸出コミットメント

       当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行の香港上海銀行と当座貸越契約及び貸出コ
      ミットメント契約を締結しております。
       当事業年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次の通り
      です。
                             前事業年度                  当事業年度
                          (平成25年3月31日)                  (平成26年3月31日)
      当座貸越極度額及び貸出コミッ                                千円                  千円
                               1,000,000                  1,000,000
      トメントの総額
      借入実行残高                              -  千円                -  千円
      差引額                         1,000,000       千円           1,000,000       千円
      ※4  関係会社に対する債権及び債務

       各科目に含まれているものは、次の通りです。
                             前事業年度                  当事業年度
                          (平成25年3月31日)                  (平成26年3月31日)
      預金                         1,067,426       千円           1,353,698       千円
      未払金                           25,119                  17,852
      未払費用                              -               29,082
      ※5  当社が採用するグループ会社株式による報酬制度に係る費用については、当社負担相当額を

         権利確定期間に亘って費用処理しております。
     (損益計算書関係)

       ※1  役員報酬の限度額は次の通りであります。

                            前事業年度                  当事業年度
                          (自平成24年4月          1日         (自平成25年4月          1日
                          至平成25年3月31日)                    至平成26年3月31日)
          取締役  年額                      300,000      千円            300,000      千円
          監査役  年額                      50,000                  50,000
       ※2  関係会社に係る営業費用

       各科目に含まれているものは、次の通りであります。
                            前事業年度                  当事業年度
                          (自平成24年4月          1日         (自平成25年4月          1日
                          至平成25年3月31日)                    至平成26年3月31日)
      支払手数料                          35,730     千円             5,071     千円
      事務委託費                         164,153                  223,525
      人件費等                          21,048                  41,779
       ※3  給料・手当及び退職手当に含まれる、被出向者に係る退職給付費用相当額

                            前事業年度                  当事業年度
                          (自平成24年4月          1日         (自平成25年4月          1日
                          至平成25年3月31日)                    至平成26年3月31日)
      退職給付費用相当額                         110,010      千円            117,102      千円
       ※4  有形固定資産売却益の内容は、次の通りであります。

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                            前事業年度                  当事業年度
                          (自平成24年4月          1日         (自平成25年4月          1日
                          至平成25年3月31日)                    至平成26年3月31日)
      建物附属設備                             -  千円                -  千円
      器具備品                             -                  46
      計                             -  千円               46   千円
     (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自         平成24年4月1日 至           平成25年3月31日)
      1.発行済株式に関する事項
        株式の種類           当事業年度期首              増加          減少        当事業年度末

     普通株式(株)                    2,100            -         -          2,100

      2.自己株式に関する事項

         該当事項はありません。
      3.新株予約権等に関する事項

         該当事項はありません。
      4.配当に関する事項

         配当金支払額
                        配当金の総額        1株当たり配当額
         決議       株式の種類                            基準日          効力発生日
                        (百万円)          (円)
     平成24年11月30日
                 普通株式          6,328        3,013,333       平成24年3月31日           平成24年12月4日
     取締役会
      当 事業年度(自        平成25年4月1日 至           平成26年3月31日)

      1.発行済株式に関する事項
        株式の種類           当事業年度期首              増加          減少        当事業年度末

     普通株式(株)                    2,100            -         -          2,100

      2.自己株式に関する事項

         該当事項はありません。
      3.新株予約権等に関する事項

         該当事項はありません。
      4.配当に関する事項

         配当金支払額
                        配当金の総額        1株当たり配当額
         決議       株式の種類                            基準日          効力発生日
                        (百万円)          (円)
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     平成25年10月4日
                 普通株式           788        375,238      平成25年3月31日          平成25年10月15日
     取締役会
     (リース取引関係)

       該当事項はありません。
     (金融商品関係)

