大和ベストチョイス・オープン 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券) 第17期(平成26年4月9日-平成26年10月8日)

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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成26年4月9日-平成26年10月8日)

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提出者:大和ベストチョイス・オープン

カテゴリ:訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                                           EDINET提出書類
                                                  大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

     【提出書類】                       有価証券届出書の訂正届出書
     【提出先】                       関東財務局長殿
     【提出日】                       平成26年12月17日提出
     【発行者名】                       大和証券投資信託委託株式会社
     【代表者の役職氏名】                       取締役社長 白川 真
                            東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
     【本店の所在の場所】
     【事務連絡者氏名】                       山部 努
                            連絡場所        東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
     【電話番号】                       03-5555-3111
     【届出の対象とした募集内国投資信                       大和ベストチョイス・オープン
     託受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集内国投資信                       継続申込期間(平成26年6月18日から平成27年6月17

     託受益証券の金額】                       日まで)
                            1兆円を上限とします。
     【縦覧に供する場所】                       該当ありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     Ⅰ.【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

      平成26年6月17日付で提出した有価証券届出書(以下「原有価証券届出書」)の記載事項を、半期報告

     書の提出に伴い新たな内容に改めるため、本訂正届出書を提出致します。
     Ⅱ.【訂正の内容】

     (※ 下線部            は訂正部分を示します。)

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     第一部 【証券情報】

     (4)  【発行(売出)価格】

     <訂正前>

                               <略>

       基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができ                                           るほか、原則として計

      算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載され                        ます。また、委託会社のホームページでご覧になることも
      できます。
                               <略>

     <訂正後>

                               <略>

       基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。また、委託会社

      のホームページでご覧になることもできます。
                               <略>

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     第二部 【ファンド情報】

                          第1 【ファンドの状況】

                          1 【ファンドの性格】

     (3)  【ファンドの仕組み】

     <訂正前>

                               <略>

     <委託会社の概況(平成26年                ▶ 月末日現在)>

                               <略>

     <訂正後>

                               <略>

     <委託会社の概況(平成26年                10 月末日現在)>

                               <略>

                            2 【投資方針】

     (3)  【運用体制】

     <訂正前>

      ① 運用体制

                               <略>

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                               <略>









      ④ ファンド評価会議、運用審査会議および                        オペレーショナルリスク・監査会議

        ファンド評価会議は、運用実績・運用リスクの状況について、分析・検討を行ない、運用部に

       フィードバックします。また、運用審査会議は、経営会議の分科会として、ファンドの運用実績を把
       握し評価するとともに、取締役会から権限を委任され、                              ファンドの運用リスク管理              の状況についての
       報告を受けて、必要事項を審議・決定します。
        さらに、運用が適切に行なわれたかについて、経営会議の分科会である                                        オペレーショナルリスク・

       監査会議     において法令等の遵守状況に関する報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
        これら会議体の事務局となる内部管理関連部門の人員は                              25~35    名程度です。

                               <略>

     ※ 上記の運用体制は平成26年                ▶ 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

     <訂正後>

      ① 運用体制

                               <略>

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                               <略>









      ④ ファンド評価会議、運用審査会議および                        オペレーショナルリスク会議

        ファンド評価会議は、運用実績・運用リスクの状況について、分析・検討を行ない、運用部に

       フィードバックします。また、運用審査会議は、経営会議の分科会として、ファンドの運用実績を把
       握し評価するとともに、取締役会から権限を委任され、                              ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管
       理等  の状況についての報告を受けて、必要事項を審議・決定します。
        さらに、運用が適切に行なわれたかについて、経営会議の分科会である                                        オペレーショナルリスク会

       議 において法令等の遵守状況に関する報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
        これら会議体の事務局となる内部管理関連部門の人員は                               15~25    名程度です。

                               <略>

     ※ 上記の運用体制は平成26年                10 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

     (5)【投資制限】

     <訂正前>

                               <略>

     ⑦ スワップ取引(信託約款)

                               <略>

     ホ.委託会社は、スワップ取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保

     の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
     ⑧  同一銘柄の転換社債等(信託約款)

                               <略>

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     ⑨  有価証券の貸付け(信託約款)
                               <略>

     ⑩  外貨建資産(信託約款)

                               <略>

     ⑪  特別の場合の外貨建有価証券への投資制限(信託約款)

                               <略>

     ⑫  外国為替予約の指図(信託約款)

                               <略>

     ⑬  資金の借入れ(信託約款)

                               <略>

     <訂正後>

                               <略>

     ⑦ スワップ取引(信託約款)

                               <略>

     ホ.委託会社は、スワップ取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保

     の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
     ⑧ デリバティブ取引等(信託約款)

       委託会社は、デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法に

      より算出した額が、信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
     ⑨  同一銘柄の転換社債等(信託約款)

                               <略>

     ⑩  有価証券の貸付け(信託約款)

                               <略>

     ⑪  外貨建資産(信託約款)

                               <略>

     ⑫  特別の場合の外貨建有価証券への投資制限(信託約款)

                               <略>

     ⑬  外国為替予約の指図(信託約款)

                               <略>

     ⑭  資金の借入れ(信託約款)

                               <略>

                            3 【投資リスク】

     (4)  リスク管理体制

     <訂正前>

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     <訂正後>









       運用リスク管理体制(※)は、以下のとおりとなっています。

      ※ 流動性リスクに対する管理体制









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        当社では、運用リスクのうち、大量の解約・換金によって必要となる資金の確保のために合理的な
       条件での取引が困難となるリスク、および市場の混乱、取引所における休業、取引の停止等により市
       場 において取引ができないまたは合理的な条件での取引が困難となるリスクを「流動性リスク」と
       し、当社の運用する信託財産における流動性リスクの防止および流動性リスク発生時における円滑な
       事務遂行を目的とした事前対策、ならびに流動性リスク発生時における対応策(コンティンジェン
       シー・プラン)を定めています。
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                          4 【手数料等及び税金】

     (1)  【申込手数料】

     <訂正前>

                               <略>

     ③ 「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。

     <訂正後>

                               <略>

     ③ 「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。

      申込手数料は、お買付時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価です。

     くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。
     (3)  【信託報酬等】

     <訂正前>

                               <略>

      ④ 前③の販売会社への配分は、販売会社の行なう業務に対する代行手数料であり、委託会社が一旦信

       託財産から収受した後、販売会社に支払われます。
     <訂正後>

                               <略>

      ④ 前③の販売会社への配分は、販売会社の行なう業務に対する代行手数料であり、委託会社が一旦信

       託財産から収受した後、販売会社に支払われます。
      信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。

        委託会社:資金運用の対価

        販売会社:運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価

        受託会社:運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価

     (5)  【課税上の取扱い】

     <訂正前>

                               <略>

      (※)上記は、平成26年             ▶ 月末現在のものですので、税法または確定拠出年金法が改正された場合等に

        は、上記の内容が変更になることがあります。
                               <略>

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     <訂正後>

                               <略>

      (※)上記は、平成26年             10 月末現在のものですので、税法または確定拠出年金法が改正された場合等に

        は、上記の内容が変更になることがあります。
                               <略>

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                            5 【運用状況】
     ※ 原有価証券届出書の「第二部 ファンド情報 第1                            ファンドの状況 5           運用状況」を次の内容に訂

     正・更新します。
     <訂正後>

     (1)  【投資状況】        (平成26年10月31日現在)

     投資状況
                投資資産の種類                         時価(円)            投資比率(%)
      株式                                     474,907,000              98.60
               内 日本                             474,907,000              98.60
      コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                       6,755,630             1.40
      純資産総額                                     481,662,630             100.00
     (注1)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (注2)   投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
     (2)  【投資資産】        (平成26年10月31日現在)

