株式会社大和 有価証券報告書 第104期(平成31年3月1日－令和2年2月29日)

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                                                         株式会社大和(E03025)
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     【表紙】
      【提出書類】                   有価証券報告書

      【根拠条文】                   金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                   北陸財務局長
      【提出日】                   2020年５月29日
      【事業年度】                   第104期（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）
      【会社名】                   株式会社大和
      【英訳名】                   Daiwa   Co.,Ltd.
      【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　　宮　二朗
      【本店の所在の場所】                   石川県金沢市片町二丁目２番５号
      【電話番号】                   （076）220－1100
      【事務連絡者氏名】                   経営戦略本部財務部長　長嶋　和生
      【最寄りの連絡場所】                   石川県金沢市片町二丁目２番５号
      【電話番号】                   （076）220－1100
      【事務連絡者氏名】                   経営戦略本部財務部長　長嶋　和生
      【縦覧に供する場所】                   株式会社大和富山店
                         （富山県富山市総曲輪三丁目８番６号）
                         株式会社大和東京駐在所
                         （東京都江東区木場二丁目18番11号　大丸コアビル６階）
                         株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
       (1）連結経営指標等
              回次             第100期       第101期       第102期       第103期       第104期
             決算年月             2016年２月       2017年２月       2018年２月       2019年２月       2020年２月

                    （千円）     48,143,420       46,359,657       45,509,332       45,627,622       43,667,437
     売上高
                    （千円）       607,474       262,295       127,767       307,238       334,606
     経常利益
     親会社株主に帰属する当期純
     利益又は親会社株主に帰属す               （千円）      1,108,906        266,881        89,038     △ 4,752,406        569,554
     る当期純損失（△）
                    （千円）       376,255       471,988       286,088     △ 5,057,359        399,600
     包括利益
                    （千円）      7,882,587       8,266,645       8,467,481       3,325,528       3,724,880
     純資産額
                    （千円）     37,056,087       35,356,333       33,999,443       28,227,199       27,398,538
     総資産額
                    （円）       279.76      1,460.68       1,490.05        571.92       653.01
     １株当たり純資産額
     １株当たり当期純利益又は１
                    （円）       39.49       47.53       15.86      △ 846.79       101.50
     株当たり当期純損失（△）
     潜在株式調整後１株当たり当
                    （円）         －       －       －       －       －
     期純利益
                    （％）        21.2       23.2       24.6       11.4       13.4
     自己資本比率
                    （％）       14.25        3.32       1.08      △ 82.13       16.57
     自己資本利益率
                    （倍）        4.08       12.62       38.77       △ 0.65       3.65
     株価収益率
     営業活動によるキャッシュ・
                    （千円）      1,448,248       1,388,147       1,321,051        888,056       777,996
     フロー
     投資活動によるキャッシュ・
                    （千円）      1,432,983       △ 343,513       720,826      △ 155,051      △ 462,957
     フロー
     財務活動によるキャッシュ・
                    （千円）     △ 4,044,637      △ 2,028,825      △ 1,629,656       △ 926,886      △ 315,275
     フロー
     現金及び現金同等物の期末残
                    （千円）      2,427,582       1,443,390       1,855,612       1,661,731       1,661,494
     高
     従業員数                        752       728       722       714       637
                    （人）
     （外、平均臨時雇用者数）                        （ 7 ）      （ 7 ）      （ 9 ）     （ 12 ）     （ 10 ）
      （注）１．売上高には、消費税等は含まれていない。
         ２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していない。
         ３．当社は2017年９月１日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行っており、第101期の期首に当該
           株式併合が行われたものと仮定して、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定している。
         ４．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当連結会計
           年度の期首から適用しており、前連結会計年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡っ
           て適用した後の指標等となっている。
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       (2）提出会社の経営指標等
              回次             第100期       第101期       第102期       第103期       第104期
             決算年月             2016年２月       2017年２月       2018年２月       2019年２月       2020年２月

                    （千円）     45,509,750       43,881,089       43,016,613       43,146,992       41,500,491

     売上高
                    （千円）       477,164       116,230        72,575       234,335       307,462

     経常利益
     当期純利益又は当期純損失
                    （千円）      1,019,456        182,008        51,325     △ 4,784,655        601,462
     （△）
                    （千円）      3,462,700       3,462,700       3,462,700       3,462,700       3,462,700
     資本金
                    （千株）       30,017       30,017        6,003       6,003       6,003

     発行済株式総数
                    （千円）      6,021,290       6,327,711       6,422,770       1,244,592       1,735,493

     純資産額
                    （千円）     33,108,837       31,372,218       30,102,750       24,277,538       23,401,821

     総資産額
                    （円）       214.47      1,127.03       1,144.31        221.78       309.28

     １株当たり純資産額
                            3.00       3.00       15.00         －       －
     １株当たり配当額
                    （円）
     （内１株当たり中間配当額）                       （ － ）     （ － ）     （ － ）     （ － ）     （ － ）
     １株当たり当期純利益又は１株
                    （円）       36.31       32.42        9.14     △ 852.54       107.18
     当たり当期純損失（△）
     潜在株式調整後１株当たり当期
                    （円）         －       －       －       －       －
     純利益
                    （％）        18.2       20.2       21.3        5.1       7.4
     自己資本比率
                    （％）       17.10        2.97       0.81     △ 124.81        40.37

     自己資本利益率
                    （倍）        4.43       18.52       67.26       △ 0.65       3.45

     株価収益率
                    （％）        8.26       46.30       164.11         －       －

     配当性向
                             533       513       511       488       431
     従業員数
                    （人）
     （外、平均臨時雇用者数）                       （ － ）     （ － ）     （ － ）     （ － ）     （ － ）
                    （％）        57.5       44.2       43.5       41.8       29.1
     株主総利回り
     （比較指標：ＴＯＰＩＸ配当
                    （％）       ( 86.8  )    ( 105.0   )    ( 123.5   )    ( 114.8   )    ( 110.6   )
     込）
                    （円）        365       166       649       587       577
     最高株価
                                          （129）
                    （円）        145        99       522       515       361

     最低株価
                                          （104）
      （注）１．売上高には、消費税等は含まれていない。
         ２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していない。
         ３．当社は2017年９月１日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行っており、第101期の期首に当該
           株式併合が行われたものと仮定して、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定している。
         ４．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当事業年度
           の期首から適用しており、前事業年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用し
           た後の指標等になっている。
         ５．株主利回りの第100期及び第101期は、株式併合を考慮した数値で算定している。
         ６．最高株価及び最低株価は東京証券取引所市場第二部におけるものである。
         ７．第102期の株価については、株式併合後の最高株価及び最低株価を記載し、（　）内に株式併合前の最高株
           価及び最低株価を記載している。
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      ２【沿革】
       年月                            沿革
      1923年10月       店祖井村徳三郎氏が百貨店事業として京都大丸と提携、石川県金沢市片町に、宮市百貨店を創設。
      1930年８月       株式会社宮市大丸（資本金150千円）を、金沢市片町に設立。
      1932年11月       富山県富山市に富山店を開設。
      1937年９月       福井県福井市に福井店を開設。
      1939年９月       大阪府大阪市に大阪出張所を設置。
      1940年12月       清津店を開設。
      1942年11月       石川県金沢市に石川日産自動車販売㈱を設立。
      1943年12月       丸越と合併、株式会社大和（金沢、武蔵、新潟、富山、福井、高岡、清津、計７店舗　資本金　
             3,100千円）を金沢市片町に設立。
      1945年９月       終戦により清津店が消滅。
      1948年４月       東京都中央区に東京出張所を設置。
      1948年６月       福井地震により福井店を閉鎖。
      1949年７月       新潟証券取引所に上場。
      1952年７月       武蔵店を閉鎖。
      1954年10月       石川県金沢市に㈱大和印刷社（現・連結子会社）を設立。
      1958年10月       新潟県長岡市に長岡店を開設。
      1961年10月       大阪証券取引所市場第二部に上場。
      1967年12月       石川県野々市町に㈱大和ハウジングを設立。
      1970年３月       東京都中央区に㈱勁草書房（現・連結子会社）を設立。
      1970年９月       石川県金沢市に㈱金沢ニューグランドホテル（現・連結子会社）を設立。
      1973年３月       石川県金沢市に㈱大和カーネーションサークル（現・連結子会社）を設立。
      1975年７月       新潟県上越市に上越店を開設。
      1975年12月       石川県金沢市に㈱レストランダイワ（現・連結子会社）を設立。
      1985年９月       石川県金沢市に㈱大和服飾研究所を設立。
      1985年９月       石川県金沢市に㈱ディー・アンド・シー（現・連結子会社）を設立。
      1986年９月       石川県金沢市に香林坊店を開設し、金沢本店舗を移設するとともに、全店にＣＩＳを導入。
      1986年11月       金沢本店舗跡に商業複合施設「ラブロ片町」を開設。
      1994年３月       高岡店を旧店舗隣接地に開設のオタヤ開発ビルへ移転。
      1998年３月       石川県小松市に小松店を開設。
      2000年３月       新潟証券取引所と東京証券取引所の合併により東京証券取引所市場第二部に上場。
      2007年９月       富山店を富山市総曲輪南地区再開発ビルへ移転。
      2010年４月       長岡店、上越店を閉鎖。
      2010年６月       新潟店、小松店を閉鎖。
      2011年５月       ㈱大和ハウジングを閉鎖。
      2011年５月       石川日産自動車販売㈱の株式売却。
      2012年４月       ㈱大和服飾研究所を閉鎖。
      2012年５月       ㈱大和ハウジングの清算結了。
      2012年10月       ㈱大和服飾研究所の清算結了。
      2014年３月       商業複合施設「ラブロ片町」を閉鎖。
      2019年８月       高岡店を閉鎖。
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      ３【事業の内容】
       　当社企業グループは（当社、連結子会社６社、持分法適用関連会社１社（2020年２月29日現在）により構成）、
       百貨店業・その他事業を行っている。各事業における当社及び関係会社の位置付け等は、次のとおりである。
       　なお、次の部門は「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1）連結財務諸表　注記事項」に掲げるセグメント
       の区分と同一である。
       （百貨店業）

       　当社は、金沢市・富山市において百貨店２店舗を営んでいる。
       　このほか、連結子会社の㈱大和カーネーションサークルが百貨店の友の会運営を行っている。
       （その他事業）

       　主な連結子会社は㈱大和印刷社、㈱勁草書房、㈱レストランダイワ、㈱金沢ニューグランドホテルであり、持分法
       適用関連会社は、㈱プロパティマネジメント片町である。
       〔事業系統図〕

       　当社企業グループの状況を事業系統図によって示すと、次のとおりである。
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      ４【関係会社の状況】
                                      議決権の所

                           資本金     主要な事業
          名称          住所                  有割合            関係内容
                          （百万円）      の内容
                                       （％）
     （連結子会社）

                                             印刷物を発注している
     ㈱大和印刷社            石川県金沢市            58   その他事業        100.0
                                             役員の兼任あり
     ㈱勁草書房            東京都文京区            50   出版業        100.0    役員の兼任あり
                                             当社店舗内食堂の業務委託を行っ
     ㈱レストランダイワ　                                       ている
                  石川県金沢市            35   その他事業        100.0
     （注）２                                       事務所を賃貸している
                                             役員の兼任あり
                                             資金の預りを行っている
                                             買物券の受入を行っている
     ㈱大和カーネーション
                  石川県金沢市            90   百貨店業        100.0    債務の連帯保証をしている
     サークル
                                             事務所を賃貸している
                                             役員の兼任あり
                                             商品の仕入をしている
                                             資金援助あり
     ㈱金沢ニューグランド
                  石川県金沢市            80   ホテル業         50.5    債務保証をしている
     ホテル
                                             土地及び建物を賃貸している
                                             役員の兼任あり
     その他１社
     （持分法適用関連会社）
     ㈱プロパティマネジメン                                       建物を賃貸している
                  石川県金沢市           420   その他事業         33.3
     ト片町                                       役員の兼任あり
      （注）１．主要な事業の内容欄には、報告セグメントの名称を記載している。
     　　　　２．債務超過会社で債務超過の額は、2020年２月末時点で59百万円である。
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      ５【従業員の状況】
       (1）連結会社の状況
                                                   2020年２月29日現在
                                           従業員数（人）
              報告セグメントの名称
                                                 431    （ － ）

      百貨店業
                                                 104     （ 7 ）
      ホテル業
                                                 33    （ 3 ）
      出版業
                                                 69    （ － ）
      その他事業
                                                 637    （ 10 ）

                  計
      （注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（　）外数で記載している。
         ２．㈱大和カーネーションサークルの従業員は、㈱大和従業員が兼務している。
         ３．従業員数が前連結会計年度末に比べ77人減少したのは、主に店舗営業の終了に伴う退職によるものである。
       (2）提出会社の状況

                                                   2020年２月29日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）
           431    （ － ）           44.3              16.7           3,573,000

      （注）１．従業員数は就業人員である。
         ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでいる。
         ３．従業員が前事業年度末に比べ57人減少したのは、主に店舗営業の終了に伴う退職によるものである。
       (3）労働組合の状況

        　提出会社の従業員の組織する労働組合は、全大和労働組合（加盟人員360人）と称し、ＵＡゼンセンに所属して
        いる。
        　労働組合との関係は、相互信頼にもとづき良好であり、特記すべき事項はない。
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     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
        文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものである。
      （1）会社の経営の基本方針
       　当社企業グループは、大きく変化する市場環境に適応するため、主力の百貨店業において、「ライフスタイル・
       ソリューション型百貨店」の構築を目指し、マーケット対応力の向上を機軸として「お客様の暮らしに新たな価値
       を創造する」ことに注力し、その確かな実行を通して安定的収益・財務基盤の確立につなぐことを経営ビジョンと
       している。
       　また、当社企業グループは、グループ内各社それぞれが自立的に経営効率向上と利益創出を目指すとともに、コ
       ンプライアンス経営の浸透強化にも取り組んでいくこととしている。
      （2）目標とする経営指標

       　2020年度の経営目標数値については、新型コロナウイルス感染症の影響により、売上高への悪影響が懸念される
       情勢であり、現段階において影響額を合理的に算定することが困難なことから未定としている。今後、予想が可能
       となった時点で速やかに開示することとしている。
      （3）中長期的な会社の経営戦略

       　当社企業グループとしては、主力の百貨店業において、益々多様化・個性化するお客様のご要望を捉え、上質で
       専門性ある商品とデイリー商品とのバランス感のとれた営業活動に努め、地域社会に貢献する百貨店を目指してい
       く。また、安定的収益基盤の確立を図るべく、百貨店の存在価値を高める、新たな「商品」や「企画」の開発に取
       り組むとともに、次なる成長戦略構築に全力を傾注していく。
       　また、グループ各社は営業力強化とローコスト経営の両輪により、それぞれが確実に利益を生み出す「自主自立
       経営」の確立を目指していく。
      （4）会社の対処すべき課題

       　当社を取り巻く経営環境は、業際を超えた競争激化や顧客ニーズが益々多様化するなど、引き続き厳しい状況が
       続くものと予測される。
       　なお、新型コロナウイルス感染拡大への対応は、当面は、お客様の安全を第一とした対応を最優先すると同時
       に、業績への影響を最小化すべく、営業面・経費面で臨機応変の対策を実施していく。
       　また一方では、将来に亘る安定的収益基盤を確立すべく、百貨店事業の営業力強化に向け、下記の課題に取り組
       んでいく。
       ①　売れる商品・企画の開発力強化
        　次世代顧客を取り込むブランドショップの導入、「初登場」「期間限定」や「成長領域」「顧客関心事」を
        切口とした商品・企画の開発および展開
       ②　市場への発信力強化
        　広域集客への取り組み、次世代顧客へのアプローチ強化、商品・企画本位の提案
       ③　店頭販売力の強化
        　魅力ある企画の推進、商品知識の習得、情報収集力・共有力の向上、キャッシュレス等決済手段多様化への
        対応
       ④　成長戦略の推進
        　Ｗｅｂビジネスの更なる業容拡大、デジタル戦略の推進
       ⑤　ＣＳＲ経営の推進
        　個人情報保護管理体制の強化をはじめ、各種法令遵守徹底、取引先との適正取引の推進
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      ２【事業等のリスク】
        当社企業グループにおける事業等に関わる主要なリスク及び投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事
        項には、以下のようなものがある。
        なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末（2020年２月29日）現在において、当社企業グルー
        プが判断したものであり、事業等のリスクをすべて網羅したものではなく、これらに限られるものではない。
       （1）事業環境について
         当社企業グループの主要なセグメントは、店頭販売を主とする百貨店業を営んでおり、国内における景気や消
        費動向等さらに市場競争の状況により、当社企業グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況
        等が影響を受ける可能性がある。
       （2）法的規則等
         当社企業グループは、大規模小売店舗立地法や独占禁止法の他、食品の安全管理、消費者保護、環境・リサイ
        クルなどに関する法令等に十分留意した営業活動を行っている。
         万一、不測の事態が生じた場合には、企業活動が制限される可能性があり、当社企業グループの財政状態、経
        営成績及びキャッシュ・フローの状況等に影響を及ぼす可能性がある。
       （3）自然災害等
         当社企業グループの主要なセグメントである百貨店業などは、店舗による事業展開を行っているため、自然災
        害・事故等により、店舗の営業継続に悪影響をきたす可能性がある。自然災害などの事故に対しては、緊急時の
        社内体制の整備や事故発生防止の教育体制を整備しているが、大規模な自然災害や事故が発生した場合には、当
        社企業グループの営業活動に著しい支障が生じ、財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況等に影響を
        及ぼす可能性がある。
         また、新型コロナウイルス感染症に対しては、店舗の休業等による感染拡大の防止に努めているが、さらに感
        染が拡大した場合、休業期間の長期化等により、当社企業グループの営業活動に著しい支障が生じ、財政状態、
        経営成績及びキャッシュ・フローの状況等に影響を及ぼす可能性がある。
       （4）商品取引
         当社企業グループの主要なセグメントである百貨店業は、消費者と商品取引を行っている。提供する商品につ
        いては、適正な商品であることや安全等に十分留意しているが、万一欠陥商品や食中毒を引き起こす商品等、瑕
        疵のある商品を販売した場合、公的規制を受ける可能性があるとともに、製造物責任や損害賠償責任等による費
        用が発生する場合がある。また、消費者から信用失墜による売上高の減少等、当社企業グループの財政状態、経
        営成績及びキャッシュ・フローの状況等に影響等を及ぼす可能性がある。
       （5）顧客情報の管理
         顧客情報の管理については、社内規程等の整備や従業員教育などによりその徹底を図っているが、万一、不測
        の事態が生じた場合には、当社企業グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況等に影響を及
        ぼす可能性がある。
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      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       (1)　経営成績等の状況の概要
       　　当連結会計年度における当社企業グループ（当社、連結子会社及び持分法適用関連会社）の財政状態、経営成績
       　及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりである
       　①財政状態及び経営成績の状況