         1.金融商品の状況に関する事項
           (1)金融商品に関する取組方針
              当社は、内部管理規程に基づく安全性及びカウンターパーティー・リスクを重視した運用を
              自己資金運用の基本方針としております。
           (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
             営業債権である未収委託者報酬は、当社が設定しているファンドの信託財産から回収を行っ
              ており、回収のリスクは僅少と判断しております。未収運用受託報酬は、運用受託先ごとに
              期日管理及び残高管理をしており、回収期日はすべて1年以内となっております。未収投資
              助言報酬は、投資助言先ごとに期日管理及び残高管理をしており、回収期日はすべて1年以
              内となっております。営業債務である未払金、未払費用は、1年以内の支払期日となってお
              ります。
         2.金融商品の時価等に関する事項
          貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
          前事業年度      (平成25年3月31日)                                    (単位:千円)

                               貸借対照表
                                             時価          差額
                                 計上額
            (1)預金                       1,194,239          1,194,239              -

            (2)未収委託者報酬                       2,133,937          2,133,937              -
            (3)未収運用受託報酬                           546          546          -
            (4)未収投資助言報酬                         9,496          9,496           -
            (5)未収収益                         31,189          31,189
                  資産計                 3,369,409          3,369,409              -
            (1)未払金                       1,269,895          1,269,895              -

            (2)未払費用                        519,794          519,794            -
                  負債計                 1,789,689          1,789,689              -
           注)金融商品の時価の算定方法に関する事項
            資産項目 (1)預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、(4)未収投資助
                  言報酬、(5)未収収益
               これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
               帳簿価額によっております。
            負債項目 (1)未払金、(2)未払費用
               これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
               帳簿価額によっております。
          当事業年度(       平成26年3月31日)                                   (単位:千円)

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                               貸借対照表
                                             時価          差額
                                 計上額
            (1)預金                       1,389,484          1,389,484              -

            (2)未収委託者報酬                       1,507,022          1,507,022              -
            (3)未収運用受託報酬                           298          298          -
            (4)未収収益                         40,881          40,881            -
                  資産計                 2,937,686          2,937,686              -

            (1)未払金                       1,003,080          1,003,080              -

            (2)未払費用                        454,190          454,190            -
                  負債計                 1,457,271          1,457,271              -
           注)金融商品の時価の算定方法に関する事項
            資産項目 (1)預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、(4)未収収益
               これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
               帳簿価額によっております。
            負債項目 (1)未払金、(2)未払費用
               これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
               帳簿価額によっております。
     (有価証券関係)

       該当事項はありません。
     (デリバティブ取引関係)

       該当事項はありません。
     (退職給付関係)

       該当事項はありません。
     (ストック・オプション等関係)

       該当事項はありません。
     (持分法損益等)

      該当事項はありません。
    (資産除去債務関係)

      重要性がないため、記載を省略しております。
     (セグメント情報等)

      (1)セグメント情報
          当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      (2)関連情報

          1.  サ ービスごとの情報
            単一サービスによる営業収益が損益計算書の営業収益の                              90%を超えるため、記載を省略しており
            ます。
          2.  地域ごとの情報
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           (1)営業      収益
              本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を                                          超えるため、
              地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
           (2)    有形  固定資産
              本邦の    所在  している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額                                   の90%    を超える
              ため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
           (3)主要な顧客ごとの情報
              外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がいないた
              め、記載を省略しております。
      (3)報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

          該当事項はありません。
      (4)報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

          該当事項はありません。
      (5)報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

          該当事項はありません。
     (税効果会計関係)

      1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                   前事業年度               当事業年度

                                (平成25年3月31日)               (平成26年3月31日)
      繰延税金資産
      減価償却の償却超過額                               2,686     千円          3,940     千円
      退職給付引当金及び役員退職慰労金損金算入
                                    11,523               12,908
      限度超過額
      未払金否認                              27,570                1,545
      未払費用否認                              44,216               62,216
      賞与引当金否認                              21,964               18,674
      未払事業税等                              22,232               14,941
      貯蔵品                                 -              108
      繰延税金資産小計                              130,195               114,334
      評価性引当額                              △1,620               △1,129
      繰延税金資産の合計
                                    128,575               113,204
      2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該

