アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド 有価証券届出書(内国投資信託受益証券) 第76期第3四半期(平成26年10月1日-平成26年12月31日)

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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)-第76期第3四半期(平成26年10月1日-平成26年12月31日)

提出日:

提出者:アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド

カテゴリ:有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                        有価証券届出書
      【提出先】                        関東財務局長殿

      【提出日】                        平成27年2月13日         提出

      【発行者名】                        アムンディ・ジャパン株式会社

      【代表者の役職氏名】                        代表取締役 ニコラ・ソヴァーヂュ

      【本店の所在の場所】                        東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

      【事務連絡者氏名】                        横田 陽子

                              03-3593-5928

      【電話番号】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投
                              アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド
      資信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投                        継続募集期間:3,000億円を上限とします。

      資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。

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     第一部【証券情報】

     (1)【ファンドの名称】
       アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド
       ただし、愛称として「ユーロ                ブーケ」という名称を用いることがあります(以下「ファンド」また
       は「当ファンド」といいます)。
     (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託受益権です。
       ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」(以下「社振法」といいます)の規定
       の適用を受け、受益権の帰属は、後述の「(11)                          振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当該
       振替機関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含
       め、以下「振替機関等」といいます)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります
       (以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいま
       す)。委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、
       当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形
       態はありません。
       委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付または信用
       格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
     (3)【発行(売出)価額の総額】

       3,000億円を上限とします。
     (4)【発行(売出)価格】

       申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
       ファンドの基準価額については、                  委託会社(後記の「(12)その他 ⑤                     その他」をご参照くださ
       い)にお問合せください。
     (5)【申込手数料】

       購入申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額としま
       す。本書作成日現在の料率上限は2.16%(税抜2.0%)です。詳しくは販売会社にお問合せくださ
       い。
       ただし、収益分配金再投資の際は、無手数料となります。
       申込手数料については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社または委託会社
       (後記の「(12)その他 ⑤                その他」をご参照ください)にお問合せください。
     (6)【申込単位】

       1円または1口を最低単位として販売会社が定める申込方法および単位とします。
       申込方法および単位については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社                                                または委
       託会社(後記の「(12)その他 ⑤                    その他」をご参照ください)                にお問合せください。
     (7)【申込期間】

       申込期間:平成27年2月14日から平成28年2月16日まで
       原則としていつでもお申込みできます。ただし、ファンド休業日(東京証券取引所の休業日、ユー
       ロネクストの休業日ならびにフランスの祝休日、ルクセンブルクの銀行休業日のいずれかに該当す
       る場合)には、お申込みできません。
       申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     (8)【申込取扱場所】

       ファンドの申込取扱場所(以下「販売会社」といいます)については、                                       委託会社(後記の「(12)
       その他 ⑤       その他」をご参照ください)                にお問合せください。
     (9)【払込期日】

       受益権の取得申込者は、お申込みを受付けた販売会社が定める日までに、ファンドの申込代金を申
       込みの販売会社に支払うものとします。
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       各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社によって委託会社の指定す
       る口座を経由して受託会社の指定するファンド口座に払込まれます。
     (10)【払込取扱場所】

       申込金額はお申込みの販売会社にお支払いください。販売会社については、前記「(8)                                               申込取扱場
       所」をご参照ください。
     (11)【振替機関に関する事項】

       振替機関は下記の通りです。
       株式会社証券保管振替機構
     (12)【その他】

       ①  申込みの方法
          受益権の取得申込に際しては、販売会社の営業時間内において、販売会社所定の方法でお申込
          みください。
       ②  日本以外の地域における発行
          該当事項はありません。
       ③ 振替受益権について
          ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、前記「(11)                                   振替機関に関する事項」に記
          載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則に従って取扱われるものとします。
          ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および前記「(11)                                     振替機関に関する事項」
          に記載の振替機関の業務規程その他の規則に従って支払われます。
       ④ クーリング・オフ制度(金融商品取引法第37条の6)の適用
          該当事項はありません。
       ⑤ その他
         委託会社へのお問合せ先
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     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】
     1【ファンドの性格】
     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
      ファンドは、主として、ユーロ建の債券市場へ投資するルクセンブルク籍の外国投資信託の投資信託
      証券に投資することにより、信託財産の着実な成長と安定的な収益確保を図ることを目指して運用を
      行うことを基本方針とします。
     <ファンドの特色>

     1.ファンドの実質的な主要投資対象は、ユーロ建の投資適格債です。
       ・アムンディが運用する2つのルクセンブルク籍のファンドに投資します。
        投資するファンドは、「Amundi                 Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート」と「Amundi                         Funds    ボン
        ド・ユーロ・コーポレイト」です。
       ・2つのファンドの投資対象は、ユーロ建の債券市場で取引される国債等公共債・国際機関債・社
        債等です。
        国債等公共債 :             国が発行する債券が国債、地方自治体が発行する債券が地方債、国が直接

                   監督している公庫、公団、事業団などの法人が発行する債券が政府機関債
                   であり、これらをまとめて公共債といいます。
        国際機関債  :             国際機関が発行する債券です。
        社債     :             企業が発行する債券です。民間の事業会社が発行する事業債、転換社債お
                   よび新株引受権付社債(ワラント債)のことを指します。
                                             ※
       ・外国投資信託の投資信託証券を通じて投資する組入対象債券の格付                                      は、原則としてトリプルB格
        (BBB-/Baa3)以上とします。
        ※ 「格付」とは、債券などの元本および利息の支払が償還まで当初契約の定め通り履行される確実性の程度を評価
         したものをいいます。信用度の低い格付をもつ債券ほど、元本および利息の支払が償還まで定め通りに履行され
         る確実性が低い(信用リスクが高い)と評価されたことになります。
                 ※1                 ※2
     2.インカム・ゲイン             とともにキャピタル・ゲイン                 の獲得を追求します。
        ※1
         公社債や預金の利息収入、株式の配当のことをいいます。
        ※2
         有価証券を売買することによって得られる売買益のことをいいます。
     3.原則として、為替ヘッジは行いません。

     4.原則として、毎月14日(休業日の場合は翌営業日とします)に決算を行い、収益分配方針に基づい
       て分配を行います。
       ・ファンドは、投資信託証券に投資した結果得られるインカム・ゲインやキャピタル・ゲインを分
        配原資とします。
       ・運用状況(基準価額水準および市況動向)等によっては分配を行わないこともあります。
       ・原則として、為替ヘッジを行わないため、分配金は為替相場の変動の影響を受けます。
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     <ファンドの仕組み>
                      ※1
     ファンド・オブ・ファンズ方式                  で運用します。
     ※1  ファンド・オブ・ファンズとは、複数の投資信託証券に投資する投資信託のことをいいます。
                                                      *




     ※2  アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンドは、バークレイズ・ユーロ総合インデックス                                               を参考指
       数とします。
       *バークレイズ・インデックスは、バークレイズ・バンク・ピーエルシーおよび関連会社(バークレ
       イズ)が開発、算出、公表をおこなうインデックスであり、当該インデックスに関する知的財産権
       およびその他の一切の権利はバークレイズに帰属します。
     ◆資金動向および市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。

      信託金の限度額は、3,000億円です。ただし、委託会社は、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変

      更することができます。
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     〔ファンドの商品分類〕
     ファンドは、追加型投信/海外/債券に属しています。
     ○商品分類表                                    ○属性区分表
      単位型・      投資対象      投資対象資産
                                           投資対象        投資      為替
                            投資対象資産         決算頻度
      追加型       地域    (収益の源泉)
                                            地域       形態     ヘッジ
                           株式         年1回      グローバル

                                          (日本を含む)
                            一般
                            大型株         年2回
                            中小型株
                                          日本
                                    年4回
                 株  式
                           債券                      ファミリー       あり
                                          北米
           国  内
                            一般         年6回             ファンド       ( )
     単位型            債  券
                            公債         (隔月)
                                          欧州
                            社債
           海  外      不動産投信
                           その他債券
                                    年12回      アジア
                           クレジット属性
                                    (毎月)
     追加型            その他資産
                            (  )
                                          オセアニア
           内  外      (    )
                                    日々
                           不動産投信               中南米              なし
                 資産複合
                                                 ファンド・
                                    その他
                                  ※
                                                 オブ
                                          アフリカ
                                    ( )
                           その他資産
                                                 ・ファンズ
                           (投資信託証券
                                          中近東
                           (債券    一般))
                                          (中東)
                           資産複合

                                          エマージング
                           (   )
                           資産配分固定型
                           資産配分変更型
     *属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載してお

      ります。
     (注)ファンドが該当する商品分類・属性区分を網掛け表示しています。
     ○商品分類の定義

     ・単位型・追加型
       「追加型投信」…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とと
                もに運用されるファンドをいいます。
     ・投資対象地域

       「海外」…………目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     ・投資対象資産(収益の源泉)

       「債券」…………目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                に債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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     ○属性区分の定義
     ・投資対象資産
       「その他資産(投資信託証券(債券                    一般))」…目論見書または投資信託約款において、組入れて
                                 いる資産が主として投資信託証券であり、実質的
                                 に債券    一般を投資対象とするものをいいます。
     ・決算頻度
       「年12回(毎月)」…目論見書または投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載が
                   あるものをいいます。
     ・投資対象地域
       「欧州」…………目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資
                産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     ・投資形態

       「ファンド・オブ・ファンズ」…「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オ
                         ブ・ファンズをいいます。
     ・為替ヘッジ

       「為替ヘッジなし」…目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載
                  があるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
       ※ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用されます。このため、組入れている資産を示す

       属性区分上の投資対象資産(その他資産(投資信託証券(債券                                  一般)))と収益の源泉となる資
       産を示す商品分類上の投資対象資産(債券)とが異なります。
      *上記は、一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき記載しております。商品分

       類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
       (http://www.toushin.or.jp/)をご覧ください。
     (2)【ファンドの沿革】

       平成14年11月14日 : 信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
       平成19年     1月  4日 : 投資信託の振替制度へ移行
       平成20年     8月13日 : 決算頻度を毎月に変更、投資態度および収益分配方針の変更、運用の指図
                    に関する権限委託の廃止
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     (3)【ファンドの仕組み】
     ① ファンドの仕組み
       ※1  信託契約










          委託会社と受託会社との間において「信託契約(投資信託約款)」を締結しており、委託会社
          および受託会社の業務、受益者の権利、受益権、信託財産の運用・評価・管理、収益の分
          配、信託の期間・償還等を規定しています。
       ※2  募集・販売等に関する契約

          委託会社と販売会社との間において締結しており、販売会社が行う募集・販売等の取扱、収
          益分配金および償還金の支払、解約の取扱等を規定しています。
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     ② 委託会社の概況
     名称等        アムンディ・ジャパン株式会社
              (金融商品取引業者 登録番号 関東財務局長(金商)第350号)
     資本金の額        12億円
     会社の沿革        昭和46年11月22日           山一投資カウンセリング株式会社設立
              昭和55年     1月  4日   山一投資カウンセリング株式会社から山一投資顧問株式会社
                         へ社名変更
              平成10年     1月28日      ソシエテ     ジェネラル投資顧問株式会社(現アムンディ・
                         ジャパンホールディング株式会社)が主要株主となる
              平成10年     4月  1日   山一投資顧問株式会社からエスジー山一アセットマネジメント
                         株式会社へ社名変更
              平成10年11月30日           証券投資信託委託会社の免許取得
              平成16年     8月  1日   りそなアセットマネジメント株式会社と合併し、ソシエテ
                         ジェネラルアセットマネジメント株式会社へ社名変更
              平成19年     9月30日      金融商品取引法の施行に伴い同法の規定に基づく金融商品
                         取引業者の登録を行う
              平成22年     7月  1日   クレディ・アグリコル             アセットマネジメント株式会社と合併
                         し、アムンディ・ジャパン株式会社へ社名変更
                  名      称          住      所      所  有  株  式  数    比      率
     大株主
             アムンディ・ジャパン               東京都千代田区内幸町
     の状況
                                           2,400,000株           100%
             ホールディング株式会社               一丁目2番2号
                                               (本書作成日現在)
     ≪アムンディ概要≫

                                            ※

     アムンディは、8,214億ユーロ(約114兆円、1ユーロ=138.31円で換算)                                        の運用資産額を有する世界
     トップクラスの運用会社の1つです。世界30ヵ国以上の主要な投資地域の中心に拠点を持ち、すべての
     アセットクラスや主要通貨を網羅する広範囲な運用商品を提供                                  しています。
     アムンディは、世界中の1億人以上の個人投資家のお客様のニーズに応えるべく、貯蓄・投資手段の提
     供に力を注いでいます。また、機関投資家のお客様については、個別の要望やリスク許容度に応じた、
     革新的で良好なパフォーマンスを生み出すような商品を開発、提供しています。
     ※2014年6月末現在
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     2【投資方針】
     (1)【投資方針】
     ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用することを基本とします。主として、ユーロ建の債
     券市場(国債等公共債・国際機関債・社債等)へ投資するルクセンブルク籍の外国投資信託、「Amundi
     Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート」と「Amundi                         Funds    ボンド・ユーロ・コーポレイト」の投資信
     託証券の毎月分配クラスに投資することにより、その実質的な運用はそれぞれの投資先ファンドが行
     い、信託財産の着実な成長と安定的な収益確保を図ることを目指して運用を行うことを基本方針としま
     す。なお、CP、CD、預金、指定金銭信託、コール・ローン及び手形割引市場において売買される手形に
     直接投資することがあります。原則として、為替ヘッジは行いません。
     ①  主として、ユーロ債券市場へ投資する外国投資信託の投資信託証券に投資します。

     ②  投資する外国投資信託の投資信託証券は、ルクセンブルク籍の外国投資信託の投資信託証券としま
      す。
     ③  外国投資信託の投資信託証券を通じて投資する組入対象債券の格付は、原則として最低トリプルB格
      (BBB-/Baa3)とします。
     ④  組入対象とする投資信託証券は、変更することがあります。
     ⑤  外国投資信託の投資信託証券の組入比率は原則として高位を維持することとします。
     ⑥  組入れる外国投資信託の投資信託証券の組入比率やその変更は、委託会社の判断により適宜行いま
      す。
     ⑦  資金動向、市況動向等の急変により上記の運用が困難となった場合、暫定的に上記と異なる運用を
       行う場合があります。
     《投資対象ファンドの選定方針》

     ファンドは、アムンディ・グループの中で運用されるユーロ建の債券市場(国債等公共債・国際機関
     債・社債等)へ投資するファンドを選定します。
     選定にあたっては、下記の点を選定のポイントとします。

     1. 投資対象ファンドの運用目的・運用方針がファンドの運用目的・運用方針に合致していること。
     2. 投資対象ファンドにおいて運用体制およびプロセス・リスク管理・情報開示が明確および適切に行
       われていること。
     3. 投資対象ファンドまたはその運用者がその投資対象資産における運用において必要な運用実績があ
       ること。
     4. ファンドが投資対象ファンドを売買する場合、その決済が適切に行われること。
     《主要投資対象とするファンドの概要》

     『Amundi     Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート』                  (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)
        設定日           :1991年1月2日
        投資対象          :主にユーロ建の国債等公共債・国際機関債・社債
                                       ※
        ベンチマーク        :バークレイズ・ユーロ総合インデックス
        純資産           :約376百万ユーロ(約554億円、1ユーロ=147.20円)(2014年11月28日現在)
        信託報酬          :年率0.40%(毎月分配クラス)
        運用会社          :アムンディ
     《ファンドの特徴》

      1.ユーロ建の国債等公共債・国際機関債・社債等に投資します。
       債券の発行体としてはユーロ圏の国・企業が中心となります。
      2.高格付債を中心に投資します。
       組入債券の最低格付は原則としてトリプルB格(BBB-/Baa3)とします。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     『Amundi     Funds    ボンド・ユーロ・コーポレイト』                  (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)
        設定日          :1999年2月1日
        投資対象          :主にユーロ建の社債
                                       ※
        ベンチマーク        :バークレイズ・ユーロ社債インデックス
        純資産           :約845百万ユーロ(約1,244億円、1ユーロ=147.20円)(2014年11月28日現在)
        信託報酬          :年率0.40%(毎月分配クラス)
        運用会社         :アムンディ
     《ファンドの特徴》

      1.主として欧州または欧州以外の企業が発行する、欧州市場で取引されるユーロ建の固定または変動
       利付社債等に投資します。
       ・企業のセクターに制限はありません。
       ・ユーロ圏の政府が発行する、または保証する債券にも投資します。
      2.スタンダード&プアーズ社やムーディーズ社より投資適格(BBB-/Baa3以上)と格付されている社
       債に投資します。
      3.インカム・ゲインとキャピタル・ゲインによるリターンを最大化させることを目指します。
       ※各インデックスは、バークレイズ・バンク・ピーエルシーおよび関連会社(バークレイズ)が開

       発、算出、公表をおこなうインデックスであり、当該インデックスに関する知的財産権およびその
       他の一切の権利はバークレイズに帰属します。
      *資金動向および市況動向等によっては、前記のような運用ができない場合があります。