       　　当連結会計年度のわが国経済は、緩やかな景気回復基調で推移していたが、台風などの自然災害や世界経済の
       　減速等の影響により、先行きは不透明な状況となった。
         百貨店業界においては、昨年の秋以降、消費増税や天候不順の影響による売上低迷が続き、全国的に厳しい商況
       　となった。
       　　この期間、当社企業グループとしては、主力の百貨店業において、収益構造の抜本的改善を図るべく、昨年８月
       　に高岡店の営業を終了し、香林坊店と富山店に経営資源を集中し、収益力向上に取り組むとともに、グループ全体
       　の経営効率改善に努め、業績向上に取り組んできた。
       　　この結果、当連結会計年度の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなった。
       　ａ．財政状態

       　　当連結会計年度末における総資産は、273億９千８百万円となり、前連結会計年度末に比べ８億２千８百万円減
       　少した。これは主に、高岡店の営業終了に伴い、商品及び製品が減少したことや減価償却費の計上などによるもの
       　である。
       　　また、負債については、236億７千３百万円となり、前連結会計年度末に比べ12億２千８百万円減少した。
       　これは主に、高岡店の営業終了に伴い、支払手形及び買掛金が減少したことや有利子負債が減少したことなどによ
       　るものである。
       　　純資産については、37億２千４百万円となり、前連結会計年度末に比べ３億９千９百万円増加した。
       　これは主に、親会社株主に帰属する当期純利益の計上により、利益剰余金が増加した一方、保有する有価証券の時
       　価評価に伴い、その他有価証券評価差額金が減少したこととの差し引きなどによるものである。
       　ｂ．経営成績

       　　連結業績は、売上高436億６千７百万円（前期比4.3％減）、営業利益４億２百                                      万円（同7.2％増）、経常利益
       　３億３千４百万円（同8.9％増）、親会社株主に帰属する当期純利益５億６千９百万円（前期は47億５千２百万円
       　の親会社株主に帰属する当期純損失）となった。
       　　報告セグメントごとの状況は次のとおりである。

       　　百貨店業においては、お客様満足の実現に向け「ライフスタイル・ソリューション型百貨店」づくりを目指した
       　取り組みを進めてきた。
       　　営業面については、新たな商品と魅力ある企画の開発強化を図り、売場の魅力向上に取り組んできた。
       　　香林坊店においては、昨年秋以降、北陸初出店となる「アダム　エ　ロペ」をはじめとした人気のアパレルブラ
       　ンドを２階に導入し、婦人ファッションフロアの大幅な見直しを行うとともに、本年２月には、美術の権威催事と
       　して重要無形文化財保持者「十四代　今泉今右衛門展」を開催する等、顧客の拡大と深耕に取り組んできた。
       　　富山店では、昨年９月に「高岡サテライトショップ」を開設するとともに、富山県内のスポーツチームの情報発
       　信拠点「スポーツコミュニティパークＴＯＹＡＭＡ」をオープンする等、地域に密着した営業活動の強化に取り組
       　んできた。
       　　併せて、昨年９月にスマホ決済サービスの運用を開始するとともに、本年１月には香林坊店に「Ｗｉ－Ｆｉ」環
       　境を整備し、顧客の利便性向上にも取り組んできた。
       　　売上高については、香林坊店・富山店ともにほぼ前年並みに推移したが、高岡店の営業終了の影響もあり、減収
       　となった。
       　　一方、利益面においては、引き続き、きめ細かい経費管理を行い、販売管理費の圧縮に取り組み、利益確保に努
       　め、増益を確保した。
       　　この結果、百貨店業の業績は、売上高415億円（前期比3.8％減）、経常利益３億１千７百万円（同32.0％増）と
       　なった。
       　　ホテル業においては、昨年秋の北陸新幹線の運転休止や、本年２月の新型コロナウイルス感染拡大の影響から、
       　売上高13億４千６百万円（前期比12.4％減）、経常損失１千３百万円（前期は３千３百万円の経常利益）となっ
       　た。
       　　出版業においては、売上高６億４千２百万円（前期比16.8％減）、経常利益１千７百万円（前期比51.7％減）と
       　なった。
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       　　その他事業では、きめ細かな販売管理費のコントロールにより、売上高８億９千２百万円（前期比7.6％減）、

       　経常利益１千７百万円（前期は０百万円の経常損失）となった。
        ②キャッシュ・フローの状況

        　当連結会計年度における            「現金及び現金同等物の期末残高」は、税金等調整前当期純利益が５億３千５百万円
        （前期は47億３百万円の税金等調整前当期純損失）と増加したものの、売場改装の実施に伴う有形固定資産の取得
        による減少もあり、前連結会計年度末とほぼ同額の16億６千１百万円となった。
        　当連結会計年度の「営業活動によるキャッシュ・フロー」は、減価償却費８億９千４百万円等により、７億７千
        ７百万円の増加（前期比12.4％減）となった。
        　「投資活動によるキャッシュ・フロー」は、有形固定資産の取得による支出８億４千万円及び差入保証金の回収
        による収入３億１百万円等により、４億６千２百万円の減少（前期比198.6％減）となった。
        　「財務活動によるキャッシュ・フロー」は、長期借入金返済による支出２億７千９百万円等により、３億１千５
        百万円の減少（前期比66.0％減）となった。
     　　　③生産、受注及び販売の実績

     　　　ａ.     販売実績
        　当連結会計年度における販売実績を報告セグメントごとに示すと、次のとおりである。
                             当連結会計年度
         報告セグメントの名称                  （自　2019年３月１日                     前期比（％）
                            至　2020年２月29日）
     百貨店業（百万円）                             41,500                    96.2

                                   1,346

     ホテル業（百万円）                                                 87.6
                                    642

     出版業（百万円）                                                 83.2
     その他（百万円）                               892                  92.4

     調整額（百万円）                              △713                    －

          合計（百万円）                        43,667                    95.7

      （注）１．セグメント間の取引については、「調整額」欄で調整している。
      　　　２．上記の金額には、消費税等は含まれていない。
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       (2)　経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
       　　経営者の視点による当社企業グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりで
       　ある。
       　　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものである。
       　①重要な会計方針及び見積り

       　　当社企業グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されて
       　いる。その作成にあたっては、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債や収益・費用の金額に影響を与え
       　る見積りを必要としている。経営者はこれらの見積りについて、過去の実績等を勘案し、合理的に判断している
       　が、実際の結果は見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合がある。
       　　当社企業グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、第５「経理の状況」の１．「連結財務諸表等」
       　の「連結財務諸表作成の基本となる重要な事項」に記載している。
       　②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

       　ａ．経営成績等
       　1）財政状態
       　　当連結会計年度末における総資産は、273億９千８百万円となり、前連結会計年度末に比べ８億２千８百万円減
       　少した。これは主に、高岡店の営業終了に伴い、商品及び製品が減少したことや減価償却費の計上などによるもの
       　である。
       　　また、負債については、236億７千３百万円となり、前連結会計年度末に比べ12億２千８百万円減少した。
       　これは主に、高岡店の営業終了に伴い、支払手形及び買掛金が減少したことや有利子負債が減少したことなどによ
       　るものである。
       　　純資産については、37億２千４百万円となり、前連結会計年度末に比べ３億９千９百万円増加した。
       　これは主に、親会社株主に帰属する当期純利益の計上により、利益剰余金が増加した一方、保有する有価証券の時
       　価評価に伴い、その他有価証券評価差額金が減少したこととの差し引きなどによるものである。
       　2）経営成績

       　　当社企業グループの当連結会計年度の業績は、売上高436億６千７百万円（前期比4.3％減）、営業利益４億２百
        万円（同7.2％増）、経常利益３億３千４百万円（同8.9％増）となったが、前期に計上した貸倒引当金の戻入など
        の特別利益の計上により、親会社株主に帰属する当期純利益は５億６千９百万円（前期は47億５千２百万円の親会
       　社株主に帰属する当期純損失）となった。
       　（売上高）

       　　百貨店業において          、お客様満足の実現に向け「ライフスタイル・ソリューション型百貨店」づくりを目指した取
       　り組みを進め、営業面においては、新たな商品と魅力ある企画の開発強化を図り、売場の魅力向上に取り組んでき
       　た。
       　　各店においては、香林坊店では、昨年秋以降、北陸初出店となる「アダム　エ　ロペ」をはじめとした人気のア
       　パレルブランドを２階に導入し、婦人ファッションフロアの大幅な見直しを行うとともに、本年２月には、美術の
       　権威催事として重要無形文化財保持者「十四代　今泉今右衛門展」を開催する等、顧客の拡大と深耕に取り組んで
       　きた他、富山店では、昨年９月に「高岡サテライトショップ」を開設するとともに、富山県内のスポーツチームの
       　情報発信拠点「スポーツコミュニティパークＴＯＹＡＭＡ」をオープンする等、地域に密着した営業活動の強化に
       　取り組んできた。
       　　併せて、昨年９月にスマホ決済サービスの運用を開始するとともに、本年１月には香林坊店に「Ｗｉ－Ｆｉ」環
       　境を整備し、顧客の利便性向上にも取り組んできた。
       　　その結果、売上高については、香林坊店・富山店ともにほぼ前年並みに推移したが、高岡店の営業終了の影響も
       　あり、全店合計では減収となった。
       　（販売費及び一般管理費）

       　　連結の販売費及び一般管理費は、95億８千万円（前期比6.1％減）となった。高岡店の営業終了による店舗賃借
       　料の削減効果が表れた他、これまで継続的に推進してきた情報システム改革などの経営構造改革をはじめ、ポイン
       　ト費用の見直しや物産催事、中元・歳暮ギフト商戦における社内横断的な応援体制、中元・歳暮期における配送業
       　務の効率化等、きめ細かな経費管理による販売管理費の圧縮                             に取り組んで      きた。
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       　（特別損益）

       　　特別利益として、差入していた保証金の返還等に伴い、前期に計上した貸倒引当金に係る貸倒引当金戻入額３億
       　４千１百万円や、高岡店の営業終了に伴う原状回復工事の免除による資産除去債務戻入益２億６千万円を計上して
       　いる。
       　　また、特別損失として、ＰＣＢ（ポリ塩化ビフェニル）廃棄物の処理費用として環境対策引当金繰入額２億３千
       　万円のほか、改装工事等に係る固定資産除却損２億５千６百万円を計上している。
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       　3）キャッシュ・フローの状況

       　　当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、「(1)　経営成績等の状況の概要　②キャッシ
       　ュ・フローの状況」に記載の通りである。
       　ｂ．経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

       　　当社企業グループの経営に影響を与える可能性のある要因としては、以下のようなものがある。
       　①事業環境
       　　当社企業グループの主要なセグメントは、店頭販売を主とする百貨店業を営んでいるため、国内における景気や
       　消費動向等さらに市場競争の状況に影響を受けると予測される。こうした状況の中、収益構造の抜本的改善を図る
       　べく、昨年８月に高岡店の営業を終了し、香林坊店と富山店に経営資源を集中し、収益力向上に取り組むべく、新
       　たな「商品」と魅力ある「企画」の開発強化を図り売場の魅力向上に取り組んでいく。
       　②法的規則等
       　　当社企業グループは、大規模小売店舗立地法や独占禁止法の他、食品の安全管理、消費者保護、環境・リサイク
       　ルなどに関する法令等に十分留意した営業活動を行っているが、不測の事態が生じた場合には、企業活動が制限さ
       　れ、経営成績等に影響を与える可能性がある。このため、厳正な業務運営の推進を徹底し各種法令の遵守に努めて
       　いく。
       　③自然災害等
       　　主要なセグメントである百貨店業などは、店舗による事業展開を行っているため、自然災害・事故等により、店
       　舗の営業継続に悪影響を来たす可能性がある。緊急時の社内体制の整備や事故発生防止の教育体制を整備し、自然
       　災害などの事故の発生に備える取り組みを進めていく。
       　　また、新型コロナウイルス感染症に対しては、お客様の安全・安心を第一として、店舗の休業等による感染拡大
       　の防止に努めているが、営業を再開する場合は、お客様並びに従業員の安全の確保に最大限配慮し、安心してお買
       　物できる環境づくりに努めていく。
       　④商品取引
       　　主要なセグメントである百貨店業は、消費者と商品取引を行っており、万一欠陥商品や食中毒を引き起こす商品
       　等、瑕疵のある商品を販売した場合、公的規制を受けるとともに、製造物責任や損害賠償責任等による費用の発
       　生、消費者からの信用失墜による売上高の減少などのリスクがある。このため提供する商品については、適正な商
       　品であることや安全等に十分留意しているほか、「表示」や「安全衛生」に関しては、全社的に第三者機関の現状
       　調査による指導および研修を開催するなどリスクの低減を図っていく。
       　ｃ．資本の財源及び資金の流動性

       　　当社企業グループの運転資金需要の主なものは、商品、原材料等の仕入、販売費及び一般管理費等の営業費用に
       　係るものである。
       　　また投資資金需要の主なものは、営業用店舗の売場改装・設備の修繕、機械装置等の更新に係る設備投資資金で
       　ある。
       　　運転資金と設備投資資金については、営業キャッシュ・フロー獲得額による自己資金での充当を基本としている
       　が、必要に応じて取引金融機関からの資金調達を実施している。
       　ｄ．報告セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況の認識及び分析・検討内容

       　　百貨店業の業績は、香林坊店・富山店ともにほぼ前年並みに推移したが、高岡店の営業終了の影響もあり、売上
       　高415億円（前期比3.8％減）となった。利益面では、引き続き、きめ細かい経費管理を行い、販売管理費の圧縮に
       　取り組んだ結果、経常利益３億１千７百万円（同32.0％増）となった。
       　　ホテル業においては、昨年秋の北陸新幹線の運転休止や、本年２月の新型コロナウイルス感染拡大の影響から、
       　売上高13億４千６百万円（前期比12.4％減）、経常損失１千３百万円（前期は３千３百万円の経常利益）となっ
       　た。
       　　出版業においては、売上高６億４千２百万円（前期比16.8％減）、経常利益１千７百万円（前期比51.7％減）と
       　なった。
       　　その他事業では、売上高８億９千２百万円（前期比7.6％減）となったが、きめ細かな販売管理費のコントロー
       　ルにより、経常利益１千７百万円（前期は０百万円の経常損失）となった。
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      ４【経営上の重要な契約等】
       　該当事項なし
      ５【研究開発活動】

       　該当事項なし
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     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
       　当連結会計年度の設備投資については、全体で                       829,705    千円の設備投資を実施した。
       〔百貨店業〕
       　お客様満足の実現に向け、「ライフスタイル・ソリューション型百貨店」づくりを目指した取り組みとして、新た
       な商品と魅力ある企画の開発強化を図り、売場の魅力向上に取り組むとともに、顧客の拡大と深耕を目指し、各店舗
       の売場改装・附属設備の改修等に               501,903    千円の設備投資を行なった。
       〔その他事業〕
       　各社の専門性をいかし、それぞれの事業分野で経営効率向上と収益力強化を図るため、建物設備の維持更新工事を
       含めて   327,802    千円の設備投資を行った。
       　また、その他事業のホテル業において、建物設備の維持更新工事により212,985千円の除却損を計上している。
     　　　なお、設備の状況における事項の記載については、消費税等抜きの金額を表示している。
      ２【主要な設備の状況】

       　当社企業グループ（当社及び連結子会社）における主要な設備は、以下のとおりである。
       (1）提出会社
                                                     2020年２月29日現在
                                       帳簿価額（千円）
          事業所名                                               従業員数
                  報告セグメント
                         設備の内容
         （所在地）         の名称            建物及び構     車輌及び運      土地               （人）
                                              その他      合計
                              築物     搬具     （面積㎡）
     香林坊店及び本社                                    2,967,938
                  百貨店業       店舗等      4,425,186       5,795          58,659    7,457,579        228
     （金沢市香林坊・片町他）                                     (5,137)
     富山店                                    1,951,138
                  百貨店業       店舗等      3,446,617       3,483          2,797   5,404,036        203
     （富山市総曲輪他）
                                          (6,472)
       (2）国内子会社