        差異の原因となった主要な項目別の内訳
                                   前事業年度               当事業年度

                                (平成25年3月31日)               (平成26年3月31日)
      法定実効税率
                                      38.0     %          38.0     %
      (調整)
      評価性引当額                               △0.1               △0.1
      住民税均等割                                 0              0.0
      交際費等永久に損金に算入されない項目                                2.6               2.3
      事業税段階税率端数調整                               △0.0               △0.0
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      税率変更による期末繰延税金資産の減額修正                                 0              0.5
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                      40.5               40.8
      3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

      「所得税法等の一部を改正する法律」(平成26年法律第10号)が平成26年3月31日に公布され、平成

      26年4月1日以後に開始する事業年度から復興特別法人税が課されないこととなりました。これに伴
      い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用した法定実効税率は、平成26年4月1日に開始する事
      業年度に解消が見込まれる一時差異については従来の38.0%から35.6%に変更されております。
       その結果、繰延税金資産の金額が6,410千円減少し、当事業年度に費用計上された法人税等の金額
      が6,410千円増加しております。
     (関連当事者との取引)

     1 関連当事者との取引

     (ア)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等

      前事業年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
                             議決権行
                         事業の
                    資本金又は         使等の被     関連当事者              取引金額         期末残高
      種類    会社等の名称       所在地         内容又                取引の内容            科目
                    出資金         所有者割     との関係              (千円)         (千円)
                         は職業
                             合
                                        *1 資金の預入
                                                 ※   預 金     1,067,426
         The  Hongkong
                                        *2 支払手数料
                                                 35,730
         and  Shanghai
                                  資金の預金・
                              間接
                    58,968百万
     親会社    Banking      香港          銀行業        販売委託契約
                     香港ドル
                              100%
                                        *3 事務委託
                                                164,153
                                  ・事務委託、
                                                    未払金      25,119
         Corporation,
                                  役員の兼任
         Limited *4 
                                        人件費等        21,048
     ※ 日常業務に関わる資金の出入りであるため、取引金額の記載を行なっておりません。

     取引条件及び取引条件の決定方針

     *1  全額当座預金であり、無利息となっております。
     *2  当該会社との販売に関する契約に基づき、予め定められた料率で計算された金額を支払っております。
     *3  当該会社とのパフォーマンス・レベル・アグリーメントに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で
      計算された金額を支払っております。
     *4  当該預金並びに当該会社との取引内容につきましては、The                                       Hongkong      and   Shanghai      Banking
      Corporation,        Limitedの東京支店に対するものです。
      当事業年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

                             議決権行
                         事業の
                    資本金又は         使等の被     関連当事者              取引金額         期末残高
      種類    会社等の名称       所在地         内容又                取引の内容            科目
                    出資金         所有者割     との関係              (千円)         (千円)
                         は職業
                             合
                                 50/63




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                                                      HSBC投信株式会社(E12492)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                        *1 資金の預入
                                                 ※   預 金     1,353,698
                                        *2 支払手数料

                                                 5,071
         The  Hongkong
         and  Shanghai
                                  資金の預金・
                              間接
                    85,318百万                                未払金      17,852
     親会社    Banking      香港          銀行業        販売委託契約
                     香港ドル
                              100%
                                        *3 事務委託
                                                223,525
                                  ・事務委託、
         Corporation,
                                  役員の兼任
         Limited *4 
                                        人件費等        41,779   未払費用      29,082
     ※ 日常業務に関わる資金の出入りであるため、取引金額の記載を行っておりません。

     取引条件及び取引条件の決定方針

     *1  全額当座預金であり、無利息となっております。
     *2  当該会社との販売に関する契約に基づき、予め定められた料率で計算された金額を支払っております。
     *3  当該会社とのパフォーマンス・レベル・アグリーメントに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で
      計算された金額を支払っております。
     *4  当該預金並びに当該会社との取引内容につきましては、The                                       Hongkong      and   Shanghai      Banking
      Corporation,        Limitedの東京支店に対するものです。
     (イ)財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