     (2)【投資対象】

     ①  投資対象資産の種類
       この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託および投資法人に関する法律第2条第1項で定
         めるものをいいます。以下同じ)
        イ.有価証券
        ロ.金銭債権
        ハ.約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます)
       2.次に掲げる特定資産以外の資産
        イ.為替手形
     ②  有価証券の指図範囲
       委託会社は、信託金を、主として「Amundi                       Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート」の投資信託証券
       および「Amundi         Funds    ボンド・ユーロ・コーポレイト」の投資信託証券の他、次の有価証券(金融
       商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。本邦
       通貨表示のものに限ります)に投資することを指図します。
       1.コマーシャル・ペーパー
       2.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記1.の証券の性質を有するもの
       3.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
         券に限ります)
     ③  金融商品の指図範囲
       委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2
       条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます)により運用すること
       を指図することができます。
       1.預金
       2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます)
       3.コール・ローン
       4.手形割引市場において売買される手形
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     ④  金融商品による運用の特例
      前記②にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用
      上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前記③の1.から4.までに掲げる金融商品により
      運用することの指図ができます。
     (3)【運用体制】

      委託会社の運用体制は、運用本部所属のファンド・マネージャーがファンドの運用指図を行う体制と
      なります。
      ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。
       *委託会社の運用成果のチェック・・・レビュー委員会(7名以上)、投資政策委員会(3名以上)







     ファンドの運用を行うに当たっての社内規定

     ・コンプライアンス・マニュアル
     ・服務規程
     ・リスク管理基本規程
     ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
     ・運用にかかる各種マニュアル
     関係法人に関する管理体制

     受託会社・・・・年1回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
            前記は本書作成日現在の運用体制です。運用体制は変更されることがあります。

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     (4)【分配方針】
     ① 収益分配方針
       ファンドは、毎月14日(休業日の場合は翌営業日とします)に、原則として次の方針により分配を
       行います。
      1)  分配対象収益の範囲
        分配対象額の範囲は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます)等の全額としま
        す。
      2)  分配対象収益についての分配方針
        分配金額は、委託会社が基準価額水準および市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対
        象額が少額の場合には分配を行わないこともあります。したがって、将来の分配金の支払いおよ
        びその金額について保証するものではありません。
      3)  留保益の運用方針
        留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用
        を行います。
     ② 収益の分配
      1)信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
      (ⅰ)配当金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額(以下「配当等収益」といい
        ます)は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除した
        後、その残金を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配金に充てるため、その
        一部を分配準備積立金として積み立てることができます。
      (ⅱ)売買損益に評価損益を加減した利益金額(以下「売買益」といいます)は、諸経費、信託報酬お
        よび当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるときは、その全
        額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配に
        充てるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
      (ⅲ)収益分配金にかかる収益調整金は、原則として、受益者毎の信託時の受益権の価額等に応じて計
        算されるものとします。
      (ⅳ)収益調整金は、所得税法施行令第27条の規定によるもの(追加型の証券投資信託の収益の分配の
        うち非課税とされるもの)とし、受益者毎の信託時の受益権の価額と元本との差額をいい、原則
        として、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるものとしま
        す。また、受益者毎の信託時の受益権の価額等とは、原則として、受益者毎の個別元本をいい、
        追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるものとします。
      2)毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰越します。
     ③ 収益分配金の支払
      (ⅰ)収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当
        該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
        す。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため
        販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者としま
        す。)に、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日からお支払いします(原則と
        して決算日(休日の場合は翌営業日)から起算して5営業日までにお支払いを開始)。
      (ⅱ)上記(ⅰ)の規定にかかわらず、別に定める契約(自動けいぞく投資契約)に基づいて収益分配金
        を再投資する受益者に対しては、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払込むことによ
        り、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が販売会社に交付されます。この場
        合、販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の販売を行います。
        再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (ⅲ)上記(ⅰ)に規定する収益分配金の支払は、販売会社の営業所等において行うものとします。
      (ⅳ)受益者が、収益分配金について上記(ⅰ)に規定する支払開始日から5年間その支払を請求しな
        いときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
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     (5)【投資制限】















      ファンドの信託約款で定める投資制限
     ①外国投資信託の投資信託証券以外への投資は、信託約款に定める範囲内で行います。
     ②株式への投資制限
       株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます)への直接投資は行いません。
     ③外貨建資産への投資制限
       外貨建資産(外貨建資産を組入可能な投資信託証券を含みます)の投資割合には制限を設けませ
     ん。
     ④同一銘柄の投資信託証券への投資制限
       原則として実質的に複数のファンドに投資し、かつ1ファンドへの投資割合は純資産総額の50%を超
       えないものとします。ただし、信託約款若しくは定款等において、ファンド・オブ・ファンズにの
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       み取得される(販売会社および運用会社が一時取得する場合を含みます)ファンドであることが記
       載されているファンドを組入れる場合には50%以上の取得ができるものとします。
     ⑤特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
       外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場
       合には、制約されることがあります。
     ⑥外国為替予約取引の指図および範囲
      (ⅰ)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、外国為替の売買の予約取引の指図をするこ
        とができます。
      (ⅱ)前記の予約取引の指図は、信託財産にかかる為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差額に
        つき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財産に属す
        る外貨建資産の為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の指図については、この限り
        ではありません。
      (ⅲ)前記の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内にその超える額に相当す
        る為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとします。
     ⑦資金の借入れの制限
      (ⅰ)委託会社は、信託財産の効率的な運用並びに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資
        金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます)を目的
        として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール
        市場を通じる場合を含みます)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証
        券等の運用は行わないものとします。
      (ⅱ)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託
        財産で保有する有価証券の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から
        信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間若しくは受益者への解約代金支払開始
        日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の
        当該期間とし、資金借入額は当該有価証券の売却代金、有価証券等の解約代金および有価証券等
        の償還金の合計額を限度とします。
      (ⅲ)収益分配金の再投資に係る借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日
        までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
      (ⅳ)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
     ⑧受託会社による資金の立替え
      (ⅰ)信託財産に属する有価証券について、借替、転換、新株発行または株式割当がある場合で、委託
        会社の申出があるときは、受託会社は資金の立替えをすることができます。
      (ⅱ)信託財産に属する有価証券にかかる償還金等、株式の清算分配金、有価証券等にかかる利子等、
        株式の配当金およびその他の未収入金で、信託終了日までにその金額を見積りうるものがあると
        きは、受託会社がこれを立替えて信託財産に繰り入れることができます。
      (ⅲ)立替金の決済および利息については、受託会社と委託会社との協議によりそのつど別にこれを定
        めます。
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     3【投資リスク】
     (1)基準価額の変動要因
       ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主として外国債券など値動きのある有価証券(外貨
       建資産には為替変動リスクがあります)に実質的に投資しますので、基準価額は変動します。した
       がって、投資元本が保証されているものではありません。ファンドの基準価額の下落により、損失
       を被り投資元本を割込むことがあります。ファンドの運用による損益はすべて投資者に帰属しま
       す。なお、投資信託は預貯金とは異なります。
      ①  価格変動リスク

       ファンドが主要投資対象とするルクセンブルク籍の投資信託証券は、主にユーロ債券市場の国債等
       公共債・国際機関債・社債等を投資対象としていますが、債券の価格はその発行体の政治状況およ
       び財政状況、経営状況および財務状況、一般的な経済状況や金利、証券の市場感応度の変化等によ
       り価格が値下がりするリスクがあります。当該債券の価格が下落した場合にはファンドの基準価額
       は下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ②  金利変動リスク

       債券価格は金利変動により変動します。一般的に金利が上昇した場合には債券価格は下落し、ファ
       ンドの基準価額が下落する要因になり、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
       また、償還までの期間が長ければ長いほど、その債券価格の下落幅は大きくなる可能性がありま
       す。逆に、金利が低下すると、債券価格は上昇します。そして、償還までの期間が長ければ長いほ
       ど、その債券価格の上昇幅は大きくなります。
      ③  為替変動リスク

       ファンドは、円建で基準価額が表示される国内投信ですが、主要投資対象の投資信託証券は外貨建
       であり、原則として為替ヘッジは行いません。したがって、ファンドの基準価額は、円安になると
       上昇する傾向があります。反対に円高になった場合、投資する外貨建資産の円貨建価値が下落し、
       ファンドの基準価額が下落する要因となり、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ④  信用リスク

      ・発行体の財務内容の悪化等により債券の元金や利息の支払が滞ったり、支払われなくなるリスクで
       す。ファンドが実質的に投資する債券の発行体の財政状況および一般的な経済状況または経営・財
       務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化を含む信用状況等の悪化は価格下落の要因のひ
       とつであり、ファンドの基準価額の下落要因となります。この場合、当該債券の価格は信用リスク
       の上昇により値下がりし、ファンドの基準価額が下落、損失を被り投資元本を割込むことがありま
       す。
      ・ファンドが組入れる投資信託証券の組入債券の格付は、原則としてトリプルB格(BBB-/Baa3)以上
       の投資適格債とし、信用リスクの低減を図ります。
      ・債券の発行体が破産した場合は、投資資金を回収することができなくなることがあります。その結
       果、ファンドの基準価額が下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ⑤  流動性リスク

       急激かつ多量の売買により市場が大きな影響を受けた場合、または市場を取り巻く外部環境に急激
       な変化があり、市場規模の縮小や市場の混乱が生じた場合等には、債券等を市場実勢から期待され
       る価格で売買できず、不測の損失を被るリスクがあります。このような場合には、当該債券等の価
       格の下落により、ファンドの基準価額が下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
     ◆基準価額の変動要因(投資リスク)は上記に限定されるものではありません。

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     (2)その他の留意点
      ①  ファンドの繰上償還
       ファンドの受益権の残存口数が10億口を下回った場合等には、信託を終了させることがあります。
      ②  規制の変更に関する留意点

       ファンドの運用に関連する国または地域の法令、税制および会計基準等は今後変更される可能性が
       あります。将来規制が変更された場合、ファンドは重大な不利益を被る可能性があります。
      ③  分配金の支払いに関する留意点

       分配金は当該期にファンドが得る利子・配当等収入、売買益、評価益を超えて支払われることがあ
       り、投資者のファンドの購入価額によっては、分配金は実質的に元本からの払戻し部分を含むこと
       になる場合があります。また、ファンドの純資産は分配金支払い後に減少することになり、基準価
       額の下落要因となります。基準価額に対する分配金の支払率はファンドの収益率を示すものではあ
       りません。
      ④  その他の留意点

      ・上記以外にも、実質組入有価証券の売買委託手数料、信託報酬、監査費用の負担およびこれらに対
       する消費税等の負担による負の影響が存在します。
      ・投資環境の変化などにより、申込期間の更新を行わないことや募集を停止することがあります。こ
       の場合は、新たにファンドを購入できなくなります。
      ・証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変、政変、
       経済事情の変化もしくは政策の変更等の諸事情により閉鎖されることや不測の事態に陥ることがあ
       ります。この場合、ファンドの運用が影響を被って基準価額が下落することがあり、その結果、投
       資元本を下回る可能性があります。基準価額の正確性に合理的な疑いがあると判断した場合、委託
       会社は途中換金の受付を一時的に中止することがあります。
     (3)投資信託と預金および預金等保護制度との関係について

       ・投資信託は、金融機関の預金とは異なります。
       ・投資信託は、預金保険の対象および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登
        録金融機関を通じてご購入いただいた投資信託は、投資者保護基金の保護の対象ではありませ
        ん。
     (4)投資信託についての一般的な留意事項

       投資信託は、その商品の性格から次の特徴をご理解のうえご購入くださいますようお願い申し上げ
       ます。
      ・投資信託の設定・運用は投資信託委託会社が行います(第一種金融商品取引業者・登録金融機関は
       販売の窓口となります)。
      ・投資信託は値動きのある証券(外貨建資産には、為替変動リスクがあります)に投資するため、投
       資元本および分配金が保証された商品ではありません。
      ・投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託をご購入のお客さまが負うことになります。
      ・投資信託のご購入時にはお申込手数料、保有期間中には信託報酬およびその他の費用等がかかりま
       す。
      ・投資信託のお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の
       適用はありません。
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     (5)リスク管理体制
      委託会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理を行います。
     ・ 運用パフォーマンスの評価・分析

        リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォーマン
        スの分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告します。
     ・ 運用リスクの管理
        リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを行
        い、運用状況を検証および管理し、定期的にリスク委員会に報告します。また、コンプライアン
        ス部は運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行っており、重大なコンプライ
        アンス事案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な方策を講じます。
       前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行います。

       ファンドのリスク管理体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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     4【手数料等及び税金】
     (1)【申込手数料】
       取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額としま
       す。
       ただし、収益分配金再投資の際は、無手数料となります。
       申込手数料については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社または委託会社に
       お問合せください。
       料率上限(本書作成日現在)
                                       役務の内容
                        商品や関連する投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に
         2.16%(税抜2.0%)
                        関する事務コストの対価として販売会社にお支払いいただきます。
     (2)【換金(解約)手数料】




       換金(解約)手数料はかかりません。
       ただし、当該換金時(途中解約時)には、換金請求受付日の翌営業日の基準価額から0.1%の信託財
       産留保額     ※が差引かれます。
        ※途中換金に対応して有価証券等の取引を行う場合には、売買委託手数料等のコストが発生する
        他、組入有価証券等の市場価格が変動するリスクを信託財産が負うことになります。信託財産留
        保額は、こうしたコスト等の負担について、受益者間の公平性に資する目的で導入されていま
        す。この信託財産留保額は、ファンド自体に留保されます。
     (3)【信託報酬等】

       信託報酬の総額は、信託財産の純資産総額に対し年率0.756%(税抜0.70%)を乗じて得た金額と
       し、ファンドの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。
       [信託報酬の配分]                               (年率)
        支払先         料率                      役務の内容
                         ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、法定書面
              0.25%(税抜)
       委託会社
                         等の作成、基準価額の算出等の対価
                         購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内での
              0.40%(税抜)
       販売会社
                         ファンドの管理および事務手続き等の対価
                         ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指図の実行等
              0.05%(税抜)
       受託会社
                         の対価
       委託会社は、受託会社の同意のうえ、上記に規定する率以内で信託報酬率を変更することができま

       す。
       毎計算期間末、または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
       なお、ファンドは、主として投資信託証券に投資するファンド・オブ・ファンズです。
       前記信託報酬の他に、投資対象となる組入投資信託証券ごとに信託報酬がかかります。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       組入投資信託証券とその信託報酬は下記の通りです。
       ファンドが投資対象とする投資信託証券の名称                              信託報酬             役務の内容
                                           ※
                                     年率0.40%
       Amundi    Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート
                                   (毎月分配クラス)
                                                 信託財産の運用・
                                           ※
                                                  管理等の対価
                                     年率0.40%
       Amundi    Funds    ボンド・ユーロ・コーポレイト
                                   (毎月分配クラス)
       ※内訳 運用会社:年率0.30%、その他管理事務:年率0.10%
       ※日本国外においてかかる費用(日本籍以外の組入投資信託証券の信託報酬)に関しては、消費税
        等が課されません。
     <実質的な負担上限>

     ファンドの信託約款に定める信託報酬に、組入投資信託証券のうち信託報酬が最大のものを加えた、
     投資者が負担する実質的な信託報酬の上限は、以下の通りです。ただし、この値はあくまでも実質的
     な信託報酬率の目安であり、ファンドの実際の投資信託証券の組入状況によっては、実質的な信託報
     酬率は変動します。
          投資者にご負担いただく

                                ユーロ    ブーケ
                                               組入投資信託証券
       実質的な信託報酬の上限(税込)
                               信託報酬(税込)                  信託報酬
            上限   年率1.156%             =     年率0.756%           +    上限   年率0.40%

     (4)【その他の手数料等】

     ①資金の借入れにかかる借入金の利息
      信託財産において一部解約に伴う支払資金の手当て等を目的として資金借入れの指図を行った場合、
      当該借入金の利息は信託財産中から支払われます。
     ②信託事務の諸費用および監査費用
      (ⅰ)信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息
        は、投資者の負担とし、信託財産中から支払われます。
      (ⅱ)信託財産にかかる監査費用および当該監査費用にかかる消費税等に相当する金額は、計算期間を
        通じて毎日、合理的な金額を当該計算期間の日数で除して計算し、毎年5月および11月に到来する
        計算期末、または信託終了のとき信託財産中から支払われます。
     ③ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料
      信託財産が負担します。この他に、売買委託手数料に対する消費税等相当額、CP、CD、預金、指定金
      銭信託、コール・ローンおよび手形割引等に要する費用並びに外国における資産の保管等に要する費
      用についても信託財産が負担します。信託財産の証券取引等に伴う手数料や税金は信託財産が負担し
      ますが、売買委託手数料等は国や市場によって異なります。また、売買金額によっても異なります。
       ※ファンドが投資対象とする投資信託証券においても組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手
       数料等を当該投資信託証券が負担します。
      *その他、組入投資信託証券においては、ルクセンブルクの年次税(年率0.01%)などの諸費用がか

