三菱UFJ投信株式会社 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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提出者:三菱UFJ投信株式会社

カテゴリ:有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                     三菱UFJ投信株式会社(E11518)
                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

【表紙】
【提出書類】            有価証券届出書
【提出先】             関東財務局長
【提出日】             平成24年3月21日
【発行者名】            三菱UFJ投信株式会社
【代表者の役職氏名】        取締役社長後藤俊夫
【本店の所在の場所】        東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
【事務連絡者氏名】         井上靖
                  連絡場所東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
【電話番号】            03-6250-4740
【届出の対象とした募集内国投資信託 Navio マネープールファンド
 受益証券に係るファンドの名称】
【届出の対象とした募集内国投資信託 当初自己設定額100万円
 受益証券の金額】         継続募集額上限1兆円
【縦覧に供する場所】        該当ありません




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第一部【証券情報】

(1)【ファンドの名称】
  Navio マネープールファンド
  (「ファンド」といいます。また、「マネープールファンド」という場合があります。)
  ※Navio(ナビオ)とは、三菱UFJ投信がご提供する、単一国の債券に投資するファンドシリーズのブ
   ランド名です。
   このブランド名はポルトガル語で「大きな船」を意味しており、皆様の「投資の世界旅行」に役立ててもら
   いたいという三菱UFJ投信の思いが込められています。

(2)【内国投資信託受益証券の形態等】
  追加型証券投資信託です。
  当初元本は1口当たり1円です。
  信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付または信用格付業者から提供され、も
  しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
  ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(「社振法」といいます。)の規定の適用を
  受け、受益権の帰属は、後記の「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機
  関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、「振
  替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(振替口座
  簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。また、振替受
  益権には無記名式や記名式の形態はありません。

(3)【発行(売出)価額の総額】
 ①当初自己設定:100万円
 ②継続募集期間:1兆円を上限とします。

(4)【発行(売出)価格】
 ①当初自己設定
  1口当たり1円
 ②継続募集期間
  取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
  基準価額は、販売会社にてご確認いただけます。
  なお、下記においてもご照会いただけます。
  三菱UFJ投信株式会社
  お客様専用フリーダイヤル0120-151034(受付時間:毎営業日の9:00∼17:00)
  ホームページアドレスhttp://www.am.mufg.jp/
  (注)基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権総口数で除して得た額をいいます。
     なお、当ファンドでは1万口当たりの価額で表示されます。
     毎営業日とは、土曜日、日曜日、「国民の祝日に関する法律」に定める休日ならびに12月31日、1月2日
     および1月3日以外の日とします。以下、同じ。

(5)【申込手数料】
  申込手数料はかかりません。
                  ※
  取得申込みは、スイッチング の場合に限ります。
  ※スイッチングとは、下記ファンドを解約した受取金額をもって当ファンドの取得申込みを行うことをいいま
   す。
   Navio オーストラリア債券ファンド
   Navio ブラジル債券ファンド
   Navio カナダ債券ファンド
   Navio インド債券ファンド
   Navio トルコ債券ファンド
   Navio 南アフリカ債券ファンド

(6)【申込単位】
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  申込単位は販売会社にご確認ください。
  なお、下記においてもご照会いただけます。
  三菱UFJ投信株式会社
  お客様専用フリーダイヤル0120-151034(受付時間:毎営業日の9:00∼17:00)
  分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については1口単位とし
  ます。

(7)【申込期間】
 ①当初自己設定
  平成24年4月10日
 ②継続募集期間
  平成24年5月7日から平成25年6月17日までです。
  (注)上記期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。

(8)【申込取扱場所】
  販売会社において申込みの取扱いを行います。
  販売会社は、下記にてご確認いただけます。
  三菱UFJ投信株式会社
  お客様専用フリーダイヤル0120-151034(受付時間:毎営業日の9:00∼17:00)

(9)【払込期日】
  取得申込者は、申込金額を販売会社が定める日までに支払うものとします。
  払込期日は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にご確認ください。
  振替受益権に係る各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日(当初自己設定に係る
  発行価額の総額については設定日)に委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定する
  ファンド口座に払い込まれます。

(10)【払込取扱場所】
   申込みを受け付けた販売会社とします。

(11)【振替機関に関する事項】
   ファンドの受益権の振替機関は、株式会社証券保管振替機構です。
   ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、振替機関の振替業に係る業務規程等の規則にした
   がって取り扱われるものとします。ファンドの分配金、償還金、解約代金は、社振法および振替機関の
   業務規程その他の規則にしたがって支払われます。

(12)【その他】
   該当事項はありません。




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第二部【ファンド情報】

第1【ファンドの状況】

1【ファンドの性格】
(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
  当ファンドは、安定した収益の確保をめざして運用を行います。
  信託金の限度額は、1兆円です。
  当ファンドは、社団法人投資信託協会が定める商品の分類方法において、以下の商品分類および属性
  区分に該当します。

  商品分類表
   単位型・追加型    投資対象地域       投資対象資産      独立区分          補足分類
                          (収益の源泉)
                             株式
                 国内                     MMF
     単位型                       債券                 インデックス型

                 海外        不動産投信        MRF

     追加型                   その他資産                     特殊型
                 内外         ()       ETF          ()

                           資産複合

  属性区分表
    投資対象資産    決算頻度 投資対象地域      投資形態   為替     対象     特殊型
                                     ヘッジ インデックス
  株式           年1回     グローバル   ファミリー  あり   日経225 ブル・ベア型
   一般          年2回        日本    ファンド ()
   大型株         年4回        北米               TOPIX 条件付運用型
   中小型株        年6回        欧州   ファンド・  なし
  債券          (隔月)       アジア     オブ・        その他    ロング・
   一般          年12回    オセアニア    ファンズ        () ショート型/
   公債         (毎月)       中南米                       絶対収益
   社債           日々      アフリカ                        追求型
   その他債券       その他       中近東
   クレジット      ()     (中東)                           その他
   属性                 エマージング                           ()
   ()
  不動産投信
  その他資産
  (投資信託証券
  (債券一般))
  資産複合
  ()

  ※当ファンドが該当する商品分類・属性区分を網掛け表示しています。
  ※ファミリーファンド、ファンド・オブ・ファンズに該当する場合、投資信託証券を通じて投資収益の源泉と
   なる資産に投資しますので商品分類表と属性区分表の投資対象資産は異なります。




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商品分類の定義
単位型・ 単位型                 当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追
追加型                      加設定は一切行われないファンドをいいます。
     追加型                 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従
                         来の信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
投資対象   国内                信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
地域                       国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       海外                信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                         海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       内外                信託約款において、国内および海外の資産による投資収益を実
                         質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
投資対象   株式                信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
資産                       株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       債券                信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                         債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       不動産投信(リート) 信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                         不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券を
                         源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       その他資産             信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                         株式、債券および不動産投信以外の資産を源泉とする旨の記載
                         があるものをいいます。
       資産複合              信託約款において、株式、債券、不動産投信およびその他資産の
                         うち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載
                         があるものをいいます。
独立区分   M M F ( マ ネ ー ・ マ 社団法人投資信託協会が定める「MMF等の運営に関する規
       ネージメント・ファン 則」に規定するMMFをいいます。
       ド)
       M R F ( マ ネ ー ・ リ 社団法人投資信託協会が定める「MMF等の運営に関する規
       ザーブ・ファンド)         則」に規定するMRFをいいます。
       ETF               投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成12年政令480
                         号)第12条第1号および第2号に規定する証券投資信託ならび
                         に租税特別措置法(昭和32年法律第26号)第9条の4の2に規
                         定する上場証券投資信託をいいます。
補足分類   インデックス型           信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨ま
                         たはそれに準じる記載があるものをいいます。
       特殊型               信託約款において、投資家(受益者)に対して注意を喚起する
                         ことが必要と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載が
                         あるものをいいます。
※上記定義は社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」を基に委託会社が作成したものです。

属性区分の定義




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投資対象   株式   一般    次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいい
資産                ます。
            大型株   信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載がある
                  ものをいいます。
            中小型株  信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があ
                  るものをいいます。
       債券   一般    次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものを
                  いいます。
            公債    信託約款において、日本国または各国の政府の発行する国債
                  (地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みます。以下
                  同じ。)に主として投資する旨の記載があるものをいいます。
            社債    信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する
                  旨の記載があるものをいいます。
            その他債券 信託約款において、公債または社債以外の債券に主として投資
                  する旨の記載があるものをいいます。
            クレジット 目論見書または信託約款において、信用力が高い債券に選別し
            属性    て投資する、あるいは投資適格債(BBB格相当以上)を投資
                  対象の範囲とする旨の記載があるものについて高格付債、ハイ
                  イールド債等(BB格相当以下)を主要投資対象とする旨の記
                  載があるものについて低格付債を債券の属性として併記しま
                  す。
       不動産投信      信託約款において、主として不動産投信に投資する旨の記載が
                  あるものをいいます。
       その他資産      信託約款において、主として株式、債券および不動産投信以外に
                  投資する旨の記載があるものをいいます。
       資産複合       信託約款において、複数資産を投資対象とする旨の記載がある
                  ものをいいます。
決算頻度   年1回        信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいい
                  ます。
       年2回        信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものをいい
                  ます。
       年4回        信託約款において、年4回決算する旨の記載があるものをいい
                  ます。
       年6回(隔月)    信託約款において、年6回決算する旨の記載があるものをいい
                  ます。
       年12回(毎月)   信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるも
                  のをいいます。
       日々         信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいいま
                  す。
       その他        上記属性にあてはまらない全てのものをいいます。




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投資対象   グローバル            信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源
地域                      泉とする旨の記載があるものをいいます。
        日本              信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源
                        泉とする旨の記載があるものをいいます。
        北米              信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産
                        を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
        欧州              信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産
                        を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
        アジア             信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジ
                        ア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
        オセアニア           信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域
                        の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
        中南米             信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資
                        産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
        アフリカ            信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の
                        資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
        中近東(中東)         信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資
                        産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
        エマージング          信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地
                        域(新興成長国(地域))の資産(一部組み入れている場合等
                        を除きます。)を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
投資形態    ファミリーファンド 信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズに
                        のみ投資されるものを除きます。)を投資対象として投資する
                        ものをいいます。
        ファンド・オブ・        社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関する規
        ファンズ            則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。
為替ヘッジ あり                信託約款において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為替
                        のヘッジを行う旨の記載があるものをいいます。
        なし              信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記載があるも
                        のまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
対 象 イ ン 日経225           信託約款において、日経225に連動する運用成果を目指す旨
デックス                    またはそれに準じる記載があるものをいいます。
        TOPIX           信託約款において、TOPIXに連動する運用成果を目指す旨
                        またはそれに準じる記載があるものをいいます。
        その他             信託約款において、上記以外の指数に連動する運用成果を目指
                        す旨またはそれに準じる記載があるものをいいます。
特殊型     ブル・ベア型          信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的に
                        投資を行うとともに各種指数・資産等への連動もしくは逆連動
                        (一定倍の連動もしくは逆連動を含みます。)を目指す旨の記
                        載があるものをいいます。
        条件付運用型          信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組み
                        を用いることにより、目標とする投資成果(基準価額、償還価
                        額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値によ
                        り定められる一定の条件によって決定される旨の記載があるも
                        のをいいます。
        ロ ン グ ・ シ ョ ー ト 信託約款において、ロング・ショート戦略により収益の追求を
        型/絶対収益追求型 目指す旨もしくは特定の市場に左右されにくい収益の追求を目
                        指す旨の記載があるものをいいます。
        その他             信託約款において、上記特殊型に掲げる属性のいずれにも該当
                        しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいい
                        ます。
※上記定義は社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」を基に委託会社が作成したものです。


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 [ファンドの目的・特色]

  ■ファンドの目的
   わが国の公社債等を実質的な主要投資対象とし、利子等収益の確保をめざします。

  ■ファンドの特色
   ◆投資対象・運用方法
    実質的にわが国の短期公社債等を中心に投資し、利子等収益の確保を図ります。

      ◆ファンドの仕組み
       運用は主にマネー・マーケット・マザーファンドへの投資を通じて、わが国の公社債等へ実質
       的に投資するファミリーファンド方式により行います。




      ※Navio マネープールファンド(「マネープールファンド」という場合があります。)の購入は、マ
       ネープールファンド以外のNavioシリーズ(Navio オーストラリア債券ファンド、Navio
       ブラジル債券ファンド、Navio カナダ債券ファンド、Navio インド債券ファンド、Navio
       トルコ債券ファンド、Navio 南アフリカ債券ファンド)からのスイッチングの場合に限定します。
      ※スイッチングの際は、換金するファンドに対して税金がかかります。




      ◆分配方針
       毎年3・9月の各18日(休業日の場合は翌営業日)の決算時に収益分配を行います。
       ・原則として、基準価額水準、市況動向等を勘案して分配を行います。ただし、分配対象収益が少
        額の場合には、分配を行わないことがあります。また、将来の分配金の支払いおよびその金額に
        ついて保証するものではありません。
                                  (初回決算日は、2012年9月18日で
す。)

  <主な投資制限>
   ・デリバティブの使用はヘッジ目的に限定しません。

         市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合があります。

(2)【ファンドの沿革】
   平成24年4月10日 設定日、信託契約締結、運用開始(予定)

(3)【ファンドの仕組み】
  ①委託会社およびファンドの関係法人の役割
        投資家(受益者)
      お申込金↓↑収益分配金、解約代金等


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                        募集の取扱い、解約の取扱い、収益分配金・償還金の
        販売会社
                        支払いの取扱い等を行います。
お申込金↓↑収益分配金、解約代金等
    受託会社(受託者)
                                      委託会社(委託者)
  三菱UFJ信託銀行株式会社
                                     三菱UFJ投信株式会社
(再信託受託会社:日本マスタートラスト信託
       銀行株式会社)
                                 信託財産の運用の指図、受益権の発行等を行
信託財産の保管・管理等を行います。
                                 います。
投資↓↑損益
      マザーファンド
投資↓↑損益
        有価証券等