      前事業年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
                             議決権行
                         事業の
                    資本金又は出         使等の被     関連当事者               取引金額         期末残高
      種類    会社等の名称       所在地         内容又                取引の内容             科目
                    資金         所有者割     との関係               (千円)         (千円)
                         は職業
                             合
         HSBC  Global
     同一の
         Asset
               英国      146,275千    投資
     親会社を
                              なし   事務委託等      事務委託           67,304   未払費用      18,208
               ロンドン       ポンド   運用業
         Management
     持つ会社
         Ltd 
         HSBC  Global
                                        事務委託           28,209
     同一の
                                 事務委託・
         Asset
               香港      240,000千    投資
     親会社を
                              なし   投資運用契約                    未払費用     140,268
         Management            香港ドル    運用業
                                        *1 支払投資
                                 ・役員の兼任
     持つ会社
                                                  702,443
         (HK)  Ltd                               運用報酬
                                                    125  未収収益        -

         HSBC  Global
                                        マネジメントフィー
     同一の
         Asset
               フランス       8,050千   投資
     親会社を
                              なし   投資運用契約
         Management      パリ       ユーロ   運用業
                                        *1 支払投資
     持つ会社
         (FRANCE)                                         39,464   未払費用      4,559
                                         運用報酬
     同一の

                     4,824百万
         HSBC  Bank                            *1 支払投資
     親会社を           ブラジル     ブラジルレア      銀行業     なし   投資運用契約                 804,701    未払費用     262,410
         Brasil   SA                             運用報酬
                        ル
     持つ会社
         HSBC  Global

     同一の
         Asset                              *1 支払投資
               英国      35,620千    投資
     親会社を
                              なし   投資運用契約                 60,273   未払費用      3,207
         Management      ロンドン       ポンド   運用業               運用報酬
     持つ会社
         (UK)  Ltd
                                        *3 事務委託

                                                   4,921
         HSBC  Services
     同一の
                         サービス
     親会社を
         Japan   Limited    バハマ      5千米ドル         なし   事務委託                    未払金     289,803
                         業
     持つ会社
                                        人件費・事務所賃借料
         *4
                                                 1,141,370
                                        等
                                        *2 支払手数料

                                                   2,296
         HSBC
     同一の    Securities
                                 販売委託契約
               英国       102百万
                                        *3 事務委託
     親会社を
                         証券業     なし   ・事務委託、                 15,446   未払金      1,012
         (Japan)
               ロンドン       ポンド
                                 役員の兼任
     持つ会社
         Limited
         *5
                                        人件費等           1,165
                                 51/63


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         HSBC  Global
     同一の
               米国
         Asset
                         投資
     親会社を                                   *1 その他営業収益
               ニュー     1,002米ドル          なし   投資運用契約                 12,569   未収収益      9,825
         Management                運用業
               ヨーク
     持つ会社
         (USA)   Inc.
     取引条件及び取引条件の決定方針

     *1  当該会社との投資運用契約に基づき、予め定められた料率で計算された金額を支払っております。
     *2  当該会社との販売に関する契約に基づき、予め定められた料率で計算された金額を支払っております。
     *3  当該会社とのパフォーマンス・レベル・アグリーメントに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で
      計算された金額を支払っております。
     *4  当該会社との取引内容につきましては、HSBC                         Services     Japan    Limitedの東京支店に対するものです。
     *5  当該会社との取引内容につきましては、HSBC                          Securities       (Japan)     Limited     の東京支店に対するもので
      す。
     当事業年度(自         平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

                        事業の内    議決権行使
                    資本金又は              関連当事者               取引金額         期末残高
      種類    会社等の名称       所在地        容又は職    等の被所有             取引の内容             科目
                    出資金              との関係               (千円)         (千円)
                        業    者割合
         HSBC  Global
     同一の
         Asset
               英国     146,275千    投資
     親会社を
                              なし    事務委託等       事務委託          92,918   未払費用      17,127
               ロンドン      ポンド   運用業
         Management
     持つ会社
         Ltd 
                                        *3 事務委託
                                                  30,144
         HSBC  Global
                                  事務委託・
     同一の
                                        *1 支払投資
         Asset                         投資運用契約・
               香港     240,000千    投資
                                                  664,929
     親会社を
                              なし                       未払費用      120,576
                                         運用報酬
         Management            香港ドル    運用業         業務委託契約・
     持つ会社
         (HK)  Ltd                        役員の兼任
                                        *6 その他営業収益
                                                  153,630
                                        *6 その他営業収益