     ①  【投資有価証券の主要銘柄】
     イ.主要銘柄の明細
                                         株数、口
                                               簿価単価      評価単価      投資
                                      数          
              銘柄名            地域     種類     業種      また      簿価      時価     比率
                                    は              
                                                (円)      (円)     (%)
                                         額面金額
                                                8,126.82      7,939.00
                                   情報・通信
     1 ソフトバンク                  日本     株式              2,000                3.30
                                   業
                                               16,253,644      15,878,000
                                                6,968.84      6,892.00
                                   情報・通信
     2 日本電信電話                  日本     株式              2,000                2.86
                                   業
                                               13,937,694      13,784,000
                                                1,536.08      2,287.00
                                   情報・通信
     3 スクウェア・エニックス・HD                  日本     株式              6,000                2.85
                                   業             9,216,482     13,722,000
                                                2,434.94      2,546.00
                                   輸送用機
       マ ツ ダ
     ▶                    日本     株式              5,000                2.64
                                   器
                                               12,174,721      12,730,000
                                                 244.83      250.00
     5 川崎汽船                  日本     株式     海運業        50,000                2.60
                                               12,241,935      12,500,000
                                                9,847.62     12,205.00
     6 村田製作所                  日本     株式     電気機器        1,000                2.53
                                                9,847,625     12,205,000
                                                2,368.78      2,795.50
     7 三菱地所                  日本     株式     不動産業        4,000                2.32
                                                9,475,127     11,182,000
                                                1,384.06      1,849.00
     8 アルプス電気                  日本     株式     電気機器        6,000                2.30
                                                8,304,412     11,094,000
                                                3,096.94      3,507.50
     9 三井不動産                  日本     株式     不動産業        3,000                2.18
                                                9,290,828     10,522,500
                                                4,065.00      5,050.00
     10  朝日インテック                  日本     株式     精密機器        2,000                2.10
                                                8,130,000     10,100,000
                                                 586.61     1,004.00
     11  丹青社                  日本     株式     サービス業        10,000                2.08
                                                5,866,112     10,040,000
                                                5,517.00      6,498.00
                                   輸送用機
     12  トヨタ自動車                  日本     株式              1,500                2.02
                                   器
                                                8,275,500      9,747,000
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                                                3,917.09      4,094.50
     13  住友不動産                  日本     株式     不動産業        2,000                1.70
                                                7,834,199      8,189,000
                                                3,571.87      3,975.00
     14  サントリー食品インター                  日本     株式     食料品        2,000                1.65
                                                7,143,751      7,950,000
                                                3,326.09      3,915.00
     15  オリンパス                  日本     株式     精密機器        2,000                1.63
                                                6,652,188      7,830,000
                                                 462.58      511.00
     16  大豊建設                  日本     株式     建設業        15,000                1.59
                                                6,938,788      7,665,000
                                                18,113.71      19,120.00
     17  ファナック                  日本     株式     電気機器         400               1.59
                                                7,245,485      7,648,000
                                                3,168.03      3,750.00
     18  サンエー                  日本     株式     小売業        2,000                1.56
                                                6,336,063      7,500,000
                                                 988.67      997.90
                                   輸送用機
     19  日産自動車                  日本     株式              7,500                1.55
                                   器
                                                7,415,084      7,484,250
                                                1,537.17      1,842.00
     20  エムスリー                  日本     株式     サービス業        4,000                1.53
                                                6,148,716      7,368,000
                                                 517.76      736.00
     21  安藤・間                  日本     株式     建設業        10,000                1.53
                                                5,177,684      7,360,000
                                                1,193.71      1,432.00
                                   輸送用機
     22  いすゞ自動車                  日本     株式              5,000                1.49
                                   器
                                                5,968,562      7,160,000
                                                3,220.84      4,715.00
     23  シスメックス                  日本     株式     電気機器        1,500                1.47
                                                4,831,267      7,072,500
                                   証券、商品
                                                 644.48      674.90
     24  野村ホールディングス                  日本     株式     先物取引        10,000                1.40
                                                6,444,819      6,749,000
                                   業
                                                4,199.00      4,399.50
     25  三井住友フィナンシャルG                  日本     株式     銀行業        1,500                1.37
                                                6,298,500      6,599,250
                                                5,320.00      6,190.00
     26  マキタ                  日本     株式     機械        1,000                1.29
                                                5,320,000      6,190,000
                                                1,974.32      2,419.00
                                   輸送用機
     27  ジャムコ                  日本     株式              2,500                1.26
                                   器
                                                4,935,807      6,047,500
                                                 850.62      744.00
     28  牧野フライス                  日本     株式     機械        8,000                1.24
                                                6,805,004      5,952,000
                                                1,115.45      1,185.00
     29  サンフロンティア不動産                  日本     株式     不動産業        5,000                1.23
                                                5,577,260      5,925,000
                                                2,003.24      1,963.00
     30  ブラザー工業                  日本     株式     電気機器        3,000                1.22
                                                6,009,720      5,889,000
     (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
     ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                   投資比率
      株式                         98.60%
      合計                         98.60%
     (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
     ハ.投資株式の業種別投資比率

             業種              投資比率
      建設業                         4.80%
      食料品                         3.14%
      繊維製品                         0.84%
      パルプ・紙                         1.02%
      化学                         2.37%
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      医薬品                         0.87%
      ガラス・土石製品                         0.90%
      非鉄金属                         1.16%
      金属製品                         1.02%
      機械                         6.79%
      電気機器                         14.52%
      輸送用機器                         10.58%
      精密機器                         7.70%
      その他製品                         1.85%
      電気・ガス業                         0.23%
      海運業                         2.60%
      倉庫・運輸関連業                         0.96%
      情報・通信業                         13.67%
      卸売業                         2.99%
      小売業                         2.71%
      銀行業                         2.42%
      証券、商品先物取引業                         1.40%
      その他金融業                         1.14%
      不動産業                         7.44%
      サービス業                         5.49%
      合計                         98.60%
     (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該業種の時価の比率です。
     ②  【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
     ③  【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。
     (3)  【運用実績】

     ①  【純資産の推移】
                     純資産総額            純資産総額           1口当たりの          1口当たりの
                      (分配落)            (分配付)           純資産額          純資産額
                       (円)            (円)         (分配落)(円)          (分配付)(円)
         第11計算期間末
                       988,626,129           1,047,457,607             1.0083          1.0683
        (平成17年3月24日)
         第12計算期間末

                       990,357,787           1,234,110,129             1.2189          1.5189
        (平成18年3月24日)
         第13計算期間末

                       936,614,135            936,614,135            1.2265          1.2265
        (平成19年3月26日)
         第14計算期間末

                       584,373,660            584,373,660            0.8712          0.8712
        (平成20年3月24日)
         第15計算期間末

                       377,669,921            377,669,921            0.5959          0.5959
        (平成21年3月24日)
         第16計算期間末

                       407,521,477            413,150,207            0.7240          0.7340
        (平成22年3月24日)
         第17計算期間末

                       346,711,350            346,711,350            0.6712          0.6712
        (平成23年3月24日)
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         第18計算期間末
                       335,805,314            335,805,314            0.6864          0.6864
        (平成24年3月26日)
         第19計算期間末

                       396,193,207            400,801,958            0.8597          0.8697
        (平成25年3月25日)
        平成25年10月末日               468,253,454                        1.0664
                                   -                     -
            11月末日          495,513,432                        1.1359
                                   -                     -
            12月末日          512,372,634                        1.1981
                                   -                     -
        平成26年1月末日              486,707,663                        1.1463
                                   -                     -
             2月末日          466,027,805                        1.1082
                                   -                     -
         第20計算期間末
                       441,625,793            456,489,647            1.0399          1.0749
        (平成26年3月24日)
             3月末日          455,817,114                        1.0709
                                   -                     -
             4月末日          429,897,313                        1.0258
                                   -                     -
             5月末日          443,306,188                        1.0588
                                   -                     -
             6月末日          470,368,932                        1.1269
                                   -                     -
             7月末日          488,255,942                        1.1774
                                   -                     -
             8月末日          478,300,810                        1.1890
                                   -                     -
             9月末日          488,749,874                        1.2330
                                   -                     -
            10月末日          481,662,630                        1.2265
                                   -                     -
     ②  【分配の推移】