                                                     2020年２月29日現在
                                       帳簿価額（千円）
          会社名        報告セグメント                                      従業員数
                         設備の内容
                  の名称
         （所在地）                     建物及び構     機械装置及      土地               （人）
                                              その他      合計
                              築物     び運搬具
                                        （面積㎡）
     ㈱大和印刷社                                     89,026
                  その他事業       工場等
                                18,217     93,331           3,504    204,079       38
     （石川県金沢市）                                     (2,571)
     ㈱勁草書房
                                          291,856                 33
                  出版業       事務所等      143,344        0         817   436,018
     （東京都文京区）                                      (378)                (3)
     ㈱レストランダイワ                                       －
                  その他事業       店舗等         0     －          285     285     31
     （石川県金沢市）                                      (－)
     ㈱金沢ニューグランドホテル                    ホテル設備                1,884,359                  104
                  ホテル業
                               789,361       381         370,173    3,044,275
     （石川県金沢市）                    等                 (1,832)                 (7)
      （注）１．帳簿価額のうち「その他」は器具及び備品であり、建設仮勘定を含んでいる。
     　　　　２．従業員数の（　）は、臨時雇用者数を外書している。
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      ３【設備の新設、除却等の計画】
       　重要な設備の新設、除却等の計画は、以下のとおりである。
       (1）新設
        　該当事項なし
       (2）改修

                                投資予定額               着手及び完了予定
                 報告セグメン                       資金調達                完成後の
       会社名      所在地           設備の内容
                 トの名称             総額     既支払額     方法                増加能力
                                               着手      完了
                             （百万円）      （百万円）
                       売場・設備改
     ㈱大和      石川県金沢市      百貨店業               650      －  自己資金     2020年3月      2021年2月       －
                       修
      （注）上記の金額には、消費税等は含まれていない。
       (3）除売却

        　経常的な設備の更新の為の除売却を除き、重要な設備の除売却の計画はない。
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     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
        普通株式                                          16,000,000

                  計                                16,000,000

        ②【発行済株式】

                                          上場金融商品取引所名
             事業年度末現在発行数（株）               提出日現在発行数（株）
        種類                                  又は登録認可金融商品              内容
               （2020年２月29日）              （2020年５月29日）
                                          取引業協会名
                                          東京証券取引所
                                                     単元株式数
                      6,003,400              6,003,400
     普通株式
                                          （市場第二部）
                                                     100株
                      6,003,400              6,003,400           －         －
        計
       （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          　該当事項なし
        ②【ライツプランの内容】

          　該当事項なし
        ③【その他の新株予約権等の状況】

     　　　　　　該当事項なし
       （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

     　　　　　　該当事項なし
       （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式総       発行済株式総
                                資本金増減額        資本金残高       資本準備金増       資本準備金残
         年月日        数増減数       数残高
                                 （千円）       （千円）      減額（千円）       高（千円）
                   （株）       （株）
     2017年９月１日            △24,013,600         6,003,400           －    3,462,700           －    1,151,981
      （注）普通株式５株につき１株の割合で株式を併合したことによる発行済株式総数の減少である。
       （５）【所有者別状況】

                                                   2020年２月29日現在
                         株式の状況（１単元の株式数             100  株）
                                                       単元未満株
                                                       式の状況
        区分                            外国法人等
              政府及び
                        金融商品     その他の               個人その
                                                       （株）
              地方公共     金融機関                                計
                        取引業者     法人               他
              団体
                                  個人以外      個人
     株主数（人）           －      9     15     186      11      7   3,761     3,989        －

     所有株式数
                 －    8,518     2,089     14,280       360      23   34,120     59,390      64,400
     （単元）
     所有株式数の割
                 －    14.34      3.52     24.04      0.61     0.04     57.45     100.0        －
     合（％）
      （注）自己株式392,042           株は、「個人その他」に3,920単元、及び「単元未満株式の状況」に42株を含めて記載してい
      　　　る。
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       （６）【大株主の状況】
                                                   2020年２月29日現在
                                                     発行済株式（自
                                                     己株式を除
                                              所有株式数
                                                     く。）の総数に
          氏名又は名称                      住所
                                              （千株）
                                                     対する所有株式
                                                     数の割合（％）
                                                  524        9.34

     宮　二朗                  石川県金沢市
                       大阪市中央区久太郎町二丁目4-31                           292        5.21
     倉敷紡績株式会社
                       東京都千代田区丸の内一丁目2-1                           285        5.08
     東京海上日動火災保険株式会社
                       石川県金沢市香林坊一丁目1-1                           200        3.56
     一般財団法人大和文化財団
                       石川県金沢市広岡二丁目12-6                           192        3.42
     株式会社北國銀行
                       富山県富山市堤町通り一丁目2-26                           181        3.22
     株式会社北陸銀行
                                                  179        3.20
     河井　英夫                  東京都足立区
                       東京都中央区京橋二丁目16-1                           165        2.94
     清水建設株式会社
                       大阪市西区江戸堀一丁目9-25                           152        2.72
     ダイダン株式会社
                       石川県金沢市片町二丁目2-5                           144        2.56
     株式会社大市社
                                 －                2,318        41.31
             計
       （７）【議決権の状況】

        ①【発行済株式】
                                                   2020年２月29日現在
                          株式数（株）           議決権の数（個）
             区分                                        内容
                                  －       －            －
     無議決権株式
     議決権制限株式（自己株式等）                             －       －            －
     議決権制限株式（その他）                             －       －            －

     完全議決権株式（自己株式等）                          392,000          －            －

                        普通株式
     完全議決権株式（その他）                         5,547,000             55,470          －
                        普通株式
                                                 １単元（100株）未満の
                                64,400         －
     単元未満株式                   普通株式
                                                 株式
                               6,003,400           －            －
     発行済株式総数
                                  －          55,470          －
     総株主の議決権
     　（注）「単元未満株式」の欄には、自己株式42株が含まれている。
        ②【自己株式等】

                                                   2020年２月29日現在
                                                    発行済株式総数に
                              自己名義所有       他人名義所有       所有株式数の
                                                    対する所有株式数
      所有者の氏名又は名称              所有者の住所
                              株式数（株）       株式数（株）       合計（株）
                                                    の割合（％）
                  金沢市片町二丁目２番５
                                 392,000          －     392,000           6.52
     株式会社大和
                  号
                       －          392,000          －     392,000           6.52
          計
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      ２【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】　会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
       （１）【株主総会決議による取得の状況】

          　該当事項なし
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

          　該当事項なし
       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                  区分                   株式数（株）             価額の総額（円）
     当事業年度における取得自己株式                                       513            248,563
     当期間における取得自己株式                                       89            24,901

      （注）当期間における取得自己株式には、2020年５月１日からこの有価証券報告書提出日迄の単元未満株式の買取りに
      　　　よる株式は含まれていない。
       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                 当事業年度                  当期間
               区分
                                    処分価額の総額                 処分価額の総額
                             株式数（株）                 株式数（株）
                                      （円）                 （円）
     引き受ける者の募集を行った取得自己株式                             －        －        －        －

     消却の処分を行った取得自己株式                             －        －        －        －

     合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
                                  －        －        －        －
     取得自己株式
     その他                             －        －        －        －
     保有自己株式数                          392,042           －      392,131           －

      （注）当期間における保有自己株式数には、2020年５月１日からこの有価証券報告書提出日迄の単元未満株式の買取り
      　　　による株式は含まれていない。
      ３【配当政策】

       　当社は、利益配分については、企業体質の強化と今後の事業展開などを総合的に判断し、配当を実施することを基
       本方針としている。
       　当社は、中間配当と期末配当の２回の剰余金の配当を行うことができるが、剰余金の配当の決定機関は、機動的な
       資本政策の遂行を目的として取締役会としている。
       　当期の配当については、財務状況等を総合的に勘案した結果、無配とした。
       　今後については、収益基盤の強化に取り組み、内部留保を高めるとともに財務体質の一層の健全化に努め、株主各
       位のご期待にそえるよう努力する。
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      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         　当社は、1923年創業以来、店祖遺訓「正しきを履んで怖れず真剣たれ」を常に企業活動の信条・従業員の行動
         指針と掲げ、顧客・株主・取引先・従業員そして社会公共に対する使命を果たすことを使命としてきた。
         　北陸の地に根ざす百貨店として、地域の皆様に信頼いただく事こそが企業活動の根幹と認識しており、コーポ
         レート・ガバナンスの体制整備はその信頼を永続的にいただくために必要不可欠なものであり、社会規範とお客
         様のご満足を最優先した体制整備と開示に努めていく所存である。
         　当連結会計年度末現在、当社は監査等委員会設置会社の経営執行体制を採っているが、これは議決権のある監
         査等委員である取締役をおき、取締役会の監督機能を強化することにより、一層のコーポレート・ガバナンスの
         充実を図ることが、株主利益に通ずるものと考えるからである。
         　当社をはじめ当社企業グループは、今後とも地域に貢献できる企業として法令順守をはじめとする企業倫理に
         根ざした経営を推進し、時々の状況に即したコーポレート・ガバナンスの体制整備を続けていく所存である。
        ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

     　　　　　当社は2016年５月26日開催の定時株主総会をもって、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行し
     　　　　た。以下のコーポレート・ガバナンスの状況については、この有価証券報告書提出日現在のものを記載してい
     　　　　る。
     　　　　　当社の取締役会は取締役（監査等委員である取締役を除く）６名及び監査等委員である取締役４名で構成して
     　　　　おり、うち社外取締役は３名である。
     　　　　　経営会議は本社在籍取締役で構成しており現在６名である。経営課題を見極め、取締役会に付議される案件の
     　　　　検討等、経営に係る事項について協議している。
     　　　　　当社及び当社企業グループでは、新たな監査等委員会設置会社制度下における内部統制システムの基本方針に
     　　　　基づき取締役の職務執行の監督・監査体制を整えている。
     　　　　　また監査等委員会の機能が有効に果たされるよう、監査等委員会監査を支える体制を構築し、独立性の高い社
     　　　　外取締役（監査等委員）及び財務・会計に関する知見を有する取締役（監査等委員）を選任している。監査等委
     　　　　員会設置会社へ移行することで、監査等委員である取締役が取締役会での議決権を有することにより監査・監督
     　　　　機能が強化され、当社のコーポレート・ガバナンス体制を一層充実させることができるものと判断し、現状のガ
     　　　　バナンスを採用している。
         　なお、機関毎の構成員は次のとおりである。
         　ａ．取締役会
         　　「（２）役員の状況　①　役員一覧」に記載の取締役であり、議長は代表取締役社長　宮二朗である。
         　ｂ．監査等委員会
         　　「（２）役員の状況　①　役員一覧」に記載の監査等委員である取締役である。
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     　　　　　会社の機関及び内部統制システムの関係図（2020年５月29日現在）
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     　　　③　企業統治に関するその他の事項
     　　　　　当社では内部統制を、経営の有効性・効率性を高め、財務報告の信頼性を確保し、経営に関わる法令の順守を
     　　　　目的とし、業務が適正かつ効果的に遂行されるために、社内に構築され、運用される体制およびプロセスと認識
     　　　　している。
        　(1)   取締役および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保する体制
        　　　・社長、本部長、副本部長、内部監査室長、常勤監査等委員に加え各店運営責任者（店長）が参画する「コ
            ンプライアンス委員会」を設置しており、この委員会活動を中核に、取締役および使用人の職務の執行が
            法令および定款に適合することを確保する体制をとる。
        　　　・内部統制システムの一環として、独立機関として監査等委員会を設置しており、企業倫理と法令順守、企
            業の健全性に軸足を置いた業務監査を実施する。
        　　　・内部監査部門として内部監査室を設置しており、当社および企業グループの日常業務・運営の内部監査を
            行い、その業務プロセスの適正性、有効性を検証し、重要な事項については、取締役会、監査等委員会等
            へ適切に報告する体制をとる。
        　(2)   取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制
        　　　・取締役会議事録、稟議書、各種契約書、その他職務の執行に係る重要情報を適切に保存・管理する。
     　　　　　　・個人情報の管理については「個人情報保護管理規程」および関連規準・マニュアルを順守するとともに、
            個人情報を取扱う取引先とも契約書を締結、台帳の施錠保管の徹底、シュレッダーの配備実施等保護施策
            に取り組む。
     　　　　(3)      損失の危険の管理に関する規定その他の体制
        　　　・業務執行上の重要な意思決定ないし事業遂行等に内在するリスクは、社長、本部長、副本部長、常勤監査
            等委員、各店運営責任者（店長）が一堂に会する店長会議において審議、管理する。
        　　　・緊急事態の発生、あるいは緊急事態につながるおそれのある事実が判明した際の危機管理対応は、情報開
            示も含む対応策を協議し、迅速かつ適正な対応を行う。
        　(4)   取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
        　　　・取締役会は、原則として年５回以上開催し、経営全般に係る意思決定を行う。
        　　　・社長、本部長、副本部長、常勤監査等委員による経営会議は、経営課題を見極め取締役会に付議される案
            件の検討等経営に関わる事項について協議する。
        　　　・店長会議を原則毎月開催し、実務的な業務執行の協議ならびに具体的な取り組みについて決定する。
        　(5)   財務報告の信頼性を確保するための体制
     　　　　　　・企業グループ全体の財務報告の信頼性を確保するため、金融商品取引法その他の関係法令に基づく内部統
     　　　　　　　制の整備、運用の体制および評価に関する基本方針を定め、適正に機能することを継続的に評価し、必要
     　　　　　　　な場合は適宜改善を行う。
        　(6)   当社およびその子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
        　　　・企業グループ全体での一体的な企業統治を図るため、本社経営戦略本部において本部長、経営企画部
            長、子会社取締役による会議を定期的に開催し、業績や財務状況について子会社取締役から報告を受
            け、グループ各社の経営状況やリスクを掌握の上、必要な場合は支援、助言を実施する。
        　　　・子会社取締役会において重要な事項の意思決定を諮ることとし、本社経営戦略本部において、本部長、
            経営企画部長が子会社より付議事項について事前に相談や、企業グループ全体の経営執行を把握できる
            体制をとる。
        　　　・企業グループ全体の内部統制を徹底するため、グループ各社の内部統制システム構築に努める。
     　　　　(7)      監査等委員会を補助する使用人体制とその独立性ならびに当該使用人に関する実効性の確保に関する体制
        　　　・取締役（監査等委員である取締役は除く）は、監査等委員会の求めにより監査等委員会の職務を補助す
            る従業員として適切な人材を配置することとし、その従業員の人事に関する事項は、監査等委員会と協
            議のうえ決定する。
        　　　・当該使用人が、他部署の使用人を兼務する場合、他部署の業務と同等以上に監査等委員会に係る業務に
            従事するものとする。
     　　　　(8)      当社およびその子会社から成る企業集団の取締役・監査役および使用人等が監査等委員会に報告するための
     　　　　　　体制および報告をした者が不利益な取り扱いを受けないことを確保するための体制
     　　　　　　・監査等委員には取締役会および重要な会議に出席を依頼するほか、必要に応じて担当部門およびグループ
     　　　　　　　各社の取締役・監査役・使用人等から報告・説明等を行う。
     　　　　　　・「公益通報者保護法に関する社内規程」を企業グループ全体に適用し、取締役及び使用人並びにグループ
     　　　　　　　各社の取締役・監査役・使用人等は、重大な法令違反、定款違反、企業集団に著しい損害を及ぼす事実や
     　　　　　　　不正な行為を発見した場合、速やかに監査等委員にその事実を報告する。また、監査等委員会へ当該報告
     　　　　　　　を行った者に対し、当該報告をしたことを理由とし、不利益な取り扱いをすることを禁止するものとす
     　　　　　　　る。
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     　　　　(9)      その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
        　　　・監査等委員は、必要に応じ担当部門に協力を要請することができるものとし、会計監査人に対しては会
            計監査への臨席検証および税務相談等、助言を求める。
     　　　　(10)       監査等委員の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について生
     　　　　　　ずる費用または債務の処理に係る方針
        　　　・監査等委員会がその職務を執行する上で、会社法第399条２第４項に基づく費用の前払い等の請求をした
            ときは、担当部門で審議の上、当該請求に係る費用または債務が当該監査等委員の職務の執行に必要で
            ないと認められた場合を除き、速やかに当該費用または債務を処理することとする。
     　　　　(11)       反社会的な勢力等との関係断絶に係る体制
        　　　・反社会的勢力や反社会的勢力等と関係のある取引先・団体とはいかなる取引も一切おこなわないことと
            し、市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的な勢力等からの接触や要求に対しては、毅然とした
            態度で臨み、不当な要求には一切応じないこととする。また「大和コンプライアンスマニュアル」で反
            社会的な勢力等との関係断絶について明文化の上、社内周知を徹底し、必要に応じて外部の専門家に相
            談できる体制をとる。
     　　　　(12)       リスク管理体制の整備の状況
         　　・当社のリスク管理体制は、業務執行上の重要な意思ないし事業遂行等に内在するリスクを取締役および本
         　　　社各部門責任者、各店運営責任者（店長）が一堂に会する店長会議において審議、管理している。
         　　・緊急事態の発生、あるいは緊急事態につながる恐れのある事実が判明した際の危機管理対応は、情報開示
         　　　を含む対応策を協議し、迅速かつ適正な対応を行うこととしている。
         　　・また、当社は経営理念に基づく「コンプライアンス委員会規定」を策定し「コンプライアンス委員会」を
         　　　設置しており、この委員会活動を中核に全従業員に対する啓蒙活動を行うなど、全社をあげてコンプライ
         　　　アンス経営によるリスク管理に取り組んでいる。また、社内通報窓口・相談窓口として「公益通報者保護
         　　　法に基づくヘルプライン」を設けて、従業員等から通報・相談を速やかに受け付ける体制を整えており、
         　　　法令違反および企業倫理に反する恐れのある行為の早期発見と未然防止に努めている。
         　　・個人情報漏洩のリスク管理体制については、個人情報保護管理規定・関連規準を整備し、全従業員の教育
         　　　を実施するとともに、顧客情報の保有に関する問い合わせ等の窓口を設置し、顧客対応を強化、整備する
         　　　等個人情報の保護管理の徹底を図っている。
     　　　④　取締役の定数

     　　　　　当社の取締役（監査等委員である取締役を除く）は、17名以内、監査等委員である取締役は、５名以内とする
     　　　　旨を定款に定めている。
        ⑤　剰余金の配当等の決定機関