                                                  65,308
         HSBC  Global
     同一の
         Asset
                                  投資運用契約・
               フランス      8,050千   投資
     親会社を
                              なし
         Management       パリ      ユーロ   運用業                             未収収益       9,571
                                  業務委託契約
                                        *1 支払投資
     持つ会社
         (FRANCE)                                         33,704
                                         運用報酬
     同一の

                    4,824百万
         HSBC  Bank                             *1 支払投資
     親会社を
               ブラジル    ブラジルレ     銀行業      なし    投資運用契約                582,788   未払費用      194,963
         Brasil   SA                             運用報酬
                      アル
     持つ会社
         HSBC  Global

     同一の
         Asset                               *1 支払投資
               英国     35,620千    投資
     親会社を
                              なし    投資運用契約                 56,150   未払費用      29,100
         Management       ロンドン      ポンド   運用業                 運用報酬
     持つ会社
         (UK)  Ltd
                                        *3 事務委託

                                                   3,023
         HSBC  Services
     同一の
                        サービス
     親会社を
         Japan   Limited    バハマ     5千米ドル          なし    事務委託                    未払金      310,429
                        業
     持つ会社
                                        人件費・事務所賃借
         *4
                                                 1,180,554
                                        料等
                                        *2 支払手数料

                                                    36 未払金        77
         HSBC
     同一の    Securities
                                  販売委託契約
               英国      102百万
                                        *3 事務委託
     親会社を
                        証券業      なし    ・事務委託・                 4,187
         (Japan)
               ロンドン      ポンド
                                  役員の兼任
     持つ会社
         Limited
                                                     未払費用       160
         *5
                                        人件費等            83
         HSBC  Global
     同一の
               米国
         Asset
                        投資
     親会社を                                   *6 その他営業収益
               ニュー    1,002米ドル           なし    業務委託契約                 44,876   未収収益      15,180
         Management                運用業
               ヨーク
     持つ会社
         (USA)   Inc.
                                 52/63


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         HSBC
     同一の
         Investment
                     21,000千    投資
     親会社を                                   *6 その他営業収益
               香港               なし    業務委託契約                 70,561   未収収益      15,239
         Funds   (Hong         香港ドル    運用業
     持つ会社
         Kong)   Limited
     取引条件及び取引条件の決定方針

     *1  当該会社との投資運用契約に基づき、予め定められた料率で計算された金額を支払っております。
     *2  当該会社との販売に関する契約に基づき、予め定められた料率で計算された金額を支払っております。
     *3  当該会社とのパフォーマンス・レベル・アグリーメントに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で
      計算された金額を支払っております。
     *4  当該会社との取引内容につきましては、HSBC                         Services     Japan    Limitedの東京支店に対するものです。
     *5  当該会社との取引内容につきましては、HSBC                          Securities       (Japan)     Limited     の東京支店に対するもので
      す。
     *6  当該会社とのパフォーマンス・レベル・アグリーメントに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で
      計算された金額を受け取っております。
     2 親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)親会社情報
        The  Hongkong     and  Shanghai     Banking     Corporation,        Limited(非上場)
     (1株当たり情報)

                                前事業年度                 当事業年度
                             (自平成24年4月          1日       (自平成25年4月          1日
                              至平成25年3月31日)                   至平成26年3月31日)
     1株当たり純資産額                              670,138.73円                 642,593.80円
     1株当たり当期純利益                              375,242.04円                 347,693.17円
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
     ん。
     (注)    1 株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下の通りです。

                                前事業年度                 当事業年度
                             (自平成24年4月          1日       (自平成25年4月          1日
                              至平成25年3月31日)                   至平成26年3月31日)
     当期純利益(千円)                                 788,008                 730,155
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                    -                 -
     普通株式に係る当期純利益(千円)                                 788,008                 730,155
     普通株式の期中平均株式数(株)                                   2,100                 2,100
     (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
     <中間財務諸表>