       かります。
      *その他の手数料等の合計額については運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額
       等を表示することはできません。
      *ファンドの費用の合計額については保有期間等に応じて異なりますので、表示することはできませ
       ん。
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     (5)【課税上の取扱い】
        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、平成26年9月現在の内容に基づいて記載
       しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が
       変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。
       公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
       ①  個人の受益者に対する課税
        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収され
          ます。
                            㯿
          なお、原則として、申告分離課税                    または総合課税により確定申告を行う必要がありますが
          申告不要制度を選択することができます。
                                                          㯿
        〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                   が
          適用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座(源泉徴収選択口座)を利用してい
          る場合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
               期間                          税率
                                                     㯿
          平成26年1月1日から
                         20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%                             、地方税
          平成49年12月31日まで
                         5%)
                         20%(所得税15%および地方税5%)
          平成50年1月1日以降
          㯿ᄰu㍔䩒ږ뉺ะ銐硢鸰地彘㑔࠰欰䨰䐰昰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮Ⅴ൙㄰溑톘䴰䰰䈰識㑔࠰欰漰
             上場株式等の配当所得(収益分配金を含みます。)と当該上場株式等の譲渡損失(解約
             損、償還損を含みます。)の損益通算をすることができます(当該上場株式等の配当所
             得の金額を限度とします。)。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失の金額に
             ついては、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
          㯿ሰ^獢က㐀㥞琀㄀㉧ࠀ㌀ㅥ縰朰漰şꦂࡲ祒╢䁟靺໿ࡗ﩮院䁟靺ຘ䴰歛︰地昀㈀⸀ㇿ԰鉎地堰晟霰
             金額)が加算されます。
          (注)ファンドは、配当控除は適用されません。
            *少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合
             少額投資非課税制度「NISA(ニーサ)」は、平成26年1月1日以降の非課税制度です。
             NISAをご利用の場合、毎年、年間100万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託な
             どから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用になれるの
             は、満20歳以上の方で、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する
             方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問合せください。
       ②  法人の受益者に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過額に
        ついて、下記の税率により源泉徴収されます(地方税の源泉徴収はありません。)。
               期間                          税率
          平成26年1月1日から
                                                   ※
                         15.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%                           )
          平成49年12月31日まで
                         15%(所得税15%)
          平成50年1月1日以降
          㬰^獢က㐀㥞琀㄀㉧ࠀ㌀ㅥ縰朰漰şꦂࡲ祒╢䁟靺໿ࡗ﩮院䁟靺ຘ䴰歛︰地昀㈀⸀ㇿ԰鉎地堰晟霰徑
            額)が加算されます。
          (注)ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
       ③  個別元本について
        1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等(申込手数料は
          含まれません。)が受益者の元本(個別元本)に当たります。
        2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつど、
          その受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
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        3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算出
          が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は
          支 店等ごとに、「分配金再投資コース」と「分配金受取りコース」とがあり、両コースで取
          得する場合はコース別に、個別元本の算出が行われる場合があります。詳しくは販売会社に
          お問合せください。
        4)  受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
                          ※
          ら元本払戻金(特別分配金)                 を控除した額が、その後の個別元本となります。
           㬰౑䍧Ɫ啢㮑퇿ࡲ祒╒ڑ䶑퇿रര欰搰䐰昰漰ş貊ᠰత                              収益分配金の課税について」をご参
           照ください。
       ④  収益分配金の課税について
          追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
        「元本払戻金(特別分配金)」(受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があり
        ます。
          受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額の
        場合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金となり、
        収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額
        が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から前記元本払戻金(特別分配金)を控除した
        額が普通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益
        分配金発生時にその個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益者の
        個別元本となります。
           




             ものではありません。
           ◇ 課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
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     5【運用状況】
     以下は平成26年11月末日現在の運用状況です。
     また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
     一致しない場合があります。
     (1)【投資状況】

     信託財産の構成
                資産の種類                    国/地域         時価合計(円)         投資比率(%)
     投資証券                            ルクセンブルク           4,442,884,131           98.36
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            ―            73,740,072          1.63
                   合計(純資産総額)                         4,516,624,203           100.00
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
     その他の資産の投資状況

           資産の種類                 国/地域
                                         評価額(円)            投資比率(%)
                            日本
         為替予約取引(売建)                                     17,235,654            0.38
     (注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
     (注2)為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価してお
         ります。
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                   帳簿価額            評価額           投資
                                         帳簿価額            評価額
     順
        国/
                                    単価
                                               単価           比率
            種類         銘柄名          口数
     位
       地域                                  (円)            (円)
                                   (円)
                                               (円)           (%)
               Amundi   Funds   ボンド・ユーロ・ア
       ルクセン
     1
       ブルク    投資証券    グリゲート-毎月分配クラス              17,459.693     152,004.60      2,653,953,788      152,678.78     2,665,724,695       59.02
               Amundi   Funds   ボンド・ユーロ・
       ルクセン
     2
       ブルク    投資証券    コーポレイト-毎月分配クラス                144,415    12,300.03     1,776,309,121       12,305.91     1,777,159,436       39.34
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別投資比率

        国内/外国                    種類                    投資比率(%)
     外国            投資証券                                        98.36
                       合計                                  98.36
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

                                                          投資
                                            帳簿価額        評価額
             国/
                                                          比率
       種類             資産名         買建/売建        数量
            地域                                (円)        (円)
                                                          (%)
     為替予約取引       日本    ユーロ売/円買              売建
                                    117,098.00        17,172,421        17,235,654      0.38
     (注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
     (注2)為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価してお
         ります。
     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】
     平成26年11月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記の特定期間末の純資産の推移は次の
     通りです。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                              1口当たり        1口当たり
                            純資産総額         純資産総額
                                               純資産額        純資産額
              期間
                           (分配落)(円)         (分配付)(円)
                                             (分配落)(円)        (分配付)(円)
      第5特定期間末 (平成17年               5月16日)        106,841,819         107,511,862           1.1162        1.1232
      第6特定期間末 (平成17年11月14日)                       139,397,031         140,277,050           1.1088        1.1158

      第7特定期間末 (平成18年               5月15日)        136,709,260         137,584,580           1.0933        1.1003

      第8特定期間末 (平成18年11月14日)                       132,904,142         133,700,492           1.1682        1.1752

      第9特定期間末 (平成19年               5月14日)        141,322,938         142,134,290           1.2193        1.2263

     第10特定期間末 (平成19年11月14日)                       138,704,508         139,506,060           1.2113        1.2183

     第11特定期間末 (平成20年                5月14日)        143,820,603         144,667,177           1.1892        1.1962

     第12特定期間末 (平成20年11月14日)                       529,005,734         535,059,865           0.8738        0.8838

     第13特定期間末 (平成21年                5月14日)      4,649,737,061         4,702,473,696            0.8817        0.8917

     第14特定期間末 (平成21年11月16日)                     18,320,130,810         18,518,597,498            0.9231        0.9331

     第15特定期間末 (平成22年                5月14日)      30,447,502,085         30,853,991,409            0.7490        0.7590

     第16特定期間末 (平成22年11月15日)                     30,503,351,814         30,950,227,476            0.6826        0.6926

     第17特定期間末 (平成23年                5月16日)      29,888,041,703         30,375,427,570            0.6132        0.6232

     第18特定期間末 (平成23年11月14日)                     19,845,727,399         20,148,471,169            0.5244        0.5324

     第19特定期間末 (平成24年                5月14日)      12,924,874,550         13,080,987,111            0.4968        0.5028

     第20特定期間末 (平成24年11月14日)                      9,552,680,150         9,631,816,905            0.4828        0.4868

     第21特定期間末 (平成25年                5月14日)      7,916,186,359         7,966,260,251            0.6324        0.6364

     第22特定期間末 (平成25年11月14日)                      6,079,654,120         6,119,185,525            0.6152        0.6192

     第23特定期間末 (平成26年                5月14日)      5,171,452,006         5,202,879,777            0.6582        0.6622

     第24特定期間末 (平成26年11月14日)                      4,466,833,416         4,493,316,865            0.6747        0.6787

                           6,170,392,886                -     0.6421          -

            平成25年11月末日
                           5,736,273,588                -     0.6641          -
                 12月末日
            平成26年     1月末日          5,416,690,977                -     0.6433          -
                           5,402,266,112                -     0.6492          -

                 2月末日
                           5,364,544,358                -     0.6599          -
                 3月末日
                           5,315,341,396                -     0.6640          -
                 4月末日
                           5,043,287,689                -     0.6505          -
                 5月末日
                           4,955,274,293                -     0.6538          -
                 6月末日
                           4,758,829,635                -     0.6504          -
                 7月末日
                           4,596,870,005                -     0.6498          -
                 8月末日
                           4,484,326,910                -     0.6546          -
                 9月末日
                           4,332,391,221                -     0.6421          -
                 10月末日
                           4,516,624,203                -     0.6877          -
                 11月末日
     (注)純資産総額(分配付)及び1口当たり純資産額(分配付)は、各特定期間の最終計算期間に係る
        収益分配金のみを含んでおります。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ②【分配の推移】
                  期間                1口当たり分配金(円)
                   自  平成16年11月16日

                                      0.0210
        第5特定期間
                   至  平成17年     5月16日
                   自  平成17年     5月17日

        第6特定期間                              0.0210
                   至  平成17年11月14日
                   自  平成17年11月15日

                                      0.0210
        第7特定期間
                   至  平成18年     5月15日
                   自  平成18年     5月16日

                                      0.0210
        第8特定期間
                   至  平成18年11月14日
                   自  平成18年11月15日

                                      0.0210
        第9特定期間
                   至  平成19年     5月14日
                   自  平成19年     5月15日

                                      0.0210
        第10特定期間
                   至  平成19年11月14日
                   自  平成19年11月15日

                                      0.0210
        第11特定期間
                   至  平成20年     5月14日
                   自  平成20年     5月15日

                                      0.0470
        第12特定期間
                   至  平成20年11月14日
                   自  平成20年11月15日

                                      0.0600
        第13特定期間
                   至  平成21年     5月14日
                   自  平成21年     5月15日

                                      0.0600
        第14特定期間
                   至  平成21年11月16日
                   自  平成21年11月17日

                                      0.0600
        第15特定期間
                   至  平成22年     5月14日
                   自  平成22年     5月15日

                                      0.0600
        第16特定期間
                   至  平成22年11月15日
                   自  平成22年11月16日

                                      0.0600
        第17特定期間
                   至  平成23年     5月16日
                   自  平成23年     5月17日

                                      0.0500
        第18特定期間
                   至  平成23年11月14日
                   自  平成23年11月15日

                                      0.0360
        第19特定期間
                   至  平成24年     5月14日
                   自  平成24年     5月15日

                                      0.0260
        第20特定期間
                   至  平成24年11月14日
                   自  平成24年11月15日

                                      0.0240
        第21特定期間
                   至  平成25年     5月14日
                                  29/101


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   自  平成25年     5月15日

                                      0.0240
        第22特定期間
                   至  平成25年11月14日
                   自  平成25年11月15日

                                      0.0240
        第23特定期間
                   至  平成26年     5月14日
                   自  平成26年     5月15日

                                      0.0240
        第24特定期間
                   至  平成26年11月14日
     (注)1口当たり分配金は、各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。

     ③【収益率の推移】

                                     収益率(%)
                 期間
                   自  平成16年11月16日

                                        1.4
       第5特定期間
                   至  平成17年     5月16日
                   自  平成17年     5月17日

                                        1.2
       第6特定期間
                   至  平成17年11月14日
                   自  平成17年11月15日

                                        0.5
       第7特定期間
                   至  平成18年     5月15日
                   自  平成18年     5月16日

                                        8.8
       第8特定期間
                   至  平成18年11月14日
                   自  平成18年11月15日

                                        6.2
       第9特定期間
                   至  平成19年     5月14日
                   自  平成19年     5月15日

                                        1.1
       第10特定期間
                   至  平成19年11月14日
                   自  平成19年11月15日

                                      △0.1
       第11特定期間
                   至  平成20年     5月14日
                   自  平成20年     5月15日

                                      △22.6
       第12特定期間
                   至  平成20年11月14日
                   自  平成20年11月15日

                                        7.8
       第13特定期間
                   至  平成21年     5月14日
                   自  平成21年     5月15日

                                       11.5
       第14特定期間
                   至  平成21年11月16日
                   自  平成21年11月17日

                                      △12.4
       第15特定期間
                   至  平成22年     5月14日
                   自  平成22年     5月15日

                                      △0.9
       第16特定期間
                   至  平成22年11月15日
                   自  平成22年11月16日

                                      △1.4
       第17特定期間
                   至  平成23年     5月16日
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   自  平成23年     5月17日

                                      △6.3
       第18特定期間
                   至  平成23年11月14日
                   自  平成23年11月15日

                                        1.6
       第19特定期間
                   至  平成24年     5月14日
                   自  平成24年     5月15日

                                        2.4
       第20特定期間
                   至  平成24年11月14日
                   自  平成24年11月15日

                                       36.0
       第21特定期間
                   至  平成25年     5月14日
                   自  平成25年     5月15日

                                        1.1
       第22特定期間
                   至  平成25年11月14日
                   自  平成25年11月15日

                                       10.9
       第23特定期間
                   至  平成26年     5月14日
                   自  平成26年     5月15日

                                        6.2
       第24特定期間
                   至  平成26年11月14日
     (注1)収益率は、各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。

     (注2)収益率は以下の計算により算出しております。
         特定期間末の基準価額(当該特定期間中の分配金累計額を加算した額)から当該特定期間の直
         前の特定期間末の基準価額(分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」)を控除した額を
         前特定期間末基準価額で除して得た数値に100を乗じて得た数値です。
         なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
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     (4)【設定及び解約の実績】
               期間                設定口数           解約口数          発行済口数
               自  平成16年11月16日

                               12,536,266            8,820,883          95,720,446
      第5特定期間
               至  平成17年     5月16日
               自  平成17年     5月17日

      第6特定期間                         30,958,286             961,724        125,717,008
               至  平成17年11月14日
               自  平成17年11月15日

                                5,794,331           6,465,616          125,045,723
      第7特定期間
               至  平成18年     5月15日
               自  平成18年     5月16日

                                5,239,458          16,520,885          113,764,296
      第8特定期間
               至  平成18年11月14日
               自  平成18年11月15日

                                5,862,881           3,719,743          115,907,434
      第9特定期間
               至  平成19年     5月14日
               自  平成19年     5月15日

                                2,382,969           3,782,869          114,507,534
      第10特定期間
               至  平成19年11月14日
               自  平成19年11月15日

                                8,724,156           2,292,435          120,939,255
      第11特定期間
               至  平成20年     5月14日
               自  平成20年     5月15日

                               505,949,330            21,475,455          605,413,130
      第12特定期間
               至  平成20年11月14日
               自  平成20年11月15日

                              5,047,747,889            379,497,514          5,273,663,505
      第13特定期間
               至  平成21年     5月14日
               自  平成21年     5月15日

                             15,695,025,762            1,122,020,456          19,846,668,811
      第14特定期間
               至  平成21年11月16日
               自  平成21年11月17日

                             23,873,173,353            3,070,909,702          40,648,932,462
      第15特定期間
               至  平成22年     5月14日
               自  平成22年     5月15日

                              9,856,094,784           5,817,461,032          44,687,566,214
      第16特定期間
               至  平成22年11月15日
               自  平成22年11月16日

                             14,133,215,029           10,082,194,453           48,738,586,790
      第17特定期間
               至  平成23年     5月16日
               自  平成23年     5月17日

                              3,549,171,414          14,444,786,911           37,842,971,293
      第18特定期間
               至  平成23年11月14日
               自  平成23年11月15日

                               451,802,351         12,276,013,425           26,018,760,219
      第19特定期間
               至  平成24年     5月14日
               自  平成24年     5月15日

                               384,672,171          6,619,243,548          19,784,188,842
      第20特定期間
               至  平成24年11月14日
               自  平成24年11月15日

                               156,620,293          7,422,335,970          12,518,473,165
      第21特定期間
               至  平成25年     5月14日
               自  平成25年     5月15日

                               80,058,907         2,715,680,627           9,882,851,445
      第22特定期間
               至  平成25年11月14日
               自  平成25年11月15日

                               92,901,345         2,118,809,947           7,856,942,843
      第23特定期間
               至  平成26年     5月14日
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
               自  平成26年     5月15日
                               66,416,211         1,302,496,692           6,620,862,362
      第24特定期間
               至  平成26年11月14日
     (注)全て本邦内におけるものです。

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     第2【管理及び運営】
     1【申込(販売)手続等】
     (i)お申込みの受付場所
      ファンドの取得の申込は、委託会社が指定する販売会社の本支店営業所において取扱っております。
      販売会社によっては、一部の支店・営業所等で取扱わない場合があります。なお、販売会社について
      は委託会社にお問合せください。委託会社の照会先は次の通りです。
     (ⅱ)申込手続きと申込価額



      取得申込の受付は、原則として各営業日の午後3時までに受け付けたもの(当該取得の申込にかかる
      販売会社所定の事務手続きが完了したもの)を当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎた場
      合は翌営業日の取扱いとなります。取得申込者は、販売会社が定める期日までに、取得申込総金額を
      当該販売会社において支払うものとします。申込締切時間および取得申込総金額の支払期日は販売会
      社によって、異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
                     ※
      ただし、ファンドの休業日               にあたる場合はお申込みできません。
      ※
       東京証券取引所の休業日、ユーロネクストの休業日ならびにフランスの祝休日、ルクセンブルクの
       銀行休業日のいずれかに該当する場合を指します。
      申込価額は、申込受付日の翌営業日の基準価額とします。基準価額は、委託会社により毎営業日計算
      され、販売会社または委託会社に問合せることにより知ることができます。
      取得申込時には申込手数料をご負担いただくものとします。ただし、収益分配金再投資の際は、無手

      数料になります。
     (ⅲ)申込単位

      1円または1口を最低単位として販売会社が定める申込方法および単位とします。
      詳しくは、販売会社にお問合せください。
      *委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、外国為替取引の停止、その他