         　当社は、より機能的な配当政策を行なうために、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項につ
         いては、法令に別段の定めのある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨を定款に
         定めている。
        ⑥　取締役の選任の決議要件

         　当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株
         主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めている。また、取締役の選任決議は、累積投票によ
         らないものとする旨を定款に定めている。
        ⑦　株主総会の特別決議要件

         　当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
         主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めてい
         る。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目
         的としている。
        ⑧　取締役の責任免除

         　当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議によって同法代423条第１項の行為に関する取締
         役（取締役であった者を含む）の責任を、法令の限度において免除することが出来る旨を定款に定めている。こ
         れは、取締役が職務を執行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備
         することを目的としている。
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       （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性  10 名　女性　     －名　（役員のうち女性の比率              －％）
                                                        所有株式数
          役職名          氏名      生年月日               略歴            任期
                                                        （千株）
                                 1981年10月     当社入社
                                 1987年３月     当社営業本部副本部長
                                 1987年５月     当社取締役
         取締役社長                        1989年５月     当社常務取締役
                   宮　二朗      1957年４月５日      生                      (注)２      524
                                 1990年３月     当社経営戦略室長
         (代表取締役)
                                 1993年５月     当社専務取締役
                                 1997年５月     当社代表取締役副社長
                                 1999年５月     当社代表取締役社長（現任）
                                 1978年４月     当社入社
                                 2007年２月     当社業務開発本部長
                                 2007年５月     当社取締役
         専務取締役
                   寺口　時弘      1955年１月30日      生  2011年３月     当社業務本部長
                                                     (注)２       2
         (代表取締役)
                                 2011年５月     当社常務取締役
                                 2015年５月     当社代表取締役・専務取締役（現
                                      任）
                                 1986年４月     当社入社
                                 2015年２月     当社富山店長
         常務取締役                        2015年５月     当社取締役
                   岡本　志郎      1963年５月５日      生                      (注)２       2
                                 2018年２月     当社営業本部長・香林坊店長（現
       営業本部長・香林坊店長
                                      任）
                                 2018年５月
                                      当社常務取締役（現任）
                                 1981年４月     当社入社
                                 2005年３月     当社富山店営業第２部長
          取締役
                   中﨑　俊也      1958年７月12日      生                      (注)２       1
                                 2018年２月
          富山店長                            当社富山店長（現任）
                                 2018年５月
                                      当社取締役（現任）
                                 1988年４月     当社入社
                                 2013年３月     当社業務本部副本部長
          取締役
                   坂本　哲治      1965年７月13日      生
                                                     (注)２       1
                                 2018年２月
                                      当社業務本部長（現任）
         業務本部長
                                 2018年５月
                                      当社取締役（現任）
                                 1984年４月     当社入社
                                 2018年３月     当社経営戦略室副室長
          取締役
                   藪内　信昭      1959年４月21日      生
                                                     (注)２       3
                                 2020年３月     当社経営戦略本部長（現任）
        経営戦略本部長
                                 2020年５月     当社取締役（現任）
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                                                        所有株式数
          役職名          氏名      生年月日               略歴            任期
                                                        （千株）
                                 1968年４月     当社入社
                                 2003年３月     当社新潟店長
          取締役                       2003年５月     当社取締役
                   北村　秀明      1946年２月13日      生                      (注)３       2
                                 2011年５月     当社常勤監査役
        （常勤監査等委員）
                                 2016年５月     当社取締役（常勤監査等委員）（現
                                      任）
                                 2000年７月     富山税務署長
                                 2001年７月     金沢国税局退職
          取締役
                   細川　清悦      1943年１月２日      生  2001年９月     税理士登録               (注)３       0
        （監査等委員）
                                 2003年７月     当社監査役
                                 2016年５月
                                      当社取締役（監査等委員）（現任）
                                 1991年４月     中村酒造株式会社入社
                                 1996年７月     中村酒造株式会社代表取締役社長
          取締役
                   中村　太郎      1964年９月30日      生       （現任）               (注)３      －
        （監査等委員）
                                 2014年５月     当社監査役
                                 2016年５月
                                      当社取締役（監査等委員）（現任）
                                 1978年４月     株式会社北國銀行入行
                                 2009年６月     株式会社北國銀行取締役兼執行役員
                                      営業統括部長
                                 2012年６月     株式会社北國銀行常務取締役兼執行
          取締役
                   浜崎　英明      1954年６月25日      生       役員営業統括部長
                                                     (注)３      －
        （監査等委員）
                                 2015年５月     当社監査役
                                 2016年４月     株式会社北國銀行専務取締役（現
                                      任）
                                 2016年５月
                                      当社取締役（監査等委員）（現任）
                                            計               537
      （注）１    ．取締役　細川清悦、中村太郎及び浜崎英明は、社外取締役である。
         ２．2020年５月28日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
         ３．2020年５月28日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
        ②　社外役員の状況

          　当社における社外取締役は監査等委員である社外取締役３名である。
          　当社では、社外取締役には業務執行の監督を行うことはもとより、経営の意思決定そのものに対する妥当性
          までを監督し、助言を受けている。
          　社外取締役は、会計監査人と意思交換を行い相互連携を図るとともに、常勤監査等委員が内部監査室と意見
          交換を行った内容について常勤監査等委員より報告を受けている。
          　社外取締役細川清悦氏は、当社株式６百株を保有している。細川氏と当社の間には、当社株式の保有以外、
          特別な人間関係、取引関係その他利害関係はない。
          　社外取締役中村太郎氏は、中村酒造株式会社代表取締役社長であり、当社は同社と商品仕入れ取引がある。
          　社外取締役浜崎英明氏は、株式会社北國銀行専務取締役であり、同行は当社株式を192千株を保有してお
          り、当社は同行より借入金がある。
          　当社と社外取締役細川清悦氏、中村太郎氏、浜崎英明氏は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第
          423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しており、当該契約に基づく賠償の限度額は法令が規定す
          る最低責任限度額である。
          　当社は、社外取締役細川清悦氏及び中村太郎氏を東京証券取引所の規程に基づく独立役員として指定し、同
          取引所に届け出ている。
          　なお、当社は社外取締役を選任するための独立性に関する基準、方針は定めていないが、東京証券取引所に
          定める独立役員に関する要件を参考にし、一般株主との利益相反が生じる恐れがなく、実質的に独立した立場
          にある者を選任している。
        ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

        　　統制部門との関係
        　　　内部監査部門である内部監査室等は、監査等委員会と適宜情報及び意見の交換を行う等密接に連携し、内部
        　　統制状況、コンプライアンスの状況など必要な監査を実施するとともに、監査等委員会に対して年次業務監査
        　　計画及び結果や社内外の諸情報を報告するなど監査等委員会業務を補佐している。
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       （３）【監査の状況】
         ①監査等委員会監査の状況
          　当社の監査等委員会は、監査等委員である取締役４名で構成され、社内取締役（常勤）１名と社外取締役３
          名の構成である。監査等委員会は、原則として取締役会の開催に合せて開催することとしている。監査等委員
          は取締役会の他、経営の重要な会議に出席する等、取締役の職務執行状況については監査等委員会の定める監
          査の方針及び分担に従い監査を行っている。
          　また、監査等委員会は、会計監査人と定例の報告・説明会を開催しており、会計監査人との連携を密にして
          いる。
         ②内部監査の状況

         　　内部監査部門である内部監査室等は、監査等委員会と適宜情報及び意見の交換を行う等密接に連携し、内部
         　統制状況、コンプライアンスの状況など必要な監査を実施するとともに、監査等委員会に対して年次業務監査
         　計画及び結果や社内外の諸情報を報告するなど監査等委員会業務を補佐している
         ③会計監査の状況

         　ａ．監査法人の名称
         　　　　太陽有限責任監査法人
         　ｂ．   業務を執行した公認会計士

         　　　　指定有限責任社員　業務執行社員　石原　鉄也
         　　　　指定有限責任社員　業務執行社員　沖　　　聡
         　ｃ．監査業務に係る補助者の構成

         　　　　当社の会計監査業務に係る補助者は、11名であり、うち、公認会計士６名、その他５名である。
          ｄ．監査法人の選定方針と理由

          　　　監査等委員会は、会計監査人の選定にあたり、品質管理体制や独立性等、監査法人の概要および提示さ
          　　れた監査計画、監査の実施体制並びに監査報酬の見積額の妥当性等を検討し、選定している。
          　　　また、会計監査人が継続して職責を全うするうえで、重要な疑義を抱く事象が発生した場合には、監査
          　　等委員会の決議に基づき、解任または不選任に関する議案を株主総会へ上程する方針である。
          ｅ．監査等委員会による監査法人の評価

          　　　監査等委員会は、監査法人に対して評価を行っており、定期的に報告会を開催する等、適時適切に監査
          　　状況を把握している。その結果、監査活動の適切性・妥当性その他職務の執行に関する状況等から、当社
          　　の会計監査が適正に行われていると評価している。
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     　　　　④監査報酬の内容等
     　　　　　ａ．監査公認会計士等に対する報酬
                       前連結会計年度                       当連結会計年度
         区分
                監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報
                報酬（百万円）           酬（百万円）           報酬（百万円）           酬（百万円）
                        27           －           27           －

     提出会社
     連結子会社                   －           －           －           －

                        27           －           27           －

         計
     　　　　　ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（ａ．を除く）

         　　　該当事項なし
     　　　　　ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

         　　　該当事項なし
     　　　　　ｄ．監査報酬の決定方針

         　　　当社は、監査報酬について、事業の規模や特性、監査公認会計士等より提示された監査計画及び監査報酬
         　　見積資料を勘案し、代表取締役が監査等委員会の同意を得て決定している。
         　ｅ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

         　　　監査等委員会は、会計監査人の報酬等につき、監査計画における監査時間及び監査報酬の推移並びに過年
         　　度の監査計画と実績の状況を確認し、報酬額の見積りの妥当性を検討した結果、会社法第399条第１項及び
         　　第３項の同意を行っている。
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       （４）【役員の報酬等】
         ①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
         　取締役（監査等委員である取締役を除く）の報酬については、改選ごとに取締役会決議により代表取締役に決
         定を授権する決議をしている。代表取締役は、当該決議の授権後、業績・役割・代表権・社会的水準等を考慮の
         上、当社基準に基づき各取締役の報酬等の額を決定している。
         　監査等委員である取締役の報酬等は、監査等委員会等において監査等委員である取締役の協議により、当社基
         準に基づき決定している。
         　役員の報酬等の限度額については、取締役（監査等委員である取締役を除く）については、2016年５月26日開
         催の第100期定時株主総会決議に基づく年額１億７千万円以内を限度として、又監査等委員である取締役の報酬
         については、2016年５月26日開催の第100期定時株主総会決議に基づく年額３千万円以内を限度としている。
         　なお、現在、当社の役員の報酬等は、現金よる固定報酬により支給している。
         ②役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                           報酬等の種類別の総額（百万円）
                 報酬等の総額                             対象となる役員
          役員区分
                 （百万円）                             の員数（人）
                         固定報酬      業績連動報酬        退職慰労金
        取締役（監査等
        委員である取締              63       63       －       －         6
        役を除く）
        取締役（監査等
                      14       14       －       －         5
        委員）
        （社外役員）              ( 7 )      ( 7 )      ( － )      ( － )       ( ▶ )
         ③役員ごとの連結報酬等の総額等

         　連結報酬等の総額が１億円以上である役員がいないため、記載していない。
         ④使用人兼務役員の使用人給与のうち重要なものがある場合

         　該当事項なし
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       （５）【株式の保有状況】
         ①投資株式の区分の基準及び考え方
         　当社は、投資株式について、株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的とするいわ
         ゆる純投資目的の株式と、中長期的視点での営業戦略及び財務戦略の円滑な遂行を踏まえ、重要な取引先との商
         品供給、資金調達等取引の関係維持・強化の目的で中長期的な企業価値の向上に資するため必要と判断する企業
         の株式を政策保有株式として保有している。
         ②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

         　ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
         　　　の内容
           　毎年、取締役会において、個別銘柄ごとに保有目的や経済合理性（市場環境・株価動向・配当状況等）
           を勘案、検証しており、保有合理性が認められないもののについては、株式市場の動向も確認しながら適
           宜縮減することを基本方針としている。なお、2020年２月末時点で保有している政策保有株式について
           は、検証の結果、継続保有が妥当であると判断している。
         　ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                   銘柄数       貸借対照表計上額の
                  （銘柄）        合計額（百万円）
                      45             539

     非上場株式
                      13            1,265
     非上場株式以外の株式
     （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                   銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                            株式数の増加の理由
                  （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                      －             －             －

     非上場株式
                      －             －             －
     非上場株式以外の株式
     （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                   銘柄数      株式数の減少に係る売却
                  （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                      1             1

     非上場株式
                      －             －
     非上場株式以外の株式
                                 30/89









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         　ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
         　特定投資株式
                 当事業年度         前事業年度
                 株式数（株）         株式数（株）
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                 （百万円）         （百万円）
                    223,200         223,200

     倉敷紡績㈱
                                  上場企業の情報収集を図るため                      有
                      434         506
                     41,100         41,100

     東京海上ホールディ
                                  営業等における取引関係の維持・強化を
                                                      有（注２）
     ングス㈱
                                  図るため
                      238         223
                    208,000         208,000

                                  営業等における取引関係の維持・強化を
     清水建設㈱
                                                        有
                                  図るため
                      204         203
                    140,700         140,700
     ㈱ほくほくフィナン                             財務活動の円滑化および関係強化を図る
                                                      有（注２）
     シャルグループ                             ため
                      129         171
                     35,100         35,100

                                  財務活動の円滑化および関係強化を図る
     ㈱北國銀行                                                   有
                                  ため
                       97         122
                     31,500         31,500

     ㈱第四北越フィナン
                                  上場企業の情報収集を図るため                      無
     シャルグループ
                       70         108
                     23,000         23,000

                                  営業等における取引関係の維持・強化を
     ㈱ジャックス                                                   有
                                  図るため
                       49         44
                     6,500         6,500

                                  営業等における取引関係の維持・強化を
     ダイダン㈱
                                                        有
                                  図るため
                       16         15
                     3,000         3,000

                                  営業等における取引関係の維持・強化を
     モロゾフ㈱
                                                        有
                                  図るため
                       13         14
                     10,100         10,100

                                  営業等における取引関係の維持・強化を
     北陸電力㈱
                                                        無
                                  図るため
                       7         9
                      300         300

     トナミホールディン                             営業等における取引関係の維持・強化お
                                                        有
     グス㈱
                                  よび地元企業の情報収集を図るため
                       1         1
                     2,000         2,000

                                  営業等における取引関係の維持・強化お
     小松マテーレ㈱
                                                        無
                                  よび地元企業の情報収集を図るため
                       1         1
                     2,000         2,000

                                  地元企業との関係の維持・強化を図るた
     三谷産業㈱
                                                        無
                                  め
                       0         0
      　（注）１．定量的な保有効果については記載が困難なため、本有価証券報告書では記載していない。なお、保有の
      　　　　　合理性を検証した方法については、「ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保
      　　　　　有の適否に関する取締役会等における検証の内容」に記載のとおりである。
      　　　　２．保有先企業は、当社の株式を保有していないが、同社子会社が当社の株式を保有している。
     　　　　　みなし保有株式

     　　　　　　該当事項なし
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     　　　　③保有目的が純投資目的である投資株式
     　　　　　　該当事項なし
     　　　　④当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

     　　　　　　該当事項なし
     　　　　⑤当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

     　　　　　　該当事項なし
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     第５【経理の状況】
      １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
       (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）
        に基づいて作成している。
       　　なお、当連結会計年度（2019年３月１日から2020年２月29日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、
        「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成30年３月23日内閣府令
        第７号。以下「改正府令」という。）による改正後の連結財務諸表規則第15条の５第２項第２号及び同条第３項に
        係るものについては、改正府令附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成している。
       (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下

        「財務諸表等規則」という）に基づいて作成している。
       　　なお、当事業年度（2019年３月１日から2020年２月29日まで）の財務諸表に含まれる比較情報のうち、改正府令
        による改正後の財務諸表等規則第８条の12第２項第２号及び同条第３項に係るものについては、改正府令附則第２
        条第２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成している。
        　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成してい
        る。
      ２．監査証明について

       　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2019年３月１日から2020年２月29日
       まで）の連結財務諸表及び事業年度（2019年３月１日から2020年２月29日まで）の財務諸表について、太陽有限責任
       監査法人により監査を受けている。
      ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

        当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っている。具体的には、会計基準等の内容
       を適切に把握する体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、監査法人等が主催するセミナーへ
       の参加や会計専門誌の定期購読を行っている。
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      １【連結財務諸表等】
       （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2019年２月28日)              (2020年２月29日)
      資産の部
       流動資産
                                       1,721,811              1,721,576
         現金及び預金
                                       1,714,570              1,722,013
         受取手形及び売掛金
                                       1,773,145              1,496,645
         商品及び製品
                                         16,187              16,910
         仕掛品
                                         38,107              42,939
         原材料及び貯蔵品
                                        454,831              396,534
         その他
                                        △ 29,015             △ 24,029
         貸倒引当金
                                       5,689,638              5,372,589
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                       25,037,360              22,455,684
          建物及び構築物
                                      △ 15,867,229             △ 14,025,887
            減価償却累計額及び減損損失累計額
                                      ※１ 9,170,131             ※１ 8,429,797
            建物及び構築物（純額）
          機械装置及び運搬具                              772,447              773,630
                                       △ 651,210             △ 674,230
            減価償却累計額
            機械装置及び運搬具（純額）                             121,237               99,399
                                    ※１ , ※２ 8,281,955           ※１ , ※２ 8,265,525
          土地
                                       1,313,626              1,480,709
          その他
                                       △ 955,308             △ 994,216
            減価償却累計額及び減損損失累計額
            その他（純額）                             358,318              486,493
                                           －            314,411
          建設仮勘定
                                       17,931,641              17,595,627
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         1,572              1,572
          施設利用権
                                         45,627              33,113
          ソフトウエア
                                         47,200              34,685
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                    ※１ , ※３ 2,175,144           ※１ , ※３ 2,017,283
          投資有価証券
          差入保証金                             6,432,795              5,753,520
                                        150,695              150,490
          繰延税金資産
                                        196,410              132,389
          その他
                                      △ 4,396,326             △ 3,658,048
          貸倒引当金
                                       4,558,718              4,395,635
          投資その他の資産合計
                                       22,537,560              22,025,948
         固定資産合計
                                       28,227,199              27,398,538
       資産合計
                                 34/89