                    1口当たり分配金(円)
                           0.0600
        第11計算期間
                           0.3000
        第12計算期間
                           0.0000
        第13計算期間
                           0.0000
        第14計算期間
                           0.0000
        第15計算期間
                           0.0100
        第16計算期間
                           0.0000
        第17計算期間
                           0.0000
        第18計算期間
                           0.0100
        第19計算期間
                           0.0350
        第20計算期間
       平成26年3月25日~
                             -
       平成26年9月24日
     ③  【収益率の推移】

                       収益率(%)
                             19.0
        第11計算期間
                             50.6
        第12計算期間
                             0.6
        第13計算期間
                           △29.0
        第14計算期間
                           △31.6
        第15計算期間
                             23.2
        第16計算期間
                            △7.3
        第17計算期間
                             2.3
        第18計算期間
                             26.7
        第19計算期間
                             25.0
        第20計算期間
                                 15/54


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       平成26年3月25日~
                             16.6
       平成26年9月24日
     (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量(口)                     解約数量(口)
                                  12,961,756                     160,417,015
         第11計算期間
                                  70,284,319                     238,301,154
         第12計算期間
                                 135,723,052                     184,576,525
         第13計算期間
                                  10,379,972                     103,276,647
         第14計算期間
                                  4,827,075                     41,830,040
         第15計算期間
                                   183,013                    71,064,609
         第16計算期間
                                  1,035,098                     47,377,760
         第17計算期間
                                   259,528                    27,578,566
         第18計算期間
                                   897,545                    29,233,793
         第19計算期間
                                  15,895,076                     52,088,680
         第20計算期間
       平成26年3月25日~
                                  3,702,175                     30,020,620
        平成26年9月24日
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     (参考情報)運用実績
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                          第2 【管理及び運営】

                         2 【換金(解約)手続等】

     <訂正前>

                               <略>

     イ.一部解約

                               <略>

       解約価額(基準価額)は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができ                                                   るほか、

      原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載され                               ます。また、委託会社のホームページでご覧
      になることもできます。
                               <略>

     <訂正後>

                               <略>

     イ.一部解約

                               <略>

       解約価額(基準価額)は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。ま

      た、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
                               <略>

                          3 【資産管理等の概要】

     (1)  【資産の評価】

     <訂正前>

                               <略>

      基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができ                                           るほか、原則として計算

     日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載され                       ます。また、委託会社のホームページでご覧になることもでき
     ます。
                               <略>

     <訂正後>

                               <略>

      基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。また、委託会社の

     ホームページでご覧になることもできます。
                               <略>

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     (5)  【その他】

     <訂正前>

                               <略>

     ④ 運用報告書

      委託会社は、計算期間の末日ごとに、期間中の運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況など

     を記載した運用報告書を作成し、信託財産にかかる知られたる受益者に対して交付します。
                               <略>

     <訂正後>

                               <略>

     ④ 運用報告書

      1.委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況、費用明細などのうち重要な事項

      を記載した交付運用報告書(投資信託及び投資法人に関する法律第14条第4項に定める運用報告書)を
      計算期間の末日ごとに作成し、信託財産にかかる知られたる受益者に対して交付します。また、電子
      交付を選択された場合には、所定の方法により交付します。
     2.委託会社は、運用報告書(全体版)(投資信託及び投資法人に関する法律第14条第1項に定める運用

      報告書)を作成し、委託会社のホームページに掲載します。
        ・委託会社のホームページ

           アドレス http://www.daiwa-am.co.jp/

     3.前2.の規定にかかわらず、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には、これ

      を交付します。
                               <略>

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     (1)  当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52

     年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する
     規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
      なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(平成26年3月25日
     から平成26年9月24日まで)の中間財務諸表について、有限責任                                   あずさ監査法人により中間監査を受けて
     おります。
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     (1)  中間貸借対照表

                                          当中間計算期間末
                                         平成26年9月24日現在
                                           金 額(円)
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン
                                                       26,171,328
        株式
                                                       459,456,550
        未収配当金
                                                         457,225
        流動資産合計
                                                       486,085,103
       資産合計
                                                       486,085,103
     負債の部
       流動負債
        未払解約金
                                                         744,502
        未払受託者報酬
                                                         249,659
        未払委託者報酬
                                                        2,047,514
        その他未払費用
                                                          12,410
        流動負債合計
                                                        3,054,085
       負債合計
                                                        3,054,085
     純資産の部
       元本等
        元本
                              ※1                        398,363,102
        剰余金
         中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                                       84,667,916
          (分配準備積立金)
                                                       92,542,021
        元本等合計
                                                       483,031,018
       純資産合計
                                                       483,031,018
     負債純資産合計                                                 486,085,103
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     (2)  中間損益及び剰余金計算書
                                           当中間計算期間
                                          自 平成26年3月25日
                                          至 平成26年9月24日
                                            金 額(円)
     営業収益
       受取配当金
                                                       3,585,707
       受取利息
                                                          5,603
       有価証券売買等損益
                                                       70,428,274
       その他収益
                                                           59
       営業収益合計
                                                       74,019,643
     営業費用
       受託者報酬
                                                        249,659
       委託者報酬
                                                       2,047,514
       その他費用
                                                         12,410
       営業費用合計
                                                       2,309,583
     営業利益                                                 71,710,060
     経常利益                                                 71,710,060
     中間純利益                                                 71,710,060
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額                                                  3,143,785
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                                 16,944,246
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                                   361,094
       中間追加信託に伴う剰余金増加額
       又は欠損金減少額
                                                        361,094
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                                  1,203,699
       中間一部解約に伴う剰余金減少額
       又は欠損金増加額
                                                       1,203,699
     中間剰余金又は中間欠損金(△)                                                 84,667,916
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     (3)  中間注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                       当中間計算期間
             区 分                         自 平成26年3月25日
                                     至 平成26年9月24日
     1.  有価証券の評価基準及び評価方                 株式
       法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相
                        場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引
                        業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
     2.  収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配
                        当金額を計上しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                       当中間計算期間末
              区 分
                                      平成26年9月24日現在
     1.   ※1  期首元本額                                            424,681,547円

         期中追加設定元本額                                             3,702,175円
         期中一部解約元本額                                             30,020,620円
     2.     中間計算期間末日における受益                                            398,363,102口

         権の総数
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                        当中間計算期間
              区 分                         自 平成26年3月25日
                                      至 平成26年9月24日
                           該当事項はありません。
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                      当中間計算期間末
             区 分
                                     平成26年9月24日現在
     1.  金融商品の時価及び中間貸借対                  金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
       照表計上額との差額                  額と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)有価証券

                         重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                         (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                         とから、当該帳簿価額を時価としております。
     (デリバティブ取引に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                            当中間計算期間末
                           平成26年9月24日現在
     該当事項はありません。
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     (1口当たり情報)
                                      当中間計算期間末
                                     平成26年9月24日現在
     1口当たり純資産額                                                    1.2125円
     (1万口当たり純資産額)                                                  (12,125円)
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                          2 【ファンドの現況】
     ※ 原有価証券届出書の「第二部 ファンド情報 第3                            ファンドの経理状況 2              ファンドの現況」を次