※ただし、取得申込みは、スイッチングの場合に限ります。




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  ②委託会社と関係法人との契約の概要
                                概要
   委託会社と受託会社との契約    運用に関する事項、委託会社および受託会社としての
   「信託契約」           業務に関する事項、受益者に関する事項等が定められ
                    ています。
                    なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関する
                    法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出られた
                    信託約款の内容で締結されます。
   委託会社と販売会社との契約    販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分配金
   「募集・販売の取扱い等に関する契 ・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容等が定
   約」               められています。

  ③委託会社の概況
   ・資本金
    2,000百万円(平成24年1月末現在)
   ・沿革
     平成9年5月      東京三菱投信投資顧問株式会社が証券投資信託委託業務を開始
     平成16年10月    東京三菱投信投資顧問株式会社と三菱信アセットマネジメント株式会
                 社が合併、商号を三菱投信株式会社に変更
     平成17年10月    三菱投信株式会社とユーエフジェイパートナーズ投信株式会社が合併、
                 商号を三菱UFJ投信株式会社に変更
   ・大株主の状況(平成24年1月末現在)
           株主名              住所       所有株式数 所有比率
   三菱UFJ信託銀行株式会社      東京都千代田区丸の内一丁目4番5号   62,050株 50.0%
   株式会社三菱UFJフィナン
                      東京都千代田区丸の内二丁目7番1号   31,025株 25.0%
   シャル・グループ
   株式会社三菱東京UFJ銀行      東京都千代田区丸の内二丁目7番1号   31,023株 25.0%

2【投資方針】
(1)【投資方針】
  マネー・マーケット・マザーファンド受益証券を主要投資対象とし、利子等収益の確保を図ります。
  なお、わが国の公社債等に直接投資することがあります。
  市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合があります。

(2)【投資対象】
  ①投資の対象とする資産の種類
   この信託において投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲げ
   るものとします。
   1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項
     で定めるものをいいます。以下同じ。)
    イ.有価証券
    ロ.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、信託
      約款に定める次のものに限ります。)
     a.有価証券先物取引等
     b.スワップ取引
     c.金利先渡取引
    ハ.約束手形
    ニ.金銭債権
   2.次に掲げる特定資産以外の資産
    イ.為替手形
  ②有価証券の指図範囲
   この信託において投資の対象とする有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証
   券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)は、三菱UFJ投信株式会社を委託会社と
   し、三菱UFJ信託銀行株式会社を受託会社とするマネー・マーケット・マザーファンド(「マ
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 ザ ーファンド」または「親投資信託」といいます。)の受益証券のほか、次に掲げるものとしま
 す。なお、当該有価証券は本邦通貨表示のものに限ります。
 1.株券または新株引受権証書
 2.国債証券
 3.地方債証券
 4.特別の法律により法人の発行する債券
 5.社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株
    引受権付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。)
 6.資産の流動化に係る特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいいま
    す。)
 7.特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6号
    で定めるものをいいます。)
 8.協同組織金融機関に係る優先出資証券(金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものを
    いいます。)
 9.資産の流動化に係る優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券(金融商品取引法
    第2条第1項第8号で定めるものをいいます。)
 10.資産の流動化に係る特定目的信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第13号で定める
    ものをいいます。)
 11.コマーシャル・ペーパー
 12.新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。)およ
    び新株予約権証券
 13.外国または外国の者の発行する証券または証書で、1.から12.の証券または証書の性質を
    有するもの
 14.投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるもの
    をいいます。)
 15.投資証券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいま
    す。16.において同じ。)で16.で定めるもの以外のもの
 16.投資法人債券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。以下16.にお
    いて同じ。)または外国投資証券で投資法人債券に類する証券
 17.外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいま
    す。)
 18.オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものを
    いい、有価証券に係るものに限ります。)
 19.預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。)
 20.外国法人が発行する譲渡性預金証書
 21.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の
    受益証券に限ります。)
 22.抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。)
 23.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託
    の受益証券に表示されるべきもの
 24.外国の者に対する権利で23.の有価証券の性質を有するもの
 なお、1.の証券または証書ならびに13.および19.の証券または証書のうち1.の証券または
 証書の性質を有するものを以下「株式」といい、2.から6.までの証券ならびに16.の証券な
 らびに13.および19.の証券または証書のうち2.から6.までの証券の性質を有するものを以
 下「公社債」といい、14.および15.の証券を以下「投資信託証券」といいます。
③金融商品の指図範囲
 この信託において投資の対象とする金融商品(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証
 券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)は、次に掲げるものとします。
 1.預金
 2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託を除きま
    す。)
 3.コール・ローン
 4.手形割引市場において売買される手形
 5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの

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   6.外国の者に対する権利で5.の権利の性質を有するもの

 <マネー・マーケット・マザーファンドの概要>
 (基本方針)
  この投資信託は、安定した収益の確保をめざして安定運用を行います。
 (運用方法)
  ①投資対象
   わが国の公社債等を主要投資対象とします。
  ②投資態度
   わが国の短期公社債等を中心に投資し、利子等収益の確保を図ります。
   なお、市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合があります。
 (投資制限)
  ①株式への投資は行いません。
  ②外貨建資産への投資は行いません。
  ③有価証券先物取引等を行うことができます。
  ④スワップ取引は効率的な運用に資するため行うことができます。
  ⑤金利先渡取引は効率的な運用に資するため行うことができます。

(3)【運用体制】




  ①投資環境見通しの策定
   投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づいた
   投資環境見通しを策定します。

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  ②運用戦略の決定
   運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
  ③運用計画の決定
   ②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
  ④ポートフォリオの構築
   各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部門から独立したトレーディング部に売買実行の指
   示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして売買の執
   行を行います。
  ⑤投資行動のモニタリング1
   運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿っているか
   どうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
  ⑥投資行動のモニタリング2
   運用部門から独立した管理担当部署は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令
   ・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果は、運用管理委員会等を通じ
   て運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示します。
  ⑦ファンドに関係する法人等の管理
   受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理担当部
   署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果は、リスク管理
   委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示されます。
  ⑧運用・管理に関する監督
   内部監査担当部署(5名程度)は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその健全性
   ・適切性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切性・有効性を検
   証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会社の経営陣に報告さ
   れる、内部監査態勢が構築されています。

  さらに、委託会社は、三菱UFJ信託銀行からの投資環境および全資産に関する助言を活用して、質
  の高い運用サービスの提供に努めています。
  ファンドの運用体制等は平成24年4月10日現在のものであり、今後変更される可能性があります。

(4)【分配方針】
  毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
  ①分配対象額は、経費等控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みます。)等の全額としま
   す。
  ②収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象収
   益が少額の場合には分配を行わないことがあります。
  ③収益の分配にあてなかった利益については、信託約款に定める運用の基本方針に基づいて運用を
   行います。

(5)【投資制限】
 <信託約款に定められた投資制限>
  ①株式
  a.委託会社は、信託財産に属する株式の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する株式の時
    価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が信託財産の純資産総額の100分の10
    を超えることとなる投資の指図をしません。
  b.a.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
    券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める株式の時価総額の割合を乗じ
    て得た額とします。
  ②外貨建資産
   外貨建資産への投資は行いません。
  ③新株引受権証券および新株予約権証券
  a.委託会社は、信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザーファ
    ンドの信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託財産に属
    するとみなした額との合計額が信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の
    指図をしません。

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b.a.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
  券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める新株引受権証券および新株予
  約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額とします。
④投資信託証券
a.委託会社は、信託財産に属する投資信託証券(上場投資信託証券(金融商品取引所に上場等さ
  れ、かつ当該取引所において常時売却可能(市場急変等により一時的に流動性が低下している
  場合を除きます。)な投資信託証券をいいます。)を除きます。以下④において同じ。)の時価総
  額とマザーファンドの信託財産に属する投資信託証券の時価総額のうち信託財産に属するとみ
  なした額との合計額が信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をし
  ません。
b.a.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
  券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める投資信託証券の時価総額の割
  合を乗じて得た額とします。
⑤同一銘柄の株式等
a.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額とマザーファンドの信託財産に属す
  る当該株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が信託財産の純資産総
  額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。
b.a.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
  券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該株式の時価総額の割合を
  乗じて得た額とします。
c.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額と
  マザーファンドの信託財産に属する当該新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のう
  ち信託財産に属するとみなした額との合計額が信託財産の純資産総額の100分の5を超えるこ
  ととなる投資の指図をしません。
d.c.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
  券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該新株引受権証券および新
  株予約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額とします。
⑥同一銘柄の転換社債等
a.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債(新株
  予約権付社債のうち、会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社
  債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確に
  しているものならびに会社法施行前の旧商法第341条の3第1項第7号および第8号の定めが
  あるものをいいます。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該転換社債および
  当該転換社債型新株予約権付社債の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額
  が信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
b.a.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
  券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該転換社債および当該転換
  社債型新株予約権付社債の時価総額の割合を乗じて得た額とします。
⑦スワップ取引
a.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、異なった受取金利または異
  なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取引」といい
  ます。)を行うことの指図をすることができます。
b.スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないもの
  とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りでは
  ありません。
c.スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価
  するものとします。
d.委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担
  保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
⑧信用取引
a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付けることの指
  図をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しによ
  り行うことの指図をすることができます。
b.a.の信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うことが

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  できるものとし、かつ次に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
 1.信託財産に属する株券および新株引受権証書により取得する株券
 2.株式分割により取得する株券
 3.有償増資により取得する株券
 4.売出しにより取得する株券
 5.信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権(⑥に規定する転換社債型新株予約
   権付社債の新株予約権に限ります。)の行使により取得可能な株券
 6.信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信
   託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権(5.に定めるもの
   を除きます。)の行使により取得可能な株券
⑨有価証券の借入れ
 有価証券の借入れを行いません。
⑩資金の借入れ
a.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴う支払資
  金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。)
  を目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ
  (コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金を
  もって有価証券等の運用は行わないものとします。
b.一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託
  財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日
  から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支
  払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内であ
  る場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計
  額を限度とします。
c.収益分配金の再投資に係る借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
  業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
⑪投資する株式等の範囲
a.委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取
  引所に上場されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権
  者割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券についてはこの限りではあ
  りません。
b.a.の規定にかかわらず、上場予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券で目論見書等
  において上場されることが確認できるものについては委託会社が投資することを指図すること
  ができます。
⑫金利先渡取引
a.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、金利先渡取引を行うことの指
  図をすることができます。
b.金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期間を超えないものと
  します。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではあ
  りません。
c.金利先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価
  するものとします。
d.委託会社は、金利先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担
  保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
⑬有価証券の貸付
a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次の
  範囲内で貸し付けることの指図をすることができます。
 1.株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価
   合計額を超えないものとします。
 2.公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する
   公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
b.a.に規定する限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相
  当する契約の一部の解約を指図するものとします。
c.委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものと

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    します。
 <その他法令等に定められた投資制限>
  ・同一の法人の発行する株式への投資制限
   委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信託
   につき、投資信託財産として有する当該株式に係る議決権の総数が当該株式に係る議決権の総数
   に100分の50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、投資信託財産をもって取得
   することを受託会社に指図しないものとします。
  ・デリバティブ取引の投資制限
   委託会社は、運用財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変
   動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な
   方法により算出した額が当該運用財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリバティ
   ブ取引(新株予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引および選択権
   付債券売買を含みます。)を行い、または継続することを内容とした運用を行うことをしないもの
   とします。

3【投資リスク】
(1)投資リスク
  当ファンドの基準価額は、組み入れている有価証券等の価格変動による影響を受けますが、これらの
  運用により信託財産に生じた損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。
  したがって、投資者のみなさまの投資元金が保証されているものではなく、基準価額の下落により損
  失を被り、投資元金を割り込むことがあります。
  投資信託は預貯金と異なります。
  当ファンドの基準価額の変動要因として、主に以下のリスクがあります。このため、お申込みの際は、
  当ファンドのリスクを認識・検討し、慎重に投資のご判断を行っていただく必要があります。

  ①市場リスク
  (価格変動リスク)
   一般に、公社債の価格は市場金利の変動等を受けて変動するため、当ファンドはその影響を受け公
   社債の価格が下落した場合には基準価額の下落により損失を被り、投資元金を割り込むことがあ
   ります。
  ②信用リスク
   信用リスクとは、有価証券等の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合またはそれが
   予想された場合もしくはこれらに関する外部評価の悪化があった場合等に、当該有価証券等の価
   格が下落することやその価値がなくなること、または利払いや償還金の支払いが滞る等の債務が
   不履行となること等をいいます。当ファンドは、信用リスクを伴い、その影響を受けますので、基準
   価額の下落により損失を被り、投資元金を割り込むことがあります。
  ③流動性リスク
   有価証券等を売却あるいは取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引規
   制等により十分な流動性の下での取引を行えない、または取引が不可能となるリスクのことを流
   動性リスクといい、当ファンドはそのリスクを伴います。例えば、組み入れている公社債の売却を
   十分な流動性の下で行えないときは、市場実勢から期待される価格で売却できない可能性があり
   ます。この場合、基準価額の下落により損失を被り、投資元金を割り込むことがあります。

  ※留意事項
  ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリングオフ)
   の適用はありません。
  ・収益分配金の水準は、必ずしも計算期間における当ファンドの収益の水準を示すものではありま
   せん。収益分配は、計算期間に生じた収益を超えて行われる場合があります。
   投資者の購入価額によっては、収益分配金の一部または全部が、実質的な元本の一部払戻しに相当
   する場合があります。当ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小
   さかった場合も同様です。
   収益分配金の支払いは、信託財産から行われます。したがって純資産総額の減少、基準価額の下落
   要因となります。
  ・当ファンドは、ファミリーファンド方式により運用を行います。そのため、当ファンドが投資対象