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                                                   （単位：千円）

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2019年２月28日)              (2020年２月29日)
      負債の部
       流動負債
                                       3,010,504              2,695,835
         支払手形及び買掛金
                                      ※１ 4,417,173             ※１ 4,408,504
         短期借入金
                                         49,015              42,797
         未払法人税等
         商品券                               5,369,717              5,271,689
                                       3,226,109              2,990,233
         預り金
                                         60,450              69,377
         賞与引当金
                                        213,106              208,253
         ポイント引当金
                                        514,468              497,223
         商品券等回収損失引当金
                                        261,000               33,975
         店舗閉鎖損失引当金
                                        780,522              797,457
         その他
                                       17,902,067              17,015,347
         流動負債合計
       固定負債
                                      ※１ 3,974,718             ※１ 3,690,392
         長期借入金
                                        663,934              606,855
         繰延税金負債
                                        353,427              353,427
         再評価に係る繰延税金負債
                                       1,437,852              1,429,972
         退職給付に係る負債
                                        399,234              141,984
         資産除去債務
                                           －            230,000
         環境対策引当金
                                        170,435              205,678
         その他
                                       6,999,603              6,658,310
         固定負債合計
                                       24,901,670              23,673,658
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       3,462,700              3,462,700
         資本金
                                       1,151,981              1,151,981
         資本剰余金
                                      △ 2,082,191             △ 1,512,637
         利益剰余金
                                       △ 594,453             △ 594,702
         自己株式
                                       1,938,036              2,507,342
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                        334,779              224,412
         その他有価証券評価差額金
                                        871,201              871,201
         土地再評価差額金
                                         65,524              61,290
         退職給付に係る調整累計額
                                       1,271,505              1,156,903
         その他の包括利益累計額合計
                                        115,985               60,634
       非支配株主持分
                                       3,325,528              3,724,880
       純資産合計
                                       28,227,199              27,398,538
      負債純資産合計
                                 35/89







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        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2018年３月１日              (自　2019年３月１日
                                　至　2019年２月28日)              　至　2020年２月29日)
                                       45,627,622              43,667,437
      売上高
                                       35,045,210              33,684,530
      売上原価
                                       10,582,412               9,982,906
      売上総利益
                                      ※１ 10,207,156             ※１ 9,580,724
      販売費及び一般管理費
                                        375,255              402,182
      営業利益
      営業外収益
                                         3,346              1,216
       受取利息
                                         54,484              53,196
       受取配当金
                                        125,809              122,324
       受取賃貸料
                                        333,046              323,606
       長期未回収商品券
                                         1,106                -
       固定資産受贈益
                                         1,499               946
       持分法による投資利益
       店舗閉鎖損失引当金戻入額                                    -            60,000
                                         37,933              18,037
       雑収入
                                        557,226              579,328
       営業外収益合計
      営業外費用
                                        128,027              120,737
       支払利息
                                        317,868              346,255
       商品券等回収損失引当金繰入額
                                        107,480              107,515
       減価償却費
                                         71,867              72,394
       雑損失
                                        625,244              646,903
       営業外費用合計
                                        307,238              334,606
      経常利益
      特別利益
                                            -           341,000
       貸倒引当金戻入額
                                            -           260,305
       資産除去債務戻入益
                                            -           130,178
       工事負担金等受入額
                                            -            20,083
       補助金収入
                                         30,388               1,499
       投資有価証券売却益
                                         30,388              753,067
       特別利益合計
      特別損失
                                        ※２ 59,147            ※２ 256,906
       固定資産除却損
                                            -           230,000
       環境対策引当金繰入額
                                            -            33,570
       原状回復費用
                                    ※３ , ※４ 4,981,000             ※３ , ※４ 26,800
       店舗閉鎖損失
                                            -            1,499
       投資有価証券評価損
                                         ※５ 917
       固定資産売却損                                                   -
                                            -            3,751
       その他
                                       5,041,065               552,528
       特別損失合計
      税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
                                      △ 4,703,438               535,145
      失（△）
      法人税、住民税及び事業税                                   39,520              29,378
                                        △ 2,361             △ 8,434
      法人税等調整額
                                         37,158              20,943
      法人税等合計
      当期純利益又は当期純損失（△）                                 △ 4,740,597               514,202
      非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に
                                         11,809             △ 55,351
      帰属する当期純損失（△）
      親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に
                                      △ 4,752,406               569,554
      帰属する当期純損失（△）
                                 36/89



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         【連結包括利益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2018年３月１日              (自　2019年３月１日
                                　至　2019年２月28日)              　至　2020年２月29日)
      当期純利益又は当期純損失（△）                                 △ 4,740,597               514,202
      その他の包括利益
                                       △ 309,981             △ 110,367
       その他有価証券評価差額金
                                        △ 6,780             △ 4,234
       退職給付に係る調整額
                                       △ 316,762             △ 114,601
       その他の包括利益合計
                                      △ 5,057,359               399,600
      包括利益
      （内訳）
                                      △ 5,069,168               454,952
       親会社株主に係る包括利益
                                         11,809             △ 55,351
       非支配株主に係る包括利益
                                 37/89
















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        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
                                                      （単位：千円）
                                      株主資本
                     資本金        資本剰余金        利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高
                       3,462,700        1,151,981        2,754,404        △ 594,049        6,775,036
     当期変動額
      剰余金の配当                                  △ 84,188                △ 84,188
      親会社株主に帰属する当期純損
                                       △ 4,752,406                △ 4,752,406
      失（△）
      自己株式の取得                                           △ 404        △ 404
      株主資本以外の項目の当期変動
                                                            -
      額（純額）
     当期変動額合計
                          -        -    △ 4,836,595          △ 404     △ 4,836,999
     当期末残高                 3,462,700        1,151,981        △ 2,082,191        △ 594,453        1,938,036
                            その他の包括利益累計額

                                               非支配株主持分        純資産合計
                   その他有価証券              退職給付に係る調       その他の包括利
                          土地再評価差額金
                   評価差額金              整累計額       益累計額合計
     当期首残高                 644,761       871,201       72,305      1,588,267        104,176      8,467,481
     当期変動額
      剰余金の配当                                       -           △ 84,188
      親会社株主に帰属する当期純損
                                              -          △ 4,752,406
      失（△）
      自己株式の取得                                       -            △ 404
      株主資本以外の項目の当期変動
                     △ 309,981              △ 6,780     △ 316,762       11,809      △ 304,952
      額（純額）
     当期変動額合計                △ 309,981          -    △ 6,780     △ 316,762       11,809     △ 5,141,952
     当期末残高                 334,779       871,201       65,524      1,271,505        115,985      3,325,528
                                 38/89










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          当連結会計年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）
                                                      （単位：千円）
                                      株主資本
                     資本金        資本剰余金        利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                 3,462,700        1,151,981        △ 2,082,191        △ 594,453        1,938,036
     当期変動額
      剰余金の配当                                                     -
      親会社株主に帰属する当期純利
                                        569,554                 569,554
      益
      自己株式の取得
                                                 △ 248        △ 248
      株主資本以外の項目の当期変動
                                                            -
      額（純額）
     当期変動額合計                     -        -      569,554         △ 248       569,305
     当期末残高                 3,462,700        1,151,981        △ 1,512,637        △ 594,702        2,507,342
                            その他の包括利益累計額

                                               非支配株主持分        純資産合計
                   その他有価証券              退職給付に係る調       その他の包括利
                          土地再評価差額金
                   評価差額金              整累計額       益累計額合計
     当期首残高                 334,779       871,201       65,524      1,271,505        115,985      3,325,528
     当期変動額
      剰余金の配当                                       -              -
      親会社株主に帰属する当期純利
                                              -           569,554
      益
      自己株式の取得                                       -            △ 248
      株主資本以外の項目の当期変動
                     △ 110,367              △ 4,234     △ 114,601       △ 55,351      △ 169,953
      額（純額）
     当期変動額合計
                     △ 110,367          -    △ 4,234     △ 114,601       △ 55,351       399,352
     当期末残高                 224,412       871,201       61,290      1,156,903        60,634      3,724,880
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        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2018年３月１日              (自　2019年３月１日
                                　至　2019年２月28日)              　至　2020年２月29日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
       税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純
                                      △ 4,703,438               535,145
       損失（△）
                                        921,312              894,009
       減価償却費
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                 △ 18,181             △ 12,114
       引当金の増減額（△は減少）                                 △ 58,614             △ 526,435
       店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）                                    －           △ 227,024
                                           －           △ 260,305
       資産除去債務戻入益
                                           －           △ 130,178
       工事負担金等受入額
                                           －           △ 20,083
       補助金収入
                                           －            33,570
       原状回復費用
                                       4,981,000                26,800
       店舗閉鎖損失
                                         59,147              256,906
       固定資産除却損
       固定資産売却損益（△は益）                                   917               －
       投資有価証券売却損益（△は益）                                 △ 30,388              △ 1,499
       投資有価証券評価損益（△は益）                                    －             1,499
       受取利息及び受取配当金                                 △ 57,831             △ 54,413
                                        128,027              120,737
       支払利息
       持分法による投資損益（△は益）                                 △ 1,499              △ 946
       売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 65,507              △ 7,443
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                 100,030              270,944
       差入保証金の増減額（△は増加）                                    －            379,001
       仕入債務の増減額（△は減少）                                 100,967             △ 314,668
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                 △ 83,165              25,242
       預り金の増減額（△は減少）                                △ 107,666             △ 333,904
       その他の資産の増減額（△は増加）                                △ 163,363               66,496
                                         36,540               5,393
       その他の負債の増減額（△は減少）
                                       1,038,286               726,732
       小計
       利息及び配当金の受取額                                  57,831              54,413
                                           －            149,691
       補助金の受取額
                                       △ 135,137             △ 117,243
       利息の支払額
                                        △ 72,923             △ 35,596
       法人税等の支払額
                                        888,056              777,996
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 70,178             △ 70,180
       定期預金の預入による支出
                                         20,177              70,179
       定期預金の払戻による収入
                                       △ 415,765             △ 840,423
       有形固定資産の取得による支出
                                        121,449               16,429
       有形固定資産の売却による収入
                                        △ 19,824              △ 4,979
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 5,000                －
       投資有価証券の取得による支出
                                        117,477               1,613
       投資有価証券の売却による収入
                                           －              208
       貸付金の回収による収入
                                         △ 564            △ 1,555
       差入保証金の差入による支出
                                        105,816              301,828
       差入保証金の回収による収入
                                        △ 12,610              △ 5,978
       その他の支出
                                         3,971              69,898
       その他の収入
                                       △ 155,051             △ 462,957
       投資活動によるキャッシュ・フロー
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                                                   （単位：千円）

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2018年３月１日              (自　2019年３月１日
                                　至　2019年２月28日)              　至　2020年２月29日)
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の増減額（△は減少）                                △ 212,747              △ 13,500
                                       △ 580,958             △ 279,495
       長期借入金の返済による支出
                                         △ 404             △ 248
       自己株式の取得による支出
                                        △ 47,866             △ 22,031
       リース債務の返済による支出
                                        △ 84,910                －
       配当金の支払額
                                       △ 926,886             △ 315,275
       財務活動によるキャッシュ・フロー
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 193,881               △ 236
                                       1,855,612              1,661,731
      現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※ 1,661,731              ※ 1,661,494
      現金及び現金同等物の期末残高
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        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
         １．連結の範囲に関する事項
          連結子会社の数　　　　　　　　　　                  6 社
          　主要な連結子会社名は「第１企業の概況４．関係会社の状況」に記載しているため、省略している。
         ２．持分法の適用に関する事項

          (1）持分法適用の関連会社数
           　持分法を適用した関連会社の数　　                  1 社
           　持分法を適用した関連会社の名称　㈱プロパティマネジメント片町
          (2）他の会社等の議決権の20％以上、50％以下を自己の計算において所有しているにもかかわらず関連会社と

           しなかった主要な会社等の名称
            総曲輪シテイ㈱
            金沢都市開発㈱
            オタヤ開発㈱
           　以上の会社等は、出資目的及び取引の状況などの実態から、財務及び営業又は事業の方針の決定に対し、
           重要な影響を与えていないため関連会社に含めていない。
         ３．会計方針に関する事項

          (1）重要な資産の評価基準及び評価方法
            有価証券
             その他有価証券
             ①　時価のあるもの
               決算期末日の市場価格等に基づく時価法
               （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
             ②　時価のないもの
               移動平均法による原価法
            たな卸資産
             商品　　主として売価還元法による低価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法に
                 より算定）
             その他　先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算
                 定）
          (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法

           ①　有形固定資産（リース資産を除く）
            　主として定額法を採用している。
            　なお、主な耐用年数は以下のとおりである。
             建物及び構築物　　　　５～60年
             機械装置及び運搬具　　２～10年
           ②　無形固定資産（リース資産を除く）
            　定額法を採用している。
            　なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいている。
           ③　リース資産　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
           　　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
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          (3）重要な引当金の計上基準
           ①　貸倒引当金
            　売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等
            特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上している。
           ②　賞与引当金
            　従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上している。
           ③　ポイント引当金
            　ポイントカード会員へ付与したポイントの利用に備えるため、付与ポイント残高から失効ポイント見込
            額を控除した額を、将来の利用見込額として計上している。
           ④　商品券等回収損失引当金
            　商品券等が負債計上中止後に回収された場合に発生する損失に備えるため、過去の実績に基づく将来の
            回収見込額等を計上している。
           ⑤　店舗閉鎖損失引当金
           　　店舗の閉鎖に伴い、今後発生が見込まれる損失について、合理的に見積もられる金額を計上している。
           ⑥　環境対策引当金
           　　ＰＣＢ（ポリ塩化ビフェニル）の処分に関する支出に備えるため、今後発生すると見込まれる額を計上
            している。
          (4）退職給付に係る会計処理の方法

           ①　退職給付見込額の期間帰属方法
           　　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法につい
            ては、給付算定式基準によっている。
           ②　過去勤務費用及び数理計算上の差異の処理方法
           　　過去勤務費用は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10
            年）による定額法により、発生時から費用処理している。また、数理計算上の差異は発生の翌連結会計年
            度に一括して費用処理している。
           ③　未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の処理方法
           　　未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用については、純資産の部におけるその他の包括利益累
            計額の退職給付に係る調整累計額に計上している。
           ④　子会社における簡便法の適用
           　　連結子会社は退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を
            退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用している。
          (5）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

          　　　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
           クしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資を計上している。
          (6）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

           　　消費税等の会計処理方法
            　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式を採用している。
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         （会計方針の変更）
        　　該当事項なし
         （未適用の会計基準等）

        　　・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日）
        　　・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日）
        　　(1）概要

        　　　　収益認識に関する包括的な会計基準であり、収益は次の５つのステップを適用し認識される。
        　　　　　ステップ１：顧客との契約を識別する
        　　　　　ステップ２：契約における履行義務を識別する
        　　　　　ステップ３：取引価格を算定する
        　　　　　ステップ４：契約おける履行義務に取引価格を配分する
        　　　　　ステップ５：履行義務を充足した時に、又は充足するにつれて収益を認識する
        　　(2）適用予定日

        　　　　2022年３月１日以後開始する連結会計年度の期首から適用する予定である。
        　　(3）当該会計基準等の適用による影響

        　　　　「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中
        　　　である。
         （表示方法の変更）

        　　（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）
        　　　　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を、当連結
        　　　会計年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定
        　　　負債の部に表示している。
        　　　　この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」103,383千円を
        　　　「投資その他の資産」の「繰延税金資産」150,695千円に含めて表示している。
        　　　　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に
        　　　係る会計基準」注解（注８）（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解（注９）に記載された内容を追
        　　　加している。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７
        　　　項に定める経過的な取扱いに従って記載していない。
         （会計上の見積りの変更）

        　　該当事項なし
         （追加情報）

        　　該当事項なし
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         （連結貸借対照表関係）
          ※１　担保資産及び担保付債務
            　担保に供している資産は次のとおりである。
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                              （2019年２月28日）                  （2020年２月29日）
     建物及び構築物                              8,724,240千円                  8,267,023千円
     土地                              8,064,510                  8,048,081
     投資有価証券                               923,986                  857,827
               計                     17,712,737                  17,172,932
            　担保付債務は次のとおりである。

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                              （2019年２月28日）                  （2020年２月29日）
     短期借入金                              4,406,154千円                  4,387,433千円
     長期借入金                              3,960,358                  3,711,463
               計                     8,366,512                  8,098,896
          ※２　土地の再評価

            　連結子会社㈱金沢ニューグランドホテルは、土地の再評価に関する法律（平成10年３月31日公布法律第
            34号）に基づき、事業用の土地の再評価を行い、土地再評価差額金を純資産の部に計上している。
             ・再評価の方法……………土地の再評価に関する法律施行令（平成10年３月31日公布政令第119号）第
                         ２条第四号に定める地価税法第16条に規定する地価税の課税価格の基礎とな
                         る土地の価額を算定するために国税庁長官が定めて公表した方法により算出
                         した価額に合理的な調整を行って算定する方法により算出
             ・再評価を行った年月日…2002年２月28日
                               前連結会計年度                  当連結会計年度