       やむを得ない事情があるときは、購入の申込受付を中止することおよび既に受付けた購入の申込受
       付を取消すことができます。
      *取得申込者は販売会社に、取得申込と同時にまたは予め当該取得申込者が受益権の振替を行うため
       の振替機関等の口座を申出るものとし、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または
       記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込の代金の支払いと引換に、当該口座に当該取
       得申込者に係る口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により
       分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法
       に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への
       通知があった場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行い
       ます。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方
       法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
                                  35/101




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     2【換金(解約)手続等】
        ※
         途中換金とは信託約款上の一部解約と同意義です。
     (i)途中換金の受付
      a.原則として、毎営業日換金(解約)のお申込みが可能です。ファンドをご購入いただいた販売会
        社においてお申込みください。
      b.受益者が途中換金の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものと
        します。
     (ⅱ)途中換金取扱期間と換金価額

      a.途中換金の実行の請求の受付は、原則として各営業日の午後3時までに受付けたもの(当該換金
        の申込みにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの)を当日の受付分として取扱いま
        す。この時刻を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとなります。販売会社により異なる場合がありま
        す。詳しくは販売会社にお問合せください。
      b.途中換金の実行の請求日が、ファンドの休業日にあたる場合は、委託会社は途中換金の実行の請
        求を受付けないものとします。
      c.換金価額は、換金請求受付日の翌営業日の基準価額から当該基準価額に0.1%の率を乗じて得た信
        託財産留保額を差引いた額とします。
      d.換金代金は、換金請求受付日から起算して原則として5営業日目から、販売会社において受益者
        に支払われます。
     (ⅲ)   換金単位

        販売会社が定める単位とします。詳しくは、販売会社にお問合せください。
     (iv)換金価額の照会方法

       換金価額は、委託会社の営業日において日々算出され、委託会社および販売会社に問合せることに
       より知ることができます。なお、換金価額は1万口単位で表示されます。
       ファンドの換金価額について委託会社の照会先は次の通りです。
     (v)途中換金の実行の請求の受付を中止する特別な場合



      a.委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、外国為替取引の停止その他
        やむを得ない事情があるときは、途中換金の実行の請求の受付を中止することおよび既に受付け
        た換金の申込受付を取消すことができます。
      b.途中換金の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の
        途中換金請求を撤回できます。ただし、受益者がその途中換金請求を撤回しない場合には、当該
        受益権の途中換金価額は、途中換金中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に途中換金の実
        行の請求を受付けたものとして当該基準価額の計算日の翌営業日の基準価額から当該基準価額に
        0.1%の率を乗じて得た信託財産留保額を差引いた額とします。
     (ⅵ)換金制限

       委託会社の判断により、一定の金額を超える換金申込には制限を設ける場合があります。
                                  36/101



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     (ⅶ)受益権の買取
      買取のお取扱いについては販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社にお問合せくださ
      い。
      *委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、外国為替取引の停止、その他

       やむを得ない事情があるときは、換金の申込受付を中止することおよび既に受付けた換金の申込受
       付を取消すことができます。
      *換金の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求に係
       るこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換に、当該一部解約に係る受益権の口数と同口
       数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定に従い、当該振替機関等の口座において当該口数の
       減少の記載または記録が行われます。換金の請求を受益者がするときは、振替受益権をもって行う
       ものとします。
     3【資産管理等の概要】

     (1)【資産の評価】
      ① 基準価額の算定
      基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます)を法令および一般社団
      法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額か
      ら負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます)を、計算日における受益権総口数で除した
      金額をいいます。
      ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
          対象                          評価方法
         外貨建資産        原則として、基準価額計算日の対顧客電信売買相場の仲値で円換算を行います。
         予約為替        原則として、基準価額計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価します。
       投資信託受益証券          原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
         投資証券        原則として、投資証券の基準価額で評価します。
      ② 基準価額の算出頻度と公表




      基準価額は、委託会社の営業日において日々算出され、委託会社および販売会社に問合せることによ
      り知ることができます。また、基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経済新聞に掲載されま
      す。なお、基準価額は1万口単位で表示されます。
      ファンドの基準価額について委託会社の照会先は次の通りです。
     (2)【保管】



      該当事項はありません。
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     (3)【信託期間】
      信託期間は、平成14年11月15日から無期限とします。ただし、後記「(5)その他(ⅰ)信託の終了」
      に該当する場合、信託は終了することがあります。
     (4)【計算期間】

       (i)この信託の計算期間は、毎月15日から翌月14日までとすることを原則とします。ただし、第1
         計算期間は信託契約締結日から平成15年1月14日までとし、第35計算期間は平成20年7月15日か
         ら平成20年8月14日までとします。
       (ii)各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間
         終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
     (5)【その他】

     (i)信託の終了
        a.委託会社は、次の場合、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させる
          ことができます(以下「繰上償還」といいます)。この場合において、委託会社は、あらかじめ
          解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
        ⅰ.信託期間中において、信託契約の一部を解約することにより受益権の口数が10億口を下回っ
           た場合
        ⅱ.信託期間中において、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき
        ⅲ.やむを得ない事情が発生したとき
        委託会社は、前記に従い繰上償還させる場合、以下の手続により行います。
        1)委託会社は、あらかじめ解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を記載した書面をこの
          信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託契約にかかるす
          べての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
        2)前記の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議
          を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は1ヵ月を下らないものとします。
        3)当該一定期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超える
          ときは、信託契約の解約をしません。
        4)委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由
          を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。た
          だし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
        5)前記2)から4)までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じてい
          る場合であって、前記2)の一定の期間が1ヵ月を下らずにその公告および書面の交付を行う
          ことが困難な場合には適用しません。
         <信託の終了の手続>
      b.委託会社が、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に従い、信託契




        約を解約し信託を終了させます。
      c.委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
        は、委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁がこの信託契
        約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたときは、この信託
        は、後記「(ⅱ)信託約款の変更」のc.の異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数
        の二分の一を超えるときに該当する場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間におい
        て、存続します。
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      d.受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合および解任された場合において、委
        託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させ
        ます。
     (ⅱ)信託約款の変更
      a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
        受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ変更しよう
        とする旨およびその内容を監督官庁に届出ます。委託会社は、かかる変更事項のうち、その内容
        が重大なものについて、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容を公告し、かつ、これ
        らの事項を記載した書面をこの信託約款にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただ
        し、この信託約款にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行い
        ません。
      b.上記a.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議
        を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は1カ月を下らないものとします。
      c.上記b.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超
        えるときは、上記の信託約款の変更をしません。
      d.委託会社は、当該信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公
        告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、全
        ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
      e.委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記a.から
        d.までの規定に従います。
         <信託約款の変更の内容が重大なものである場合の手続>
     (ⅲ)反対者の買取請求権




      ファンドの信託契約の解約または信託約款の重大な変更を行う場合において、一定の期間内に委託会
      社に対して異議を述べた受益者は、販売会社を通じて、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、
      信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。
     (ⅳ)公告
      委託会社が受益者に対してする公告は日本経済新聞に掲載します。
     (ⅴ)運用報告書の作成
      委託会社は毎年5月、11月の計算期間末ごとおよび償還時に、期中の運用経過、組入有価証券の内容
      および有価証券の売買状況などを記載した交付運用報告書を作成し、知れている受益者に販売会社よ
      り交付します。
      運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書
      (全体版)の交付請求があった場合には、交付します。
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     (ⅵ)関係法人との契約の更改等に関する手続き
      販売会社との間で締結された募集・販売等に関する契約の有効期間は、契約締結の日から1年間とし
      ます。ただし、期間満了の3ヵ月前までに委託会社、販売会社いずれからも、別段の意思表示のない
      ときは、自動的に1年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
      ただし、期間の途中においても必要があるときは、契約の中止および一部を変更することができま
      す。
     4【受益者の権利等】

     受益者の有する主な権利は次の通りです。
     ① 収益分配金に対する請求権
      1)受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
      2)収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当
        該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
        す。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため
        販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします)
        に、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日からお支払いします(原則として決
        算日(休日の場合は翌営業日)から起算して5営業日までにお支払いを開始)。収益分配金の支
        払は、販売会社の本支店営業所等において行うものとします。
      3)受益者は、収益分配金を支払開始日から5年間支払請求しないと権利を失います。
     ② 償還金に対する請求権
      1)受益者は、償還金を持分に応じて請求する権利を有します。
      2)償還金は、信託期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として償還日(休日の場
        合は当該償還日の翌営業日)の翌営業日)から受益者にお支払いします。償還金の支払は、販売
        会社の本支店営業所等において行うものとします。
      3)受益者は、償還金を支払開始日から10年間その支払を請求しないと権利を失い、受託会社から交
        付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
     ③ 途中換金(買取)請求権
      1)受益者は、販売会社が定める単位で途中換金の実行を請求すること、または買取を請求すること
        により換金する権利を有します。
      2)換金代金は、換金実行日から起算して、原則として5営業日目から受益者にお支払いします。
        *買取の取扱については販売会社によって異なりますので、詳しくはお申込みの販売会社の本支
        店営業所等にお問い合せください。
     ④ 帳簿書類の閲覧権
       受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧および
       謄写の請求をすることができます。
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     第3【ファンドの経理状況】

     1.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵

       省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
       年総理府令第133号)に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2.  当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     3.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第24特定期間(平成26年5月15日

       から平成26年11月14日まで)の財務諸表について、あらた監査法人により監査を受けております。
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     1【財務諸表】
                     アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド
     (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                  第23特定期間末
                                                第24特定期間末
                                (平成26年      5月14日)
                                              (平成26年11月14日)
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                              121,450,333              103,484,413
         投資証券                             5,122,214,274              4,402,832,078
         派生商品評価勘定                                193,740                 -
         未収入金                              33,485,970                  -
                                           66              28
         未収利息
         流動資産合計                             5,277,344,383              4,506,316,519
       資産合計                              5,277,344,383              4,506,316,519
      負債の部
       流動負債
         未払収益分配金                              31,427,771              26,483,449
         未払解約金                              70,761,863               9,798,990
         未払受託者報酬                                235,912              200,049
         未払委託者報酬                               3,066,831              2,600,615
                                        400,000              400,000
         その他未払費用
         流動負債合計                              105,892,377               39,483,103
       負債合計                               105,892,377               39,483,103
      純資産の部
       元本等
         元本                             7,856,942,843              6,620,862,362
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                          △ 2,685,490,837             △ 2,154,028,946
          (分配準備積立金)                            724,612,795              732,363,422
                                     5,171,452,006              4,466,833,416
         元本等合計
       純資産合計                              5,171,452,006              4,466,833,416
      負債純資産合計                                5,277,344,383              4,506,316,519
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                    (単位:円)
                                  第23特定期間              第24特定期間
                                自  平成25年11月15日             自  平成26年     5月15日
                                至  平成26年     5月14日        至  平成26年11月14日
      営業収益
       受取配当金                               199,767,125              166,026,595
       受取利息                                  14,547               7,837
       有価証券売買等損益                               151,574,715              △ 11,948,048
                                      275,346,771              134,500,196
       為替差損益
       営業収益合計                               626,703,158              288,586,580
      営業費用
       受託者報酬                                1,460,447              1,280,443
       委託者報酬                                18,985,708              16,645,711
                                        400,000              400,000
       その他費用
       営業費用合計                                20,846,155              18,326,154
      営業利益又は営業損失(△)                                 605,857,003              270,260,426
      経常利益又は経常損失(△)                                 605,857,003              270,260,426
      当期純利益又は当期純損失(△)                                 605,857,003              270,260,426
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       25,714,251               6,395,283
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                               △ 3,803,197,325             △ 2,685,490,837
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 770,593,059              461,709,461
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      770,593,059              461,709,461
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 32,239,173              23,240,380
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       32,239,173              23,240,380
       額
                                      200,790,150              170,872,333
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                               △ 2,685,490,837             △ 2,154,028,946
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     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.   有価証券の評価基準及             投資証券
        び評価方法             移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                     価にあたっては、基準価額で評価しております。
     2.   デリバティブ等の評価             為替予約取引

        基準及び評価方法             個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                     あたっては、原則として特定期間末日の対顧客先物売買相場におい
                     て為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受
                     渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最
                     も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     3.   収益及び費用の計上基             受取配当金

        準             原則として、収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計
                     上しております。
     4.   その他財務諸表作成の             外貨建取引等の処理基準

        ための基本となる重要             「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいて
        な事項             おります。
     (貸借対照表に関する注記)

                              第23特定期間末                第24特定期間末
              項目
                            ( 平成26年     5月14日    )      ( 平成26年11月14日          )
     1.   期首元本額                       9,882,851,445円                 7,856,942,843円

         期中追加設定元本額                         92,901,345円                 66,416,211円

         期中一部解約元本額                       2,118,809,947円                 1,302,496,692円

     2.   特定期間末日における受益権                       7,856,942,843口                 6,620,862,362口

         の総数
     3.   元本の欠損                  貸借対照表上の純資産額が                 貸借対照表上の純資産額が

                          元本総額を下回っており、                 元本総額を下回っており、
                          その差額は2,685,490,837円                 その差額は2,154,028,946円
                          であります。                 であります。
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

               第23特定期間                           第24特定期間
             自  平成25年11月15日                          自  平成26年     5月15日
             至  平成26年     5月14日                     至  平成26年11月14日
       分配金の計算過程                           分配金の計算過程

       (平成25年11月15日から平成25年12月16日までの計                           (平成26年5月15日から平成26年6月16日までの計算
       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額1,103,670,848                           計算期間末における分配対象収益額998,246,622円
       円(1万口当たり1,216円)のうち36,286,751円                           (1万口当たり1,305円)のうち30,586,235円(1
       (1万口当たり40円)を分配金額としております。                           万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  35,597,310円       A  費用控除後の配当等収益額                 25,883,012円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                  71,773,777円       B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 326,601,233円        C  収益調整金額                 268,253,372円
     D  分配準備積立金額                 669,698,528円        D  分配準備積立金額                 704,110,238円
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     E  当ファンドの分配対象収益額                1,103,670,848円         E  当ファンドの分配対象収益額                 998,246,622円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                9,071,687,795口         F  当ファンドの期末残存受益権                7,646,558,885口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,216円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,305円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  36,286,751円       I  分配金額(F×H/10,000)                 30,586,235円
       (平成25年12月17日から平成26年1月14日までの計                           (平成26年6月17日から平成26年7月14日までの計算

       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額1,054,254,214                           計算期間末における分配対象収益額973,498,884円
       円(1万口当たり1,233円)のうち34,197,726円                           (1万口当たり1,299円)のうち29,953,986円(1
       (1万口当たり40円)を分配金額としております。                           万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  31,414,986円       A  費用控除後の配当等収益額                 25,732,299円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                  16,601,806円       B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 308,535,344円        C  収益調整金額                 260,058,025円
     D  分配準備積立金額                 697,702,078円        D  分配準備積立金額                 687,708,560円
     E  当ファンドの分配対象収益額                1,054,254,214円         E  当ファンドの分配対象収益額                 973,498,884円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                8,549,431,587口         F  当ファンドの期末残存受益権                7,488,496,545口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,233円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,299円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  34,197,726円       I  分配金額(F×H/10,000)                 29,953,986円
       (平成26年1月15日から平成26年2月14日までの計算                           (平成26年7月15日から平成26年8月14日までの計算

       期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額1,029,821,896                           計算期間末における分配対象収益額936,741,431円
       円(1万口当たり1,228円)のうち33,543,115円                           (1万口当たり1,294円)のうち28,954,119円(1
       (1万口当たり40円)を分配金額としております。                           万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  29,178,232円       A  費用控除後の配当等収益額                 24,543,684円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 302,411,605円        C  収益調整金額                 248,108,610円
     D  分配準備積立金額                 698,232,059円        D  分配準備積立金額                 664,089,137円
     E  当ファンドの分配対象収益額                1,029,821,896円         E  当ファンドの分配対象収益額                 936,741,431円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                8,385,778,877口         F  当ファンドの期末残存受益権                7,238,529,863口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,228円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,294円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  33,543,115円       I  分配金額(F×H/10,000)                 28,954,119円
       (平成26年2月15日から平成26年3月14日までの計算                           (平成26年8月15日から平成26年9月16日までの計算

       期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額1,055,323,069                           計算期間末における分配対象収益額893,341,811円
       円(1万口当たり1,279円)のうち32,986,520円                           (1万口当たり1,291円)のうち27,660,766円(1
       (1万口当たり40円)を分配金額としております。                           万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  31,485,855円       A  費用控除後の配当等収益額                 25,914,874円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                  44,002,940円       B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 293,769,174円        C  収益調整金額                 233,777,987円
     D  分配準備積立金額                 686,065,100円        D  分配準備積立金額                 633,648,950円
     E  当ファンドの分配対象収益額                1,055,323,069円         E  当ファンドの分配対象収益額                 893,341,811円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                8,246,630,240口         F  当ファンドの期末残存受益権                6,915,191,622口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,279円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,291円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     I  分配金額(F×H/10,000)                  32,986,520円       I  分配金額(F×H/10,000)                 27,660,766円
       (平成26年3月15日から平成26年4月14日までの計算                           (平成26年9月17日から平成26年10月14日までの計