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   とするマザーファンドを共有する他のベビーファンドの追加設定・解約によってマザーファンド
   に売買が生じた場合などには、当ファンドの基準価額に影響する場合があります。

(2)投資リスクに対する管理体制
  「投資リスク」をファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、①
  運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに
  沿ったリスクの範囲内で運用を行うこと、②運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営
  状況のモニタリング等のリスク管理を行うこと、を基本の考え方として、投資リスクの管理体制を構
  築しています。
  各投資リスクに関する管理体制は以下の通りです。

  ①市場リスク
  (価格変動リスク)
   市場リスクは、運用部門において、資産構成比率に関する事項や、その他のファンドのリスク特性
   に関する事項を主な対象項目として常時把握し、ファンドコンセプトに沿ったリスクの範囲でコ
   ントロールしています。
   また、市場リスクは、運用部門から独立した管理担当部署によってリスク運営状況のモニタリング
   等のリスク管理を行う体制をとっており、この結果は運用管理委員会等に報告されます。
  ②信用リスク
   信用リスクについては、運用部門においてリスクの把握、ファンド毎に定められたリスクの範囲で
   の運用、を行っているほか、運用部門から独立した管理担当部署でモニタリングを行うなど、市場
   リスクと同様の管理体制をとっています。
   信用リスクは、財務・格付基準に関する事項や、分散投資に関する事項などを主な対象項目として
   管理していますが、格付等の外形的基準にとどまらず、発行体情報の収集と詳細な分析を行うよう
   努めています。
  ③流動性リスク
   流動性リスクは、運用部門で市場の流動性の把握に努め、投資対象・売買数量等を適切に選択する
   ことによりコントロールしています。また、運用部門から独立した管理担当部署においても流動性
   についての情報収集や分析・管理を行い、この結果は運用管理委員会等に報告されます。

4【手数料等及び税金】
(1)【申込手数料】
  申込手数料はかかりません。
                  ※
  取得申込みは、スイッチング の場合に限ります。
  ※スイッチングとは、下記ファンドを解約した受取金額をもって当ファンドの取得申込みを行うことをいいま
   す。
   Navio オーストラリア債券ファンド
   Navio ブラジル債券ファンド
   Navio カナダ債券ファンド
   Navio インド債券ファンド
   Navio トルコ債券ファンド
   Navio 南アフリカ債券ファンド

(2)【換金(解約)手数料】
  解約手数料はかかりません。
  ※換金の詳細については販売会社にご確認ください。

(3)【信託報酬等】
  委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、以下により計算さ
  れます。
  1.設定日から平成24年4月27日まで
   信託財産の純資産総額×年0.0315%(税抜 年0.03%)
       委託会社      販売会社          受託会社


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              ※              ※                 ※
     年0.0105%     年0.0105%      年0.0105%
   (税抜 年0.01%)   (税抜 年0.01%)  (税抜 年0.01%)
  2.平成24年4月以降の毎月の最終営業日(委託会社の営業日をいいます。以下同じ。)の翌日から、
    翌月の最終営業日までにかかる信託報酬は、当該各月の最終5営業日における無担保コール翌日
    物レートの平均値に応じて、純資産総額に以下に定める率を乗じて得た金額とします。
                                         内訳
   当該平均値      信託報酬率
                           委託会社          販売会社 受託会社
                     ※                   ※             ※                 ※
              年0.5775%       年0.21%           年0.315%           年0.0525%
   0.6%以上
             (税抜 年0.55%)   (税抜 年0.2%)        (税抜 年0.3%)        (税抜 年0.05%)
                    ※                    ※             ※                 ※
   0.3%以上     年0.315%       年0.105%           年0.1575%          年0.0525%
   0.6%未満    (税抜 年0.3%)    (税抜 年0.1%)        (税抜 年0.15%)       (税抜 年0.05%)
                     ※                   ※             ※                 ※
   0.15%以上  年0.1575%        年0.0315%          年0.105%            年0.021%
    0.3%未満 (税抜 年0.15%)     (税抜 年0.03%)       (税抜 年0.1%)        (税抜 年0.02%)
                     ※                   ※             ※                 ※
   0.05%以上  年0.0525%        年0.0105%    年0.03675%    年0.00525%
   0.15%未満 (税抜 年0.05%)     (税抜 年0.01%) (税抜 年0.035%) (税抜 年0.005%)
                     ※                   ※             ※                 ※
   0.01%以上  年0.0105%         年0.0021%    年0.00525%    年0.00315%
   0.05%未満 (税抜 年0.01%)     (税抜 年0.002%) (税抜 年0.005%) (税抜 年0.003%)
                      ※                                 ※                 ※
    0.005%以 年0.00525%                         年0.002625%        年0.001575%
                                         ※
                            年0.00105%
        上    (税抜 年                              (税抜 年             (税抜 年
                           (税抜 年0.001%)
   0.01%未満   0.005%)                           0.0025%)          0.0015%)
                     ※                   ※              ※                 ※
           年0.00105% 年0.00021% 年0.000525% 年0.000315%
   0.005%未
            (税抜 年      (税抜 年     (税抜 年      (税抜 年
       満
            0.001%)   0.0002%)  0.0005%)   0.0003%)
  委託会社は、信託報酬から販売会社に対し販売会社の行う業務に対する報酬を支払います。したがっ
  て実質的な信託報酬の配分は、上記の通りとなります。
  信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに信託財産から支払われます。
  ※消費税および地方消費税に相当する金額(「消費税等相当額」といいます。)を含みます。なお、消費税率に
   応じて変更となることがあります。

(4)【その他の手数料等】
  ①信託財産に係る監査報酬および当該監査報酬に係る消費税等相当額は、毎計算期末または信託終
   了のときに信託財産から支払われます。
  ②信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立て替えた立替金の利息およ
   び借入金の利息は、受益者の負担として信託財産から支払われます。
  ③上記の信託事務の処理に要する諸費用には、有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料等が
   含まれます。

  (*)「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限
     額等を表示することができません。

  ご投資家のみなさまにご負担いただく手数料等の合計額については、お申込金額や保有期間等に応
  じて異なりますので、表示することができません。

(5)【課税上の取扱い】
  課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
  ①個人の受益者に対する課税
   受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還
   時の譲渡益については、次の通り課税されます。
   1.収益分配金の課税
     普通分配金が配当所得として課税されます。元本払戻金(特別分配金)は課税されません。
                                                   ※
     原則として、10%(所得税7%および地方税3%)の税率 で源泉徴収(申告不要)されま
     す。なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除は適用されません。)・申告分離課税を選択す
     ることもできます。申告分離課税を選択した場合、10%(所得税7%および地方税3%)の税
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    ※
   率 となります。
 2.解約時および償還時の課税
   解約価額および償還価額から取得費(申込手数料(税込)を含みます。)を控除した利益
   (譲渡益)が譲渡所得とみなされて課税されます。
                               ※
   10%(所得税7%および地方税3%)の税率 による申告分離課税が適用されます。
   特定口座(源泉徴収選択口座)を利用する場合、10%(所得税7%および地方税3%)の税
    ※
   率 で源泉徴収され、原則として、申告は不要です。
   解約時および償還時の損失(譲渡損)については、確定申告により収益分配金を含む上場株
   式等の配当所得(申告分離課税を選択した収益分配金・配当金に限ります。)との損益通算
   が可能となる仕組みがあります。
   買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
 ※平成24年12月31日までの税率です。平成25年12月31日までは軽減税率が適用されます。なお、復
  興特別所得税が付加されることにより、平成25年1月1日以降は10.147%(所得税7%、復興特
  別所得税0.147%、地方税3%)、軽減税率の適用終了後の平成26年1月1日以降は20.315%
  (所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率となる予定です。
②法人の受益者に対する課税
 受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還
                                         ※
 時の個別元本超過額については、配当所得として7%(所得税7%)の税率 で源泉徴収されま
 す。地方税の源泉徴収はありません。なお、当ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
 買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
 ※平成24年12月31日までの税率です。平成25年12月31日までは軽減税率が適用されます。なお、復
  興特別所得税が付加されることにより、平成25年1月1日以降は7.147%(所得税7%、復興特
  別所得税0.147%)、軽減税率の適用終了後の平成26年1月1日以降は15.315%(所得税15%、
  復興特別所得税0.315%)の税率となる予定です。

◇個別元本について
 ①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料(税込)は含まれません。)が当該受益者の
  元本(個別元本)にあたります。
 ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
  うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一ファンド
  を複数の販売会社で取得する場合や、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取
  得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
 ③受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
  当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。

◇収益分配金について
 受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本
 と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普
 通分配金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場
 合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該元本払
 戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
 なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
 ら当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。

※上記は平成24年1月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更にな
 ることがあります。
※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。




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5【運用状況】
(1)【投資状況】
  ファンドの運用は、平成24年4月10日より開始する予定であり、有価証券届出書提出日現在、該当事
  項はありません。

(2)【投資資産】
  ファンドの運用は、平成24年4月10日より開始する予定であり、有価証券届出書提出日現在、該当事
  項はありません。

(3)【運用実績】
  ファンドの運用は、平成24年4月10日より開始する予定であり、有価証券届出書提出日現在、該当事
  項はありません。

(4)【設定及び解約の実績】
  ファンドの運用は、平成24年4月10日より開始する予定であり、有価証券届出書提出日現在、該当事
  項はありません。

[参考情報]




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第2【管理及び運営】

1【申込(販売)手続等】
 申込みの受付 原則として、いつでも申込みができます。
         取得申込みは、スイッチングの場合に限ります。
 申込単位    販売会社が定める単位
 申込価額    当初自己設定:1口当たり1円
         継続募集期間:申込受付日の翌営業日の基準価額
 申込価額の   原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
 算出頻度
 申込単位・   申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。
 申込価額の   また、下記においてもご照会いただけます。
 照会方法    三菱UFJ投信株式会社
         お客様専用フリーダイヤル0120-151034
         (受付時間:毎営業日の9:00∼17:00)
         なお、申込価額は委託会社のホームページでもご覧いただけます。
         ホームページアドレスhttp://www.am.mufg.jp/
 申込手数料   ありません。
         取得申込みは、スイッチングの場合に限ります。
 申込方法    取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。
         取得申込者は、申込金額を販売会社が定める日までに支払うものとします。
         なお、申込みには分配金受取りコース(一般コース)と分配金再投資コース(累積
         投資コース)があり、分配金再投資コース(累積投資コース)を選択する場合には、
         取得申込者と販売会社との間で別に定める累積投資契約(販売会社によっては別の
         名称で同様の権利義務関係を規定する契約を使用する場合があり、この場合は当該
         別の名称に読み替えます。)を締結するものとします。申込みコースの取扱いは販売
         会社により異なる場合がありますので、販売会社にご確認ください。
         取得申込者の受益権は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されます。
 申込受付時間 原則、午後3時までに受け付けた取得申込み(当該申込みの受付に係る販売会社所
 (継続募集期 定の事務手続きが完了したもの)を当日の申込みとします。当該時刻を過ぎての申
 間)      込みは、翌営業日に受け付けたものとして取り扱います。なお、販売会社によっては、
         上記より早い時刻に取得申込みを締め切ることとしている場合があります。詳しく
         は販売会社にご確認ください。
 その他     金融商品取引所等における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、取得
         申込みの受付を中止することおよびすでに受け付けた取得申込みを取り消すことが
         あります。
         マネープールファンドの取得申込みは、マネープールファンド以外のNavioシ
         リーズ(Navio オーストラリア債券ファンド、Navio ブラジル債券ファ
         ンド、Navio カナダ債券ファンド、Navio インド債券ファンド、Navi
         o トルコ債券ファンド、Navio 南アフリカ債券ファンド)からのスイッチン
         グの場合に限定します。

2【換金(解約)手続等】
 解約の受付  原則として、いつでも解約の請求ができます。
 解約単位   販売会社が定める単位
 解約価額   解約請求受付日の翌営業日の基準価額
 信託財産   ありません。
 留保額
 解約価額の  原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
 算出頻度




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 解約価額の  解約価額は、販売会社にてご確認いただけます。
 照会方法   なお、下記においてもご照会いただけます。
        三菱UFJ投信株式会社
        お客様専用フリーダイヤル0120-151034
        (受付時間:毎営業日の9:00∼17:00)
        ホームページアドレスhttp://www.am.mufg.jp/
 支払開始日  原則として解約請求受付日から起算して4営業日目から販売会社において支払いま
        す。
 解約請求   原則、午後3時までに受け付けた解約請求(当該解約請求の受付に係る販売会社所
 受付時間   定の事務手続きが完了したもの)を当日の請求とします。当該時刻を過ぎての請求
        は、翌営業日に受け付けたものとして取り扱います。なお、販売会社によっては、上記
        より早い時刻に解約請求を締め切ることとしている場合があります。
        詳しくは販売会社にご確認ください。
 その他    委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、その他やむを得ない事情がある
        ときは、解約請求の受付を中止することおよびすでに受け付けた解約請求を取り消
        すことがあります。その場合には、受益者は、当該受付中止以前に行った当日の解約
        請求を撤回できます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受
        付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約請求を受け付けたものとしま
        す。
        委託会社は、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける
        場合があります。
        受益者の解約請求に係る受益権の口数の減少は、振替機関等の振替口座簿に記載ま
        たは記録されます。
※換金の詳細については販売会社にご確認ください。