                              （2019年２月28日）                  （2020年２月29日）
     再評価を行った土地の期末における時価と
                                   △1,040,221千円                   △963,264千円
     再評価後の帳簿価額との差額
          ※３　非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりである。

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                              （2019年２月28日）                  （2020年２月29日）
     投資有価証券（株式）                               200,572千円                  201,518千円
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         （連結損益計算書関係）
          ※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりである。
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             （自　2018年３月１日                  （自　2019年３月１日
                            　　至　2019年２月28日）                  　　至　2020年２月29日）
     給料手当                              1,986,670     千円             1,874,957     千円
                                    1,339,863                  1,122,250
     賃借料
                                     789,921                  755,085
     減価償却費
                                     54,988                  53,543
     退職給付費用
                                     48,450                  69,377
     賞与引当金繰入額
                                     △ 1,474                  △ 976
     貸倒引当金繰入額
                                     593,130                  494,293
     ポイント引当金繰入額
          ※２　固定資産除却損の内容は次のとおりである。

               前連結会計年度                            当連結会計年度
             （自　2018年３月１日                            （自　2019年３月１日
              至　2019年２月28日）                            至　2020年２月29日）
     建物及び構築物                      59,147千円                           256,906千円
     機械装置及び運搬具                        0                           －
     その他                        0                           －
             計              59,147                           256,906
          ※３　店舗閉鎖損失

          　　　当社企業グループが計上した店舗閉鎖損失の内訳は次のとおりである。
          　　　前連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
              　保証金等に係る貸倒引当金繰入額                    4,338,000     千円
              　固定資産に係る減損損失                     282,000
              　その他閉鎖に係る費用（注）                     361,000
                                  4,981,000
              　　　　計
          　　　　(注)　店舗閉鎖損失引当金繰入額261,000千円は、その他閉鎖に係る費用に含めて表示している。
          　　　当連結会計年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

              　固定資産に係る減損損失                      26,800
                                       千円
                                   26,800
              　　　　計
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          ※４　減損損失
          　　　当社企業グループは以下の資産グループについて減損損失を計上した。
          　　　前連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
                場所        用途          種類
              富山県高岡市        店舗等        建物その他

          　　　　店舗等については継続して収支を把握している単位で、遊休資産については当該資産単独で資産の
          　　　　グルーピングをしている。当該資産グループは、営業終了の意思決定を行ったため、閉鎖時の帳簿
          　　　　価額282,000千円について、回収可能性が見込めないとして減損損失を計上した。
          　　　　減損損失の内訳は、建物277,274千円、その他4,725千円であり、特別損失の店舗閉鎖損失に含めて
          　　　　表示している。
          　　　当連結会計年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

                場所        用途          種類
              富山県高岡市        店舗等        建物その他

          　　　　店舗等については、継続して収支を把握している単位で資産のグルーピングをしている。
          　　　　当該資産グループは、店舗を閉鎖したため、閉鎖時の帳簿価額26,800千円について、回収可能性が
          　　　　見込めないとして減損損失を計上した。
          　　　　減損損失の内訳は、建物26,800千円であり、特別損失の店舗閉鎖損失に含めて表示している。
          ※５　固定資産売却損の内容は次のとおりである。

               前連結会計年度                            当連結会計年度
             （自　2018年３月１日                            （自　2019年３月１日
              至　2019年２月28日）                            至　2020年２月29日）
     建物及び構築物                       917千円                            －千円
     機械装置及び運搬具                        －                            －
             計                917                            －
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         （連結包括利益計算書関係）
          ※   その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                （自　2018年３月１日               （自　2019年３月１日
                                 至　2019年２月28日）               至　2020年２月29日）
     その他有価証券評価差額金：
      当期発生額                               △418,732千円               △158,806千円
      組替調整額                                △27,388                   －
       税効果調整前
                                      △446,121               △158,806
       税効果額                               136,139                48,439
       その他有価証券評価差額金
                                      △309,981               △110,367
     退職給付に係る調整額：
      当期発生額                                 13,285               18,136
      組替調整額                                △20,065               △22,370
       税効果調整前
                                       △6,780               △4,234
       税効果額                                  －               －
       退職給付に係る調整額
                                       △6,780               △4,234
        その他の包括利益合計
                                      △316,762               △114,601
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         （連結株主資本等変動計算書関係）
          前連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                        当連結会計年度期         当連結会計年度増         当連結会計年度減         当連結会計年度末
                        首株式数（株）         加株式数（株）         少株式数（株）         株式数（株）
     発行済株式
      普通株式                     6,003,400             －         －      6,003,400

             合計              6,003,400             －         －      6,003,400

     自己株式

      普通株式                      390,805           724          －       391,529

             合計               390,805           724          －       391,529

      （注）　普通株式の自己株式の株式数増加724株は、単元未満株式の買取によるものである。
          ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

           　該当事項なし
          ３．配当に関する事項

           (1）配当金支払額
                                 1株当たり
        （決議）        株式の種類       配当金の総額                   基準日          効力発生日
                                 配当額
     2018年４月12日
                 普通株式          84百万円          15円    2018年２月28日           2018年５月８日
     取締役会
           (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

           　　該当事項なし
           当連結会計年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                        当連結会計年度期         当連結会計年度増         当連結会計年度減         当連結会計年度末
                        首株式数（株）         加株式数（株）         少株式数（株）         株式数（株）
     発行済株式

      普通株式                     6,003,400             －         －      6,003,400

             合計              6,003,400             －         －      6,003,400

     自己株式

      普通株式                      391,529           513          －       392,042

             合計               391,529           513          －       392,042

      （注）　普通株式の自己株式の株式数増加513株は、単元未満株式の買取によるものである。
          ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

           　該当事項なし
          ３．配当に関する事項

           　該当事項なし
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         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
          ※現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に記載されている科目の金額との関係
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2018年３月１日              （自　2019年３月１日
                                  至　2019年２月28日）              至　2020年２月29日）
     現金及び預金勘定                                  1,721,811千円              1,721,576千円
     預入期間が３ヶ月を超える定期預金                                  △60,080              △60,081
     現金及び現金同等物                                  1,661,731              1,661,494
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         （リース取引関係）
          （借主側）
           １．ファイナンス・リース取引
            所有権移転外ファイナンス・リース取引
            ①　リース資産の内容
             （ア）有形固定資産
               　工具、器具及び備品
             （イ）無形固定資産
               　ソフトウエア
            ②　リース資産の減価償却の方法
             　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「３．会計方針に関する事項　（2）重要な減価償
             却資産の減価償却の方法」に記載のとおりである。
         （金融商品関係）

          １．金融商品の状況に関する事項
           (1）金融商品に対する取組方針
            　当社企業グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行等
            金融機関からの借入により資金を調達している。
           (2）金融商品の内容及びそのリスク

            　営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されている。当該リスクに関しては、当
            社企業グループ各社の社内ルールに沿って、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状
            況等の悪化等による回収懸念の早期把握やリスク低減を図っている。投資有価証券である株式は、主に業
            務上の関係を有する企業（取引先企業）の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されている。当該リス
            クに関しては、定期的に時価や取引先企業の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状
            況を継続的に見直している。
            　営業債務である支払手形及び買掛金は、すべて１年以内の支払期日である。借入金のうち、短期借入金
            は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達である。変動金利の借
            入金は、金利の変動リスクに晒されている。
           (3）金融商品に係るリスク管理体制

            ①　信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
            　　受取手形及び売掛金は、当社企業グループ各社の社内ルールに沿って、取引先ごとの期日管理及び残
             高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握やリスク低減を図っている。
            ②　市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
            　　投資有価証券については、定期的に時価や取引先企業の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を
             勘案して保有状況を継続的に見直している。
            ③　資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
            　　営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されているが、当社企業グループでは、月次で資金繰計画を
             作成・更新するなどの方法によりリスクを管理するとともに、主要取引銀行との当座借越契約により十
             分な手許流動性を確保している。
           (4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

            　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
            が含まれている。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用す
            ることにより、当該価額が変動することがある。
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          ２．金融商品の時価等に関する事項
           　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、時価を把握するこ
           とが極めて困難と認められるものは含まれていない（（注）２．参照）。
            前連結会計年度（2019年２月28日）

                           連結貸借対照表計上額
                                        時価（千円）           差額（千円）
                              （千円）
     (1）現金及び預金                           1,721,811           1,721,811               －

     (2）受取手形及び売掛金                           1,714,570

                                 △29,015
     　　貸倒引当金
                                1,685,555           1,685,555               －

     (3）投資有価証券　その他有価証券                           1,424,806           1,424,806               －
     (4）差入保証金                           6,432,795

                               △4,338,000
     　　貸倒引当金
                                2,094,795           1,903,118           △191,676

                                6,926,968
              資産計                             6,735,291           △191,676
     (1）支払手形及び買掛金                           3,010,504           3,010,504               －

     (2）短期借入金                           3,977,481           3,977,481               －
     (3）預り金                           3,226,109           3,226,109               －

     (4）長期借入金                           4,414,410           4,420,551             6,141
              負債計                 14,628,504           14,634,646              6,141

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            当連結会計年度（2020年２月29日）
                           連結貸借対照表計上額
                                        時価（千円）           差額（千円）
                              （千円）
     (1）現金及び預金                           1,721,576           1,721,576               －

     (2）受取手形及び売掛金                           1,722,013

                                 △24,029
     　　貸倒引当金
                                1,697,984           1,697,984               －

     (3）投資有価証券　その他有価証券                           1,265,999           1,265,999               －
     (4）差入保証金                           5,753,520

                               △3,658,048
     　　貸倒引当金
                                2,095,472           2,023,231            △72,240

                                6,781,032
              資産計                             6,708,791            △72,240
     (1）支払手形及び買掛金                           2,695,835           2,695,835               －

     (2）短期借入金                           3,963,981           3,963,981               －

     (3）預り金                           2,990,233           2,990,233               －

     (4）長期借入金                           4,134,915           4,139,884             4,969
              負債計                 13,784,965           13,789,935              4,969

      （注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

         資　産
          (1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金
           　これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
           よっている。
          (3）投資有価証券
           　株式の時価は取引所の価格によっている。
          (4）差入保証金
           　差入保証金の時価については、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債
           の利回り等で割り引いた現在価値により算定している。
         負　債

          (1）支払手形及び買掛金、(2）短期借入金ならびに(3）預り金
           　これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
           よっている。
          (4）長期借入金
           　長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引
           いて算定する方法によっている。
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      （注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                     （単位：千円）
                             前連結会計年度                   当連結会計年度

             区分
                            （2019年２月28日）                   （2020年２月29日）
     非上場株式                                750,338                   751,283
           　これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3）投
           資有価証券」には含めていない。
      （注）３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

           前連結会計年度（2019年２月28日）
                                    １年超         ５年超
                          １年以内                            10年超
                                   ５年以内         10年以内
                          （千円）                            （千円）
                                   （千円）         （千円）
     現金及び預金                      1,721,811             －         －         －

     受取手形及び売掛金                      1,685,555             －         －         －

     差入保証金                         58         －         －      2,094,736
             合計              3,407,425             －         －      2,094,736

           当連結会計年度（2020年２月29日）

                                    １年超         ５年超
                          １年以内                            10年超
                                   ５年以内         10年以内
                          （千円）                            （千円）
                                   （千円）         （千円）
     現金及び預金                      1,721,576             －         －         －

     受取手形及び売掛金                      1,697,984             －         －         －

     差入保証金                         58         －         －      2,095,413
             合計              3,419,619             －         －      2,095,413

      （注）４．長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額

      　　　　　前連結会計年度（2019年２月28日）
                       １年超        ２年超        ３年超        ４年超
               １年以内                                        ５年超
                       ２年以内        ３年以内        ４年以内        ５年以内
               （千円）                                        （千円）
                       （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
     短期借入金          3,977,481            －        －        －        －        －
     長期借入金           439,692        769,123        764,108        764,273        709,222        967,992
     リース債務            22,031        19,225        11,899        3,545        2,759         229
        合計        4,439,204         788,348        776,007        767,818        711,981        968,221
      　　　　　当連結会計年度（2020年２月29日）

                       １年超        ２年超        ３年超        ４年超
               １年以内                                        ５年超
                       ２年以内        ３年以内        ４年以内        ５年以内
               （千円）                                        （千円）
                       （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
     短期借入金          3,963,981            －        －        －        －        －
     長期借入金           444,523        574,506        574,671        519,620        491,650       1,529,945
     リース債務            19,225        11,899        3,545        2,759         229        －
                4,427,729
        合計                 586,405        578,216        522,379        491,879       1,529,945
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         （有価証券関係）
          １．その他有価証券
            前連結会計年度（2019年２月28日）
                             連結貸借対照表計上
                      種類                   取得原価（千円）            差額（千円）
                             額（千円）
                     株式             745,587           186,774           558,812

     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
                      小計             745,587           186,774           558,812
                     株式             679,218           756,337          △77,119

     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
                      小計             679,218           756,337          △77,119
               合計                  1,424,806            943,112           481,693

            当連結会計年度（2020年２月29日）

                             連結貸借対照表計上
                      種類                   取得原価（千円）            差額（千円）
                             額（千円）
                     株式             631,113           114,567           516,545

     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
                      小計             631,113           114,567           516,545
                     株式             634,886           828,544          △193,658

     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
                      小計             634,886           828,544          △193,658
               合計                  1,265,999            943,112           322,886

          ２．売却したその他有価証券

            前連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
           種類           売却額（千円）            売却益の合計額（千円）              売却損の合計額（千円）
           株式                  118,542              30,388                －

           合計                  118,542              30,388                －

            当連結会計年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

            重要度が乏しいため記載を省略している。
          ３．減損処理を行った有価証券

           　該当事項なし
         （デリバティブ取引関係）

     　　　　　該当事項なし
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         （退職給付関係）
          前連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
          １．採用している退職給付制度の概要
          　　当社及び連結子会社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けている。なお、一部の連結子会
           社が有する退職一時金制度は簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算している。
          ２．確定給付制度

          (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
          退職給付債務の期首残高                            1,449,254     千円

          　勤務費用                             74,851    千円

          　利息費用                              7,430   千円

          　数理計算上の差異の発生額                            △13,285     千円

          　退職給付の支払額                            △80,398     千円
          退職給付債務の期末残高                            1,437,852     千円

          ※簡便法を適用した制度を含んでいる。
          (2)  退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

          非積立型制度の退職給付債務                            1,437,852     千円
          連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            1,437,852     千円

          退職給付に係る負債                            1,437,852     千円

          連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            1,437,852     千円

          (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

          勤務費用                             74,851    千円
          利息費用                              7,430   千円

          数理計算上の差異の費用処理額                            △10,980     千円

          過去勤務費用の費用処理額                             △9,085    千円
          確定給付制度に係る退職給付費用                             62,216    千円

          ※簡便法を適用した制度を含んでいる。
          (4)  退職給付に係る調整額

          　退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりである。
          数理計算上の差異                              2,304   千円
          過去勤務費用                             △9,085    千円
          合計                             △6,780    千円

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          (5)  退職給付に係る調整累計額
          　退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりである。
          未認識数理計算上の差異                             13,285    千円
          未認識過去勤務費用                             52,239    千円
          合計                             65,524    千円

          (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

          　当連結会計年度末における主要な数理計算上の計算基礎
          　割引率　0.6％
          当連結会計年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

          １．採用している退職給付制度の概要
          　　当社及び連結子会社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けている。なお、一部の連結子会
           社が有する退職一時金制度は簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算している。
          ２．確定給付制度

          (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
          退職給付債務の期首残高                            1,437,852     千円

          　勤務費用                             75,565    千円

          　利息費用                              7,216   千円

          　数理計算上の差異の発生額                            △18,136     千円

          　退職給付の支払額                            △72,525     千円
          退職給付債務の期末残高                            1,429,972     千円

          ※簡便法を適用した制度を含んでいる。
          (2)  退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

          非積立型制度の退職給付債務                            1,429,972     千円
          連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            1,429,972     千円

          退職給付に係る負債                            1,429,972     千円

          連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            1,429,972     千円

          (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

          勤務費用                             75,565    千円
          利息費用                              7,216   千円

          数理計算上の差異の費用処理額                            △13,285     千円

          過去勤務費用の費用処理額                             △9,085    千円
          確定給付制度に係る退職給付費用                             60,411    千円

          ※簡便法を適用した制度を含んでいる。
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          (4)  退職給付に係る調整額
          　退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりである。
          数理計算上の差異                              4,850   千円
          過去勤務費用                             △9,085    千円
          合計                             △4,234    千円

          (5)  退職給付に係る調整累計額

          　退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりである。
          未認識数理計算上の差異                             18,136    千円
          未認識過去勤務費用                             43,154    千円
          合計                             61,290    千円

          (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

          　当連結会計年度末における主要な数理計算上の計算基礎
          　割引率　0.6％
         （ストック・オプション等関係）

         　該当事項なし
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         （税効果会計関係）
          １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                     前連結会計年度              当連結会計年度
                                    （2019年２月28日）              （2020年２月29日）
           繰延税金資産
            賞与引当金                             16,836千円              23,920千円
            退職給付に係る負債                             445,831              443,777
            貸倒引当金繰入限度超過額                            1,699,403              1,471,144
            減価償却費損金算入限度超過額                             45,616              49,434
            減損損失                             158,248              161,912
            繰越欠損金　(注)１                            1,152,504              1,130,626
            商品券等回収損失引当金                             166,112              160,773
            役員退職慰労金                             24,476              24,476
            店舗閉鎖損失引当金                             79,605              17,708
                                         289,836              441,411
            その他
           繰延税金資産小計                             4,078,472              3,925,185
           　税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)１                                －          1,115,051
           　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                                －          2,659,644
           評価性引当額小計                            △3,927,776              △3,774,695
           繰延税金資産合計                              150,695              150,490
           繰延税金負債