     の内容に訂正・更新します。
     <訂正後>

     【純資産額計算書】

                                                    平成26年10月31日
      Ⅰ 資産総額                               507,953,785円
      Ⅱ 負債総額                                26,291,155円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               481,662,630円
      Ⅳ 発行済数量                               392,723,238口
      Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1.2265円
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     第三部 【委託会社等の情報】

                         第1 【委託会社等の概況】

       原有価証券届出書の「第三部                  委託会社等の情報            第1     委託会社等の概況            1 委託会社等の概況

     および2     事業の内容及び営業の概況」を次の内容に訂正・更新します。

     <訂正後>

                          1 【委託会社等の概況】

      a.  資本金の額

        平成26年10月末日現在

        資本金の額    151億7,427万2,500円

        発行可能株式総数 799万9,980株

        発行済株式総数  260万8,525株

        過去5年間における資本金の額の増減:該当事項はありません。

      b.  委託会社の機構

       ① 会社の意思決定機構

         業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選

        任され、その任期は選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
        終結のときまでです。
         取締役会は、3名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議に

        したがい業務を執行します。
         また、取締役、役付執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議

        し、決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることが
        できます。
       ② 投資運用の意思決定機構

         投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。

        イ.ファンド個別会議

           ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を経営会議の分科会であるファンド個別会議に

          おいて審議・決定します。
        ロ.投資環境検討会

           運用最高責任者であるCIO(Chief                    Investment       Officer)が議長となり、原則として月1回投資

          環境検討会を開催し、投資環境について検討します。
        ハ.運用会議

           CIOが議長となり、原則として月1回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。

        ニ.運用部長・ファンドマネージャー

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           ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定され
          た基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャー
          か ら提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確
          認し、承認します。
        ホ.ファンド評価会議、運用審査会議およびオペレーショナルリスク会議

           ファンド評価会議は、運用実績・運用リスクの状況について、分析・検討を行ない、運用部に

          フィードバックします。また、運用審査会議は、経営会議の分科会として、ファンドの運用実績
          を把握し評価するとともに、取締役会から権限を委任され、ファンドの運用リスクの状況・運用
          リスク管理等の状況についての報告を受けて、必要事項を審議・決定します。
           さらに、運用が適切に行なわれたかについて、経営会議の分科会であるオペレーショナルリス

          ク会議において法令等の遵守状況に関する報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
                        2 【事業の内容及び営業の概況】

       委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信

      託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
      業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なってい
      ます。
       平成26年10月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次の

      とおりです。
            基本的性格               本数(本)             純資産額の合計額(百万円)

        単位型株式投資信託                        17                177,190
        追加型株式投資信託                        524               10,376,970
         株式投資信託  合計                        541               10,554,160
        単位型公社債投資信託                         -                   -
        追加型公社債投資信託                        17               3,049,675
         公社債投資信託 合計                        17               3,049,675
        総合計                        558               13,603,836
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                         3 【委託会社等の経理状況】
     㬰S齧ॏꆊ㱒㡜䩑辶渰౻ⱎঐY풊ᝏ᩹㹻䤰湠았㄰{⳿ᄰY풊ᝏ᩹㹻䤰湩艬섰ÿጰY풊ᝏ᩹㹻䤰湽䱴

      状況」を次の内容に訂正・更新します。
     <訂正後>

      1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                               38 年大蔵省令第

       59 号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等
       に関する内閣府令」(平成              19 年8月6日内閣府令第            52 号)に基づいて作成しております。
        なお、当事業年度(平成             25 年4月1日から平成           26 年3月    31 日まで)の財務諸表に含まれる比較情報
       については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」
       (平成    24 年9月    21 日内閣府令第       61 号)附則第2条第2項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて
       作成しております。
      2.当社は、金融商品取引法第                 193  条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(平成                           25 年4月1日から

       平成  26 年3月    31 日まで)の財務諸表についての監査を、有限責任                           あずさ監査法人により受けており
       ます。
      3.財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

     (1)  【貸借対照表】

                                                   (単位   :千円) 
                               前事業年度                   当事業年度

                           (平成     25 年3月    31 日現在)        (平成    26 年3月    31 日現在)
      資産の部

       流動資産
         現金・預金
                                    14,380,327                  15,186,222
         有価証券
                                    9,427,636                  15,003,765
         前払金
                                        207                  453
         前払費用
                                     142,919                  157,453
         未収入金
                                     521,825                     -
         未収委託者報酬
                                    7,183,011                  8,265,950
         未収収益
                                     106,914                  103,432
         貯蔵品
                                       9,551                  14,492
         繰延税金資産
                                     491,727                  674,141
         その他                              8,445                    597
         流動資産計
                                    32,272,567                  39,406,511
       固定資産
                                ※ 1                 ※ 1
         有形固定資産
                                     254,258                  252,417
          建物(純額)
                                      26,257                  23,555
          器具備品(純額)
                                     222,274                  224,362
          リース資産(純額)
                                       5,726                  4,499
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         無形固定資産                           3,194,512                  2,991,462
          ソフトウェア
                                    3,132,238                  2,910,918
          ソフトウェア仮勘定
                                      50,423                  68,693
          電話加入権
                                      11,850                  11,850
         投資その他の資産
                                    15,113,434                  15,077,046
          投資有価証券
                                    8,342,934                  8,338,733
          関係会社株式
                                    5,141,069                  5,141,069
          出資金
                                     136,315                  129,405
          従業員に対する長期貸付金
                                      92,527                  68,396
          差入保証金
                                    1,000,820                    997,594
          長期前払費用
                                       7,376                  6,484
                                ※ 1                 ※ 1
          投資不動産(純額)
                                     402,340                  398,402
                                     △ 9,950                 △ 3,040
          貸倒引当金
         固定資産計                           18,562,205                  18,320,926
       資産合計
                                    50,834,773                  57,727,438
                                                    (単位   :千円)

                               前事業年度                   当事業年度

                           (平成     25 年3月    31 日現在)        (平成    26 年3月    31 日現在)
      負債の部

       流動負債
         リース債務
                                       1,227                  1,227
         預り金
                                      56,491                  53,677
         未払金
                                    6,795,899                  8,998,456
          未払収益分配金
                                      10,333                   7,931
          未払償還金
                                      113,002                   77,698
          未払手数料
                                    3,764,501                  4,277,412
          その他未払金
                                ※ 2    2,908,061             ※ 2     4,635,414
         未払費用
                                    3,383,551                  3,463,796
         未払法人税等
                                      588,040                 1,530,565
         未払消費税等
                                      189,139                  530,831
         賞与引当金                             841,300                  955,600
         流動負債計
                                    11,855,648                  15,534,154
       固定負債
         リース債務
                                       4,494                  3,272
         退職給付引当金
                                    1,935,442                  1,959,451
         役員退職慰労引当金
                                      67,410                  80,280
                                    1,740,407                  1,789,543
         繰延税金負債
         固定負債計
                                    3,747,753                  3,832,547
       負債合計
                                    15,603,402                  19,366,702
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      純資産の部
       株主資本
         資本金
                                    15,174,272                  15,174,272
         資本剰余金
          資本準備金                         11,495,727                  11,495,727
          資本剰余金合計
                                    11,495,727                  11,495,727
         利益剰余金
          利益準備金
                                      374,297                  374,297
          その他利益剰余金
            繰越利益剰余金                         7,722,723                  10,821,849
          利益剰余金合計
                                    8,097,020                  11,196,146
         株主資本合計
                                    34,767,020                  37,866,146
       評価・換算差額等
         その他有価証券評価差額金                             464,350                  494,589
         評価・換算差額等合計
                                      464,350                  494,589
       純資産合計
                                    35,231,371                  38,360,735
      負債・純資産合計
                                    50,834,773                  57,727,438
     (2)  【損益計算書】