3【資産管理等の概要】
(1)【資産の評価】
 基準価額の  基準価額=信託財産の純資産総額÷受益権総口数
 算出方法   なお、当ファンドでは1万口当たりの価額で表示されます。
          (注)「信託財産の純資産総額」とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を
             除きます。)を法令および社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償
             却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいい
             ます。
             (主な評価方法)
             マザーファンド:計算日における基準価額で評価します。
             株式:原則として、金融商品取引所における計算日の最終相場で評価します。
             公社債等:原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、第一種金融
             商品取引業者・銀行等の提示する価額または価格情報会社の提供する価額のいずれか
             の価額で評価します。
 基準価額の    原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
 算出頻度
 基準価額の    基準価額は、販売会社にてご確認いただけます。
 照会方法     なお、下記においてもご照会いただけます。
          三菱UFJ投信株式会社
          お客様専用フリーダイヤル0120-151034
          (受付時間:毎営業日の9:00∼17:00)
          ホームページアドレスhttp://www.am.mufg.jp/

(2)【保管】
 受益証券の    該当事項はありません。
 保管




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(3)【信託期間】
 信託期間   平成24年4月10日から無期限
        ただし、後記「ファンドの償還条件等」の規定によりファンドを償還させることが
        あります。

(4)【計算期間】
 計算期間   原則として、毎年3月19日から9月18日まで、および9月19日から翌年3月18日まで
        上記にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日が休業日のとき、各計算期間終了
        日は、この該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとし
        ます。ただし、第1計算期間は平成24年4月10日から平成24年9月18日までとし、最
        終計算期間の終了日はファンドの信託期間終了日とします。

(5)【その他】
 ファンドの   委託会社は、以下の場合には、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託
 償還条件等   会社と合意のうえ、ファンドを償還させることができます。(任意償還)
         ・受益権の口数が10億口を下回ることとなった場合
         ・信託期間中において、ファンドを償還させることが受益者のため有利であると認
          めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
         なお、マネープールファンド以外のNavioシリーズ(Navio オーストラリ
         ア債券ファンド、Navio ブラジル債券ファンド、Navio カナダ債券ファン
         ド、Navio インド債券ファンド、Navio トルコ債券ファンド、Navio
         南アフリカ債券ファンド)がすべてその信託を終了させることとなる場合には償還
         となります。
         このほか、監督官庁よりファンドの償還の命令を受けたとき、委託会社の登録取消・
         解散・業務廃止のときは、原則として、ファンドを償還させます。
         委託会社は、ファンドを償還しようとするときは、あらかじめその旨を監督官庁に届
         け出ます。
 信託約款の   委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生
 変更等     したときは、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と合意のう
         え、信託約款を変更することまたは受託会社を同一とする他ファンドとの併合を行
         うことができます。委託会社は、変更または併合しようとするときは、あらかじめそ
         の旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
         委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、上記の
         手続きにしたがいます。
 ファンドの   委託会社は、ファンドの任意償還、信託約款の変更のうち重大な内容の変更または併
 償還等に    合について、書面による決議(「書面決議」といいます。)を行います。この場合に
 関する     おいて、あらかじめ、書面決議の日ならびに任意償還等の内容およびその理由などの
 開示方法    事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、受益者に対し書面をもって書面決議の
         通知を発します。受益者は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使するこ
         とができます。なお、受益者が議決権を行使しないときは書面決議について賛成する
         ものとみなします。書面決議は、議決権を行使することができる受益者の半数以上で
         あって、当該受益者の議決権の3分の2以上をもって行います。書面決議の効力は、
         ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。
         併合に係るいずれかのファンドにおいて、書面決議が否決された場合、併合を行うこ
         とはできません。
 反対者の    委託会社がファンドの任意償還、信託約款について重大な内容の変更または併合を
 買取請求権   行う場合、書面決議において反対した受益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受
         益権を、信託財産をもって買い取るべき旨を請求することができます。
 関係法人との 委託会社と販売会社との間で締結された「募集・販売の取扱い等に関する契約」の
 契約の更改   期間は、契約締結日から1ヵ年とし、期間満了3ヵ月前までに相手方に対し、何らの
         意思表示のないときは、同一の条件で契約を更新するものとし、その後も同様としま
         す。



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 運用報告書の   委託会社は、毎計算期間の末日および償還時に、運用経過、信託財産の内容および有
 作成       価証券の売買状況などを記載した運用報告書を作成し、原則として受益者に交付し
          ます。なお、信託約款の内容に委託会社が重要と判断した変更等があった場合は、そ
          の内容を運用報告書に記載します。
 委託会社の    委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契
 事業の譲渡    約に関する事業を譲渡することがあります。また、委託会社は、分割により事業の全
 および承継に   部または一部を承継させることがあり、これに伴い、この信託契約に関する事業を承
 伴う取扱い    継させることがあります。
 受託会社の    受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社
 辞任および    がその任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由がある
 解任に伴う    ときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができま
 取扱い      す。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、
          信託約款の規定にしたがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって
          行う場合を除き、受託会社を解任することはできないものとします。委託会社が新受
          託会社を選任できないときは、委託会社はファンドを償還させます。
 信託事務処理   受託会社は、ファンドの信託事務の処理の一部について日本マスタートラスト信託
 の再信託     銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託します。日本マスタートラスト信託
          銀行株式会社は、再信託に係る契約書類に基づいて所定の事務を行います。
 公告       委託会社が受益者に対してする公告は、日本経済新聞に掲載します。

4【受益者の権利等】
 受益者の権利の主な内容は以下の通りです。
 収益分配金に 受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
 対する請求権 「分配金受取りコース(一般コース)」
         ・収益分配金は、原則として決算日から起算して5営業日までに支払いを開始しま
          す。
         ・収益分配金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
         ・受益者が、収益分配金について支払開始日から5年間その支払いを請求しないと
          きは、その権利を失います。
         「分配金再投資コース(累積投資コース)」
         ・収益分配金は、課税後、原則として毎計算期間の終了日(決算日)の翌営業日に、
          累積投資契約に基づいて再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替口
          座簿に記載または記録されます。詳しくは販売会社にご確認ください。
 償還金に    受益者は、持分に応じて償還金を請求する権利を有します。
 対する請求権 ・償還金は、原則として償還日(休業日の場合は翌営業日)から起算して5営業日
          までに支払いを開始します。
         ・償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
         ・受益者が、信託終了による償還金について支払開始日から10年間その支払いを請
          求しないときは、その権利を失います。
 換金(解約) 受益者は、自己に帰属する受益権につき、解約を請求する権利を有します。
 請求権     ・解約代金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
         (「2 換金(解約)手続等」をご参照ください。)




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第3【ファンドの経理状況】

  ファンドの運用は、平成24年4月10日より開始する予定であり、有価証券届出書提出日現在、該当事
  項はありません。
  ファンドの会計監査は、委託会社の指定する監査法人が行います。監査証明を受けたファンドの財務
  諸表は、有価証券報告書に記載されます。
  委託会社は、信託財産に係る財務諸表の作成にあたっては、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法
  に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)の定めるところによります。




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第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

(1)名義書換
   委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り
   消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
   が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証
   券を発行しません。
   したがって、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
   記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への
   変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。

(2)受益者等に対する特典
   該当事項はありません。

(3)譲渡制限の内容
   譲渡制限はありません。

(4)受益権の譲渡
   ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
    載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
   ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権
    の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記
    載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでな
    い場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関
    を含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載ま
    たは記録が行われるよう通知するものとします。
   ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
    れている振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
    合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、
    振替停止日や振替停止期間を設けることができます。

(5)受益権の譲渡の対抗要件
   受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
   することができません。

(6)受益権の再分割
   委託会社は、受託会社と合意のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できます。

(7)質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
   振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権に係る収益分配金の支払
   い、解約請求の受付け、解約代金および償還金の支払い等については、信託約款の規定によるほか、
   民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。




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第三部【委託会社等の情報】

第1【委託会社等の概況】

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額等
   平成24年1月末現在、資本金は2,000百万円です。なお、発行可能株式総数は400,000株であり、
   124,098株を発行済です。最近5年間における資本金の額の増減はありません。

(2)委託会社の機構
  ・会社の意思決定機構
   業務執行の基本方針を決定し、取締役の職務の執行を監督する機関として、取締役会を設置しま
   す。取締役の選任は、総株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席する株主総会にてその議
   決権の過半数をもって行い、累積投票によらないものとします。また、取締役会で決定した基本方
   針に基づき、経営管理全般に関する執行方針その他重要な事項を協議・決定する機関として、経営
   会議を設置します。

  ・投資運用の意思決定機構
   ①投資環境見通しの策定
    投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づい
    た投資環境見通しを策定します。
   ②運用戦略の決定
    運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
   ③運用計画の決定
    ②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
   ④ポートフォリオの構築
    各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部門から独立したトレーディング部に売買実行の
    指示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして売買
    の執行を行います。
   ⑤投資行動のモニタリング1
    運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿っている
    かどうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
   ⑥投資行動のモニタリング2
    運用部門から独立した管理担当部署は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法
    令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果は、運用管理委員会等を
    通じて運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示します。
   ⑦ファンドに関係する法人等の管理
    受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理担当
    部署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果は、リスク
    管理委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示されます。
   ⑧運用・管理に関する監督
    内部監査担当部署(5名程度)は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその健全
    性・適切性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切性・有効性
    を検証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会社の経営陣に
    報告される、内部監査態勢が構築されています。

   さらに、委託会社は、三菱UFJ信託銀行からの投資環境および全資産に関する助言を活用して、
   質の高い運用サービスの提供に努めています。
   ファンドの運用体制等は平成24年1月末現在のものであり、今後変更される可能性があります。

2【事業の内容及び営業の概況】
 「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託
 の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)
 等を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。

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平成24年1月31日現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。(親投資信託を
除きます。)

        商品分類        本数(本)          純資産総額(百万円)

      追加型株式投資信託               372        5,585,813
     追加型公社債投資信託                18          457,607
      単位型株式投資信託                10           41,167
     単位型公社債投資信託                 8          134,720

         合計                  408        6,219,307

なお、純資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますので、表中の
個々の数字の合計と合計欄の数字とは一致しないことがあります。




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3【委託会社等の経理状況】
(1) 財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
 委託会社である三菱UFJ投信株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、
様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」(以下「財務諸表等規則」という。)第2
条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令(平成19年内閣府令第52
号)」に基づき作成しております。
 第25期事業年度(自 平成21年4月1日 至 平成22年3月31日)は、改正前の財務諸表等規則及び「金融商
品取引業等に関する内閣府令」に基づき、第26期事業年度(自 平成22年4月1日 至 平成23年3月31日)
は、改正後の財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づいて作成しております。
 また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和52年大蔵
省令第38号)」(以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条の規定により、中間財務諸表
等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
 なお、財務諸表及び中間財務諸表に掲載している金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示し
ております。

(2) 監査証明について
 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第25期事業年度(自 平成21年4月1日 至 平
成22年3月31日)及び第26期事業年度(自 平成22年4月1日 至 平成23年3月31日)の財務諸表について、
有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
 また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第27期事業年度に係る中間会計期間(自平成23
年4月1日 至平成23年9月30日)の中間財務諸表については、有限責任監査法人トーマツによる中間監査
を受けております。




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(1)【貸借対照表】
                                                        (単位:千円)
                   第25期                           第26期
              (平成22年3月31日現在)                 (平成23年3月31日現在)
(資産の部)
流動資産
現金及び預金               ※2       8,675,536             ※2   17,056,128
有価証券                 ※2      14,000,000             ※2   10,000,000
前払費用                            136,193                     156,230
未収入金                 ※2          45,397             ※2       19,641
未収委託者報酬                       4,345,110                   4,517,987
未収収益                 ※2          43,835             ※2       63,656
繰延税金資産                          407,456                     429,080
金銭の信託                ※2         500,000             ※2       30,000
その他                               8,190                      28,070
流動資産合計                        28,161,721                  32,300,796

固定資産
有形固定資産
建物                  ※1         333,687             ※1      306,543
器具備品                ※1         158,971             ※1      184,985
土地                           1,205,031                   1,205,031
有形固定資産合計                     1,697,691                   1,696,560
  無形固定資産
電話加入権                             15,822                    15,822
ソフトウェア                           787,767                   909,905
ソフトウェア仮勘定                         72,475                   146,761
その他                                  112                        68
無形固定資産合計                         876,178                 1,072,557
投資その他の資産
投資有価証券                       11,797,311                   9,405,012
関係会社株式                          431,812                     431,812
長期性預金                ※2       5,000,000             ※2    7,000,000
長期差入保証金              ※2       1,030,783             ※2      797,041
長期前払費用                              142                          52
繰延税金資産                          474,632                     442,254
その他                              16,075                      15,035
投資その他の資産合計                   18,750,756                  18,091,208
固定資産合計                        21,324,626                  20,860,326
資産合計                          49,486,347                  53,161,123




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                                                        (単位:千円)
                   第25期                           第26期
              (平成22年3月31日現在)                 (平成23年3月31日現在)
(負債の部)
流動負債
預り金                                51,838                    47,528
未払金
未払収益分配金                        274,776                     245,085
未払償還金                        1,607,485                   1,328,820
未払手数料               ※2       1,748,905             ※2    1,768,519
その他未払金                          52,889                     104,042
未払費用                 ※2       1,034,566             ※2    1,240,586
未払消費税等                          104,853                     184,873
未払法人税等                        1,727,215                   2,228,870
賞与引当金                           580,826                     550,000
デリバティブ債務                          7,536                          ―
その他                                  ―                      227,518
流動負債合計                         7,190,892                   7,925,844

固定負債
退職給付引当金                          68,206                     105,461
役員退職慰労引当金                        66,197                      76,024
時効後支払損引当金                            ―                      196,123
固定負債合計                           134,404                     377,609
負債合計                           7,325,296                   8,303,454