            資産除去債務                            △20,003              △11,334
            その他有価証券評価差額金                            △146,937              △98,527
                                        △496,993              △496,993
            合併による土地評価差額
           繰延税金負債合計                             △663,934              △606,855
           繰延税金負債の純額                             △513,239              △456,365
           （前連結会計年度）

           　なお、上記のほか、土地再評価差額金に係る繰延税金負債が353,427千円ある。
           （当連結会計年度）
           　なお、上記のほか、土地再評価差額金に係る繰延税金負債が353,427千円ある。
           （注）１　税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

           　当連結会計年度（2020年２月29日）
                     １年超       ２年超       ３年超       ４年超              合計
              １年以内                                  ５年超
                     ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内              （千円）
     税務上の繰越
               964,525         －      322      6,000       2,437      157,340      1,130,626
     欠損金(※1)
     評価性引当金         △964,525          －     △322      △6,000       △2,437      △141,764      △1,115,051
                                                      (※2)   15,575
     繰延税金資産            －       －       －       －       －     15,575
           (※1)　税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
           (※2)　税務上の繰越欠損金1,130,626千円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産15,575千円
             　　を計上している。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みに
             　　より、回収可能と判断している。
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          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
           となった主要な項目別の内訳
                                     前連結会計年度              当連結会計年度
                                    （2019年２月28日）              （2020年２月29日）
           法定実効税率
                                          30.7％              30.5％
           （調整）
                                          △0.1               0.7
            交際費等永久に損金に算入されない項目
                                           0.1             △0.8
            受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                                  　　　　　　　△30.9              　　　　　　　△29.4
            評価性引当額の増減
                                          △0.2               1.9
            住民税均等割額
                                           0.0             △0.1
            持分法投資損益
                                          △0.3               1.0
            その他
           税効果会計適用後の法人税等の負担率                               △0.8               3.9
         （企業結合等関係）

         　該当事項なし
         （資産除去債務関係）

          資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
           イ　当該資産除去債務の概要
            　当社企業グループは、賃貸用店舗および事業用資産の一部について土地または建物所有者との間で不動
            産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有しているため、契約上の義務に関
            して資産除去債務を計上している。
           ロ　当該資産除去債務の金額の算定方法

            　使用見込期間を取得から55年から60年と見積り、割引率は2.2％を使用して資産除去債務の金額を計算
            している。
           ハ　当該資産除去債務の総額の増減

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2018年３月１日              （自　2019年３月１日
                                  至　2019年２月28日）              至　2020年２月29日）
              期首残高                         214,514千円              399,234千円
              見積りの変更に伴う増加額（注１）                         180,000                 －
              資産除去債務の免除による減少
                                          －           △260,305
              （注２）
              時の経過による調整額                          4,719              3,056
              期末残高                         399,234              141,984
             （注）１．前連結会計年度において、高岡店の店舗営業終了の意思決定に伴い、原状回復義務の費用総
             　　　　額の見積りが可能となったことにより、見積りの変更に伴う増加額180,000千円を変更前の資
             　　　　産除去債務残高に加算している。
             　　　　　なお、当該見積りの変更により、税金等調整前当期純損失は180,000千円増加している。
             　　　２．当連結会計年度において、高岡店に係る原状回復義務が免除となったことにより、260,305
                 千円が減少している。
             　　　　　なお、当該減少により、税金等調整前当期純利益は260,305千円減少している。
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         （賃貸等不動産関係）
         　当社及び一部の連結子会社では、石川県その他の地域において、賃貸用の商業施設等（土地を含む。）を有し
         ている。なお、賃貸用商業施設の一部については、当社及び一部の子会社が使用しているため、賃貸等不動産と
         して使用される部分を含む不動産としている。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は△
         269,898千円（賃貸収益は営業外収益に、主な賃貸費用は営業費用に計上）である。当連結会計年度における当
         該賃貸等不動産に関する賃貸損益は△278,772千円（賃貸収益は営業外収益に、主な賃貸費用は営業費用に計
         上）である。
         　また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりである。
                                                     （単位：千円）
                                    前連結会計年度              当連結会計年度

                                  （自　2018年３月１日              （自　2019年３月１日
                                   至　2019年２月28日）              至　2020年２月29日）
                                         1,223,767              1,215,942
                           期首残高
                                          △7,824             △134,154
              　連結貸借対照表計上額             期中増減額
     賃貸等不動産
                                         1,215,942              1,081,788
                           期末残高
                                          967,524              954,533
               期末時価
                           期首残高              7,371,969              6,963,091

     賃貸等不動産とし
              　連結貸借対照表計上額             期中増減額              △408,878              △366,920
     て使用される部分
     を含む不動産
                           期末残高              6,963,091              6,596,171
               期末時価                          7,159,205              7,307,712

      （注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額である。
         ２．期中増減額のうち、前連結会計年度の主な減少額は減価償却費（276,342千円）、不動産売却（90,800千
           円）である。当連結会計年度の主な減少額は減価償却費（283,115千円）、固定資産除却（168,176千円）                                                で
           ある。
         ３．期末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を
           行ったものを含む。）である。
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         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
           １．報告セグメントの概要
            　当社の報告セグメントは、当社企業グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、
            取締役会が経営資源の配分の決定および業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっている。
            　当社企業グループでは、「百貨店業」「ホテル業」及び「出版業」を報告セグメントとしている。
           ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

            　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事
            項」における記載と同一である。
            　報告セグメントの利益は、経常利益ベースの数値である。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実
            勢価格に基づいている。
           ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

             前連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
                                                     （単位：千円）
                     報告セグメント
                                                       連結財務
                                      その他            調整額
                                                       諸表計上額
                                            合計
                                     （注）１            （注）２
                                                       （注）３
              百貨店業      ホテル業      出版業       計
     売上高

      外部顧客へ
             43,139,079      1,475,461       772,149     45,386,690       240,931     45,627,622          －  45,627,622
      の売上高
      セグメント
      間の内部売
                7,913     60,639        －    68,552     724,542      793,095     ( 793,095    )      -
      上高又は振
      替高
             43,146,992      1,536,101       772,149     45,455,243       965,474     46,420,718      ( 793,095    )  45,627,622
        計
     セグメント
               240,531      33,555      35,806      309,892       ( 91 )   309,801      ( 2,563   )   307,238
     利益
     セグメント
             22,870,669      3,440,806      1,124,726      27,436,202       468,697     27,904,899       322,299     28,227,199
     資産
     その他の項目
               804,402      90,177      6,926     901,505      27,229      928,734      ( 7,421   )   921,312
      減価償却費
      有形固定資
      産及び無形
               461,330      30,951      1,200     493,482       1,261     494,744        －    494,744
      固定資産の
      増加額
      （注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、印刷業及び飲食業を含んで
      　　　　　いる。
      　　　２．(1)       セグメント利益の調整額△2,563千円は、持分法投資利益1,499千円、未実現利益の消去等
      　　　　　　　△4,062千円である。
      　　　　　(2)       セグメント資産の調整額322,299千円は、セグメント間の債権債務の消去等△1,852,844千円及び
      　　　　　　　各報告セグメントに配分していない全社資産2,175,144千円である。
      　　　３．セグメント利益は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っている。
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             当連結会計年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）
                                                     （単位：千円）
                     報告セグメント
                                                       連結財務
                                      その他            調整額
                                                       諸表計上額
                                            合計
                                     （注）１            （注）２
                                                       （注）３
              百貨店業      ホテル業      出版業       計
     売上高

      外部顧客へ
             41,496,643      1,263,795       642,224     43,402,663       264,773     43,667,437          －  43,667,437
      の売上高
      セグメント
      間の内部売
                3,848     82,313        －    86,161     627,806      713,968     ( 713,968    )      －
      上高又は振
      替高
             41,500,491      1,346,108       642,224     43,488,824       892,580     44,381,405      ( 713,968    )  43,667,437
        計
     セグメント
               317,526     ( 13,260   )   17,310      321,577      17,115      338,692      ( 4,085   )   334,606
     利益
     セグメント
             21,467,221      3,411,778      1,106,286      25,985,286       477,329     26,462,616       935,922     27,398,538
     資産
     その他の項目
               771,593      83,957      5,974     861,525      24,692      886,217       7,791     894,009
      減価償却費
      有形固定資
      産及び無形
               502,274      11,412        －    513,686       1,978     515,665        －    515,665
      固定資産の
      増加額
      （注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、印刷業及び飲食業を含んで
      　　　　　いる。
      　　　２．(1)       セグメント利益の調整額△4,085千円は、貸倒引当金の戻入等△5,031千円、持分法投資利益946千円で
      　　　　　　　ある。
      　　　　　(2)       セグメント資産の調整額935,922千円は、セグメント間の債権債務の消去等△1,081,356千円及び
      　　　　　　　各報告セグメントに配分していない全社資産2,017,278千円である。
      　　　３．セグメント利益は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っている。
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          【関連情報】
           前連結会計年度（自           2018年３月１日         至   2019年２月28日）
           １．製品及びサービスごとの情報
            　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略した。
           ２．地域ごとの情報

            (1）売上高
            　本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はない。
            (2）有形固定資産

            　本邦以外に所有している有形固定資産がないため、該当事項はない。
           ３．主要な顧客ごとの情報

            　外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はな
             い。
           当連結会計年度（自           2019年３月１日         至   2020年２月29日）

           １．製品及びサービスごとの情報
            　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略した。
           ２．地域ごとの情報

            (1）売上高
            　本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はない。
            (2）有形固定資産

            　本邦以外に所有している有形固定資産がないため、該当事項はない。
           ３．主要な顧客ごとの情報

            　外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はな
             い。
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

           前連結会計年度（自           2018年３月１日         至   2019年２月28日）
                                                     （単位：千円）
               百貨店業        ホテル業        出版業        その他       全社・消去          合計
                 282,000           －        －        －        －     282,000
     減損損失
           減損損失の詳細は、（連結損益計算書関係）に記載の通りである。
           当連結会計年度（自           2019年３月１日         至   2020年２月29日）

                                                     （単位：千円）
               百貨店業        ホテル業        出版業        その他       全社・消去          合計
                 26,800          －        －        －        －      26,800
     減損損失
           減損損失の詳細は、（連結損益計算書関係）に記載の通りである。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           前連結会計年度（自           2018年３月１日         至   2019年２月28日）
           　該当事項なし
           当連結会計年度（自           2019年３月１日         至   2020年２月29日）

           　該当事項なし
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          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
           前連結会計年度（自           2018年３月１日         至   2019年２月28日）
           　該当事項なし
           当連結会計年度（自           2019年３月１日         至   2020年２月29日）

           　該当事項なし
         【関連当事者情報】

          １．関連当事者との取引
           (1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
            （ア）連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
               前連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
     　　　　　　　　　　いずれも該当事項なし
               当連結会計年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

     　　　　　　　　　　いずれも該当事項なし
            （イ）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

               前連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
     　　　　　　　　　　いずれも該当事項なし
               当連結会計年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

     　　　　　　　　　　いずれも該当事項なし
            （ウ）連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社

              の子会社等
               前連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
     　　　　　　　　　　いずれも該当事項なし
               当連結会計年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

     　　　　　　　　　　いずれも該当事項なし
            （エ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

               前連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
     　　　　　　　　　　いずれも該当事項なし
               当連結会計年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

     　　　　　　　　　　いずれも該当事項なし
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           (2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
            （ア）連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
               前連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
     　　　　　　　　　　いずれも該当事項なし
               当連結会計年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

     　　　　　　　　　　いずれも該当事項なし
            （イ）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

               前連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
     　　　　　　　　　　いずれも該当事項なし
               当連結会計年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

     　　　　　　　　　　いずれも該当事項なし
            （ウ）連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社

              の子会社等
               前連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
     　　　　　　　　　　いずれも該当事項なし
               当連結会計年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

     　　　　　　　　　　いずれも該当事項なし
            （エ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

               前連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
     　　　　　　　　　　いずれも該当事項なし
               当連結会計年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

     　　　　　　　　　　いずれも該当事項なし
          ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

           (1）親会社情報
             該当事項なし
           (2）重要な関連会社の要約財務情報

            　該当事項なし
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         （１株当たり情報）
               前連結会計年度                            当連結会計年度
             （自　2018年３月１日                            （自　2019年３月１日
              至　2019年２月28日）                            至　2020年２月29日）
     １株当たり純資産額                       571.92円     １株当たり純資産額                       653.01円

     １株当たり当期純損失                       846.79円     １株当たり当期純利益                       101.50円
      （注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していない。
         ２．１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりである。
                                    前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （自　2018年３月１日              （自　2019年３月１日
                                   至　2019年２月28日）              至　2020年２月29日）
     親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属す
                                        △4,752,406                569,554
     る当期純損失（△）（千円）
     普通株主に帰属しない金額（千円）                                       －              －
     普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益又は親会
                                        △4,752,406                569,554
     社株主に帰属する当期純損失（△）（千円）
     期中平均株式数（株）                                   5,612,256              5,611,608
         （重要な後発事象）

        　　（新型コロナウイルス感染症の拡大）
        　　　当社企業グループは、新型コロナウイルス感染拡大の状況等を踏まえ、2020年４月14日以降、段階的に百貨
        　　店やホテルの臨時休業を決定している。その後、2020年５月18日に百貨店の営業を、５月25日にホテル営業の
        　　一部を再開したものの、新型コロナウイルス感染症の拡大による影響に関して不透明な状況が続いている。
        　　　当該影響により、当社企業グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与
        　　える可能性があるが、影響額については、現時点において合理的に見積もることは困難である。
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        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
         　該当事項なし
         【借入金等明細表】

                              当期首残高       当期末残高        平均利率
                区分                                      返済期限
                              （千円）       （千円）        （％）
     短期借入金                         3,977,481       3,963,981       1.244          －

     １年以内に返済予定の長期借入金                          439,692       444,523      1.583          －

     １年以内に返済予定のリース債務                           22,031       19,225       －         －

     長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く）                         3,974,718       3,690,392       1.406       2021年～2030年

     リース債務（１年以内に返済予定のものを除く）                           37,658       18,433       －      2021年～2024年

                合計               8,451,581       8,136,554        －         －

      （注）１．平均利率については、借入金の当期末残高に対する加重平均利率を使って算定している。
      　　　２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を
           連結貸借対照表に計上しているため、記載していない。
         ３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年以内における返済予定
           額は以下のとおりである。
                 １年超２年以内           ２年超３年以内           ３年超４年以内           ４年超５年以内
                   （千円）           （千円）           （千円）           （千円）
     長期借入金                 574,506           574,671           519,620           491,650
     リース債務                 11,899            3,545           2,759            229

         【資産除去債務明細表】

                          当期首残高         当期増加額         当期減少額         当期末残高
             区分
                          （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
     不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務                       399,234          3,056       △260,305          141,984
       （２）【その他】

           当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）
                      第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度
     売上高（千円）                  10,815,807          22,132,885          31,962,183          43,667,437
     税金等調整前四半期純利益又
     は税金等調整前当期純利益                    321,448          609,889          563,786          535,145
     （千円）
     親会社株主に帰属する四半期

     純利益又は親会社株主に帰属                    203,111          517,504          465,662          569,554
     する当期純利益（千円）
     １株当たり四半期純利益又は

                          36.19          92.22          82.98          101.50
     １株当たり当期純利益（円）
     （会計期間）

                      第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期
     １株当たり四半期純利益又は
     １株当たり四半期純損失                     36.19          56.02          △9.24           18.51
     （△）（円）
                                 68/89



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      ２【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2019年２月28日)              (2020年２月29日)
      資産の部
       流動資産
                                       1,364,415              1,328,487
         現金及び預金
                                        ※２ 6,437             ※２ 8,267
         受取手形
                                      ※２ 1,299,433             ※２ 1,381,998
         売掛金
                                       1,656,514              1,385,951
         商品
                                         17,131              17,773
         貯蔵品
                                        123,474              113,151
         前払費用
                                         73,308              33,997
         未収入金
                                       ※２ 220,440             ※２ 198,208
         その他
                                        △ 23,900             △ 19,000
         貸倒引当金
                                       4,737,255              4,448,835
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                      ※１ 7,959,625             ※１ 7,491,556
          建物
                                         9,278              5,418
          車両運搬具
                                        280,753              424,380
          工具、器具及び備品
                                      ※１ 6,000,283             ※１ 6,000,283
          土地
                                       14,249,940              13,921,637
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         31,465              23,834
          ソフトウエア
                                         31,465              23,834
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                      ※１ 1,963,465             ※１ 1,804,742
          投資有価証券
                                        455,500              455,500
          関係会社株式
                                      ※２ 1,822,000             ※２ 1,732,000
          関係会社長期貸付金
                                       6,039,027              5,359,755
          差入保証金
                                        119,628               52,982
          その他
                                      △ 5,140,745             △ 4,397,468
          貸倒引当金
                                       5,258,876              5,007,512
          投資その他の資産合計
                                       19,540,282              18,952,985
         固定資産合計
                                       24,277,538              23,401,821
       資産合計
                                 69/89








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                                                   （単位：千円）