                                                     (単位   :千円)
                               前事業年度                   当事業年度

                          (自 平成      24 年4月1日            (自 平成      25 年4月1日
                           至 平成      25 年3月    31 日)        至 平成      26 年3月    31 日)
      営業収益

       委託者報酬
                                   73,498,726                   84,771,977
                                     526,465                   788,473
       その他営業収益
       営業収益計
                                   74,025,191                   85,560,451
      営業費用
       支払手数料                            41,213,272                   47,520,063
       広告宣伝費
                                     604,864                   668,841
       公告費                                949                   533
       受益証券発行費
                                        -                   25
       調査費                            8,116,701                   8,246,807
         調査費
                                     824,915                   741,792
         委託調査費                           7,291,786                   7,505,015
       委託計算費
                                     807,090                   735,588
       営業雑経費
                                    1,280,599                   1,322,711
         通信費
                                     206,564                   249,081
         印刷費
                                     404,023                   477,092
         協会費
                                     53,643                   54,190
         諸会費
                                     11,281                   11,711
         その他営業雑経費                            605,086                   530,634
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       営業費用計
                                   52,023,478                   58,494,570
      一般管理費
       給料                            5,264,128                   5,708,541
         役員報酬
                                     249,180                   243,000
         給料・手当
                                    3,782,533                   3,785,717
         賞与
                                     391,114                   724,223
         賞与引当金繰入額
                                     841,300                   955,600
       福利厚生費
                                     809,254                   793,740
       交際費
                                     55,806                   37,951
       寄付金
                                       636                   -
       旅費交通費
                                     196,147                   191,623
       租税公課
                                     206,178                   222,767
       不動産賃借料
                                     887,968                  1,182,703
       退職給付費用
                                     469,713                   373,920
       役員退職慰労引当金繰入額
                                     38,970                   33,750
       固定資産減価償却費
                                    1,181,438                    963,183
       諸経費                            1,094,627                   1,354,169
       一般管理費計
                                   10,204,869                   10,862,351
      営業利益
                                   11,796,843                   16,203,530
                                                     (単位   :千円)

                               前事業年度                   当事業年度

                           (自 平成      24 年4月1日           (自 平成      25 年4月1日
                            至 平成      25 年3月    31 日)        至 平成      26 年3月    31 日)
      営業外収益

       受取配当金
                                ※ 1     257,704             ※ 1     144,660
       有価証券利息
                                      11,102                   13,966
       受取利息
                                      10,598                   9,117
       時効成立分配金・償還金
                                      21,305                   44,877
       投資有価証券売却益
                                     279,443                   64,122
       有価証券償還益
                                     101,052                   63,228
                                      44,912                   34,445
       その他
       営業外収益計
                                     726,118                   374,418
      営業外費用
       時効成立後支払分配金・償還金
                                      19,392                   16,985
       投資有価証券売却損
                                      36,469                   3,171
       有価証券償還損
                                      33,338                   18,848
       投資不動産管理費用
                                      16,271                   16,864
       貯蔵品廃棄損
                                      9,990                   9,503
       その他                              13,120                   9,343
       営業外費用計
                                     128,584                   74,716
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      経常利益
                                   12,394,377                   16,503,232
      特別利益
       投資有価証券売却益                              39,827                     -
       固定資産売却益
                                        31                   -
                                      16,466                     -
       その他
       特別利益計
                                      56,325                     -
      特別損失
       固定資産除却損
                                ※ 2     129,816             ※ 2        888
       本社移転関連費用
                                    1,099,913                       -
                                      14,428                     -
       その他
       特別損失計
                                    1,244,158                      888
      税引前当期純利益
                                   11,206,544                   16,502,343
      法人税、住民税及び事業税
                                    4,286,691                   6,525,874
      法人税等調整額                              △ 109,902                 △ 150,022
      法人税等合計
                                    4,176,789                   6,375,851
      当期純利益
                                    7,029,755                  10,126,492
     (3)  【株主資本等変動計算書】

     前事業年度(自 平成            24 年4月1日       至 平成     25 年3月    31 日)

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     当事業年度(自 平成            25 年4月1日       至 平成     26 年3月    31 日)












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      注記事項












     (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法

      (1)子会社及び関連会社株式
         移動平均法による原価法により計上しております。
      (2)その他有価証券

        時価のあるもの
           決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は
         移動平均法により算定)を採用しております。
        時価のないもの

           移動平均法による原価法を採用しております。
     2.固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産及び投資不動産(リース資産を除く)
         定額法によっております。
         なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
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        建物      8~            47 年
        器具備品    4~            20 年
        (会計上の見積もりの変更と区別することが困難な会計方針の変更)
         当社は、当事業年度より有形固定資産(投資不動産を含む)の減価償却方法を定率法から定額法
        に変更いたしました。
         この変更は、本社移転を契機に当社の有形固定資産の使用実態を見直した結果、当社において使
        用する有形固定資産は安定的に使用されており、その投資効果は、耐用年数の期間中に平均的・安
        定的に発現するものであるため、定額法が当社の企業活動をより適切に反映した減価償却方法であ
        ると判断したためであります。
         この変更による当事業年度の損益に与える影響は軽微です。
      (2)無形固定資産(リース資産を除く)

         定額法によっております。
         なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年間)に基づく定額
        法によっております。
      (3)長期前払費用

         定額法によっております。
      (4)リース資産

         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
     3.引当金の計上基準

      (1)貸倒引当金
         債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率法により、貸倒懸念債権及び破産
        更生債権等については財務内容評価法により計上しております。
      (2)賞与引当金
         役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
      (3)退職給付引当金

         従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
        ります。これは、当社の退職金は将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実績
        等に応じて各事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。
         また、執行役員・参与についても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上して
        おります。
      (4)役員退職慰労引当金

         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
        額を計上しております。
     4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
         消費税及び地方消費税の会計処理は税抜処理によっております。
      (2)連結納税制度の適用

         連結納税制度を適用しております。
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     (表示方法の変更)
      (損益計算書)
        前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「                                      貯蔵品廃棄損       」は重要性が増し
       たため当事業年度より区分掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業
       年度の財務諸表の組替えを行っております。
        この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた                                                  23,111
       千円は、「      貯蔵品廃棄損       」 9,990   千円、「その他」          13,120    千円として組替えております。
     (貸借対照表関係)

     ※1 有形固定資産及び投資不動産の減価償却累計額

                              前事業年度                   当事業年度
                          (平成    25 年3月    31 日現在)         (平成    26 年3月    31 日現在)
         建物                          15,528    千円               18,230    千円
         器具備品                         250,072    千円               249,761    千円
         リース資産                            409  千円                1,636   千円
         投資建物                         724,130    千円               729,348    千円
         投資器具備品                          23,691    千円               24,180    千円
     ※2 関係会社項目

        関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                              前事業年度                   当事業年度
                          (平成    25 年3月    31 日現在)         (平成    26 年3月    31 日現在)
         未払金                        2,883,398     千円              4,508,988     千円
      3  保証債務

       前事業年度(平成          25 年3月    31 日現在)

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,591,590     千円に対して保証を行って
       おります。
       当事業年度(平成          26 年3月    31 日現在)

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,719,900     千円に対して保証を行って
       おります。
     (損益計算書関係)

     ※1 関係会社項目

        関係会社に対する営業外収益には次のものがあります。
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                              前事業年度                   当事業年度
                          (自 平成      24 年4月1日            (自 平成      25 年4月1日
                           至 平成     25 年3月    31 日)        至 平成     26 年3月    31 日)
         受取配当金                         185,280    千円                    -
     ※2 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                              前事業年度                   当事業年度
                          (自 平成      24 年4月1日            (自 平成      25 年4月1日
                           至 平成     25 年3月    31 日)        至 平成     26 年3月    31 日)
         建物                            546  千円                    -
         器具備品                         128,892    千円                 888  千円
         無形固定資産(その他)                            377  千円                    -
         計                         129,816    千円                 888  千円
     (株主資本等変動計算書関係)