       期間)                           算期間)
       計算期間末における分配対象収益額1,040,742,257                           計算期間末における分配対象収益額875,430,553円
       円(1万口当たり1,286円)のうち32,348,267円                           (1万口当たり1,285円)のうち27,233,778円(1
       (1万口当たり40円)を分配金額としております。                           万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  29,080,548円       A  費用控除後の配当等収益額                 23,046,775円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                  8,997,561円       B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 287,753,189円        C  収益調整金額                 229,016,809円
     D  分配準備積立金額                 714,910,959円        D  分配準備積立金額                 623,366,969円
     E  当ファンドの分配対象収益額                1,040,742,257円         E  当ファンドの分配対象収益額                 875,430,553円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                8,087,066,924口         F  当ファンドの期末残存受益権                6,808,444,597口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,286円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,285円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  32,348,267円       I  分配金額(F×H/10,000)                 27,233,778円
       (平成26年4月15日から平成26年5月14日までの計算                           (平成26年10月15日から平成26年11月14日までの計

       期間)                           算期間)
       計算期間末における分配対象収益額1,030,390,530                           計算期間末における分配対象収益額977,727,227円
       円(1万口当たり1,311円)のうち31,427,771円                           (1万口当たり1,476円)のうち26,483,449円(1
       (1万口当たり40円)を分配金額としております。                           万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  28,651,303円       A  費用控除後の配当等収益額                 26,254,726円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                  21,904,535円       B  費用控除後・繰越欠損金補填                 126,550,821円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 277,123,465円        C  収益調整金額                 219,112,086円
     D  分配準備積立金額                 702,711,227円        D  分配準備積立金額                 605,809,594円
     E  当ファンドの分配対象収益額                1,030,390,530円         E  当ファンドの分配対象収益額                 977,727,227円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                7,856,942,843口         F  当ファンドの期末残存受益権                6,620,862,362口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,311円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,476円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  31,427,771円       I  分配金額(F×H/10,000)                 26,483,449円
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                          第23特定期間
                                              第24特定期間
                        自  平成25年11月15日
                                            自  平成26年     5月15日
           項目
                        至  平成26年     5月14日
                                            至  平成26年11月14日
     1.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基                   同左
        方針             本方針」の定めに従い、有価証
                     券及びデリバティブ取引等の金
                     融商品を投資対象として運用を
                     行っております。
     2.   金融商品の内容及び当             保有する主な金融商品は、有価                   同左

        該金融商品に係るリス             証券であり、その内容を貸借対
        ク             照表、注記表及び附属明細表に
                     記載しております。これらは売
                     買目的で保有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リ
                     スク、金利変動リスク、為替変
                     動リスク、信用リスク及び流動
                     性リスク等があります。
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                     当ファンドの利用しているデリ
                     バティブ取引は、為替予約取引
                     であり外貨建資産の購入代金、
                     売却代金、配当金等の受取また
                     は支払にかかる円貨額を確定さ
                     せるために行っております。
                     一般的な為替予約取引に係る主
                     要なリスクとして、為替相場の
                     変動による価格変動リスク及び
                     取引相手の信用状況の変化によ
                     り損失が発生する信用リスクが
                     あります。当ファンドは、為替
                     予約取引をスポットに限定して
                     いるため、価格変動リスクはき
                     わめて小さいと認識しておりま
                     す。また、為替予約の相手先は
                     社内ルールに従った金融機関に
                     限定しているため、相手方の契
                     約不履行に係る信用リスクはほ
                     とんどないと判断しておりま
                     す。
     3.   金融商品に係るリスク             リスクマネジメント部が、当                   同左

        管理体制             ファンドの主要投資対象である
                     投資証券のパフォーマンス状況
                     及びマーケット動向等のモニタ
                     リングを行っております。ま
                     た、価格変動リスク、金利変動
                     リスク、為替変動リスク、信用
                     リスク及び流動性リスク等の運
                     用リスクを分析し、定期的にリ
                     スク委員会に報告しておりま
                     す。
                     デリバティブ取引については、
                     組織的な管理体制により、日々
                     ポジション並びに評価金額及び
                     評価損益の管理を行っておりま
                     す。
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     Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
                          第23特定期間末                   第24特定期間末
           項目
                        ( 平成26年     5月14日    )        ( 平成26年11月14日          )
     1.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時                   同左
        価及びこれらの差額             価で計上しているためその差額
                     はありません。
     2.   金融商品の時価の算定             (1)有価証券及びデリバティ                   (1)有価証券及びデリバティ

        方法並びに有価証券及             ブ取引以外の金融商品                   ブ取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、                   同左
        関する事項             時価は帳簿価額と近似している
                     ため、当該金融商品の帳簿価額
                     を時価としております。
                     (2)有価証券                   (2)有価証券
                     時価の算定方法は、「(重要な                   同左
                     会計方針に係る事項に関する注
                     記)」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項
                     については、「(有価証券に関
                     する注記)」に記載しておりま
                     す。
                     (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                     デリバティブ取引に関する注記                   該当事項はありません。
                     事項については、「(デリバ
                     ティブ取引等に関する注記)」
                     に記載しております。
     3.   金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格                   金融商品の時価には、市場価格

        する事項についての補             に基づく価額のほか、市場価格                   に基づく価額のほか、市場価格
        足説明             がない場合には合理的に算定さ                   がない場合には合理的に算定さ
                     れた価額が含まれております。                   れた価額が含まれております。
                     当該価額の算定においては一定                   当該価額の算定においては一定
                     の前提条件等を採用しているた                   の前提条件等を採用しているた
                     め、異なる前提条件等によった                   め、異なる前提条件等によった
                     場合、当該価額が異なることも                   場合、当該価額が異なることも
                     あります。                   あります。
                     また、デリバティブ取引に関す
                     る契約額等は、あくまでもデリ
                     バティブ取引における名目的な
                     契約額であり、当該金額自体が
                     デリバティブ取引のリスクの大
                     きさを示すものではありませ
                     ん。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                       第23特定期間末                     第24特定期間末
                     ( 平成26年     5月14日    )           ( 平成26年11月14日          )
         種類
                     最終計算期間の損益に                     最終計算期間の損益に
                     含まれた評価差額(          円)           含まれた評価差額(          円)
                               42,426,486                    △10,063,107
     投資証券
                               42,426,486                    △10,063,107
     合計
                                  48/101



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     (デリバティブ取引等に関する注記)
     通貨関連
     第23特定期間末        ( 平成26年5月14日         )
                                    等(円)
                                契約額              時価      評価損益
        区分            種類
                                              (円)        (円)
                                     うち1年超
             為替予約取引
     市場取引以外
             売建
     の取引
                              33,677,318             ―  33,483,578         193,740
               ユーロ
                              33,677,318             ―  33,483,578         193,740
              合計
     (注)時価の算定方法
      1.原則として特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下の
        ように評価しております。
        ①特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲
          値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
        ②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は以下の方法に
          よって評価しております。
        ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されてい
          る先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより
          評価しております。
        ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最
          も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
      2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の
        対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
      3.換算において円未満の端数は切捨てております。
     第24特定期間末        ( 平成26年11月14日          )

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     第23特定期間(自          平成25年11月15日 至             平成26年5月14日)
     該当事項はありません。
     第24特定期間(自          平成26年5月15日 至            平成26年11月14日)

     該当事項はありません。
     (1口当たり情報に関する注記)

                          第23特定期間末                   第24特定期間末
                        ( 平成26年     5月14日    )        ( 平成26年11月14日          )
       1口当たり純資産額                       0.6582円                   0.6747円
      (1万口当たり純資産額)                        (6,582円)                   (6,747円)
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     (4)【附属明細表】
     第1 有価証券明細表
     ① 株式
     該当事項はありません。
     ② 株式以外の有価証券

      種類      通貨              銘柄               口数         評価額       備考
     投資証券     ユーロ      Amundi    Funds   ボンド・ユーロ・アグリゲー
                ト-毎月分配クラス
                                         17,679.693        18,256,758.17
                Amundi    Funds   ボンド・ユーロ・コーポレイ
                ト-毎月分配クラス
                                           145,575       12,164,247.00
                                        163,254.693         30,421,005.17
             小計
                                  銘柄数           2   (4,402,832,078)
                               組入時価比率            98.6%         100.0%
                                                 4,402,832,078
           投資証券 合計
                                                (4,402,832,078)
                                                 4,402,832,078
                         合計
                                                (4,402,832,078)
     (有価証券明細表注記)

     1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
     2.  合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しておりま
        す。
     3.  組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率で
        あります。
     第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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     2【ファンドの現況】

     【純資産額計算書】
                               平成26年11月末日現在
     Ⅰ  資産総額                        4,526,173,346
                                       円
     Ⅱ  負債総額                           9,549,143
                                       円
     Ⅲ  純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                        4,516,624,203
                                       円
     Ⅳ  発行済口数                        6,567,872,796
                                       口
     Ⅴ  1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                            0.6877
                                       円
       (1万口当たり純資産額)                            (6,877    円)
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     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
     (1)  受益証券の名義書換等

       ファンドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式
       受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請
       求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
     (2)  受益者名簿

       作成いたしません。
     (3)  受益者等に対する特典

       該当するものはありません。
     (4)  受益権の譲渡

        ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
          が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとしま
          す。記名式の受益証券の所持人は、委託会社の定める手続によって名義書換を委託者に請求
          することができます。
        ② 上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する
          受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
          座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設
          したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機
          関等の上位機関を含みます)に社振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の
          増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③ 委託会社は、上記①の振替について、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
          録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
          異なる場合等において、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断
          したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
     (5)  受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
       することができません。
     (6)  受益権の再分割

       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところに従い、一定日現在の受益権を均等に
       再分割できるものとします。
     (7)  償還金

       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以
       前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、該当償還日以前に設定さ
       れた受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権のつい
       ては原則として取得申込者とします)に支払います。
     (8)  質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載されている受益権にかかる収益分配金の支払、一部解約の
       実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払等については、信託約款の規定によるほか、民
       法その他の法令等に従って取扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】
     1【委託会社等の概況】
       (1)資本金の額
         本書提出日現在             資本金の額                       12億円
                      発行株式総数                   9,000,000株

                      発行済株式総数                   2,400,000株

         直近5年間における主な資本金の額の増減はありません。

       (2)委託会社の概況

        ①委託会社の意思決定機構
           当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。
           取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
           取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。
           その決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②投資運用の意思決定機構

        ・アムンディ・グループで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、







          および運用戦略を決定します。
        ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議にお
          いて、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
        ・決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを行い
          ます。
        ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタリン
          グ結果等について報告を行います。
        ・レビュー委員会(月次開催)では、プロダクトごとのより詳細な運用状況を報告し、改善施策
          の検討や運用方針の確認を行います。
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        ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開催
          し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およびパ
          フォーマンス結果等をフィードバックします。
        ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
        ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。また投
          資環境急変時には臨時会合を召集します。
        上記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     2【事業の内容及び営業の概況】

        ①  事業の内容
           委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」
           に定める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」
           に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品
           取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一部および投資助言・代理業務を
           行っています。
        ② 営業の概況

          平成26年11月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下の通
          りです。
                                            純 資 産
                  種    類                本 数
                                            (百 万 円)
                                    18            52,819

             単位型株式投資信託
                                   181           2,514,549

             追加型株式投資信託
                                    1            16,535

             追加型公社債投資信託
                                   200           2,583,903

                     合計
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     3【委託会社等の経理状況】
     (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表

     等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
     り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
     大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平
     成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     (2)財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しておりま

     す。
     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第33期事業年度(平成25年4月1日から

     平成26年3月31日まで)の財務諸表について、あらた監査法人により監査を受けております。
      また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第34期事業年度に係る中間会計期間(平成
     26年4月1日から平成26年9月30日まで)の中間財務諸表について、あらた監査法人により中間監査を受
     けております。
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     (1)【貸借対照表】
                                                 (単位:千円)
                              第32期               第33期
                           (平成25年3月31日)               (平成26年3月31日)
     資産の部
       流動資産
                               2,153,697               2,252,064
         現金・預金
                               1,175,027               1,549,835
         有価証券
                                179,108               123,202
         前払費用
                                 6,458                 -
         未収還付法人税等
                                 6,527               4,703
         未収入金
                         *1      1,127,856         *1      1,618,084
         未収委託者報酬
                         *1       718,958        *1       989,117
         未収運用受託報酬
                                 15,982               2,637
         未収投資助言報酬
                         *1       143,682        *1       106,913
         未収収益
                                 98,508               98,508
         繰延税金資産
                                    -            6,840
         先物取引
                                    -           119,915
         委託証拠金
                                 20,820       *1        77,293
         立替金
                                   125               103
         その他
                               5,646,747               6,949,214
       流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
           建物(純額)              *2       119,322        *2       109,143
                         *2       108,135        *2        91,300
           器具備品(純額)
                                227,457               200,443
           有形固定資産合計
         無形固定資産
                                 11,850               8,767
           ソフトウエア
                                   934               934
           電話加入権
                                 12,784               9,702
           無形固定資産合計
         投資その他の資産
                               2,278,289               2,508,026
           投資有価証券
                                 86,168               84,560
           関係会社株式
                                 5,000               4,000
           長期未収入金
                                180,700               182,049
           長期差入保証金
                                   60               60
           ゴルフ会員権
                                △  5,000             △  4,000
           貸倒引当金
                               2,545,216               2,774,695
           投資その他の資産合計
                               2,785,457               2,984,840
       固定資産合計
                               8,432,205               9,934,054
     資産合計
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                (単位:千円)
                               第32期               第33期
                            (平成25年3月31日)               (平成26年3月31日)
     負債の部
       流動負債
                                   819              1,160
         リース債務
                                 319,438               307,458
         預り金
         未払金                        700,436              1,149,002
                                  4,966               4,009
           未払償還金
                                 573,177               919,265
           未払手数料
                          *1      122,293       *1        225,728
           その他未払金
                                 188,325               287,973
         未払費用
                                 14,323               52,415
         未払法人税等
                                    -            38,011
         関係会社未払金
                                 31,723               79,590
         未払消費税等
                                 217,643               102,062
         前受収益
                                 97,354               100,892
         賞与引当金
                                 15,992               19,100
         役員賞与引当金
                                1,586,053               2,137,664
         流動負債合計
       固定負債
                                    -             4,555
         リース債務
                                 16,243                8,586
         繰延税金負債
                                 58,759               59,347
         退職給付引当金
                                  5,667               13,075
         賞与引当金
                                  9,721               16,133
         役員賞与引当金
                                 50,917               51,930
         資産除去債務
                                 141,307               153,627
         固定負債合計
                                1,727,359               2,291,290
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                1,200,000               1,200,000
         資本金
         資本剰余金
                                1,076,268               1,076,268
           資本準備金
                                1,342,567               1,342,567
           その他資本剰余金
                                2,418,835               2,418,835
           資本剰余金合計
         利益剰余金
                                 110,093               110,093
           利益準備金
                                2,963,877               3,903,806
           その他利益剰余金
                                1,600,000               1,600,000
             別途積立金
                                1,363,877               2,303,806
             繰越利益剰余金
                                3,073,969               4,013,898
           利益剰余金合計
                                6,692,804               7,632,734
       株主資本合計
       評価・換算差額等
                                 12,041               △7,190
         その他有価証券評価差額金
                                    -            17,220
         繰延ヘッジ損益
                                 12,041               10,030
         評価・換算差額等合計
                                6,704,845               7,642,764
       純資産合計
                                8,432,205               9,934,054
     負債純資産合計
                                  57/101



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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (2)【損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                           第32期                  第33期
                         平成24年4月       1日          平成25年4月       1日
                      (自                  (自
                         平成25年3月31日)                  平成26年3月31日)
                       至                  至
      営業収益
       委託者報酬                       6,769,804                  9,687,424
                              1,917,494                  2,740,189
       運用受託報酬
                                39,575                  20,054
       投資助言報酬
                                468,026                  313,117
       その他営業収益
                              9,194,899                 12,760,783
       営業収益合計
      営業費用
                              3,547,890                  5,760,431
       支払手数料
                                67,487                 125,877
       広告宣伝費
                              1,158,768                  1,328,275
       調査費
                                568,720                  658,084
         調査費
                                590,048                  670,191
         委託調査費
                                19,254                  18,193
       委託計算費
                                229,276                  182,722
       営業雑経費
                                49,209                  36,084
         通信費
                                163,516                  129,844
         印刷費
                                16,552                  16,793
         協会費
                              5,022,676                  7,415,498
       営業費用合計
      一般管理費
                              2,585,017                  2,660,475
       給料
                                118,614                  95,853
         役員報酬
                              2,149,555                  2,184,875
         給料・手当
                                276,105                  352,428
         賞与
                                40,743                  27,319
         役員賞与
                                11,803                  14,824
       交際費
                                46,930                  69,548
       旅費交通費
                                39,746                  42,426
       租税公課
                                173,282                  165,153
       不動産賃借料
                                93,485                 108,300
       賞与引当金繰入
                                17,640                  27,200
       役員賞与引当金繰入
                                222,723                  328,220
       退職給付費用
                                45,404                  38,212
       固定資産減価償却費
                                421,902                  350,779
       福利厚生費
                                184,638                  199,639
       諸経費
                              3,842,570                  4,004,775
       一般管理費合計
                                329,653                1,340,510
      営業利益
      営業外収益
       有価証券利息                            -               10,106
                                   14                  11
       受取利息
                                21,424                  26,677
       為替差益
                                12,664                  17,631
       雑収入
                                34,102                  54,425
       営業外収益合計
      営業外費用
                                14,065                     -
       有価証券利息
                                   -                666
       有価証券売却損
                                   -               1,607
       関係会社株式評価損
                                   -                 39
       支払利息
                                  231                3,467
       雑損失
                                  58/101