(純資産の部)
株主資本
資本金                           2,000,131                   2,000,131
資本剰余金
資本準備金                            222,096                   222,096
資本剰余金合計                          222,096                   222,096
利益剰余金
利益準備金                            342,589                   342,589
その他利益剰余金
別途積立金                      6,998,000                    6,998,000
繰越利益剰余金                   31,383,254                   34,903,313
利益剰余金合計                    38,723,843                   42,243,903
株主資本合計                      40,946,071                   44,466,131
評価・換算差額等
その他有価証券                       1,277,237                     391,537
評価差額金
繰延ヘッジ損益                       △62,258                            ―
評価・換算差額等合計                   1,214,979                      391,537
純資産合計                        42,161,050                   44,857,668
負債純資産合計                      49,486,347                   53,161,123




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(2)【損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                   第25期                       第26期
               (自 平成21年4月1日               (自 平成22年4月1日
                至 平成22年3月31日)              至 平成23年3月31日)
営業収益
委託者報酬                       40,630,847               48,411,622
その他営業収益
投資顧問料                           7,619                   16,400
その他                            85,040                  236,596
  営業収益合計                     40,723,506               48,664,618
営業費用
支払手数料                ※2     17,208,659         ※2    19,778,797
広告宣伝費                          579,833                  696,640
公告費                              7,195                    7,795
調査費
調査費                           799,697                  895,558
委託調査費                       5,231,920                8,991,373
事務委託費                          183,931                  243,109
営業雑経費
通信費                            98,055                   98,144
印刷費                           607,867                  569,763
協会費                            35,983                   37,616
諸会費                             5,761                    6,248
事務機器関連費                       841,349                  880,509
  営業費用合計                     25,600,255               32,205,558
一般管理費
給料
役員報酬                          194,520                  199,168
給料・手当                       3,445,656                3,576,037
賞与引当金繰入                       580,826                  550,000
福利厚生費                          458,092                  492,032
交際費                             21,080                   23,412
旅費交通費                          108,299                  156,920
租税公課                           102,967                  108,850
不動産賃借料                         654,768                  655,939
退職給付費用                         177,435                  163,440
役員退職慰労引当金繰入                     18,448                   18,106
固定資産減価償却費                      382,798                  406,176
諸経費                            287,163                  369,603
  一般管理費合計                     6,432,057                6,719,689
営業利益                          8,691,194                9,739,370




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                                                          (単位:千円)
                         第25期                        第26期
                     (自 平成21年4月1日                (自 平成22年4月1日
                      至 平成22年3月31日)               至 平成23年3月31日)
営業外収益
受取配当金                                  30,250                  29,543
有価証券利息                     ※2          29,170        ※2        11,040
受取利息                       ※2          19,853        ※2        20,465
投資有価証券償還益                              73,517                 371,171
   収益分配金等時効完成分                         421,674                 438,693
その他                                     8,586                   8,257
   営業外収益合計                             583,053                 879,170
営業外費用
投資有価証券償還損                             181,632                 192,004
収益分配金等時効完成分支払額                         10,520                      ―
   時効後支払損引当金繰入                              ―                      666
   事務過誤費                                 7,510                  32,187
   その他                                   3,626                   7,757
   営業外費用合計                             203,289                 232,615
経常利益                                 9,070,957              10,385,925
特別利益
投資有価証券売却益                             231,903                 351,930
ゴルフ会員権売却益                              10,190                      ―
   特別利益合計                              242,093                 351,930
特別損失
投資有価証券売却損                             129,159                 127,114
過年度時効後支払損引当金繰入                             ―                  204,138
固定資産除却損                    ※1             701        ※1         3,431
 資産除去債務会計基準の適用に伴う                          ―                   37,264
 影響額
 その他                                        ―                    2,429
特別損失合計                                 129,860                 374,378
税引前当期純利益                             9,183,190              10,363,477
法人税、住民税及び事業税                         3,627,233               4,027,373
法人税等調整額                              △118,635                 △25,800
法人税等合計                               3,508,597               4,001,573
当期純利益                                5,674,592               6,361,903




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(3)【株主資本等変動計算書】
                                                         (単位:千円)
                             第25期                    第26期
                         (自 平成21年4月1日            (自 平成22年4月1日
                          至 平成22年3月31日)           至 平成23年3月31日)
株主資本
資本金
前期末残高                              2,000,131             2,000,131
当期変動額
当期変動額合計                                  ―                     ―
当期末残高                              2,000,131             2,000,131
資本剰余金
資本準備金
前期末残高                               222,096               222,096
当期変動額
当期変動額合計                                 ―                     ―
当期末残高                               222,096               222,096
資本剰余金合計
前期末残高                               222,096               222,096
当期変動額
当期変動額合計                                 ―                     ―
当期末残高                               222,096               222,096
利益剰余金
利益準備金
前期末残高                               342,589               342,589
当期変動額
当期変動額合計                                 ―                     ―
当期末残高                               342,589               342,589
その他利益剰余金
別途積立金
前期末残高                            6,998,000             6,998,000
当期変動額
当期変動額合計                                ―                     ―
当期末残高                            6,998,000             6,998,000
繰越利益剰余金
前期末残高                           27,520,492            31,383,254
当期変動額
剰余金の配当                        △1,811,830            △2,841,844
当期純利益                           5,674,592             6,361,903
当期変動額合計                         3,862,761             3,520,059
当期末残高                           31,383,254            34,903,313
利益剰余金合計
前期末残高                            34,861,082            38,723,843
当期変動額
剰余金の配当                         △1,811,830            △2,841,844
当期純利益                            5,674,592             6,361,903
当期変動額合計                          3,862,761             3,520,059
当期末残高                            38,723,843            42,243,903
株主資本合計
前期末残高                             37,083,309            40,946,071
当期変動額
剰余金の配当                          △1,811,830            △2,841,844
当期純利益                             5,674,592             6,361,903
当期変動額合計                           3,862,761             3,520,059
当期末残高                             40,946,071            44,466,131
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高                              △621,031              1,277,237
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)               1,898,269             △885,699
当期変動額合計                           1,898,269             △885,699
当期末残高                              1,277,237              391,537
繰延ヘッジ損益
前期末残高                                     ―               △62,258

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当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)              △62,258                62,258
当期変動額合計                          △62,258                62,258
当期末残高                             △62,258                    ―
評価・換算差額等合計
前期末残高                            △621,031             1,214,979
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)             1,836,011            △823,441
当期変動額合計                         1,836,011            △823,441
当期末残高                            1,214,979             391,537
純資産合計
前期末残高                            36,462,278           42,161,050
当期変動額
剰余金の配当                         △1,811,830           △2,841,844
当期純利益                            5,674,592            6,361,903
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)              1,836,011            △823,441
当期変動額合計                          5,698,772            2,696,617
当期末残高                            42,161,050           44,857,668




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重要な会計方針
                        第25期                   第26期
       項目           (自 平成21年4月1日           (自 平成22年4月1日
                     至 平成22年3月31日)          至 平成23年3月31日)
1.有価証券の評価基準及び評価 子会社株式:移動平均法による原価法              同左
  方法            によっております。
                その他有価証券:
                時価のあるものは決算日の市場価格等
                に基づく時価法(評価差額は全部純資
                産直入法により処理し、売却原価は移
                動平均法により算定)によっておりま
                す。
                時価のないものは移動平均法による原
                価法によっております。

2.デリバティブ等の評価基準及 時価法によっております。                    −
  び評価方法

3.固定資産の減価償却の方法
 (1) 有形固定資産       定率法を採用しております。                同左
                  なお、主な耐用年数は、建物38年であり
                  ます。

(2) 無形固定資産
自社利用のソフトウェア     社 内における利用可能期間(5年)に基          同左
                  づく定額法を採用しております。

それ以外の無形固定資産     定額法を採用しております。                同左

4.外貨建の資産又は負債の本邦 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物              同左
  通貨への換算基準      為替相場により円貨に換算し、換算差
                額は損益として処理しております。

5.引当金の計上基準
 (1) 賞与引当金        従業員賞与の支給に充てるため、支給            同左
                  見込額に基づき計上しております。

(2) 退職給付引当金       従業員の退職給付に備えるため、当事            同左
                  業年度末における退職給付債務及び年
                  金資産の見込額に基づき計上しており
                  ます。
                  数理計算上の差異は、その発生年度の
                  従業員の平均支払期間以内の一定の年
                  数(8年)による定額法により、翌事業
                  年度より費用処理することとしており
                  ます。

(3) 役員退職慰労引当金     役員の退職慰労金の支給に備えるた             同左
                  め、内規に基づく期末要支給額を計上
                  しております。

(4) 時効後支払損引当金             −             時効成立のため利益計上した収益分
                                        配金及び償還金について、受益者か
                                        らの今後の支払請求に備えるため、
                                        過去の支払実績に基づく将来の支払
                                        見込額を計上しております。

6.ヘッジ会計の手法
 (1) ヘッジ会計の方法     繰延ヘッジ処理によっております。              −

(2) ヘッジ手段とヘッジ対象   当事業年度にヘッジ会計を適用した              −
                  ヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
                  であります。
                  a. ヘッジ手段…株価指数先物
                   ヘッジ対象…投資有価証券
                  b. ヘッジ手段…株式関連オプション
                   ヘッジ対象…投資有価証券

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(3) ヘッジ方針            当社の内規である「ヘッジ取引に関す          −
                     る内規」に基づき、ヘッジ対象に係る
                     価格変動リスクを一定の範囲内でヘッ
                     ジしております。

(4) ヘッジ有効性評価の方法      ヘッジ対象の騰落率とヘッジ手段の騰          −
                     落率を比較し、両者の変動額を基礎に
                     して、有効性を評価しております。

7.消費税等の会計処理          税抜方式によっております。             同左


重要な会計方針の変更
            第25期                            第26期
        (自 平成21年4月1日                   (自 平成22年4月1日
         至 平成22年3月31日)                   至 平成23年3月31日)
当事業年度より、「「退職給付に係る会計基準」の一       当事業年度より、「資産除去債務に関する会計基準」
部改正(その3)」(企業会計基準第19号 平成20年7    (企業会計基準第18号 平成20年3月31日)及び「資産
月31日)を適用しております。なお、これによる営業利     除去債務に関する会計基準の適用指針」(企業会計基
益、経常利益及び税引前当期純利益に与える影響はあ       準適用指針第21号 平成20年3月31日)を適用しており
りません。                          ます。
                               これにより、営業利益、経常利益はそれぞれ12,085千
                               円、税引前当期純利益は49,350千円減少しております。

追加情報
                第25期                       第26期
            (自 平成21年4月1日               (自 平成22年4月1日
             至 平成22年3月31日)              至 平成23年3月31日)
                 −             従来は時効が成立し、利益計上した収益分配金及び償
                               還金について、受益者から支払請求を受けた時点で支
                               払予定額を費用計上しておりましたが、信頼性のある
                               見積もりを行うための社内体制を整備し、当事業年度
                               より将来の支払見込額を合理的に見積もることが可能
                               となりました。そのため、当事業年度より受益者からの
                               今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基づ
                               く将来の支払見込額を「時効後支払損引当金」として
                               計上しております。
                               この結果、従来の方法に比べて経常利益は8,014千円多
                               く計上され、税引前当期純利益は196,123千円少なく計
                               上されています。




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注記事項
(貸借対照表関係)
                       第25期                       第26期
      項目
                  (平成22年3月31日現在)             (平成23年3月31日現在)
※1.有形固定資産の     建物               152,240千円 建物               181,085千円
   減価償却累計額     器具備品             167,633千円 器具備品             227,109千円
※2.関係会社に対する   区分掲記した以外で各科目に含まれるも 区分掲記した以外で各科目に含まれるもの
   主な資産・負債    のは次の通りであります。               は次の通りであります。
               預金             5,272,377千円 預金            13,335,700千円
               有価証券          14,000,000千円 有価証券          10,000,000千円
               未収入金               2,072千円 未収入金               1,500千円
               未収収益              43,545千円 未収収益              63,656千円
               金銭の信託            500,000千円 金銭の信託             30,000千円
               長期性預金          5,000,000千円 長期性預金          7,000,000千円
               長期差入保証金          837,940千円 長期差入保証金          788,590千円
               未払手数料          1,005,639千円 未払手数料            986,786千円
               未払費用             153,908千円 未払費用             134,713千円

(損益計算書関係)
                        第25期                      第26期
      項目           (自 平成21年4月1日               (自 平成22年4月1日
                     至 平成22年3月31日)             至 平成23年3月31日)
※1.固定資産除却損の内    器具備品              701千円   器具備品             3,431千円
   訳
※2.関係会社に対する 区分掲記した以外で各科目に含まれるも 区分掲記した以外で各科目に含まれるも
   主な取引      のは次の通りであります。             のは次の通りであります。
              支払手数料       11,148,518千円 支払手数料       11,685,424千円
              有価証券利息          26,197千円 有価証券利息           8,718千円
              受取利息            19,853千円 受取利息            20,465千円

(株主資本等変動計算書関係)
第25期(自 平成21年4月1日 至 平成22年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
              前事業年度末        当事業年度増加       当事業年度減少        当事業年度末
               株式数(株)       株式数(株)       株式数(株)       株式数(株)
   発行済株式
   普通株式            124,098          −               −         124,098
      合計            124,098          −               −         124,098

2.配当に関する事項
   (1)配当金支払額
      平成21年6月29日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
        ①   配当金の総額          1,811,830千円
        ②   1株当たり配当額             14,600円
        ③   基準日            平成21年3月31日
        ④   効力発生日          平成21年6月30日