      前事業年度(自 平成            24 年4月1日 至 平成            25 年3月    31 日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                   当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
     2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の           1株当たり

                     株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       平成  24 年6月    25 日                                 平成  24 年    平成  24 年
                    普通株式              7,022         2,692
       定時株主総会                                         3月  31 日    6月  26 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          平成    25 年6月    24 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとお
         り提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 7,027   百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    2,694   円
         ④  基準日              平成  25 年3  月 31 日
         ⑤  効力発生日              平成  25 年6  月 25 日
      当事業年度(自 平成            25 年4月1日 至 平成            26 年3月    31 日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
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                                                    (単位:千株)
                   当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
     2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の           1株当たり

                     株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       平成  25 年6月    24 日                                 平成  25 年    平成  25 年
                    普通株式              7,027         2,694
       定時株主総会                                         3月  31 日    6月  25 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          平成    26 年6月    25 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとお
         り提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 10,126    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    3,882   円
         ④  基準日              平成  26 年3  月 31 日
         ⑤  効力発生日              平成  26 年6  月 26 日
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項

      (1)金融商品に対する取組方針
         当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
        運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

         証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
        託されており、「証券投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限
        が設けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信
        託、株式であります。証券投資信託は余資運用及び事業推進目的で保有しており、価格変動リスク
        及び為替変動リスクに晒されております。株式は上場株式、非上場株式並びに子会社株式を保有し
        ており、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式及び子会社株式は発行
        体の信用リスクに晒されております。
         未払手数料は証券投資信託の販売に係る手数料の未払額であります。その他未払金は主に連結納
        税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務を委
        託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが                                             1 年以内の支払
        期日であります。
      (3)    金融商品に係るリスク管理体制

       ①市場リスクの管理
        (ⅰ)為替変動リスクの管理
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            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
           おります。
        (ⅱ)価格変動リスクの管理
            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
           おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し財務会議において報告を行っております。
       ②信用リスクの管理
         発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握し財務会議におい
        て報告を行っております。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません(                                      < 注2  > 参照のこと)。
      前事業年度(平成          25 年3月    31 日現在)

                                                    (単位:千円)
                                  貸借対照表
                                              時価         差額
                                   計上額
       (1)現金・預金                             14,380,327           14,380,327             -
       (2)未収委託者報酬                             7,183,011           7,183,011            -
       (3)未収入金                              521,825           521,825           -
       (4)有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                             16,711,401           16,711,401             -
       資産計                             38,796,567           38,796,567             -
       (1)未払手数料                             3,764,501           3,764,501            -
       (2)その他未払金                             2,908,061           2,908,061            -
       (3)未払費用(          * )                   2,782,587           2,782,587            -
       負債計                             9,455,149           9,455,149            -
       ( * )未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
      当事業年度(平成          26 年3月    31 日現在)

                                                    (単位:千円)
                                  貸借対照表
                                              時価         差額
                                   計上額
       (1)現金・預金                             15,186,222          15,186,222             -
       (2)未収委託者報酬                             8,265,950          8,265,950            -
       (3)未収入金                                  -          -        -
       (4)有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                             22,283,329          22,283,329             -
       資産計                             45,735,503          45,735,503             -
       (1)未払手数料                             4,277,412          4,277,412            -
       (2)その他未払金                             4,635,414          4,635,414            -
       (3)未払費用(          * )                   2,678,610          2,678,610            -
       負債計                             11,591,437          11,591,437             -
       ( * )未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
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      < 注1  > 金融商品の時価の算定方法
      資 産

       (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、並びに(3)未収入金
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (4)有価証券及び投資有価証券
         これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、投資信託については、基
        準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有
        価証券関係」をご参照下さい。
       負 債

        (1)未払手数料、(2)その他未払金、並びに(3)未払費用
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
      < 注2  > 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                    (単位:千円)
                                  前事業年度                 当事業年度
                区分
                             (平成    25 年3月    31 日現在)       (平成    26 年3月    31 日現在)
       (1)その他有価証券
        非上場株式                              1,059,169                 1,059,169
       (2)子会社株式及び関連会社株式
        子会社株式                              5,141,069                 5,141,069
       (3)差入保証金                               1,000,820                  997,594
       これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
      < 注3  > 金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度(平成          25 年3月    31 日現在)

                                                     (単位:千円)
                                         1年超        5年超
                                1年以内                        10 年超
                                        5年以内        10 年以内
       現金・預金                         14,380,327             -        -       -
       未収委託者報酬                         7,183,011             -        -       -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券のうち満期があるもの                              -   1,434,397        4,840,276            -
        合計                         21,563,339        1,434,397        4,840,276            -
      当事業年度(平成          26 年3月    31 日現在)

                                                     (単位:千円)
                                         1年超        5年超
                                1年以内                        10 年超
                                        5年以内        10 年以内
       現金・預金                         15,186,222             -        -       -
       未収委託者報酬                         8,265,950             -        -       -
       有価証券及び投資有価証券
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        その他有価証券のうち満期があるもの                              -   1,498,464        3,978,251         97,038
        合計                         23,452,173        1,498,464        3,978,251         97,038
     (有価証券関係)

     1.子会社株式及び関連会社株式

      前事業年度(平成          25 年3月    31 日現在)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   5,141,069     千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極め
      て困難と認められることから、記載しておりません。
      当事業年度(平成          26 年3月    31 日現在)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   5,141,069     千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極め
      て困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券

      前事業年度(平成          25 年3月    31 日現在)

                       貸借対照表計上額               取得原価              差額
                         (千円)             (千円)             (千円)
       貸借対照表計上額が取得
       原価を超えるもの
       (1)株式                       93,459             55,101             38,357
       (2)その他
       証券投資信託の受益証券                     6,224,312             5,440,857              783,455
             小計               6,317,771             5,495,959              821,812
       貸借対照表計上額が取得
       原価を超えないもの
       その他
       証券投資信託の受益証券                    10,393,629             10,493,953             △ 100,323
             小計               10,393,629             10,493,953             △ 100,323
             合計               16,711,401             15,989,912               721,489
     (注)非上場株式(貸借対照表計上額                       1,059,169     千円)については、市場価格がなく、時価を把握する

        ことが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      当事業年度(平成          26 年3月    31 日現在)

                       貸借対照表計上額               取得原価              差額
                         (千円)             (千円)             (千円)
       貸借対照表計上額が取得
       原価を超えるもの
       (1)株式                      113,247             55,101             58,145
       (2)その他
       証券投資信託の受益証券                     5,625,179             4,873,552              751,626
             小計               5,738,426             4,928,653              809,772
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       貸借対照表計上額が取得
       原価を超えないもの
       その他
       証券投資信託の受益証券                    16,544,903             16,586,202              △ 41,299
             小計               16,544,903             16,586,202              △ 41,299
             合計               22,283,329             21,514,856               768,472
     (注)非上場株式(貸借対照表計上額                       1,059,169     千円)については、市場価格がなく、時価を把握する
        ことが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3.売却したその他有価証券

      前事業年度(自 平成            24 年4月1日 至 平成            25 年3月    31 日)

                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             種類
                         (千円)             (千円)             (千円)
                                                           -
       (1)株式                      141,128             39,827
       (2)その他
                           28,114,625
       証券投資信託の受益証券                                   279,443             36,469
                           28,255,753
             合計                             319,271             36,469
      当事業年度(自 平成            25 年4月1日 至 平成            26 年3月    31 日)

                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             種類
                         (千円)             (千円)             (千円)
       その他
                           24,501,921
       証券投資信託の受益証券                                   64,122             3,171
                           24,501,921
             合計                              64,122             3,171
     4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、その他有価証券(                      非上場    株式)について        3,220   千円の減損処理を行っておりま
      す。
       当事業年度において、            該当事項はありません。
     (退職給付関係)