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                                14,296                  5,780
       営業外費用合計
                                349,460                1,389,155
      経常利益
      特別損失
                       *1          6,432        *1           684
       固定資産除却損
                                 6,432                   684
       特別損失合計
                                343,028                1,388,471
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                           3,800                 80,085
                                67,152                 △6,543
      法人税等調整額
                                70,952                  73,541
      法人税等合計
                                272,076                1,314,929
      当期純利益
                                  59/101

















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     (3)【株主資本等変動計算書】
      第32期(自      平成24年4月1日         至  平成25年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                    株主資本
                         資本剰余金                 利益剰余金
                                         その他利益剰余金              株主資本
                資本金          その他     資本
                      資本               利益              利益剰余      合計
                           資本     剰余金
                     準備金               準備金     別途    繰越利益     金合計
                          剰余金     合計
                                         積立金     剰余金
     当期首残高

                1,200,000     1,076,268     1,342,567     2,418,835      110,093    1,600,000     1,391,801     3,101,893     6,720,728
     当期変動額

      剰余金の配当

                                             △300,000     △300,000     △300,000
      当期純利益

                                              272,076     272,076     272,076
      株主資本以外の項目

      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計

                                              △27,924     △27,924     △27,924
     当期末残高

                1,200,000     1,076,268     1,342,567     2,418,835      110,093    1,600,000     1,363,877     3,073,969     6,692,804
                   評価・換算差額等

                その他     繰延     評価・    純資産合計
                有価証券     ヘッジ    換算差額等
                評価差額金      損益     合計
     当期首残高

                 △8,441        -  △8,441    6,712,288
     当期変動額

      剰余金の配当

                               △300,000
      当期純利益

                                272,076
      株主資本以外の項目

                 20,481       -   20,481     20,481
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計

                 20,481       -   20,481     △7,443
     当期末残高

                 12,041       -   12,041    6,704,845
                                  60/101







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      第33期(自      平成25年4月1日         至  平成26年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                    株主資本
                         資本剰余金                 利益剰余金
                                         その他利益剰余金              株主資本
                資本金          その他     資本
                      資本               利益              利益剰余      合計
                           資本     剰余金
                     準備金               準備金     別途    繰越利益     金合計
                          剰余金     合計
                                         積立金     剰余金
     当期首残高

                1,200,000     1,076,268     1,342,567     2,418,835      110,093    1,600,000     1,363,877     3,073,969     6,692,804
     当期変動額

      剰余金の配当

                                             △375,000     △375,000     △375,000
      当期純利益

                                             1,314,929     1,314,929     1,314,929
      株主資本以外の項目

      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計

                                              939,929     939,929     939,929
     当期末残高

                1,200,000     1,076,268     1,342,567     2,418,835      110,093    1,600,000     2,303,806     4,013,898     7,632,734
                   評価・換算差額等

                その他     繰延     評価・    純資産合計
                有価証券     ヘッジ    換算差額等
                評価差額金      損益     合計
     当期首残高

                 12,041       -   12,041    6,704,845
     当期変動額

      剰余金の配当

                               △375,000
      当期純利益

                               1,314,929
      株主資本以外の項目

                △19,231      17,220     △2,011     △2,011
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計

                △19,231      17,220     △2,011     937,918
     当期末残高

                 △7,190     17,220     10,030    7,642,764
                                  61/101








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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価方法

                        (1)  有価証券
                         満期保有目的の債券
                           償却原価法(定額法)を採用しております。
                         子会社株式
                           移動平均法による原価法を採用しております。
                         その他有価証券
                           時価のあるもの
                            決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部
                           純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法に
                           より算定)を採用しております。
                           時価のないもの
                            移動平均法による原価法を採用しております。
     2.

                        (1)   ヘッジ会計の方法
        ヘッジ会計の方法
                            繰延ヘッジ処理によってヘッジ会計を適用しており
                           ます。
                        (2)   ヘッジ手段とヘッジ対象

                           ヘッジ手段・・・株価指数先物取引
                           ヘッジ対象・・・投資有価証券
                        (3)   ヘッジ方針

                            価格変動リスクを軽減する目的で、対象資産である
                           投資有価証券の保有残高の範囲内でヘッジを行ってお
                           ります。
                        (4)   ヘッジ有効性評価の方法

                            原則として毎日ヘッジ手段の時価変動の累計とヘッ
                           ジ対象の時価変動の累計を比較し、両者の変動額等を
                           基礎にして、ヘッジ手段の有効性評価を行っておりま
                           す。
     3.  固定資産の減価償却の方法                 (1) 有形固定資産(リース資産を除く)

                            定額法により償却しております。
                            なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                            建物   15年~18年
                            器具備品        4年~15年
                        (2) 無形固定資産

                            定額法により償却しております。
                            自社利用のソフトウエアについては、社内における利
                           用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
                        (3) リース資産

                           所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース
                           資産
                            リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定
                           額法によっております。
     4.  引当金の計上基準                 (1) 貸倒引当金

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                            債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権に
                           ついては貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債
                           権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見
                           込額を計上しております。
                        (2) 退職給付引当金

                            従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末にお
                           ける退職給付債務(直近の年金財政計算上の責任準備金
                           をもって退職給付債務とする簡便法)及び年金資産の見
                           込額に基づき計上しております。
                            なお、会計基準変更時差異(7,388千円)については、
                           15年による均等額を費用処理しております。
                        (3) 賞与引当金

                            従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給
                           見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しており
                           ます。
                            なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を
                           繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は
                           数年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる
                           部分については固定負債に計上しております。
                        (4) 役員賞与引当金

                            役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見
                           込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しておりま
                           す。
                            なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を
                           繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は
                           数年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる
                           部分については固定負債に計上しております。
        その他財務諸表作成のための基本

     5.                   (1) 消費税等
        となる重要な事項
                            消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
     表示方法の変更

     「退職給付に関する会計基準」(企業会計基準第26号 平成24年5月17日。以下「退職給付会計基準」という。)及び

     「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第25号 平成24年5月17日。以下「退職給付適用指
     針」という。)を当事業年度より適用し(ただし、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げ
     られた定めを除く。)、(退職給付関係)の注記の表示方法を変更しております。
      退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取り扱いに従っており、(退職給付
     関係)の注記の組替えは行っておりません。
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     注記事項
     (貸借対照表関係)

                第32期                          第33期

            (平成25年3月31日現在)                          (平成26年3月31日現在)
     *1  各科目に含まれる関係会社に対するものは以                        *1  各科目に含まれる関係会社に対するものは以
        下のとおりであります。                          下のとおりであります。
        未収委託者報酬                 7  千円        前払費用              45,975    千円

        未収運用受託報酬              61,411    千円        未収委託者報酬               2,792    千円
        未収収益              29,393    千円        未収運用受託報酬              52,089    千円
        その他未払金              46,863    千円        未収収益              53,872    千円
                                  立替金               3,130    千円
                                  その他未払金              88,949    千円
     *2  有形固定資産の減価償却累計額は以下のとお                        *2  有形固定資産の減価償却累計額は以下のとお

        りであります。                          りであります。
        建物              61,093    千円        建物              70,959    千円
        器具備品                   千円        器具備品                   千円
                     140,127                          157,358
     (損益計算書関係)

                 第32期                            第33期

             (自 平成24年        ▶ 月  1日                 (自 平成25年        ▶ 月  1日
              至 平成25年       3 月31日)                    至 平成26年       3 月31日)
     *1  特別損失に含まれる固定資産除却損                         *1  特別損失に含まれる固定資産除却損
                                    固定資産除却損は、本社オフィスで使用して
         固定資産除却損は、本社オフィスの18階借室
                                   いた固定資産の除却であります。
        部分の返還に伴い不要となった固定資産の除却
        であります。
                                  64/101










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     (株主資本等変動計算書関係)
                               第32期

                      (自   平成24年4月1日 至          平成25年3月31日)
     1.発行済株式に関する事項

                 当事業年度期首           増加       減少      当事業年度末

         株式の種類
                   (千株)        (千株)       (千株)        (千株)
          普通株式          2,400         -       -       2,400
     2.配当に関する事項

        (1)配当金支払額
                           配当金の
                                  一株当たり
           決議        株式の種類         総額               基準日        効力発生日
                                   配当額
                           (千円)
         平成24年6月29日           普通
                                   125円      平成24年3月31日         平成24年7月1日
                           300,000
         定時株主総会           株式
        配当原資については、利益剰余金としております。
        (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                           配当金の
                                  一株当たり
           決議        株式の種類          総額               基準日         効力発生日
                                   配当額
                           (千円)
         平成25年6月20日           普通
                                  156円25銭       平成25年3月31日         平成25年6月20日
                           375,000
         定時株主総会           株式
        配当原資については、利益剰余金としております。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                               第33期

                      (自   平成25年4月1日 至          平成26年3月31日)
     1.発行済株式に関する事項

                 当事業年度期首           増加       減少      当事業年度末

         株式の種類
                   (千株)        (千株)       (千株)        (千株)
          普通株式          2,400         -       -       2,400
     2.配当に関する事項

        (1)配当金支払額
                           配当金の
                                  一株当たり
           決議        株式の種類         総額               基準日        効力発生日
                                   配当額
                           (千円)
         平成25年6月20日           普通
                                  156円25銭       平成25年3月31日         平成25年6月20日
                           375,000
         定時株主総会           株式
        配当原資については、利益剰余金としております。
        (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                           配当金の
                                  一株当たり
           決議        株式の種類          総額               基準日         効力発生日
                                   配当額
                           (千円)
         平成26年6月18日           普通
                                  145円83銭       平成26年3月31日         平成26年6月18日
                           350,000
         定時株主総会           株式
        配当原資については、利益剰余金としております。
     (リース取引関係)

       ファイナンス・リース取引

       所有権移転外ファイナンス・リース取引
       (1) リース資産の内容

           有形固定資産
            器具備品
       (2) リース資産の減価償却方法

           リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品関係)
     1.金融商品の状況に関する事項
       (1)金融商品に対する取組方針

          当社は、資金運用については、短期的な預金・有価証券等に限定しております。資金の調達については、銀行
         等金融機関から借入はありません。
          また、デリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針で
         あります。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、
        相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体制
        としております。有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、運用先の信用リ
        スクを極小化することを優先するため、主に国債もしくはこれに準ずるものに限定し、定期的に時価を把握し市
        場価格変動に留意しております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されて
        おりますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
         デリバティブ取引は株価指数先物取引を行っております。当社ではこれをヘッジ手段として、ヘッジ対象であ
        る投資有価証券に関わる価格変動リスクをヘッジしており、繰延ヘッジ処理によってヘッジ会計を適用しており
        ます。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等について
        は、前述の重要な会計方針「ヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
         当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本
        規程を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰
        余金及び営業キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しておりま
        す。
         デリバティブ取引については、組織的な管理体制により、毎日ポジション並びに評価額及び評価損益の管理を
        行っております。
       (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

          金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
         まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によっ
         た場合、当該価額が異なることもあります。
          また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であ
         り、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極め

       て困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
       第32期 (平成25年3月31日)

                                             (単位:千円)
                          貸借対照表             時価         差額
                           計上額
       (1) 現金・預金                      2,153,697           2,153,697           -
       (2) 未収委託者報酬                      1,127,856           1,127,856           -
       (3) 未収運用受託報酬                       718,958           718,958          -
       (4) 有価証券及び投資有価証券
        ①  満期保有目的の債券
                              744,922           753,515        8,593
        ②  その他有価証券                   2,708,394           2,708,394           -
            資産計                 7,453,827           7,462,420         8,593
       (1) 未払手数料                       573,177           573,177          -
            負債計                  573,177           573,177          -
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       第33期 (平成26年3月31日)
                                             (単位:千円)
                          貸借対照表             時価         差額
                           計上額
       (1) 現金・預金                      2,252,064           2,252,064           -
       (2) 未収委託者報酬                      1,618,084           1,618,084           -
       (3) 未収運用受託報酬                       989,117           989,117          -
       (4) 有価証券及び投資有価証
        券 ①    満期保有目的の債券
                             1,362,405           1,369,960         7,555
        ②  その他有価証券                   2,695,456           2,695,456           -
         資産計                    8,917,127           8,924,682         7,555
       (1) 未払手数料                       919,265           919,265          -
         負債計                     919,265           919,265          -
         デリバティブ取引(*1)                      6,840           6,840         -
      (*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
     (注1)   金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      資産
       (1)現金・預金、(2)          未収委託者報酬、及び(3)            未収運用受託報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
       (4)  有価証券及び投資有価証券
         これらの時価について、国債及び投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、
        保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照下さい。
      負債
       (1)未払手数料
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      デリバティブ取引

       注記事項(デリバティブ取引関係)をご参照下さい。
     (注2)   時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

       下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ

      ん。関係会社株式は、当社の100%子会社であるワイアイシーエム(デラウェア)の株式です。
                                             (単位:千円)
                  第32期(平成25年3月31日)                 第33期(平成26年3月31日)
         区分
                    貸借対照表計上額                 貸借対照表計上額
       関係会社株式                86,168                 84,560
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注3)   金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
       第32期(平成25年3月31日)

                                                   (単位:千円)
                                     1年超        5年超
                            1年以内                        10年超
                                     5年以内        10年以内
       現金・預金                       2,153,697            -        -       -
       未収委託者報酬
                             1,127,856            -        -       -
       未収運用受託報酬
                              718,958           -        -       -
       有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
                                 -        -     700,000           -
       その他の有価証券のうち満期のあるもの
                              370,000       1,450,000           -       -
               合計
                             4,370,511        1,450,000        700,000          -
       第33期(平成26年3月31日)

                                                   (単位:千円)
                                     1年超        5年超
                            1年以内                        10年超
                                     5年以内        10年以内
       現金・預金
                              2,252,064            -        -       -
       未収委託者報酬
                              1,618,084            -        -       -
       未収運用受託報酬
                              989,117           -        -       -
       有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
                                 -      350,000        950,000          -
       その他の有価証券のうち満期のあるもの
                              370,000        1,080,000           -       -
               合計
                              5,229,266         1,430,000         950,000         -
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (有価証券関係)
                             第32期

                    (自   平成24年4月1日 至          平成25年3月31日)
     1.満期保有目的の債券

                  貸借対照表計上額

                             時価(千円)         差額(千円)
                    (千円)
       時価が貸借対照表
       計上額を超えるも               744,922         753,515          8,593
       の
       時価が貸借対照表
       計上額を超えない                  -         -         -
       もの
           合計           744,922         753,515          8,593
     2.子会社株式

       子会社株式(貸借対照表計上額86,168千円)は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
       れることから、記載しておりません。
     3.その他有価証券

                      種類        取得原価         貸借対照表           差額

                              (千円)        計上額(千円)           (千円)
                   (1)株式                 -         -         -
       貸借対照表計上額が
                   (2)債券            1,875,271         1,891,513           16,242
       取得原価を超えるも
                   (3)その他     (注)
                                 7,900         10,562          2,662
       の
                   小計            1,883,171         1,902,075           18,904
                   (1)株式                 -         -         -
       貸借対照表計上額が
                   (2)債券                 -         -         -
       取得原価を超えない
                   (3)その他     (注)                           △  196
                                806,518         806,323
       もの
                                                   △  196
                   小計              806,518         806,323
                合計               2,689,686         2,708,394           18,708
       (注)   投資信託受益証券であります
     4.当事業年度中に売却したその他有価証券


                     売却額       売却益の合計額         売却損の合計額
                     (千円)         (千円)         (千円)
       投資信託                200,000            -         -
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                             第33期
                    (自   平成25年4月1日 至          平成26年3月31日)
     1.満期保有目的の債券

                  貸借対照表計上額

                             時価(千円)         差額(千円)
                    (千円)
       時価が貸借対照表
       計上額を超えるも              1,362,405         1,369,960           7,555
       の
       時価が貸借対照表
       計上額を超えない                  -         -         -
       もの
           合計          1,362,405         1,369,960           7,555
     2.子会社株式

       子会社株式(貸借対照表計上額84,560千円)は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
       れることから、記載しておりません。
     3.その他有価証券

                      種類        取得原価         貸借対照表           差額

                              (千円)        計上額(千円)           (千円)
                   (1)株式
                                   -         -         -
       貸借対照表計上額が
                   (2)債券            1,484,616         1,495,362           10,746
       取得原価を超えるも
                   (3)その他     (注)
                                 13,179         16,960          3,782
       の
                   小計            1,497,795         1,512,322           14,528
                   (1)株式                 -         -         -
       貸借対照表計上額が
                   (2)債券                 -         -         -
       取得原価を超えない
                   (3)その他     (注)                          △  25,699
                               1,208,832         1,183,133
       もの
                                                 △  25,699
                   小計            1,208,832         1,183,133
                                                 △  11,171
                合計
                               2,706,627         2,695,456
       (注)   投資信託受益証券であります
     4.当事業年度中に売却したその他有価証券

                     売却額       売却益の合計額         売却損の合計額
                     (千円)         (千円)         (千円)
       投資信託                11,675           647        1,313
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (デリバティブ取引関係)
                            第32期

                  (自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
      該当事項はありません。

                                第33期

                      (自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
     1.  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
         該当はありません。
     2.  ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