     (1)中間貸借対照表                                         (単位:千円)

                                      当中間会計期間末
                                     (平成26年       9月30日)
       資産の部
          流動資産
           預金                                 759,812
           前払費用                                 13,434
                                 53/63


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           未収入金                                 21,658
           未収委託者報酬                               1,661,542
           未収運用受託報酬                                   326
           未収収益                                 59,097
           繰延税金資産                                 105,289
           流動資産合計
                                           2,621,161
          固定資産
                                   *1
           有形固定資産
             建物附属設備                                  674
             器具備品                                  573
             有形固定資産合計
                                             1,248
           無形固定資産
             商標権                                  641
             無形固定資産合計
                                               641
           投資その他の資産
             敷金                                34,432
             繰延税金資産                                18,265
             投資その他の資産合計
                                             52,698
           固定資産合計
                                             54,588
          資産合計
                                           2,675,750
       負債の部
          流動負債
           預り金                                   192
                                   *4
           未払金                                 722,452
           未払費用                                 464,125
                                   *2
           未払消費税等                                 74,629
           未払法人税等                                 233,667
           賞与引当金                                 128,078
           流動負債合計
                                           1,623,146
          固定負債
           役員退職慰労引当金                                 38,162
           固定負債合計
                                             38,162
          負債合計
                                           1,661,309
       純資産の部
          株主資本
           資本金                                 495,000
           利益剰余金
             利益準備金                               123,750
             その他利益剰余金
               繰越利益剰余金                             395,690
             利益剰余金合計
                                            519,440
           株主資本合計
                                           1,014,440
          純資産合計
                                           1,014,440
       負債・純資産合計
                                           2,675,750
     (2)中間損益計算書                                         (単位:千円)

                                       当中間会計期間
                                    (自   平成26年      4月   1日 
                                     至    平成26年      9月30日)
         営業収益
            委託者報酬                               3,699,395
            運用受託報酬                                   575
            その他収益                                179,627
            営業収益計
                                          3,879,598
                                 54/63


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         営業費用
            支払手数料                               1,561,231
            広告宣伝費                                 8,020
            調査費
              調査費                              22,340
              委託調査費                              667,782
              調査費計
                                            690,123
            委託計算費
                                            64,573
            営業雑費
              通信費                               4,616
              印刷費                              27,362
              協会費                               2,448
              諸会費                                400
              営業雑費計
                                            34,828
            営業費用計
                                          2,358,776
         一般管理費
            給料
              役員報酬                              46,745
                                   *1
              給料・手当                              420,825
              賞与                              29,346
              賞与引当金繰入額                              75,680
              給料計
                                            572,597
            交際費
                                              375
            旅費交通費                                 10,195
            租税公課                                 5,786
            不動産賃借料                                 39,591
            役員退職慰労引当金繰入                                 1,942
                                   *2
            固定資産減価償却費                                 4,014
            弁護士費用等                                 9,922
            事務委託費                                248,614
            保険料                                 5,310
            諸経費                                 35,371
            一般管理費計
                                            933,721
         営業利益
                                            587,099
         営業外収益
            受取利息                                    1
            その他                                   159
            営業外収益計
                                              160
         営業外費用
            為替差損                                 3,994
            雑損失                                   380
            営業外費用計
                                             4,374
         経常利益
                                            582,885
         税引前中間純利益
                                            582,885
         法人税、住民税及び事業税
                                            228,241
         法人税等調整額                                  △10,350
         法人税等合計
                                            217,891
         中間純利益
                                            364,993
     (3)中間株主資本等変動計算書

                                                (単位:千円)
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                             株主資本

                             利益剰余金

                                          株主資本      純資産合計
                              その他
                                           合 計
                             利益剰余金
                 資本金
                       利益準備金
                             繰越利益      利益剰余金
                              剰余金       合計
     当期首残高             495,000      123,750      730,696      854,446      1,349,446      1,349,446

     当中間期変動額

      剰余金の配当                -      -  △700,000      △700,000      △700,000      △700,000