  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     平成22年6月30日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
       ①   配当金の総額           2,841,844千円
       ②   配当の原資               利益剰余金
       ③   1株当たり配当額              22,900円
       ④   基準日            平成22年3月31日
       ⑤   効力発生日           平成22年7月1日




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第26期(自 平成22年4月1日 至 平成23年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
              前事業年度末        当事業年度増加      当事業年度減少        当事業年度末
               株式数(株)       株式数(株)      株式数(株)       株式数(株)
   発行済株式
   普通株式            124,098          −              −         124,098
      合計            124,098          −              −         124,098

2.配当に関する事項
   (1)配当金支払額
      平成22年6月30日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
        ①   配当金の総額           2,841,844千円
        ②   1株当たり配当額              22,900円
        ③   基準日            平成22年3月31日
        ④   効力発生日           平成22年7月1日

  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     平成23年6月30日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
       ①   配当金の総額          3,189,318千円
       ②   配当の原資              利益剰余金
       ③   1株当たり配当額             25,700円
       ④   基準日            平成23年3月31日
       ⑤   効力発生日          平成23年6月30日

(金融商品関係)
  第25期(自 平成21年4月1日 至 平成22年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
   (1)金融商品に対する取組方針
        資金運用については銀行預金、譲渡性預金または投資信託に限定しており、金融機関からの資金調
      達は行っておりません。
   (2)金融商品の内容及びそのリスク
        投資有価証券は主として投資信託であり、価格変動リスクに晒されております。このうち一部の投
      資信託については価格変動リスクを回避するために、デリバティブ取引を行っております。
        デリバティブ取引は、投資信託に係る価格変動リスクに対するヘッジを目的とした先物取引及びオ
      プション取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有
      効性評価の方法等については、前述の重要な会計方針「6.ヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
   (3)金融商品に係るリスク管理体制
       ① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          デリバティブ取引の利用にあたっては、カウンターパーティーリスクを軽減するために、格付の
        高い金融機関とのみ取引を行っております。
       ② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
          投資信託については、内部管理規程に従って月次でリスク資本を認識し、経営会議に報告してお
        ります。
          デリバティブ取引については、内部管理規程に従い、実需の範囲で行うこととしております。
   (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
      価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条
      件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引
      関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に
      係る市場リスクを示すものではありません。




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2.金融商品の時価等に関する事項
      平成22年3月31日(当期の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の
   とおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりま
   せん((注2)参照)。
                                                  (単位:千円)
                         貸借対照表
                                      時価(*1)        差額
                         計上額(*1)
     (1)  現金及び預金            8,675,536   8,675,536         −
     (2)  有価証券             14,000,000  14,000,000         −
     (3)  未収委託者報酬           4,345,110   4,345,110         −
     (4)  長期性預金             5,000,000   5,007,477      7,477
     (5)  投資有価証券           11,533,054  11,533,054         −
     (6)  未払手数料           (1,748,905) (1,748,905)         −
     (7)  未払法人税等          (1,727,215) (1,727,215)         −
     (8)  デリバティブ取引(*2)        (7,536)     (7,536)         −
   (*1)負債に計上されているものについては、()で示しております。
   (*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
  (1)現金及び預金、(2)有価証券並びに(3)未収委託者報酬
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
     ります。なお、有価証券はすべて短期決済される譲渡性預金であります。
  (4)長期性預金
      契約期間に基づく区分ごとに、新規に預金を行った場合に想定される預金金利で割り引いた現在価値
     を算定しております。
  (5)投資有価証券
      上記の表中における投資有価証券はすべて投資信託であり、公表されている基準価額によっておりま
     す。
  (6)未払手数料、並びに(7)未払法人税等
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
     ります。
  (8)デリバティブ取引
      注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。

(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
  非上場株式(貸借対照表計上額264,257千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と
 認められるため、「(5) 投資有価証券」には含めておりません。
  また、子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式431,812千円)は、市場価格がなく、時価を把握する
 ことが極めて困難と認められるため、記載しておりません。

(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
                                                                (単位:千円)
                                         1年超          5年超
                           1年以内                                   10年超
                                        5年以内        10年以内
  現金及び預金                    8,675,536          −            −            −
  未収委託者報酬                   4,345,110          −            −            −
  有価証券及び投資有価証券
  その他有価証券のうち満期があるもの
  譲渡性預金                  14,000,000          −          −              −
  投資信託                           −    3,044,412     62,645             −
  長期性預金                            −    5,000,000         −              −
           合計              27,020,647   8,044,412     62,645             −




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(追加情報)
 当事業年度より、「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 平成20年3月10日)及び「金融商品
の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 平成20年3月10日)を適用しております。

  第26期(自 平成22年4月1日 至 平成23年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
   (1)金融商品に対する取組方針
       資金運用については銀行預金、譲渡性預金または投資信託に限定しており、金融機関からの資金調
      達は行っておりません。
   (2)金融商品の内容及びそのリスク
       投資有価証券は主として投資信託であり、価格変動リスクに晒されております。
   (3)金融商品に係るリスク管理体制
       内部管理規程に従って月次でリスク資本を認識し、経営会議に報告しております。
   (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
      価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条
      件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

2.金融商品の時価等に関する事項
      平成23年3月31日(当期の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の
   とおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりま
   せん((注2)参照)。
                                                   (単位:千円)
                          貸借対照表
                                       時価(*1)        差額
                          計上額(*1)
     (1)  現金及び預金            17,056,128  17,056,128         −
     (2)  有価証券              10,000,000  10,000,000         −
     (3)  未収委託者報酬            4,517,987   4,517,987         −
     (4)  長期性預金              7,000,000   7,010,576     10,576
     (5)  投資有価証券             9,140,755   9,140,755         −
     (6)  未払手数料            (1,768,519) (1,768,519)         −
     (7)  未払法人税等           (2,228,870) (2,228,870)         −
   (*1)負債に計上されているものについては、()で示しております。

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
  (1)現金及び預金、(2)有価証券並びに(3)未収委託者報酬
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
     ります。なお、有価証券はすべて短期決済される譲渡性預金であります。
  (4)長期性預金
      契約期間に基づく区分ごとに、新規に預金を行った場合に想定される預金金利で割り引いた現在価値
     を算定しております。
  (5)投資有価証券
      上記の表中における投資有価証券はすべて投資信託であり、基準価額によっております。
  (6)未払手数料及び(7)未払法人税等
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
     ります。

(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
  非上場株式(貸借対照表計上額264,257千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と
 認められるため、「(5) 投資有価証券」には含めておりません。
  また、子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式431,812千円)は、市場価格がなく、時価を把握する
 ことが極めて困難と認められるため、記載しておりません。




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(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
                                                                (単位:千円)
                                            1年超          5年超
                              1年以内                                  10年超
                                           5年以内        10年以内
  現金及び預金                      17,056,128          −            −           −
  未収委託者報酬                      4,517,987          −            −           −
  有価証券及び投資有価証券
  その他有価証券のうち満期があるもの
  譲渡性預金                     10,000,000          −            −           −
  投資信託                              −    2,032,211    1,152,101          −
  長期性預金                               −    7,000,000           −           −
           合計                 31,574,115   9,032,211    1,152,101          −

(有価証券関係)
第25期(平成22年3月31日現在)
1.子会社株式及び関連会社株式
    子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額関係会社株式431,812千円)は、市場価格がなく、時
   価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。

2.その他有価証券
                       貸借対照表計上額        取得原価
                 種類                                 差額(千円)
                          (千円)         (千円)
貸借対照表計上額が 株式                        −            −            −
取得原価を超えるも 債券                        −            −            −
の         その他                6,083,784    4,825,309    1,258,474
              小計           6,083,784    4,825,309    1,258,474
貸借対照表計上額が 株式                        −            −            −
取得原価を超えない 債券                        −            −            −
もの        その他                5,449,270    5,692,652    △243,382
              小計           5,449,270    5,692,652    △243,382
        合計                11,533,054   10,517,961    1,015,092
(注)非上場株式(貸借対照表計上額264,257千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と
   認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

3.当事業年度中に売却したその他有価証券(自 平成21年4月1日 至 平成22年3月31日)
      種類       売却額(千円)        売却益の合計額(千円) 売却損の合計額(千円)
株式                     11,600              −       10,920
債券                         −               −           −
その他                 1,988,176         253,043     118,239
     合計           1,999,776         253,043     129,159

第26期(平成23年3月31日現在)
1.子会社株式及び関連会社株式
    子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額関係会社株式431,812千円)は、市場価格がなく、時
   価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。




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2.その他有価証券
                       貸借対照表計上額       取得原価
                  種類                              差額(千円)
                          (千円)        (千円)
貸借対照表計上額が 株式                       −           −           −
取得原価を超えるも 債券                       −           −           −
の         その他               4,026,733   3,476,499     550,234
              小計          4,026,733   3,476,499     550,234
貸借対照表計上額が 株式                       −           −           −
取得原価を超えない 債券                       −           −           −
もの        その他               5,114,022   5,236,164    △122,142
              小計          5,114,022   5,236,164    △122,142
        合計                9,140,755   8,712,663     428,091
(注)非上場株式(貸借対照表計上額264,257千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と
   認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

3.当事業年度中に売却したその他有価証券(自 平成22年4月1日 至 平成23年3月31日)
      種類       売却額(千円)        売却益の合計額(千円) 売却損の合計額(千円)
株式                         −               −           −
債券                         −               −           −
その他                 4,283,999         392,809     127,114
     合計           4,283,999         392,809     127,114

(デリバティブ取引関係)
第25期(自 平成21年4月1日 至 平成22年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
   該当するものはありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
                                                      (単位:千円)
   株式関連
                                          当事業年度(平成22年3月31日)
    ヘッジ会計の手法        取引の種類    主なヘッジ対象              契約額等の
                                         契約額等            時価
                                                  うち1年超
   原則的処理方法  先物取引(売建)  投資有価証券              373,043      − △7,536
  (注)時価の算定方法取引所の価格及び決算日の為替レートによっております。

第26期(自 平成22年4月1日 至 平成23年3月31日)
 重要な取引はありません。

(退職給付関係)
1.採用している退職給付制度の概要
    当社は、確定給付型の制度として、従業員に対して適格退職年金制度及び退職一時金制度を設けておりま
   す。なお、平成18年6月に適格退職年金制度及び退職一時金制度の一部について確定拠出年金制度へ移行し
   ました。

2.退職給付債務に関する事項
                                                       (単位:千円)
                                 第25期              第26期
                            (平成22年3月31日現在)    (平成23年3月31日現在)
(1)退職給付債務                         △661,846          △567,377
                                    416,582          309,065
(2)年金資産
(3)未積立退職給付債務(1)+(2)              △245,263          △258,311
                                    177,056          152,850
(4)未認識数理計算上の差異
                                   △68,206          △105,461
(5)貸借対照表計上額純額(3)+(4)
                                   △68,206          △105,461
(6)退職給付引当金




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3.退職給付費用に関する事項
                                                       (単位:千円)
                                第25期               第26期
                            (自 平成21年4月1日       (自 平成22年4月1日
                          至 平成22年3月31日)    至 平成23年3月31日)
(1)勤務費用                            28,685             28,585
(2)利息費用                            11,367              9,774
(3)期待運用収益                         △6,824             △6,248
                                   57,581             37,969
(4)数理計算上の差異の費用処理額
                                   90,809             70,080
(5)退職給付費用
                                   86,626             93,360
(6)その他
                                  177,435            163,440
(7)合計
(注)「(6)その他」は、確定拠出年金への掛金支払額であります。

4.退職給付の計算基礎に関する事項
                              第25期                第26期
                         (平成22年3月31日現在)      (平成23年3月31日現在)
(1)割引率                         1.5%                同左
(2)期待運用収益率                     1.5%                同左
(3)退職給付見込額の期間配分方法           期間定額基準                 同左
(4)数理計算上の差異の処理年数       各事業年度の発生時における従
                       業員の平均支払期間以内の一定
                       の年数(8年)による定額法に                   同左
                       より、翌事業年度より費用処理
                       しております。

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                                (単位:千円)
                        第25期                第26期
                    (平成22年3月31日現在)      (平成23年3月31日現在)
繰延税金資産
減損損失                     669,724             651,260
投資有価証券評価損                849,883             408,754
ゴルフ会員権評価損                  9,710               9,710
未払事業税                    136,281             172,269
賞与引当金                    236,338             223,795
役員退職慰労引当金                 26,935              30,934
退職給付引当金                   27,753              42,912
減価償却超過額                   54,520              39,127
委託者報酬                    106,666              92,577
長期差入保証金                       −               20,080
時効後支払損引当金                     −               79,802
                           62,287              34,708
その他
繰延税金資産小計               2,180,101           1,805,934
                       △1,298,012           △898,045
評価性引当額
繰延税金資産合計                 882,088             907,888

繰延税金負債
                               −             △36,553
その他有価証券評価差額金
                               −             △36,553
繰延税金負債合計

                          882,088             871,334
繰延税金資産(負債)の純額




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2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因
             第25期                       第26期
        (平成22年3月31日現在)             (平成23年3月31日現在)
                         (%)                             (%)
  法定実効税率                40.7 法定実効税率                     40.7
  (調整)                       (調整)
  投資有価証券評価損認容          △2.1 投資有価証券評価損認容                △2.9
  その他                  △0.4 その他                          0.8
  税効果会計適用後の法人税等の負担率     38.2 税効果会計適用後の法人税等の負担率          38.6

(セグメント情報等)
[セグメント情報]
第26期(自 平成22年4月1日 至 平成23年3月31日)
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

[関連情報]
第26期(自 平成22年4月1日 至 平成23年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
  単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載
    を省略しております。

2.地域ごとの情報
   (1)営業収益
投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
   (2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を
      省略しております。

3.主要な顧客ごとの情報
    投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。

[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]
第26期(自 平成22年4月1日 至 平成23年3月31日)
該当事項はありません。