         ヘッジ会計の方法            取引の種類         主なヘッジ対象         契約額等      契約額等のうち          時価

                                       (千円)      1年超(千円)         (千円)
                  株価指数先物取引
         原則的処理方法         売建           その他有価証券           367,740            -    6,840
                  東証株価指数先物
                     合計                   367,740            -    6,840
         (注)   時価の算定方法

             取引先金融機関等から提示された価格等に基づいております。
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     (退職給付関係)
                              第32期

                     (自   平成24年4月1日 至          平成25年3月31日)
     1. 採用している退職給付制度の概要

        当社は、確定給付企業年金制度、確定拠出年金制度及び退職一時金制度を有しており
        ます。
     2. 退職給付債務及びその内訳

        (1) 退職給付債務(千円)                                  △  354,831

        (2) 年金資産(千円)                                    295,087
        (3) 未積立退職給付債務(1)+(2)(千円)                                   △  59,744
        (4) 会計基準変更時差異の未処理額(千円)                                      985
        (5) 貸借対照表計上額純額(3)+(4)(千円)                                   △  58,759
        (6) 前払年金費用(千円)                                       -
        (7) 退職給付引当金(5)+(6)(千円)                                   △  58,759
     3. 退職給付費用の内訳

        退職給付費用(千円)                                    222,723

        (1) 確定拠出型年金掛金支払額(千円)                                    46,260
        (2) 勤務費用(千円)                                    168,695
        (3) 会計基準変更時差異の費用処理額(千円)                                      493
        (4) 臨時に支払った割増退職金(千円)                                     7,275
     4. 退職給付債務の計算基礎

         退職給付の重要性が乏しいことから、退職給付に係る会計基準(「退職給付に係る会
        計基準の設定に関する意見書」(企業会計審議会 平成10年6月16日))に定める簡便法
        による退職給付債務を用いて退職給付引当金及び退職給付費用を計上しているため、
        該当ありません。
                                  73/101










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                               第33期
                      (自   平成25年4月1日 至          平成26年3月31日)
     1. 採用している退職給付制度の概要

         当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制
         度を採用しております。確定給付企業年金制度(積立型制度であります。また、複数事業主
         制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定しています。)では、給与と勤務期間に基
         づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度(非積立型制度であります。)
         では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
         なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引
         当金及び退職給付費用を計算しております。
     2. 確定給付制度

     (1)    簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付引当金の期首残高                                        58,759    千円
          退職給付費用                                       283,177     千円
          退職給付の支払額                                      △135,515      千円
          制度への拠出額                                      △147,073      千円
         退職給付引当金の期末残高                                            千円
                                                 59,347
     (2)    退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

         積立型制度の退職給付債務                                       475,108     千円
         年金資産                                      △419,618      千円
         会計基準変更時差異の未処理額                                        △493    千円
                                                 54,997    千円
         非積立型制度の退職給付債務                                        4,350    千円
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                        59,347    千円
         退職給付に係る負債                                        59,347    千円

         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                        59,347    千円
     (3)    退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                                       283,177     千円
     3. 確定拠出制度

         当社の確定拠出制度への要拠出額は、45,043千円でありました。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (税効果会計関係)
                 第32期                            第33期

              (平成25年3月31日現在)                            (平成26年3月31日現在)
     1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳                            1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
      繰延税金資産                    (千円)                            繰延税金資産                    (千円)

       前受収益否認額                            前受収益否認額
                            80,176                            36,375
       繰越欠損金                            繰越欠損金
                            966,686                            524,140
       未払費用否認額                            未払費用否認額
                            32,126                            57,896
       賞与引当金等損金算入限度超過額                            賞与引当金等損金算入限度超過額
                            37,004                            35,958
       退職給付引当金損金算入限度超過額                            退職給付引当金損金算入限度超過額
                            44,832                            21,151
       減価償却資産                            減価償却資産
                             7,449                            6,885
       資産除去債務                            資産除去債務
                            16,852                            18,508
                                   その他有価証券評価差額金
       その他                      9,753                            3,981
                                   その他
                                                        10,325
       繰延税金資産小計
                           1,194,878
                                   繰延税金資産小計
                                                        715,220
       評価性引当額
                          △ 1,092,719
                                   評価性引当額
                                                      △ 602,231
       繰延税金負債との相殺                    △ 3,651
                                   繰延税金負債との相殺
                                                       △ 14,481
       繰延税金資産合計                     98,508
                                                        98,508
                                   繰延税金資産合計
      繰延税金負債                            繰延税金負債
       資産除去債務会計基準適用に伴う有形固定                            資産除去債務会計基準適用に伴う有形固定
                           △13,226                            △13,532
       資産計上額                            資産計上額
                           △ 6,668                           △ 9,536
       その他有価証券評価差額金                            繰延ヘッジ損益
       繰延税金負債小計                            繰延税金負債小計
                           △ 19,894                           △ 23,067
       繰延税金資産との相殺                            繰延税金資産との相殺
                             3,651                           14,481
                           △ 16,243                           △ 8,586
       繰延税金負債合計                            繰延税金負債合計
     2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重                            2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重

       要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の                            要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の
       内訳                            内訳
       当事業年度は税引前当期純利益となっておりますが、税務上の課
                                  法定実効税率
                                                  35.6%
       税所得が発生していないため記載を省略しております。
                                  (調整)
                                  住民税均等割等
                                                   0.3%
                                  連結納税制度適用による影響
                                                   2.7%
                                  評価性引当額の減少
                                                 △35.3%
                                  その他
                                                   2.0%
                                  税効果会計適用後の法人税等の負
                                                   5.3%
                                  担率
                                 3. 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金

                                   額の修正
                                   「所得税法等の一部を改正する法律」(平成26年法律第10号)が平

                                   成26年3月31日に公布され、平成26年4月1日以後に開始する事業
                                   年度から復興特別法人税が課されないことになりました。これに
                                   伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効
                                   税率は、平成26年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる
                                   一時差異については従来の38.0%から35.6%になります。
                                   この税率変更による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を
                                   控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽微です。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (資産除去債務関係)
      資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

      (1)資産除去債務の概要
         当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状
        回復する義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
      (2)当該資産除去債務の金額の算定方法

         使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回り
        (2.0%)を使用して、資産除去債務の金額を計算しております。
      (3) 事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                               第32期                第33期

                           (自 平成24年4月         1日       (自 平成25年4月         1日
                            至 平成25年3月31日)                  至 平成26年3月31日)
     期首残高                             62,213千円                50,917千円
     有形固定資産の取得に伴う増加額                               -千円                -千円
     時の経過による調整額                             1,133千円                1,013千円
     資産除去債務の履行による減少額                            △12,429千円                    -千円
     期末残高                             50,917千円                51,930千円
     (セグメント情報等)

     (セグメント情報)

     第32期(自      平成24年4月1日         至  平成25年3月31日)及び第33期(自                  平成25年4月1日         至  平成26年3月31日)
       当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設

      定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っ
      ております。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運
      用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約した単一セグメントを報告セグメントとしてお
      ります。
      従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載を省略しております。
     (関連情報)

     第32期(自      平成24年4月1日         至  平成25年3月31日)
     1.製品およびサービスごとの情報
         単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるた

          め、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

      (1)  営業収益

         本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
        ごとの営業収益の記載を省略しております。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (2)  有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     3.主要な顧客ごとの情報

                                                   (単位:千円)
               投資信託の名称                    委託者報酬          関連するセグメント名
     アムンディ・りそな米国ハイ・イールド債券ファン                                     投資運用業及び投資助言・代
                                      949,852
     ド       (ブラジルレアルコース)                                     理業並びにこれらの附帯業務
      第33期(自      平成25年4月1日         至  平成26年3月31日)

     1.製品およびサービスごとの情報
         単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるた

          め、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

      (1)  営業収益

         本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
        ごとの営業収益の記載を省略しております。
      (2)  有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     3.主要な顧客ごとの情報

                                                   (単位:千円)
               投資信託の名称                    委託者報酬          関連するセグメント名
     アムンディ・りそな米国ハイ・イールド債券ファン                                     投資運用業及び投資助言・代
                                     1,662,404
     ド       (ブラジルレアルコース)                                     理業並びにこれらの附帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      第32期(自      平成24年4月1日         至  平成25年3月31日)及び第33期(自                  平成25年4月1日         至  平成26年3月31
      日)
        該当事項はありません。

     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)

      第32期(自      平成24年4月1日         至  平成25年3月31日)          及び第33期(自        平成25年4月1日         至  平成26年3月31
      日)
        該当事項はありません。

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      第32期(自      平成24年4月1日         至  平成25年3月31日)          及び第33期(自        平成25年4月1日         至  平成26年3月31
      日)
        該当事項はありません。

     (関連当事者情報)

     第32期(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)

     1.関連当事者との取引
     (1) 当社の親会社及び法人主要株主等

                              関係内容
                     事業の   議決権等の
                                         取引金額           期末残高
          会社等の        資本金又は
      種類        所在地       内容又   所有(被所            取引の内容           科目
          名称        出資金
                                         (千円)           (千円)
                     は職業   有)割合    役員の    事業上
                            兼任等    の関係
                                   運用受託報酬
                                             未収運用受託報酬
                                          98,859           61,411
                                     *1
                                    委託者報酬
                                              未収委託者報酬
                                          7,816            7
                                     *1
                                   投資助言報酬
                                             未収投資助言報酬
                                          14,132             -
                                     *1
                               投資信託、
          アムン              (被所有)
              フランス    584,711    投資顧          投資顧問契
      親会社    ディ エ               間接    なし
              パリ市        問業          約の再委任
                 (千ユーロ)
                                   情報提供、コ
          ス・アー
                         100%
                                 等
                                   ンサルティン
                                   グ料(その他
                                               未収収益
                                         196,929           29,393
                                    営業収
                                    益) *1
                                   委託調査費等の
                                               未払金
                                         181,969           46,863
                                    支払 *2
     (注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
      *1 各報酬等については、当該各契約に基づいて決定しております。
      *2 委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
     (2)兄弟会社等

                              関係内容
                     事業の   議決権等の
                                         取引金額           期末残高
          会社等の        資本金又は
      種類        所在地       内容又   所有(被所            取引の内容           科目
          名称        出資金
                                         (千円)           (千円)
                            役員の    事業上
                     は職業   有)割合
                            兼任等    の関係
          アムンデ
                                              前払費用
                                                    92,906
         ィ・インベ                      投資助言契
                                   委託調査費等の
      兄弟       フランス        投資顧
                  78,077
          ストメン                   なし   約の再委任
                          -
                                         180,803
      会社        パリ市        問業
                                    支払 *1
                 (千ユーロ)
         ト・ソリュ                       等
                                              未払金
                                                     4,801
         ーションズ
     (注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
      *1 委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
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     第33期(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
     1.関連当事者との取引
     (1) 親会社及び法人主要株主等
                                   関係内容
                            議決権等の
                                               取引金額         期末残高
           会社等        資本金又は     事業の内容
       種類        所在地             所有(被所              取引の内容           科目
           の名称         出資金    又は職業
                                               (千円)         (千円)
                                 役員の
                            有)割合
                                    事業上の関係
                                 兼任等
                                                    未収運用
                                         運用受託報酬 *1        147,721         52,089
                                                    受託報酬
                                         情報提供、コンサ
           アムン                 (被所有)        投資信託、投
                                         ルティング料(そ
               フランス     596,262
       親会社   ディ・ エ              投資顧問業     間接    なし   資顧問契約の                未収収益
                                                115,395         53,872
                                          の他営業収
               パリ市
                   (千ユーロ)
           ス アー                          再委任等
                             100%
                                          益) *1
                                         委託調査費等の支
                                                    未払金
                                                329,842         88,949
                                          払 *2
      (注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
        *1 各報酬等については、当該各契約に基づいて決定しております。
        *2 委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
     (2)兄弟会社等

                            議決権等
                                 関係内容
                                             取引金額           期末残高
           会社等の        資本金又は    事業の内容    の所有
        種類       所在地                        取引の内容            科目
            名称        出資金    又は職業    (被所
                                             (千円)           (千円)
                               役員の    事業上
                            有)割合
                               兼任等    の関係
                                                 未収運用受託報酬
                                      運用受託報酬 *1       656,193           281,980
        兄   アムンデ
                                       委託者報酬
               ルクセンブ     87,315               運用再委
       弟      ィ・ルクセ             投資顧問業     なし   なし                 未収委託者報酬
                                              33,723           6,600
                ルグ                   託
                                         *1
                   (千ユーロ)
        会社   ンブルグ
                                                 未収投資助言報酬
                                      投資助言報酬 *1        9,007           2,564
       (注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
         *1 各報酬等については、当該各契約に基づいて決定しております。
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     2.親会社に関する注記
        親会社情報

         アムンディ・ジャパン ホールディング株式会社(非上場)
         アムンディ エス・アー(非上場)
         アムンディ・グループ             エス・アー(非上場)
         クレディ・アグリコル エス・アー(ユーロネクスト パリに上場)
     (一株当たり情報)

                 第32期                            第33期

             (自   平成24年4月      1 日                  (自   平成25年4月      1 日
              至    平成25年3月31日)                          至    平成26年3月31日)
     1株当たり純資産額                   2,793.69円        1株当たり純資産額                     3,184.48円

     1株当たり当期純利益金額                    113.36円       1株当たり当期純利益金額                      547.89円
         なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益                            なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金

        金額については、潜在株式が存在しないため                           額については、潜在株式が存在しないため記載し
        記載しておりません。                           ておりません。
         1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎                            1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、

        は、以下の通りであります。                           以下の通りであります。
        当期純利益               272,076千円            当期純利益                1,314,929千円
        普通株式に係る当期純利益               272,076千円            普通株式に係る当期純利益                1,314,929千円
        期中平均株式数                2,400千株           期中平均株式数                  2,400千株
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
                                  80/101











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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1)中間貸借対照表
                                                 (  単位:千円)
                                          当中間会計期間末
                                          ( 平成26年9月30日)
     資産の部
       流動資産
                                                    3,897,403
          現金・預金
                                                    1,269,526
          有価証券
                                                     164,771
          前払費用
                                                       4,417
          未収入金
                                                    2,298,304
          未収委託者報酬
                                                    1,040,603
          未収運用受託報酬
                                                       7,385
          未収投資助言報酬
          未収収益                                           161,177
                                                      95,753
          繰延税金資産
                                                       4,819
          委託証拠金
                                                      81,251
          立替金
                                                        159
          その他
                                                    9,025,569
          流動資産合計
       固定資産
                                  *1
          有形固定資産
             建物(純額)                                         104,186
                                                      92,423
             器具備品(純額)
                                                     196,609
             有形固定資産合計
                                  *1
          無形固定資産
                                                       7,669
             ソフトウエア
                                                        934
             電話加入権
                                                       8,604
             無形固定資産合計
          投資その他の資産
             投資有価証券                                       2,139,762
                                                      84,560
             関係会社株式
                                                       4,000
             長期未収入金
                                                     182,049
             長期差入保証金
                                                        60
             ゴルフ会員権
                                                     △4,000
             貸倒引当金
                                                    2,406,431
             投資その他の資産合計
                                                    2,611,643
          固定資産合計
                                                    11,637,213
     資産合計
                                  81/101



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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                 (  単位:千円)
                                          当中間会計期間末
                                          ( 平成26年9月30日)
     負債の部
       流動負債
                                                       2,319
          リース債務
                                                     111,774
          預り金
                                                    1,426,359
          未払金
                                                       4,009
             未払償還金
                                                    1,216,964
             未払手数料
                                                     205,385
             その他未払金
                                                     188,751
          未払費用
                                                      89,195
          未払法人税等
                                                     142,354
          関係会社未払金
                                                     135,344
          未払消費税等
                                                      67,067
          前受収益
                                                     309,767
          賞与引当金
                                                      35,285
          役員賞与引当金
                                                       2,928
          先物取引
                                                    2,511,144
          流動負債合計
       固定負債
          リース債務(長期)                                             2,766
                                                      13,993
          繰延税金負債
                                                      39,899
          退職給付引当金
                                                      13,075
          賞与引当金
                                                      16,133
          役員賞与引当金
                                                      52,445
          資産除去債務
                                                     138,311
          固定負債合計
                                                    2,649,455
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                                    1,200,000
          資本金
          資本剰余金
                                                    1,076,268
             資本準備金
                                                    1,342,567
             その他資本剰余金
                                                    2,418,835
             資本剰余金合計
          利益剰余金
                                                     110,093
             利益準備金
             その他利益剰余金
                                                    1,600,000
                別途積立金
                                                    3,648,172
                繰越利益剰余金
                                  82/101


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                    5,358,264
             利益剰余金合計
                                                    8,977,099
       株主資本合計
       評価・換算差額等
                                                      10,658
          その他有価証券評価差額金
                                                      10,658
          評価・換算差額等合計
       純資産合計                                             8,987,758
                                                    11,637,213
     負債純資産合計
                                  83/101

















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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (2)中間損益計算書
                                                  (単位:千円)
                                             当中間会計期間
                                           (自 平成26年4月           1日
                                           至 平成26年9月30日)
     営業収益
                                                     7,461,781
       委託者報酬
                                                     1,522,180
       運用受託報酬
                                                       8,728
       投資助言報酬
                                                      332,133
       その他営業収益
                                                     9,324,821
     営業収益合計
     営業費用                                                5,499,512
                                                     1,918,222
     一般管理費                                  *1
                                                     1,907,086
     営業利益
                                      *2
                                                       6,458
     営業外収益
                                                        723
                                      *3
     営業外費用
                                                     1,912,821
     経常利益
                                                     1,912,821
     税引前中間純利益
     法人税、住民税及び事業税                                                 210,641
                                                       7,814
     法人税等調整額
                                                      218,455
     法人税等合計
                                                     1,694,366
     中間純利益
                                  84/101