      中間純利益                -      -   364,993      364,993      364,993      364,993

     当中間期変動額合計                -      -  △335,006      △335,006      △335,006      △335,006

     当中間期末残高             495,000      123,750      395,690      519,440      1,014,440      1,014,440

     重要な会計方針

                                   当中間会計期間
                                  [自]平成26年        4月  1日
             項目
                                  [至]平成26年        9月30日
     1 固定資産の減価償却の方法                   (1)  有形固定資産
                          定額法により償却しております。
                          なお主な耐用年数は以下の通りであります。
                           建物附属設備   5年
                           器具備品     3~5年
                        (2)  無形固定資産
                          定額法により償却しております。
                          なお主な耐用年数は以下の通りであります。
                           商標権      10年
     2 引当金の計上基準                   (1)  賞与引当金
                          従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当中
                          間会計期間負担額を計上しております。
                        (2)  役員退職慰労引当金
                          役員の在任中の貢献に報いるために、役員退職慰労金
                          制度の内規に基づき当中間会計期間末における要支給
                          額を役員退職慰労引当金として計上しております。
     3 外貨建の資産及び負債の本                   外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により
       邦通貨への換算基準                 円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     4 その他中間財務諸表作成の                   消費税等の会計処理
       ための重要な事項                 消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
     注記事項

     (中間貸借対照表関係)
                   当中間会計期間末(平成26年                9月30日現在)
      ※1 有形固定資産の減価償却累計額は以下の通りであります。
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           建物附属設備            40,474千円

           器具備品              10,972千円
      ※2 消費税等の取扱い

         仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、流動負債の「未払消費税等」として表
         示しております。
      3 当座貸越契約及び貸出コミットメント

         当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行である香港上海銀行と当座貸越契
         約及び貸出コミットメント契約を締結しております。
         当中間会計期間末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高
         は以下の通りであります。
          当座貸越極度額及び貸出コミット

                              1,000,000千円
          メントの総額
          借入実行残高                       - 千円
          差引借入未実行残高                    1,000,000千円
      㯿ᐰ_卹㸰䱣ꅵ⠰夰謰뀰ﰰ흏᩹㹨⩟༰欰蠰識㆑汒㙞꘰歏숰讌뭵⠰欰搰䐰昰漰ş卹㺌ꁢ앶

         額を権利確定期間に亘って費用処理しております。
     (中間損益計算書関係)

                           当中間会計期間
                         [自]平成26年        4月  1日
                         [至]平成26年        9月30日
      ※1 給料・手当には、被出向者に係る退職給付費用相当額33,360千円が含まれております。

      ※2 減価償却費は以下の通りであります。

          有形固定資産                                      3,964千円
          無形固定資産             50千円
     (中間株主資本等変動計算書関係)

                           当中間会計期間
                         [自]平成26年        4月  1日
                         [至]平成26年        9月30日
      1 発行済株式に関する事項
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                  当事業年度                          当中間会計

         株式の種類                   増 加        減 少
                    期首                         期間末
        普通株式(株)            2,100         -        -        2,100
      2 自己株式に関する事項

         該当事項はありません。
      3 新株予約権等に関する事項

         該当事項はありません。
      4 配当に関する事項

         配当金支払額
                       配当金の総額        1株当たり
                 株式の
          決議                             基準日        効力発生日
                  種類
                       (百万円)       配当額   ( 円 )
        平成26年6月26日
                 普通株式           700    333,333     平成26年3月31日          平成26年7月14日
         取締役会
     (リース取引関係)


      該当事項はありません。
     (金融商品関係)

        金融商品の時価等に関する事項
         平成26年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりで
         あります。
                                               (単位:千円)
                             中間貸借対照表
                                          時価        差額
                                計上額
      (1)預金                            759,812         759,812          -

      (2)未収委託者報酬                           1,661,542         1,661,542            -
      (3)未収運用受託報酬                               326         326        -
      (4)未収収益                             59,097         59,097          -
               資産計                  2,480,779         2,480,779            -