[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
第26期(自 平成22年4月1日 至 平成23年3月31日)
該当事項はありません。

[報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]
第26期(自 平成22年4月1日 至 平成23年3月31日)
該当事項はありません。

(追加情報)
第26期(自 平成22年4月1日 至 平成23年3月31日)
当事業年度より、「セグメント情報等の開示に関する会計基準」(企業会計基準第17号平成21年3月27日)
及び「セグメント情報等の開示に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第20号平成20年3月
21日)を適用しております。




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(関連当事者情報)
第25期(自 平成21年4月1日 至 平成22年3月31日)
1.関連当事者との取引
   (1)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
                                          議決権等
   種    会社等の                        事業の    の所有     関連当事者
                所在地     資本金                                     取引の内容     取引金額        科目        期末残高
   類     名称                          内容   (被所有)     との関係
                                            割合
       三菱UFJ   東京都        324,279 信託業、     被所有 当 社 投 資 信 託 の 投資信託に係       4,064,069 未払手数料          285,840
       信託銀行㈱   千代田区        百万円 銀行業          直接   募 集 の 取 扱 及 び る事務代行手          千円                     千円
                                           30.0% 投 資 信 託 に 係 る 数料の支払
                                                 事務代行の委託
                                                 等
   主
   要
                                                   事務所の賃借     事務所賃借料        631,409 長 期 差 入 保      833,144
   株
                                                                               千円 証金                  千円
   主

                                                   投資の助言      投資助言料         186,556 未払費用            99,917
                                                                               千円                     千円

       ㈱ 三 菱 東 京 東京都    1,711,958   銀行業   被所有      当 社 投 資 信 託 の 投資信託に係   7,084,449 未払手数料          719,799
       UFJ銀行     千代田区      百万円             直接      募 集 の 取 扱 及 び る事務代行手        千円                     千円
                                          15.0%    投 資 信 託 に 係 る 数料の支払
                                                   事務代行の委託
                                                   等

                                                   取引銀行       譲渡性預金の      49,000,000 有価証券       14,000,000
                                                              預入                千円                    千円
   主
   要
                                                              譲渡性預金に         26,197 未収利息             1,234
   株
                                                              係る受取利息           千円                     千円
   主
                                                              マルチコーラ      5,000,000 長期性預金        5,000,000
                                                              ブル預金の預           千円                     千円
                                                              入

                                                              マルチコーラ         16,869 未収利息             1,597
                                                              ブル預金に係           千円                     千円
                                                              る受取利息
  取引条件及び取引条件の決定方針等
  投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案して決定しており
    ます。
  事務所敷金及び賃借料については、市場実勢等を勘案して決定しております。
  投資助言料については、市場実勢を勘案して決定しております。
  預金利率の条件は、市場金利等を勘案して決定しております。なお、預入期間は3ヶ月∼3年であります。
  上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示しております。

  (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等
                                          議決権等
   種    会社等の                        事業の    の所有    関連当事者
                所在地     資本金                                    取引の内容      取引金額        科目        期末残高
   類     名称                          内容   (被所有)    との関係
                                            割合
   同 三菱UFJ     東京都         65,518   証券業     なし  当 社 投 資 信 託 の 投資信託に係      2,822,731 未払手数料          397,272
   一 証券㈱       千代田区        百万円                  募 集 の 取 扱 及 び る事務代行手           千円                     千円
                                                投 資 信 託 に 係 る 数料の支払
   の
                                                事務代行の委託
   親
                                                等
   会
   社
   を
   持
   つ
   会
   社

    取引条件及び取引条件の決定方針等
    投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案して決定しており
     ます。
上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示しております。




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                                                                            有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2.親会社に関する注記
株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ(東京証券取引所、大阪証券取引所、名古屋証券取引所及び
ニューヨーク証券取引所に上場)

第26期(自 平成22年4月1日 至 平成23年3月31日)
1.関連当事者との取引
   (1)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
                                          議決権等
   種    会社等の                        事業の    の所有     関連当事者
                所在地     資本金                                     取引の内容     取引金額        科目        期末残高
   類     名称                          内容   (被所有)     との関係
                                            割合
       三菱UFJ   東京都        324,279 信託業、     被所有 当 社 投 資 信 託 の 投資信託に係       4,481,369 未払手数料          294,093
       信託銀行㈱   千代田区        百万円 銀行業          直接   募 集 の 取 扱 及 び る事務代行手          千円                     千円
                                           30.0% 投 資 信 託 に 係 る 数料の支払
                                                 事務代行の委託
                                                 等
   主
   要
                                                   事務所の賃借     事務所賃借料        631,409 長 期 差 入 保      783,794
   株
                                                                               千円 証金                  千円
   主

                                                   投資の助言      投資助言料         189,915 未払費用            88,454
                                                                               千円                     千円

       ㈱ 三 菱 東 京 東京都    1,711,958   銀行業   被所有      当 社 投 資 信 託 の 投資信託に係   7,204,055 未払手数料          692,693
       UFJ銀行     千代田区      百万円             直接      募 集 の 取 扱 及 び る事務代行手        千円                     千円
                                          15.0%    投 資 信 託 に 係 る 数料の支払
                                                   事務代行の委託
                                                   等

                                                   取引銀行       譲渡性預金の      41,000,000 有価証券       10,000,000
                                                              預入                千円                    千円

                                                              譲渡性預金に          8,718 未収利息               675
   主
                                                              係る受取利息           千円                     千円
   要
   株
                                                              マルチコーラ      9,000,000 現金及び         6,000,000
   主
                                                              ブル預金の預           千円 預金                  千円
                                                              入

                                                                                  長期性預金          7,000,000
                                                                                                      千円

                                                              マルチコーラ         18,499 未収利息             3,069
                                                              ブル預金に係           千円                     千円
                                                              る受取利息
  取引条件及び取引条件の決定方針等
  投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案して決定しており
    ます。
  事務所敷金及び賃借料については、市場実勢等を勘案して決定しております。
  投資助言料については、市場実勢を勘案して決定しております。
  預金利率の条件は、市場金利等を勘案して決定しております。なお、預入期間は3ヶ月∼3年であります。
  上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示しております。




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                                                                     有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等
                                        議決権等
   種    会社等の                      事業の    の所有    関連当事者
                所在地     資本金                                  取引の内容   取引金額      科目      期末残高
   類     名称                        内容   (被所有)    との関係
                                          割合
   同   三菱UFJ     東京都      3,000   証券業     なし  当 社 投 資 信 託 の 投資信託に係   4,447,569 未払手数料    408,084
   一   モ ル ガ ン ・ 千代田区    百万円                  募 集 の 取 扱 及 び る事務代行手        千円               千円
   の   スタンレー                                  投 資 信 託 に 係 る 数料の支払
   親   証券㈱                                    事務代行の委託
   会                                          等
   社
   を
   持
   つ
   会
   社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
     三菱UFJモルガン・スタンレー証券㈱は、平成22年5月1日付で三菱UFJ証券㈱から商号変更をして
     おります。
     投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案して決定しており
     ます。
上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示しております。

2.親会社に関する注記
株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ(東京証券取引所、大阪証券取引所、名古屋証券取引所及び
ニューヨーク証券取引所に上場)

(1株当たり情報)
                                             第25期                     第26期
               項目                        (自 平成21年4月1日             (自 平成22年4月1日
                                        至 平成22年3月31日)          至 平成23年3月31日)
1株当たり純資産額                                        339,739円97銭              361,469円71銭
1株当たり当期純利益                                        45,726円70銭               51,265円16銭
(注)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりま
   せん。

1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                          第25期                                        第26期
         項目           (自 平成21年4月1日                                (自 平成22年4月1日
                     至 平成22年3月31日)                             至 平成23年3月31日)
当期純利益(千円)                      5,674,592                                   6,361,903
普通株式に帰属しない金額(千円)                      −                                           −
普通株式に係る当期純利益(千円)               5,674,592                                   6,361,903
期中平均株式数(株)                       124,098                                     124,098


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中間財務諸表
(1)中間貸借対照表
                                (単位:千円)
                第27期中間会計期間
               (平成23年9月30日現在)
(資産の部)
流動資産
現金及び預金                          12,391,285
有価証券                            10,000,000
前払費用                               249,305
未収入金                                25,499
未収委託者報酬                          3,940,745
未収収益                                45,150
繰延税金資産                             408,951
金銭の信託                               30,000
その他                                 35,283
流動資産合計                           27,126,222

固定資産
有形固定資産
建物                      ※1        295,215
器具備品                    ※1        198,581
土地                              1,205,031
有形固定資産合計                        1,698,828
  無形固定資産
電話加入権                              15,822
ソフトウェア                            941,198
ソフトウェア仮勘定                         268,086
その他                                    46
無形固定資産合計                        1,225,153
  投資その他の資産
投資有価証券                         11,084,227
関係会社株式                            320,136
長期性預金                           8,500,000
長期差入保証金                           843,363
長期前払費用                                  7
繰延税金資産                            454,761
その他                                15,035
投資その他の資産合計                     21,217,531
固定資産合計                           24,141,513
資産合計                             51,267,736




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                                (単位:千円)
                第27期中間会計期間
               (平成23年9月30日現在)
(負債の部)
流動負債
預り金                                 84,072
未払金
未払収益分配金                           185,028
未払償還金                           1,100,533
未払手数料                           1,543,826
その他未払金                             60,533
未払費用                             1,165,016
未払消費税等                    ※2       118,279
未払法人税等                           2,007,720
賞与引当金                              546,000
その他                                240,623
流動負債合計                            7,051,635

固定負債
退職給付引当金                            114,876
役員退職慰労引当金                           40,236
時効後支払損引当金                          202,870
固定負債合計                              357,982
負債合計                              7,409,618

(純資産の部)
株主資本
資本金                              2,000,131
資本剰余金
資本準備金                             222,096
資本剰余金合計                            222,096
利益剰余金
利益準備金                             342,589
その他利益剰余金
別途積立金                          6,998,000
繰越利益剰余金                       34,612,717
利益剰余金合計                        41,953,307
株主資本合計                         44,175,534
評価・換算差額等
その他有価証券                         △317,416
評価差額金
評価・換算差額等合計                      △317,416
純資産合計                           43,858,117
負債純資産合計                         51,267,736




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(2)中間損益計算書
                                (単位:千円)
               第27期中間会計期間
               (自 平成23年4月1日
                至 平成23年9月30日)
営業収益
委託者報酬                           24,575,782
その他営業収益
投資顧問料                               7,818
その他                                84,509
  営業収益合計                         24,668,109
営業費用
支払手数料                            9,969,103
広告宣伝費                              232,548
公告費                                  5,179
調査費
調査費                               458,736
委託調査費                           5,096,180
事務委託費                              163,123
営業雑経費
通信費                                45,651
印刷費                               190,661
協会費                                20,318
諸会費                                 3,638
事務機器関連費                           471,438
  営業費用合計                         16,656,579
一般管理費
給料
役員報酬                              100,912
給料・手当                           1,561,651
賞与引当金繰入                           546,000
福利厚生費                              260,673
交際費                                 14,181
旅費交通費                               71,936
租税公課                                55,257
不動産賃借料                             347,685
退職給付費用                              71,102
役員退職慰労引当金繰入                         13,306
固定資産減価償却費                ※1        239,966
諸経費                                116,749
  一般管理費合計                         3,399,423
営業利益                              4,612,106




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                           (単位:千円)
               第27期中間会計期間
               (自 平成23年4月1日
                至 平成23年9月30日)
営業外収益
受取配当金                         60,078
有価証券利息                         4,371
受取利息                          12,824
投資有価証券償還益                      1,876
 収益分配金等時効完成分                  301,525
その他                            5,987
  営業外収益合計                     386,664
営業外費用
時効後支払損引当金繰入                   14,530
  その他                           1,189
  営業外費用合計                      15,719
経常利益                        4,983,051
特別利益
投資有価証券売却益                     33,040
  特別利益合計                       33,040
特別損失
投資有価証券売却損                     63,598
  関係会社株式売却損                    13,563
  投資有価証券評価損                     1,121
固定資産除却損                       14,721
  特別損失合計                       93,004
税引前中間純利益                    4,923,086
法人税、住民税及び事業税                1,980,189
法人税等調整額                        44,175
法人税等合計                      2,024,364
中間純利益                       2,898,722




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(3)中間株主資本等変動計算書

                                      (単位:千円)
                           第27期中間会計期間
                           (自 平成23年4月1日
                            至 平成23年9月30日)
株主資本
資本金
当期首残高                                 2,000,131
当中間期変動額
当中間期変動額合計                                   ―
当中間期末残高                               2,000,131
資本剰余金
資本準備金
当期首残高                                  222,096
当中間期変動額
当中間期変動額合計                                  ―
当中間期末残高                                222,096
資本剰余金合計
当期首残高                                  222,096
当中間期変動額
当中間期変動額合計                                  ―
当中間期末残高                                222,096
利益剰余金
利益準備金
当期首残高                                  342,589
当中間期変動額
当中間期変動額合計                                  ―
当中間期末残高                                342,589
その他利益剰余金
別途積立金
当期首残高                               6,998,000
当中間期変動額
当中間期変動額合計                                 ―
当中間期末残高                             6,998,000
繰越利益剰余金
当期首残高                              34,903,313
当中間期変動額
剰余金の配当                           △3,189,318
中間純利益                              2,898,722
当中間期変動額合計                          △290,596
当中間期末残高                            34,612,717
利益剰余金合計
当期首残高                               42,243,903
当中間期変動額
剰余金の配当                            △3,189,318
中間純利益                               2,898,722
当中間期変動額合計                           △290,596
当中間期末残高                             41,953,307
株主資本合計
当期首残高                                44,466,131
当中間期変動額
剰余金の配当                             △3,189,318
中間純利益                                2,898,722
当中間期変動額合計                            △290,596
当中間期末残高                              44,175,534
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
当期首残高                                   391,537
当中間期変動額
株主資本以外の項目の当中間期変動額(純額)                △708,954
当中間期変動額合計                            △708,954
当中間期末残高                               △317,416
評価・換算差額等合計
当期首残高                                   391,537
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当中間期変動額
株主資本以外の項目の当中間期変動額(純額)             △708,954
当中間期変動額合計                         △708,954
当中間期末残高                            △317,416
純資産合計
当期首残高                              44,857,668
当中間期変動額
剰余金の配当                           △3,189,318
中間純利益                              2,898,722
株主資本以外の項目の当中間期変動額(純額)              △708,954
当中間期変動額合計                          △999,550
当中間期末残高                            43,858,117