      前事業年度(自 平成            24 年4月1日 至 平成            25 年3月    31 日)

     1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、一時払いの退職金制度、及び確定拠出年金制度を併用しております。
     2.退職給付債務に関する事項

       退職給付債務                        1,935,442     千円
       退職給付引当金                        1,935,442     千円
     3.退職給付費用に関する事項

       勤務費用                         301,777    千円
       その他                         167,935    千円
       退職給付費用                         469,713    千円
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      ( 注 )  「その他」は、確定拠出年金への掛金支払額であります。
      当事業年度(自 平成            25 年4月1日 至 平成            26 年3月    31 日)

     1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、非積立型の確定給付制度(退職一時金制度であります)及び確定拠出制度を採用しておりま
      す。
     2.確定給付制度

      (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
       期首における退職給付債務                             1,935,442     千円

        勤務費用                               201,327    千円
        退職給付の支払額                             △ 177,317    千円
       期末における退職給付債務                             1,959,451     千円
      (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

       積立型制度の退職給付債務                                    -

       年金資産                                    -
                                           -
       非積立型制度の退職給付債務                             1,959,451     千円
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             1,959,451     千円
       退職給付引当金                             1,959,451     千円

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             1,959,451     千円
      (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

       勤務費用                               201,327    千円

       確定給付制度に係る退職給付費用                               201,327    千円
     3.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、                      172,593    千円でありました。
     (表示方法の変更)

       「退職給付に関する会計基準」(企業会計基準第                            26 号 平成     24 年5月    17 日。以下「退職給付会計基
      準」という。)及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                                                25 号 平成     24
      年5月    17 日。以下「退職給付適用指針」という。)を当事業年度より適用し(ただし、退職給付会計基
      準第  35 項本文及び退職給付適用指針第                 67 項本文に掲げられた定めを除く。)、(退職給付関係)注記の
      表示方法を変更しております。
       退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第                                  37 項に定める経過的な取扱いに従ってお
      り、(退職給付関係)の注記の組替えは行っておりません。
     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

                                                    (単位:千円)
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                             前事業年度                 当事業年度
                         (平成    25 年3月    31 日現在)       (平成    26 年3月    31 日現在)
       繰延税金資産
         減損損失                          837,121                 833,243
         退職給付引当金                          693,199                 698,348
         未払事業税                          154,219                 335,386
         賞与引当金                          280,855                 287,721
         連結法人間取引(譲渡損)                          264,269                 141,925
         投資有価証券評価損                          128,953                 128,953
         繰延資産                          157,330                 121,437
         出資金評価損                          114,425                 116,888
         未払社会保険料                           43,411                 38,787
         器具備品                           33,316                 33,316
         役員退職慰労引当金                           24,920                 28,611
         その他                           29,627                 24,709
       繰延税金資産小計                           2,761,651                 2,789,330
         評価性引当額                       △  1,323,069               △  1,200,725
       繰延税金資産合計                           1,438,582                 1,588,604
       繰延税金負債
         連結法人間取引(譲渡益)                         2,428,233                  2,428,233
         その他有価証券評価差額金                          257,138                 273,883
         その他                           1,888                 1,888
       繰延税金負債合計                           2,687,261                  2,704,006
       繰延税金負債の純額                           1,248,679                  1,115,401
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の

      原因となった主要な項目別の内訳
       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                              100  分の5以下
      であるため注記を省略しております。
     3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

       「所得税法等の一部を改正する法律」(平成                        26 年法律第     10 号)が平成      26 年 3 月 31 日に公布され、平成
      26 年 ▶ 月 1 日以後に開始する事業年度から復興特別法人税が課されないこととなりました。これに伴い、
      当事業年度の繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用した法定実効税率は、平成                                              26 年 ▶ 月 1 日に開始
      する事業年度に解消が見込まれる一時差異について前事業年度の                                   38.01   %から    35.64   %に変更されており
      ます。
       この変更による影響は軽微であります。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]

       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
     [ 関連情報     ]

     1 . サービスごとの情報
                                 44/54


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       単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の                               90 %を超えるため、記載を省略しておりま
      す。
     2 . 地域ごとの情報

     (1)営業収益
        内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                                       90 %を超えるため、記載を
       省略しております。
     (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                          90 %を超えるため、
       記載を省略しております。
     3 . 主要な顧客ごとの情報

       営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                       10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報                              ]

      前事業年度(自 平成            24 年4月1日 至 平成            25 年3月    31 日)

       該当事項はありません。
      当事業年度(自 平成            25 年4月1日 至 平成            26 年3月    31 日)

       該当事項はありません。
     [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報                                    ]

       該当事項はありません。
     [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報                             ]

       該当事項はありません。
     (関連当事者情報)

     1.関連当事者との取引

     (ア)    財務諸表提出会社の子会社
     前事業年度(自 平成            24 年4月1日 至 平成            25 年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金又        の所有
         会社等の               事業の         関連当事者             取引金額           期末残高
      種類          所在地    は出資金        (被所有   )         取引の内容             科目
         名称               内容         との関係             (千円)           (千円)
                   (百万円)        割合
                           (%)
         Daiwa   Asset
                        金融商
                                        債務保証
                           (所有  )
         Management
                                              1,591,590       -
     子会社          Singapore       133  品取引         経営管理                           -
                           直接  100.0           (注)
         (Singapore)
                        業
         Ltd.
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     ( 注 ) シンガポール通貨庁(            MAS  )に対する当社からの保証状により、                     当該関連当事者の債務不履行                等に関
        する  MAS  への損害等に対して保証してお                 ります。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に
        応じて保証状にて定められております。
     当事業年度(自 平成            25 年4月1日 至 平成            26 年3月    31 日)

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                           議決権等
                   資本金又        の所有
         会社等の               事業の         関連当事者             取引金額           期末残高
      種類          所在地    は出資金        (被所有   )         取引の内容             科目
         名称               内容         との関係             (千円)           (千円)
                   (百万円)        割合
                           (%)
         Daiwa   Asset
                        金融商
                                        債務保証
                           (所有  )
         Management
                                                            -
                                              1,719,900       -
     子会社          Singapore       133  品取引         経営管理
                           直接  100.0           (注)
         (Singapore)
                        業
         Ltd.
     取引条件及び取引条件の決定方針等

                    MAS
     ( 注 ) シンガポール通貨庁(              )に対する当社からの保証状により、                     当 該関連当事者の債務不履行              等に関
          MAS
        する    への損害等に対して保証してお                 ります。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に
        応じて保証状にて定められております。
     (イ)    財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社

      前事業年度(自 平成            24 年4月1日 至 平成            25 年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金ま
                           の所有
          会社等の         たは出資    事業の         関連当事者             取引金額           期末残高
      種類         所在地            (被所有   )         取引の内容             科目
          名称         金    内容          との関係             (千円)           (千円)
                           割合
                   (百万円)
                           (%)
     同一の親                  金融商        証券投資信託受

                                       証券投資信託
               東京都
     会社をも     大和証券㈱          100,000    品取引     -   益証券の募集販              20,510,864      未払手数料      2,758,584
                                       の代行手数料
               千代田区
     つ会社                  業        売
          ㈱大和総研

     同一の親                  情報
                                       ソフトウェア
          ビジネス・     東京都                 ソフトウェアの
     会社をも               3,000   サービ     -                  1,205,721      未払費用       82,519
                                       の購入
          イノベー     江東区                 開発
     つ会社                  ス業
          ション
                                                    長期差入

                                                          971,157
                                                    保証金
     同一の親
                                        不動産の
          大和プロパ     東京都         不動産
     会社をも                100       -   本社ビルの管理               1,194,567
          ティ(株)     中央区         管理業                賃借料
     つ会社
                                                    未収入金      511,559
     ( 注 ) 1 . 上記  の 金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて

         おります。
       2.取引条件及び取引条件の決定方針等
        (1)証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する
           信託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支
           払います。手数料率については、一般取引先に対する取引条件と同様に決定しております。
        (2)ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格
           を決定しております。
        (3)差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。
      当事業年度(自 平成            25 年4月1日 至 平成            26 年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金ま
                           の所有
          会社等の         たは出資    事業の         関連当事者             取引金額           期末残高
      種類         所在地            (被所有   )         取引の内容             科目
          名称         金    内容          との関係             (千円)           (千円)
                           割合
                   (百万円)
                           (%)
     同一の親                  金融商        証券投資信託受

                                       証券投資信託
               東京都
     会社をも     大和証券㈱          100,000    品取引     -   益証券の募集販              25,994,992      未払手数料      3,216,077
                                       の代行手数料
               千代田区
     つ会社                  業        売
          ㈱大和総研

     同一の親                  情報
                                       ソフトウェア
          ビジネス・     東京都                 ソフトウェアの
     会社をも               3,000   サービ     -                   678,054     未払費用      393,881
                                       の購入
          イノベー     江東区                 開発
     つ会社                  ス業
          ション
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     同一の親
                                       不動産の賃借
          大和プロパ     東京都         不動産                            長期差入保
     会社をも                100       -   本社ビルの管理                978,984           971,157
                                       料
          ティ  ㈱   中央区         管理業                             証金
     つ会社
     ( 注 ) 1 . 上記  の 金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて

         おります。
       2.取引条件及び取引条件の決定方針等
        (1)証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する
           信託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支
           払います。手数料率については、一般取引先に対する取引条件と同様に決定しております。
        (2)ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格
           を決定しております。
        (3)差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。
     2 . 親会社に関する注記

       ㈱大和証券グループ本社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
     (1株当たり情報)

                 前事業年度                           当事業年度

             (自 平成      24 年4月1日                    (自 平成      25 年4月1日
              至 平成     25 年3月    31 日)                至 平成     26 年3月    31 日)
       1株当たり純資産額                    13,506.24     円      1株当たり純資産額                    14,705.91     円
       1株当たり当期純利益                   2,694.91     円      1株当たり当期純利益                   3,882.07     円
       (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載し
             ておりません。
       (注)2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                               前事業年度                  当事業年度

                           (自 平成      24 年4月1日          (自 平成      25 年4月1日
                            至 平成     25 年3月    31 日)       至 平成     26 年3月    31 日)
       当期純利益(千円)                            7,029,755                 10,126,492
       普通株式の期中平均株式数(株)                            2,608,525                  2,608,525
     (重要な後発事象)

       該当事項はありません。

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                        4 【利害関係人との取引制限】

       原有価証券届出書の「第三部                  委託会社等の情報            第1    委託会社等の概況            4 利害関係人との取引

     制限および5        その他」を次の内容に訂正・更新します。
     <訂正後>

      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行

     為が禁止されています。
     ① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと

      (投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
      ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
     ② 運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、若

      しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
      定めるものを除きます。)。
     ③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人

      等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
      関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同
      じ。)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
      取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
      下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
     ④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運

      用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
     ⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の

      保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
      して内閣府令で定める行為。
                             5 【その他】

     a.  定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

       提出日前1年以内において、定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項に

      該当する事実はありません。
     b.  訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

       訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。

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                       第2 【その他の関係法人の概況】

     ※ 原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第2 その他の関係法人の概況」を次の内容に訂

     正・更新します。
     <訂正後>

                      1 【名称、資本金の額及び事業の内容】

     (1)  受託会社

       ① 名称 三井住友信託銀行株式会社

       ② 資本金の額 342,037百万円(平成26年3月末日現在)

       ③ 事業の内容

         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託

        業務を営んでいます。
     (2)販売会社

                 ①  名 称                ②  資本金の額          ③  事業の内容

                                   単位:百万円
                                   (平成26年3月
                                   末日現在)
      大和証券株式会社                                        100,000
      株式会社SBI証券                                  47,937
      岡三にいがた証券株式会社                                   852
      岡地証券株式会社                                  1,500
      寿証券株式会社                                           305
      静岡東海証券株式会社                                   600
                                           金融商品取引法に
      内藤証券株式会社                                  3,002
                                           定める第一種金融商品
      日産センチュリー証券株式会社                                  1,500
                                           取引業を営んでいます。
      日の出証券株式会社                                        4,650
      丸三証券株式会社                                  10,000
      三菱UFJモルガン・スタンレー証券株式会社                                  40,500
      水戸証券株式会社                                  12,272
      八幡証券株式会社                                  2,000
      楽天証券株式会社                                  7,495
      リテラ・クレア証券株式会社                                  3,794
      株式会社関西アーバン銀行                                  47,039    (注)
     (注)    銀行法に基づき銀行業を営んでいます。

                          2 【関係業務の概要】

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      受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の計
     算等を行ないます。なお、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認めら
     れる外国の金融機関が行なう場合があります。
      販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部解

     約金の支払いに関する事務等を行ないます。
                            3 【資本関係】

       委託会社は、岡地証券株式会社の株式を240,000株所有しております。

       委託会社は、寿証券株式会社の株式を185,000株所有しております。

       委託会社は、丸三証券株式会社の株式を133,704株所有しております。

       委託会社は、リテラ・クレア証券株式会社の株式を615,736株所有しております。

     <再信託受託会社の概要>

       名称:日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社

       資本金の額:51,000百万円(平成26年3月末日現在)

       事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基

                づき信託業務を営んでいます。
       再信託の目的:原信託契約にかかる信託事務の一部(信託財産の管理)を原信託受託会社から再信託

                受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管することを目
                的とします。
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                         独立監査人の中間監査報告書

                                                    平成26年10月31日

     大和証券投資信託委託株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任     あずさ監査法人

                          指定有限責任社員
                                    公認会計士             貞廣 篤典  印
                            業務執行社員
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士             小林 英之  印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

     経理状況」に掲げられている大和ベストチョイス・オープンの平成26年3月25日から平成26年9月24日まで
     の中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記
     表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間
     財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のな
     い中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用す
     ることが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対す
     る意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基
     準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務
     諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な
     保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めてい
     る。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べ
     て監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不
     正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした
     監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性に
     ついて意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適
     切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討
     する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた
     見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。   
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作
     成基準に準拠して、大和ベストチョイス・オープンの平成26年9月24日現在の信託財産の状態及び同日を
     もって終了する中間計算期間(平成26年3月25日から平成26年9月24日まで)の損益の状況に関する有用な
     情報を表示しているものと認める。
     利害関係

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      大和証券投資信託委託株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
     の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     (注)1. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注)2. XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
     委託会社の監査報告書(当期)へ
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                          独立監査人の監査報告書
                                                    平成26年5月26日

     大和証券投資信託委託株式会社

      取締役会 御中

                          有限責任     あずさ監査法人

                             指定有限責任社員
                                        公認会計士          髙波 博之  印
                                業務執行社員
                             指定有限責任社員
                                        公認会計士          貞廣 篤典  印
                                業務執行社員
                             指定有限責任社員
                                        公認会計士          内田 和男  印
                                業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理

     状況」に掲げられている大和証券投資信託委託株式会社の平成25年4月1日から平成26年3月31日までの第55
     期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びそ
     の他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し

     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明

     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続

     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し

     て、大和証券投資信託委託株式会社の平成26年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度
     の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

                                 53/54


                                                           EDINET提出書類
                                                  大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                          以 上
     (注)1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注)2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

                                 54/54



















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2019年3月22日

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2017年10月31日

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2017年2月12日

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2017年1月23日

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