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     (3)中間株主資本等変動計算書
     (自   平成26年4月       1日 至     平成26年9月30日)
                                                       (単位:千円)
                                    株主資本
                           資本剰余金                 利益剰余金
                                          その他利益剰余金              株主資本合
                 資本金
                           その他資本     資本剰余金     利益準備              利益剰余金
                                                          計
                      資本準備金
                                              繰越利益剰
                            剰余金     合計     金              合計
                                         別途積立金
                                               余金
     当期首残高
                  1,200,000     1,076,268     1,342,567     2,418,835     110,093    1,600,000     2,303,806     4,013,898     7,632,734
     当中間期変動額
       剰余金の配当
                                              △ 350,000    △ 350,000   △ 350,000
       中間純利益
                                               1,694,366     1,694,366     1,694,366
       株主資本以外の項目
       の当中間期変動額
       (純額)
       当中間期変動額合計
                                               1,344,366     1,344,366     1,344,366
     当中間期末残高
                  1,200,000     1,076,268     1,342,567     2,418,835     110,093    1,600,000     3,648,172     5,358,264     8,977,099
                    評価・換算差額等

                                純資産合計
                その他有価証      繰延ヘッジ     評価・換算
                券評価差額金       損益    差額等合計
     当期首残高             △ 7,190
                        17,220     10,030    7,642,764
     当中間期変動額
       剰余金の配当
                                △ 350,000
       中間純利益
                                 1,694,366
       株主資本以外の項目
       の当中間期変動額
                       △ 17,220
                   17,848           628     628
       (純額)
       当中間期変動額合計
                       △ 17,220
                   17,848           628  1,344,994
     当中間期末残高
                   10,658     -     10,658    8,987,758
                                  85/101







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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     注記事項
     (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
       (1)  満期保有目的の債券
         償却原価法(定額法)を採用しております。
       (2)  子会社株式
         移動平均法による原価法を採用しております。
       (3)  その他有価証券
         時価のあるもの
          当中間会計期間末の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、
          売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
         時価のないもの
          移動平均法による原価法を採用しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法

       時価法を採用しております。
     3.固定資産の減価償却の方法

       (1)  有形固定資産(リース資産を除く)
         定額法により償却しております。
         なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
         建物     15年~18年
         器具備品   4年~15年
       (2)  無形固定資産

         定額法により償却しております。
         自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用し
         ております。
       (3)  リース資産

         所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     4.引当金の計上基準

       (1)  貸倒引当金
         債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
         等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
                                  86/101




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       (2)  退職給付引当金
         従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務(直近の年金財政計算
         上の責任準備金をもって退職給付債務とする簡便法)及び年金資産の見込額に基づき計上してお
         ります。
         なお、会計基準変更時差異(7,388千円)については、15年による均等額を費用処理しておりま
         す。
       (3)  賞与引当金

         従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に帰属する額
         を計上しております。なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が
         導入されております。当該賞与は数年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる部分に
         ついては固定負債に計上しております。
       (4)  役員賞与引当金

         役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に帰属する額を
         計上しております。なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導
         入されております。当該賞与は数年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる部分につ
         いては固定負債に計上しております。
     5.ヘッジ会計の方法

       (1)  ヘッジ会計の方法
         繰延ヘッジ処理によってヘッジ会計を適用しております。
       (2)  ヘッジ手段とヘッジ対象

         ヘッジ手段・・・東証株価指数先物取引
         ヘッジ対象・・・投資有価証券
       (3)  ヘッジ方針

         価格変動リスクを軽減する目的で、対象資産である投資有価証券の保有残高の範囲内でヘッジ
         を行っております。
       (4)  ヘッジ有効性評価の方法
         原則として毎日ヘッジ手段の時価変動の累計とヘッジ対象の時価変動の累計を比較し、両者の
         変動額等を基礎にして、ヘッジ手段の有効性評価を行っております。
     6.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

         消費税等の会計処理
         消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
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     (中間貸借対照表関係)
     当中間会計期間末          (平成26年9月30日)
     *1固定資産の減価償却累計額

      有形固定資産 242,006千円
      無形固定資産          29,999千円
     (中間損益計算書関係)

     当中間会計期間(自           平成26年4月       1日 至     平成26年9月30日)
     *1減価償却実施額

      有形固定資産          14,960千円
      無形固定資産  2,458千円
     *2営業外収益のうち主要なもの
      有価証券利息  5,353千円
     *3営業外費用のうち主要なもの
      有価証券売却損  636千円
     (中間株主資本等変動計算書関係)

     当中間会計期間(自           平成26年4月       1日 至     平成26年9月30日)
     1.      発行済株式の種類及び総数に関する事項

               当事業年度期首               増加         減少
                                              当中間会計期間末(千株)
      株式の種類
                 (千株)           (千株)         (千株)
                  2,400             -         -           2,400
      普通株式
     2.      自己株式に関する事項

     該当事項はありません。
     3.      新株予約権等に関する事項

     該当事項はありません。
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     4.      配当に関する事項
     剰余金の配当
                       配当金の総額        一株当たり配当額
                 株式の
        決議                                   基準日         効力発生日
                        (千円)          (円)
                 種類
      平成26年6月18日

                                 145  円83   銭
                普通株式        350,000                 平成26年3月31日          平成26年6月18日
       定時株主総会
     配当原資については、利益剰余金としております。

     (リース取引関係)

     当中間会計期間(自           平成26年4月       1日 至     平成26年9月30日)
     ファイナンス・リース取引

     所有権移転外ファイナンス・リース取引
     (1)  リース資産の内容
        有形固定資産
        器具備品
     (2)  リース資産の減価償却方法
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     (金融商品関係)

     当中間会計期間(自           平成26年4月       1日 至     平成26年9月30日)
     金融商品の時価等に関する事項

      中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)
      参照)。
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                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                    (単位:千円)
                           中間貸借対照表計上額                  時価         差額
                               3,897,403              3,897,403            -
      (1)現金・預金
                               2,298,304              2,298,304            -
      (2)未収委託者報酬
                               1,040,603              1,040,603            -
      (3)未収運用受託報酬
      (4)有価証券及び投資有価証券
         ①  満期保有目的の債券                   1,356,790              1,371,680          14,890
         ②  その他有価証券                   2,052,498              2,052,498            -
                              10,645,600              10,660,489          14,890
      資産計
                               1,216,964              1,216,964            -
      (1)未払手数料
                               1,216,964              1,216,964            -
      負債計
      デリバティブ取引(*1)                         (2,928)              (2,928)           -
                               (2,928)              (2,928)           -
      デリバティブ取引計
      (*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目について
      は、( )で示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      資産

       (1)  現金・預金、(2)          未収委託者報酬、及び(3)未収運用受託報酬
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
       ております。
       (4)  有価証券及び投資有価証券

       これらの時価について、国債及び投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっておりま
       す。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照
       下さい。
      負債

       (1)  未払手数料
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
       す。
      デリバティブ取引

       注記事項(デリバティブ取引関係)をご参照ください。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注2)    時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
     下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含め
     ておりません。
     関係会社株式は、当社の100%子会社であるデラウエア社の株式です。

                中間貸借対照表計上額(千円)
         区分
      関係会社株式                84,560
     (注3)    金融商品の時価等に関する事項について補足説明

     金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
     が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
     条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
     (有価証券関係)

     当中間会計期間末(平成26年9月30日)
                                                    (単位:千円)
     1.満期保有目的の債券
                                 中間貸借対照表計上額                時価       差額
                                    1,356,790           1,371,680        14,890
      時価が中間貸借対照表計上額を超えるもの
                                      -           -       -
      時価が中間貸借対照表計上額を超えないもの
                                    1,356,790           1,371,680        14,890
                             合計
     2.子会社株式

     子会社株式(中間貸借対照表計上額 84,560千円)は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
     難と認められることから、記載しておりません。
                                                    (単位:千円)
     3.その他有価証券
                        種類         取得原価        中間貸借対照表計上額               差額

                                   -            -          -

                    (1) 株式
      中間貸借対照表計上額が
                                 1,105,675            1,114,524           8,849
                    (2) 債券
      取得原価を超えるもの
                    (3) その他(注)             125,447            133,174           7,727
                                 1,231,122            1,247,698           16,576
                        小計
                                   -            -          -
                    (1) 株式
      中間貸借対照表計上額が
                                   -            -          -
                    (2) 債券
      取得原価を超えないもの
                    (3) その他(注)             804,816            804,800           △  16
                                 804,816            804,800           △  16
                        小計
                                 2,035,938            2,052,498           16,560
                        合計
     (注)投資信託受益証券であります。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (デリバティブ取引関係)
     当中間会計期間末(平成26年9月30日)
     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引                                               (単位:千円)
                                    契約額等のうち
        区分        取引の種類            契約額等                   時価       評価損益
                                       1年超
            その他の指数先物取引
                             98,454           -       101,382        △  2,928
       市場取引      売建
            東証REIT指数先物
                             98,454           -       101,382        △  2,928
              合計
     (注)   時価の算定方法
     取引先金融機関等から提示された価格等に基づいております。
     (資産除去債務関係)

     当中間会計期間(自           平成26年4月       1日 至     平成26年9月30日)
     資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの

     当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減
                                 51,930
        期首残高                            千円
                                    -
        有形固定資産の取得に伴う増加額                            千円
                                   514
        時の経過による調整額                            千円
                                    -
        資産除去債務の履行による減少額                            千円
        その他増減額(△は減少)                            -
                                     千円
                                 52,445
        当中間会計期間末残高                            千円
     (セグメント情報等)

     (セグメント情報)
     当中間会計期間(自           平成26年4月       1日 至     平成26年9月30日)
      当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定

     を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行って
     おります。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業
     及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約した単一セグメントを報告セグメントとしておりま
     す。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載を省略しております。
     (関連情報)
     当中間会計期間(自           平成26年4月       1日 至     平成26年9月30日)
     1. 製品及びサービスごとの情報

     単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が中間損益計算書の売上高の90%を超えるため、記
     載を省略しております。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2. 地域ごとの情報
     (1)  営業収益
                                                    (単位:千円)
           日本           ルクセンブルグ                その他               合計
         7,972,701              1,039,066               313,054             9,324,821

     (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。

     (2)  有形固定資産

     本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
     地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     3. 主要な顧客ごとの情報
                                                    (単位:千円)
                顧客の名称                    営業収益          関連するセグメント名
     アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド(トル
                                           投資運用業及び投資助言・代理
                                    1,486,714
     コリラコース)
                                           業並びにこれらの附帯業務
     アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド(豪ド
                                           投資運用業及び投資助言・代理
                                    966,820
     ルコース)
                                           業並びにこれらの附帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

     当中間会計期間(自           平成26年4月       1日 至     平成26年9月30日)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)

     当中間会計期間(自           平成26年4月       1日 至     平成26年9月30日)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)

     当中間会計期間(自           平成26年4月       1日 至     平成26年9月30日)
      該当事項はありません。
     (1株当たり情報)

     当中間会計期間(自           平成26年4月       1日 至     平成26年9月30日)
      1株当たり純資産額                  3,744円      90銭
      1株当たり中間純利益                   705円     99銭
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
     ません。
     1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

      中間純利益                  1,694,366千円
                             -
      普通株主に帰属しない金額
      普通株式に係る中間純利益                  1,694,366千円
      期中平均株式数                     2,400千株
     (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4【利害関係人との取引制限】
        委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲

        げる行為が禁止されています。
        (1) 自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を

           行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用
           を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
        (2) 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠

           け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがない
           ものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
        (3) 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会

           社の親法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金
           融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当す
           る者をいいます。以下(4)、(5)において同じ)または子法人等(委託会社が総株主等の議
           決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法
           人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ)と有価証券
           の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
        (4) 委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用

           の方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とし
           た運用を行うこと。
        (5) 上記(3)、(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で

           あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用
           を失墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
     5【その他】

        (1) 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

           該当事項はありません。
        (2) 訴訟事件その他の重要事項

           訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実は
           ありません。
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     第2【その他の関係法人の概況】
     1【名称、資本金の額及び事業の内容】
      (1)  受託会社

      ・名称           株式会社りそな銀行
      ・資本金の額           279,928百万円(平成26年9月末日現在)
      ・事業の内容           銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                  関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
      (2)  販売会社

      ・名称           株式会社大垣共立銀行
      ・資本金の額           36,166百万円(平成26年9月末日現在)
      ・事業の内容           銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
      ・名称           株式会社りそな銀行

      ・資本金の額           279,928百万円(平成26年9月末日現在)
      ・事業の内容           銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関
                  する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
      ・名称           株式会社埼玉りそな銀行

      ・資本金の額           70,000百万円(平成26年9月末日現在)
      ・事業の内容           銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
      ・名称           株式会社近畿大阪銀行

      ・資本金の額           38,971百万円(平成26年9月末日現在)
      ・事業の内容           銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
      ・名称           エース証券株式会社

      ・資本金の額           8,831百万円(平成26年9月末日現在)
      ・事業の内容           金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
      ・名称           株式会社滋賀銀行

      ・資本金の額           33,076百万円(平成26年9月末日現在)
      ・事業の内容           銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
      ・名称           株式会社紀陽銀行

      ・資本金の額           80,096百万円(平成26年9月末日現在)
      ・事業の内容           銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
      ・名称           株式会社SBI証券

      ・資本金の額           47,937百万円(平成26年9月末日現在)
      ・事業の内容           金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
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     2【関係業務の概要】
      (1)  受託会社

      ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀
      行への指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本
      トラスティ・サービス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。そ
      の場合には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
      再信託受託会社の概要

      ・名称           日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
      ・資本金の額           51,000百万円(平成26年9月末日現在)
      ・事業の内容           銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営
                  等に関する法律に基づき信託業務を営んでいます。
      ・再信託の目的           原信託契約にかかる信託業務の一部(信託財産の管理)を原信託受
                  託会社から再信託受託会社(日本トラスティ・サービス信託銀行株
                  式会社)へ委託するため、原信託財産の全てを再信託受託会社へ移
                  管することを目的とします。
      (2)  販売会社
        販売会社として募集の取扱および販売を行い、信託契約の一部解約に関する事務、一部解約金お
        よび収益分配金ならびに償還金の支払に関する事務等を行います。
     3【資本関係】

      (1)  受託会社

        該当事項はありません。
      (2)  販売会社

        該当事項はありません。
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     第3【その他】
      (1)目論見書の表紙等に金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨を記載することがあ

        ります。
      (2)目論見書の別称として「投資信託説明書(目論見書)」、「投資信託説明書(交付目論見書)」及
        び「投資信託説明書(請求目論見書)」という名称を用いることがあります。
      (3)交付目論見書の表紙等に委託会社の名称、金融商品取引業者の登録番号、交付目論見書の使用開
        始日、その他ロゴ・マーク、図案、ファンドの愛称、ファンドの商品分類、属性区分等及び投資
        信託財産の合計純資産総額を記載することがあります。また、信託財産は受託会社において信託
        法に基づき分別管理されている旨を記載します。
      (4)届出書本文「第一部 証券情報」、「第二部 ファンド情報」に記載の内容について、投資者の
        理解を助けるため、当該内容を説明した図表等を付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に
        記載することがあります。また、ファンドの特色やリスク等について投資者に開示すべき情報の
        あるファンドは、交付目論見書に「追加的記載事項」と明記して当該情報の内容等を有価証券届
        出書の記載にしたがい記載することがあります。
      (5)請求目論見書の巻末に当ファンドの信託約款の全文を記載することがあります。
      (6)交付目論見書の運用実績のデータは適宜更新することがあります。
      (7)目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
       その他の情報については、委託会社のホームページ(下記、お問合せ先)にて入手・閲覧すること
        ができます。
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                    独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                    平成26年6月10日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取 締 役 会 御 中
                              あ  ら  た  監  査  法  人
                               指  定  社  員
                                      公認会計士 鶴田光夫 印
                               業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成25年4月1日から平成26年3月31日までの第33期事業年度の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
     ディ・ジャパン株式会社の平成26年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
     要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以    上
     (注)1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま


          す。
        2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                    独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                    平成26年12月17日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取 締 役 会 御 中
                              あ  ら  た  監  査  法  人

                               指  定  社  員

                                      公認会計士 鶴田 光夫
                               業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲


     げられているアムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンドの平成26年5月15日から平成26年11月14日までの特定期間の財務
     諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
     ディ・毎月分配ユーロ債券ファンドの平成26年11月14日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益
     の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
     載すべき利害関係はない。
                                                       以    上
     (注)1.      上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        2.   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                    独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                                                    平成26年12月10日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取 締 役 会 御 中
                              あ  ら  た  監  査  法  人

                               指  定  社  員
                                      公認会計士  鶴 田 光 夫
                               業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成26年4月1日から平成27年3月31日までの第34期事業年度の中間会
     計期間(平成26年4月1日から平成26年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算
     書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
     情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
     ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
     た。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判
     断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
     に基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一
     部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表
     の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択
     及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
     に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によっ
     て行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て、アムンディ・ジャパン株式会社の平成26年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(平成26
     年4月1日から平成26年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以    上
     (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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2017年10月31日

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2017年2月12日

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