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[重要な会計方針]
1.有価証券の評価基準及び評価方法
  (1)子会社株式及び関連会社株式
     移動平均法による原価法によっております。
  (2)その他有価証券
     時価のあるものは中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、
    売却原価は移動平均法により算定)によっております。
     時価のないものは移動平均法による原価法によっております。

2.固定資産の減価償却の方法
  (1)有形固定資産
     定率法を採用しております。
     なお、主な耐用年数は、建物38年であります。
  (2)無形固定資産
     ①自社利用のソフトウェア
      社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
     ②それ以外の無形固定資産
      定額法を採用しております。

3.引当金の計上基準
  (1)賞与引当金
     従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
  (2)退職給付引当金
     従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当
    中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
     数理計算上の差異は、その発生年度の従業員の平均支払期間以内の一定の年数(8年)による定額法によ
    り、翌事業年度より費用処理することとしております。
  (3)役員退職慰労引当金
     役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく中間期末要支給額を計上しております。
  (4)時効後支払損引当金
     時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備えるた
    め、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。

4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
  外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
ります。

5.消費税等の会計処理
  税抜方式によっております。

[追加情報]
                     第27期中間会計期間
                    (自 平成23年4月1日
                   至 平成23年9月30日)
(会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準等の適用)
 当中間会計期間の期首以後に行われる会計上の変更及び過去の誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤
謬の訂正に関する会計基準」(企業会計基準第24号平成21年12月4日)及び「会計上の変更及び誤謬の
訂正に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第24号平成21年12月4日)を適用しており
ます。




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[注記事項]
(中間貸借対照表関係)
  ※1有形固定資産の減価償却累計額
                第27期中間会計期間
               (平成23年9月30日現在)
  建物                      194,967千円
  器具備品                    263,184千円

  ※2消費税等の取扱い
      仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。

(中間損益計算書関係)
 ※1減価償却実施額
                    第27期中間会計期間
                   (自 平成23年4月1日
                  至 平成23年9月30日)
     有形固定資産                   54,074千円
     無形固定資産                  185,891千円

(中間株主資本等変動計算書関係)
第27期中間会計期間(自 平成23年4月1日 至 平成23年9月30日)
1. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
          当事業年度期首       当中間会計期間    当中間会計期間      当中間会計期間末
           株式数(株)      増加株式数(株)  減少株式数(株)     株式数(株)
発行済株式
普通株式           124,098          −          −          124,098
    合計          124,098          −          −          124,098

2.   配当に関する事項
     平成23年6月30日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
       ① 配当金の総額           3,189,318千円
       ② 配当の原資               利益剰余金
       ③ 1株当たり配当額              25,700円
       ④ 基準日             平成23年3月31日
       ⑤ 効力発生日           平成23年6月30日

(金融商品関係)
第27期中間会計期間(平成23年9月30日現在)
金融商品の時価等に関する事項
     平成23年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであ
   ります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません
   ((注2)参照)。
                                             (単位:千円)
                    中間貸借対照表
                                  時価           差額
                      計上額
   (1) 現金及び預金          12,391,285 12,391,285         −
   (2) 有価証券            10,000,000 10,000,000         −
   (3) 未収委託者報酬          3,940,745  3,940,745         −
   (4) 長期性預金            8,500,000  8,510,283     10,283
   (5) 投資有価証券          10,821,091 10,821,091         −
     資産計               45,653,123 45,663,407     10,283
   (1) 未払手数料            1,543,826  1,543,826         −
   (2) 未払法人税等           2,007,720  2,007,720         −
     負債計                3,551,547  3,551,547         −

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
  (1)現金及び預金、(2)有価証券、(3)未収委託者報酬
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
     ります。なお、有価証券はすべて短期決済される譲渡性預金であります。
  (4)長期性預金
      契約期間に基づく区分ごとに、新規に預金を行った場合に想定される預金金利で割り引いた現在価値
     を算定しております。
  (5)投資有価証券
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       上記の表中における投資有価証券はすべて投資信託であり、公表されている基準価額によっておりま
      す。
負債
  (1)未払手数料、(2)未払法人税等
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
     ります。

(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
  非上場株式(中間貸借対照表計上額263,135千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
 難と認められるため、「(5) 投資有価証券」には含めておりません。
  また、子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額 関係会社株式320,136千円)は、市場価格が
 なく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。

(注3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が
 含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用す
 ることにより、当該価額が変動することがあります。

(有価証券関係)
第27期中間会計期間(平成23年9月30日現在)
1. 子会社株式及び関連会社株式
    子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額関係会社株式320,136千円)は、市場価格がな
   く、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。

2.   その他有価証券
                         中間貸借対照表      取得原価
                種類                                 差額(千円)
                         計上額(千円)      (千円)
中間貸借対照表計上 株式                         −          −        −
額が取得原価を超え 債券                         −          −        −
るもの       その他                 2,119,753  1,905,456  214,297
               小計           2,119,753  1,905,456  214,297
中間貸借対照表計上 株式                         −          −        −
額が取得原価を超え 債券                         −          −        −
ないもの       その他                8,701,338  9,233,052 △531,714
               小計           8,701,338  9,233,052 △531,714
         合計                10,821,091 11,138,508 △317,416
(注)非上場株式(中間貸借対照表計上額263,135千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と
   認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

(デリバティブ取引関係)
第27期中間会計期間(平成23年9月30日現在)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
   重要な取引はありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
   重要な取引はありません。

(セグメント情報等)
[セグメント情報]
第27期中間会計期間(自 平成23年4月1日 至 平成23年9月30日)
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

[関連情報]
第27期中間会計期間(自 平成23年4月1日 至 平成23年9月30日)
1. 製品及びサービスごとの情報
  単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
    記載を省略しております。

2.  地域ごとの情報
   (1)営業収益
投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
   (2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

3.   主要な顧客ごとの情報
      投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
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[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]
  第27期中間会計期間(自 平成23年4月1日 至 平成23年9月30日)
該当事項はありません。

[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
  第27期中間会計期間(自 平成23年4月1日 至 平成23年9月30日)
該当事項はありません。

[報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]
  第27期中間会計期間(自 平成23年4月1日 至 平成23年9月30日)
該当事項はありません。

(1株当たり情報)
                                   第27期中間会計期間
                                  (自 平成23年4月1日
                                至 平成23年9月30日)
1株当たり中間純利益金額                               23,358.33円
(算定上の基礎)
中間純利益金額(千円)                                  2,898,722
普通株主に帰属しない金額(千円)                                    −
普通株式に係る中間純利益金額(千円)                           2,898,722
普通株式の期中平均株式数(株)                                124,098
(注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

                                第27期中間会計期間
                               (平成23年9月30日現在)
1株当たり純資産額                               353,415.18円
(算定上の基礎)
純資産の部の合計額(千円)                               43,858,117
普通株式に係る中間期末の純資産額(千円)                        43,858,117
1株当たり純資産額の算定に用いられた
                                               124,098
中間期末の普通株式の数(株)




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4【利害関係人との取引制限】
  委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行
  為が禁止されています。
  ①自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
   と(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるお
   それがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
  ②運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もし
   くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府
   令で定めるものを除きます。)。
  ③通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法
   人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者
   と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④
   ⑤において同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることそ
   の他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に
   該当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引
   を行うこと。
  ④委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、
   運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこ
   と。
  ⑤上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投資
   者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれの
   あるものとして内閣府令で定める行為

5【その他】
  ①定款の変更等
   定款の変更に関しては、株主総会の特別決議が必要です。
  ②訴訟事件その他重要事項
   該当事項はありません。




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第2【その他の関係法人の概況】

1【名称、資本金の額及び事業の内容】
(1)受託会社
  ①名称:三菱UFJ信託銀行株式会社
  (再信託受託会社:日本マスタートラスト信託銀行株式会社)
  ②資本金の額:324,279百万円(平成23年9月末現在)
  ③事業の内容:銀行業務および信託業務を営んでいます。

(2)販売会社
  ①名称:株式会社ゆうちょ銀行
  ②資本金の額:3,500,000百万円(平成23年9月末現在)
  ③事業の内容:銀行業務を営んでいます。

2【関係業務の概要】
(1)受託会社:ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理等を行います。

(2)販売会社:ファンドの募集の取扱い、解約の取扱い、収益分配金・償還金の支払いの取扱い等を行
   います。

3【資本関係】
 委託会社と関係法人の主な資本関係は次の通りです。(平成24年1月末現在)
 三菱UFJ信託銀行株式会社は委託会社の株式の50.0%(62,050株)を所有しています。
 (注)関係法人が所有する委託会社の株式または委託会社が所有する関係法人の株式のうち、持株比率が3%以
    上のものを記載しています。




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第3【その他】

(1)目論見書の表紙にロゴマーク、図案およびキャッチ・コピーを採用すること、またファンドの形
   態、申込みに係る事項などを記載することがあります。

(2)投資信託説明書(請求目論見書)に信託約款を掲載します。

(3)目論見書に以下の内容を記載することがあります。
  ・当ファンドの受益権の価額は、公社債等の有価証券市場の相場変動、組入有価証券の発行者の信用
   状況の変化等の影響により変動し、下落する場合があります。したがって、投資家のみなさまの投
   資元金が保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被ることがあります。
  ・当ファンドは、一定の運用成果を保証するものではありません。
  ・運用により信託財産に生じた損益はすべて投資家のみなさまに帰属します。
  ・投資信託は、預金等や保険契約とは異なり、預金保険機構、貯金保険機構、保険契約者保護機構の保
   護の対象ではありません。
  ・金融商品取引業者以外の金融機関は、投資者保護基金に加入しておりません。
  ・当ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。

(4)目論見書は電磁的方法により提供されるほか、インターネット、電子媒体等に掲載されることがあ
   ります。

(5)投信評価機関、投信評価会社等からファンドに対するレーティングを取得し、当該レーティングを
   使用することがあります。

(6)目論見書は「投資信託説明書」を別称として使用します。

(7)目論見書に委託会社のホームページアドレスのほか、モバイルサイトのアドレス(当該アドレス
   をコード化した図形等を含みます。)等を掲載し、当該アドレスにアクセスすることにより基準価
   額等の情報を入手できる旨のご案内を記載することがあります。




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 独立監査人の監査報告書
  平成23年6月30日

 三菱UFJ投信株式会社
  取締役会御中


       有限責任監査法人トーマツ


                      指定有限責任社員
                                     公認会計士   村山周平印
                       業務執行社員

                      指定有限責任社員
                                     公認会計士   後藤德彌印
                       業務執行社員

                      指定有限責任社員
                                     公認会計士   山田信之印
                       業務執行社員




 当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
 社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ投信株式会社の平成22年4月1日から平成23年3
 月31日までの第26期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書及び株主資本等変動
 計算書について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立
 場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
 当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
 査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを
 求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経
 営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでい
 る。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
 当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
 拠して、三菱UFJ投信株式会社の平成23年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する
 事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

 会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
 い。
                                                         以上


 (注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は
       委託会社が別途保管しております。

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                                              有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

独立監査人の中間監査報告書
平成23年12月6日

三菱UFJ投信株式会社
取締役会御中


  有限責任監査法人トーマツ


                   指定有限責任社員
                                  公認会計士   長島拓也印
                    業務執行社員

                   指定有限責任社員
                                  公認会計士   山田信之印
                    業務執行社員




当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、
「委託会社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ投信株式会社の平成23年4月1日から
平成24年3月31日までの第27期事業年度の中間会計期間(平成23年4月1日から平成
23年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資
本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。


中間財務諸表に対する経営者の責任
 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表
示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備
及び運用することが含まれる。


監査人の責任
 当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対
する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査
の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中
間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうか
の合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施するこ
とを求めている。
 中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と
比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中
心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制
の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状
況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
る内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営
者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
 当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
る。




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中間監査意見
 当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
作成基準に準拠して、三菱UFJ投信株式会社の平成23年9月30日現在の財政状態及び同日を
もって終了する中間会計期間(平成23年4月1日から平成23年9月30日まで)の経営成績に関
する有用な情報を表示しているものと認める。


利害関係
 会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
                                                 以上


(注)上記は、委託会社が、独立監査人の中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原
  本は委託会社が別途保管しております。




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独立監査人の監査報告書
平成22年6月30日

三菱UFJ投信株式会社
取締役会御中


   有限責任監査法人トーマツ


                  指定有限責任社員
                                  公認会計士   村山周平印
                   業務執行社員

                  指定有限責任社員
                                  公認会計士   後藤德彌印
                   業務執行社員

                  指定有限責任社員
                                  公認会計士   五十幡理一郎印
                   業務執行社員




当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ投信株式会社の平成21年4月1日から平成22年3
月31日までの第25期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書及び株主資本等変動
計算書について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立
場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを
求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経
営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでい
る。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠して、三菱UFJ投信株式会社の平成22年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する
事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
                                                      以上


(注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は
  委託会社が別途保管しております。




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