      (1)未払金                            722,452         722,452          -

      (2)未払費用                            464,125         464,125          -
               負債計                  1,186,578         1,186,578            -
        注)金融商品の時価の算定方法に関する事項
         資産項目 (1)預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、
               (4)未収収益
              これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
               帳簿価額によっております。
         負債項目 (1)未払金、(2)未払費用
              これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
               帳簿価額によっております。
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     (有価証券関係)
      該当事項はありません。
     (デリバティブ取引関係)

      該当事項はありません。
     (ストック・オプション等関係)

      該当事項はありません。
     (持分法損益等)

      該当事項はありません。
     (資産除去債務関係)

      重要性がないため、記載を省略しております。
     (セグメント情報等)

     (1)    セグメント情報
         当中間会計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年9月30日)
         当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     (2)    関連情報

         当中間会計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年9月30日)
        1.サービスごとの情報
         単一サービスによる営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しており
         ます。
        2.地域ごとの情報
         (1)営業収益
         本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地
         域ごとの営業収益の記載を省略しております。
         (2)有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
         め、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
        3.主要な顧客ごとの情報
         対象となる外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がい
         ないため、記載はありません。
         なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務契約により開示できない営業収益に
         ついては、判定対象から除いております。
     (3)    報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

         当中間会計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年9月30日)
         該当事項はありません。
     (4)    報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

         当中間会計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年9月30日)
         該当事項はありません。
     (5)    報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

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         当中間会計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年9月30日)
         該当事項はありません。
     (一株当たり情報)

                         当中間会計期間
                       [自]平成26年4月          1日
                       [至]平成26年9月30日
     1株当たり純資産額                                        483,067.03円
     1株当たり中間純利益金額                                        173,806.55円

     (注)1.     潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりま
          せん。
        2.  1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
                                     当中間会計期間

                                   [自]平成26年4月          1日
                                   [至]平成26年9月30日
      中間純利益(千円)                                          364,993
      普通株式に係る中間純利益(千円)                                          364,993
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                              -
      普通株式の期中平均株式数(株)                                           2,100
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
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                         独立監査人の監査報告書
                                                   平成26年6月17日

     HSBC投信株式会社

      取締役会 御中
                           有限責任     あずさ監査法人

                            指定有限責任社員

                                               安   藤   通   教 ㊞
                                       公認会計士
                            業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられている               HSBC投信       株式会社の平成25年4月1日から平成26年3月31日までの第29期事
     業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその
     他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。                これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、              当監査法人      に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な                                保証  を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人      は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、  HSBC投信       株式会社の平成26年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成
     績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上

     ( 注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております                                                      。

       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                   平成27年4月7日

     HSBC投信株式会社

      取締役会 御中
                        有限責任     あずさ監査法人

                          指定有限責任社員

                                    公認会計士          安 藤 通 教 ㊞
                          業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理

     状況」に掲げられている「HSBC                   インドネシア債券オープン(毎月決算型)」の平成26年8月8日から平
     成27年2月9日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに
     附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
     成し適正に表示することにある。                 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
     適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
     監査を行った。監査の基準は、                当監査法人      に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な
     保証  を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査
     手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ
     いて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのもので
     はないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、
     財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方
     針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検
     討することが含まれる。
      当監査法人      は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
     して、   「HSBC      インドネシア債券オープン(毎月決算型)」                       の平成27年2月9日現在の信託財産の状態及
     び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認
     める。
     利害関係

      HSBC投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
     より記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上

     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提

         出会社)が別途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の中間監査報告書
                                                   平成26年12月5日

     HSBC投信株式会社
      取締役会 御中
                           有限責任     あずさ監査法人

                            指定有限責任社員

                                       公認会計士         安 藤 通 教 ㊞
                            業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経

     理状況」に掲げられているHSBC投信株式会社の平成26年4月1日から平成27年3月31日までの第30期事業
     年度の中間会計期間(平成26年4月1日から平成26年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸
     借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監
     査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。                          これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、                         当監査法人      に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な                                                   保証  を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人      は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、HSBC投信株式会社の平成26年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間
     会計期間(平成26年4月1日から平成26年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているもの
     と認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上

     ( 注)1.    上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                 63/63



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