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2019年２月28日)              (2020年２月29日)
      負債の部
       流動負債
                                       ※２ 119,539             ※２ 102,843
         支払手形
                                      ※２ 2,645,003             ※２ 2,372,952
         買掛金
                                      ※１ 3,303,099             ※１ 3,019,899
         短期借入金
                                       ※１ 414,797             ※１ 423,452
         1年内返済予定の長期借入金
                                         7,538              5,487
         リース債務
                                        139,591              215,614
         未払金
                                            -            31,066
         未払消費税等
                                         27,295              34,843
         未払法人税等
                                         35,300              35,200
         未払事業所税
                                       ※２ 223,794             ※２ 177,802
         未払費用
                                         24,459              21,628
         前受金
                                       1,157,538              1,022,274
         商品券
                                      ※２ 7,595,448             ※２ 7,404,600
         預り金
                                         36,000              48,000
         賞与引当金
                                        213,106              208,253
         ポイント引当金
         設備関係支払手形                                80,509              69,281
                                        284,468              257,223
         商品券回収損失引当金
                                        261,000               33,975
         店舗閉鎖損失引当金
                                         31,487              28,690
         その他
                                       16,599,977              15,513,087
         流動負債合計
       固定負債
                                      ※１ 3,910,500             ※１ 3,647,245
         長期借入金
                                         6,902              1,415
         リース債務
                                        663,489              606,427
         繰延税金負債
                                       1,311,640              1,290,320
         退職給付引当金
                                        393,658              136,286
         資産除去債務
                                         65,477              65,477
         関係会社事業損失引当金
                                            -           230,000
         環境対策引当金
                                         81,300              176,068
         その他
                                       6,432,968              6,153,239
         固定負債合計
                                       23,032,946              21,666,327
       負債合計
                                 70/89









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                                                   （単位：千円）

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2019年２月28日)              (2020年２月29日)
      純資産の部
       株主資本
                                       3,462,700              3,462,700
         資本金
         資本剰余金
                                       1,151,981              1,151,981
          資本準備金
                                       1,151,981              1,151,981
          資本剰余金合計
         利益剰余金
          その他利益剰余金
                                      △ 3,110,461             △ 2,508,999
            繰越利益剰余金
                                      △ 3,110,461             △ 2,508,999
          利益剰余金合計
                                       △ 594,453             △ 594,702
         自己株式
                                        909,766             1,510,980
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                        334,825              224,513
         その他有価証券評価差額金
                                        334,825              224,513
         評価・換算差額等合計
                                       1,244,592              1,735,493
       純資産合計
                                       24,277,538              23,401,821
      負債純資産合計
                                 71/89














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        ②【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2018年３月１日              (自　2019年３月１日
                                　至　2019年２月28日)              　至　2020年２月29日)
                                      ※２ 43,146,992             ※２ 41,500,491
      売上高
                                       34,198,244              32,988,660
      売上原価
                                       8,948,748              8,511,831
      売上総利益
                                      ※１ 8,547,124             ※１ 8,038,549
      販売費及び一般管理費
                                        401,623              473,281
      営業利益
      営業外収益
                                        ※２ 14,535             ※２ 11,932
       受取利息
                                        ※２ 56,229             ※２ 54,910
       受取配当金
                                       ※２ 132,889             ※２ 130,824
       受取賃貸料
                                        151,778              140,167
       長期未回収商品券
                                            -            60,000
       店舗閉鎖損失引当金戻入額
                                         1,106                -
       固定資産受贈益
                                        ※２ 36,940             ※２ 18,244
       雑収入
                                        393,479              416,079
       営業外収益合計
      営業外費用
                                       ※２ 243,939             ※２ 236,290
       支払利息
                                        118,288              117,742
       減価償却費
                                        147,210              174,654
       商品券回収損失引当金繰入額
                                        ※２ 51,330             ※２ 53,211
       雑損失
                                        560,768              581,898
       営業外費用合計
                                        234,335              307,462
      経常利益
      特別利益
                                            -           341,000
       貸倒引当金戻入額
                                            -           260,305
       資産除去債務戻入益
                                         30,388               1,499
       投資有価証券売却益
                                         30,388              602,805
       特別利益合計
      特別損失
                                            -           230,000
       環境対策引当金繰入額
                                         58,068              43,921
       固定資産除却損
                                    ※３ , ※４ 4,981,000             ※３ , ※４ 26,800
       店舗閉鎖損失
                                            -            1,499
       投資有価証券評価損
                                           917               -
       固定資産売却損
                                       5,039,986               302,221
       特別損失合計
      税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                 △ 4,775,262               608,046
      法人税、住民税及び事業税                                    9,993              15,236
                                         △ 600            △ 8,652
      法人税等調整額
                                         9,393              6,584
      法人税等合計
      当期純利益又は当期純損失（△）                                 △ 4,784,655               601,462
                                 72/89







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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
                                                      （単位：千円）
                                      株主資本
                            資本剰余金            利益剰余金
                                     その他利益剰
                    資本金                              自己株式     株主資本合計
                                     余金
                               資本剰余金合            利益剰余金合
                         資本準備金
                               計            計
                                     繰越利益剰余
                                     金
     当期首残高
                    3,462,700      1,151,981      1,151,981      1,758,383      1,758,383      △ 594,049     5,779,015
     当期変動額
      剰余金の配当

                                    -   △ 84,188     △ 84,188           △ 84,188
      当期純損失（△）                             -  △ 4,784,655     △ 4,784,655           △ 4,784,655

      自己株式の取得                             -            -    △ 404     △ 404

      株主資本以外の項目の当期変動
                                    -            -            -
      額（純額）
     当期変動額合計                  -      -      -  △ 4,868,844     △ 4,868,844        △ 404   △ 4,869,249
     当期末残高
                    3,462,700      1,151,981      1,151,981     △ 3,110,461     △ 3,110,461      △ 594,453      909,766
                        評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券評価差
                            評価・換算差額等合計
                   額金
     当期首残高                   643,754         643,754         6,422,770
     当期変動額
      剰余金の配当                              -      △ 84,188

      当期純損失（△）                              -     △ 4,784,655

      自己株式の取得                              -        △ 404

      株主資本以外の項目の当期変動
                       △ 308,929         △ 308,929         △ 308,929
      額（純額）
     当期変動額合計                  △ 308,929         △ 308,929        △ 5,178,178
     当期末残高                   334,825         334,825         1,244,592
                                 73/89








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          当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）
                                                      （単位：千円）
                                      株主資本
                            資本剰余金            利益剰余金
                                     その他利益剰
                    資本金                              自己株式     株主資本合計
                                     余金
                               資本剰余金合            利益剰余金合
                         資本準備金
                               計            計
                                     繰越利益剰余
                                     金
     当期首残高               3,462,700      1,151,981      1,151,981     △ 3,110,461     △ 3,110,461      △ 594,453      909,766
     当期変動額
      剰余金の配当                             -            -            -

      当期純利益

                                    -   601,462      601,462            601,462
      自己株式の取得                             -            -    △ 248     △ 248

      株主資本以外の項目の当期変動
                                    -            -            -
      額（純額）
     当期変動額合計                  -      -      -   601,462      601,462       △ 248    601,213
     当期末残高               3,462,700      1,151,981      1,151,981     △ 2,508,999     △ 2,508,999      △ 594,702     1,510,980
                        評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券評価差
                            評価・換算差額等合計
                   額金
     当期首残高                   334,825         334,825         1,244,592
     当期変動額
      剰余金の配当                              -         -

      当期純利益                              -       601,462

      自己株式の取得                              -        △ 248

      株主資本以外の項目の当期変動
                       △ 110,312         △ 110,312         △ 110,312
      額（純額）
     当期変動額合計
                       △ 110,312         △ 110,312         490,901
     当期末残高                   224,513         224,513         1,735,493
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        【注記事項】
         （重要な会計方針）
         １．有価証券の評価基準及び評価方法
          子会社株式及び関連会社株式
           移動平均法による原価法
          その他有価証券
           ①　時価のあるもの
             期末日の市場価格等に基づく時価法
             （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
           ②　時価のないもの
             移動平均法による原価法
         ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

          商品　　売価還元法による低価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
          貯蔵品　先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
         ３．固定資産の減価償却の方法

          有形固定資産（リース資産を除く）
           定額法を採用している。
          　なお主な耐用年数は以下のとおりである。
           建物　　　　　　　　　　　５～60年
           車両及び運搬具　　　　　　　　５年
           器具及び備品　　　　　　　３～10年
          無形固定資産（リース資産を除く）
          　定額法を採用している。
          　なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいている。
          リース資産　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
          　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
         ４．引当金の計上基準

          (1）貸倒引当金
           　売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特
           定の債権については個別に回収可能性を検討し回収不能見込額を計上している。
          (2）賞与引当金
           　従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上している。
          (3）退職給付引当金
           　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上している。
           　なお、過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法
           により費用処理している。
           　また、数理計算上の差異は、発生の翌事業年度に一括して費用処理している。
          (4）ポイント引当金
           　ポイントカード会員へ付与したポイント利用に備えるため、付与ポイント残高から失効ポイント見込額を
           控除した額を、将来の利用見込額として計上している。
          (5）商品券回収損失引当金
           　商品券が負債計上中止後に回収された場合に発生する損失に備えるため、過去の実績に基づく将来の回収
           見込額を計上している。
          (6）関係会社事業損失引当金
           　関係会社の事業に係る損失に備えるため、当該会社の財政状態等を勘案し、必要と認められる額を計上し
           ている。
     　　　　　(7）店舗閉鎖損失引当金
     　　　　　　　店舗の閉鎖に伴い、今後発生が見込まれる損失について、合理的に見積もられる金額を計上している。
     　　　　　(8）環境対策引当金
     　　　　　　　ＰＣＢ（ポリ塩化ビフェニル）の処分に関する支出に備えるため、今後発生すると見込まれる額を計上し
     　　　　　　ている。
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         ５．その他の財務諸表作成のための基本となる重要な事項
          (1）消費税等の会計処理方法
           　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式を採用している。
         （会計方針の変更）

        　　該当事項なし
         （表示方法の変更）

        　　（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）
        　　　　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を、当事業
        　　　年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債
        　　　の部に表示している。
        　　　　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第４項に定める「税効果会計に係る会計基
        　　　準」注解（注８）(1)（評価性引当額の合計額を除く。）に記載された内容を追加している。ただし、当該
        　　　内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従
        　　　って記載していない。
         （会計上の見積りの変更）

        　　該当事項なし
         （追加情報）

        　　該当事項なし
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         （貸借対照表関係）
          ※１　担保資産及び担保付債務
            　担保に供している資産は次の通りである。
                                前事業年度                  当事業年度
                              （2019年２月28日）                  （2020年２月29日）
     建物                              7,850,812千円                  7,389,918千円
     土地                              5,871,865                  5,871,865
     投資有価証券                               923,986                  857,827
               計                     14,646,664                  14,119,611
            　担保付債務は次の通りである。

                                前事業年度                  当事業年度
                              （2019年２月28日）                  （2020年２月29日）
     短期借入金                              3,717,896千円                  3,443,351千円
     長期借入金                              3,910,500                  3,647,245
               計                     7,628,396                  7,090,596
          ※２　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く）

                                前事業年度                  当事業年度
                              （2019年２月28日）                  （2020年２月29日）
     短期金銭債権                                  784千円                 2,664千円
     長期金銭債権                              1,822,000                  1,732,000
     短期金銭債務                              7,581,466                  7,392,767
          　３　偶発債務

            ①　下記の関係会社の銀行借入に対して次の債務保証を行っている。
                前事業年度                            当事業年度
              （2019年２月28日）                            （2020年２月29日）
     ㈱金沢ニューグランドホテル                     675,262千円                            687,182千円
            ②　下記の連結子会社の前受金業務保証金供託に対して、次の連帯保証を行っている。

                前事業年度                            当事業年度
              （2019年２月28日）                            （2020年２月29日）
     ㈱大和カーネーションサークル                    3,232,000千円                            3,133,000千円
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         （損益計算書関係）
          ※１　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度20％、当事業年度25％、一般管理費に属する費用の
            おおよその割合は前事業年度80％、当事業年度75％である。
            　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりである。
                前事業年度                            当事業年度
             （自　2018年３月１日                            （自　2019年３月１日
              至　2019年２月28日）                            至　2020年２月29日）
     広告宣伝費                     683,892    千円                        705,749    千円
                          510,078                            546,597
     販売手数料
     貸倒引当金繰入額                     △ 1,400                           △ 1,015
                         1,885,275                            1,779,220
     給料及び手当
                           24,000                            35,000
     賞与引当金繰入額
                           45,845                            41,109
     退職給付費用
                         1,188,618                             967,910
     賃借料
                          683,091                            655,273
     減価償却費
                          593,130                            494,293
     ポイント引当金繰入額
          ※２　関係会社との取引高

                前事業年度                            当事業年度
             （自　2018年３月１日                            （自　2019年３月１日
              至　2019年２月28日）                            至　2020年２月29日）
     営業取引による取引高
      売上高                     7,608千円                            3,804千円
      仕入高                   1,236,964                            1,210,845
     営業取引以外の取引による取引高                     151,770                            192,029
          ※３　店舗閉鎖損失

          　　　当社が計上した店舗閉鎖損失の内訳は次のとおりである。
          　　　前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
              　保証金等に係る貸倒引当金繰入額                    4,338,000     千円
              　固定資産に係る減損損失                     282,000
              　その他閉鎖に係る費用（注）                     361,000
                                  4,981,000
              　　　　計
          　　　　(注)　店舗閉鎖損失引当金繰入額261,000千円は、その他閉鎖に係る費用に含めて表示している。
          　　　当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

              　固定資産に係る減損損失                      26,800
                                       千円
                                   26,800
              　　　　計
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          ※４　減損損失
          　　　当社は以下の資産グループについて減損損失を計上した。
          　　　前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
                場所        用途          種類
              富山県高岡市        店舗等        建物その他
          　　　　店舗等については継続して収支を把握している単位で、遊休資産については当該資産単独で資産の
          　　　　グルーピングをしている。当該資産グループは、営業終了の意思決定を行ったため、閉鎖時の帳簿
          　　　　価額282,000千円について、回収可能性が見込めないとして減損損失を計上した。
          　　　　減損損失の内訳は、建物277,274千円、その他4,725千円であり、特別損失の店舗閉鎖損失に含めて
          　　　　表示している。
          　　　当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

                場所        用途          種類
              富山県高岡市        店舗等        建物その他
          　　　　店舗等については継続して収支を把握している単位で資産のグルーピングをしている。
          　　　　当該資産グループは、店舗を閉鎖したため、閉鎖時の帳簿価額26,800千円について、回収可能性が
          　　　　見込めないとして減損損失を計上した。
          　　　　減損損失の内訳は、建物26,800千円であり、特別損失の店舗閉鎖損失に含めて表示している。
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         （有価証券関係）
         　子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式255,500千円、関連会社株式
         200,000千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式255,500千円、関連会社株式200,000千円）は、市場
         価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載していない。
         （税効果会計関係）

          １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      前事業年度              当事業年度
                                    （2019年２月28日）              （2020年２月29日）
           繰延税金資産
            賞与引当金                              8,125千円             16,250千円
            退職給付引当金                             400,050              393,547
                                        1,697,596              1,469,402
            貸倒引当金繰入限度超過額
                                         151,734              159,908
            減損損失
                                        1,009,973               989,164
            繰越欠損金
                                         86,762              78,453
            商品券回収損失引当金
                                         79,605              17,708
            店舗閉鎖損失引当金
                                         290,061              453,874
            その他
           繰延税金資産小計                             3,723,908              3,578,310
                                           －          △989,164
           　税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額
                                           －         △2,589,146
           　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
                                       △3,723,908              △3,578,310
           評価性引当額
                                           －              －
           繰延税金資産合計
           繰延税金負債
            資産除去債務                            △19,558              △10,906
            その他有価証券評価差額金                            △146,937              △98,527
                                        △496,993              △496,993
            合併による土地評価差額
           繰延税金負債合計                             △663,489              △606,427
           繰延税金負債の純額                             △663,489              △606,427
          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                      前事業年度              当事業年度
                                    （2019年２月28日）              （2020年２月29日）
           法定実効税率
                                  　　　　　　　　30.7％              　　　　　　　　30.5％
           （調整）
            交際費等永久に損金に算入されない項目                              △0.1               0.5
            受取配当金等永久に益金に算入されない項目                               0.1             △0.7
            住民税均等割額
                                          △0.2               1.4
            評価性引当金の増減
                                  　　　　　　　△30.6              　　　　　　　△31.3
            その他
                                          △0.1               0.6
           税効果会計適用後の法人税等の負担率                               △0.2               1.1
         （企業結合等関係）

         　該当事項なし
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         （重要な後発事象）
        　　（新型コロナウイルス感染症の拡大）
        　　　当社は、新型コロナウイルス感染拡大の状況等を踏まえ、2020年４月14日以降、段階的に臨時休業を決定し
        　　ている。その後、2020年５月18日に営業を再開したものの、新型コロナウイルス感染症の拡大による影響に関
        　　して不透明な状況が続いている。
        　　　当該影響により、当社の財政状態及び経営成績の状況に重要な影響を与える可能性があるが、影響額につい
        　　ては、現時点において合理的に見積もることは困難である。
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        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                     （単位：    千円  ）
                                                       減価償却累

       区分        資産の種類         当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
                                                       計額
                                            717,084
             建物            7,959,625       315,792       66,777           7,491,556      11,035,580
     有形固定資産
                                           (26,800)
             車両及び運搬具              9,278        －      －     3,860      5,418      36,101
             工具、器具及び備品             280,753      183,827       2,162      38,038      424,380      545,303

             土地            6,000,283          －      －      －   6,000,283          －

             建設仮勘定               －    318,558      318,558         －      －      －

                                            758,983
                                      387,498
                 計       14,249,940        818,179                 13,921,637      11,616,985
                                           (26,800)
                                                           －
             ソフトウェア             31,465       7,379      2,400      12,610      23,834
     無形固定資産
                                                           －
                 計         31,465       7,379      2,400      12,610      23,834
     　（注）１．「当期償却額」欄の（　）は内数で、当期の減損損失計上額である。
     　　　　２．「減価償却累計額」には減損損失累計額を含めて記載している。
     　　　　３．建物の「当期増加額」のうち、主なものは香林坊店売場改装による増加204,606千円であり、
     　　　　　　「当期減少額」のうち、主なものは売場改装による減少44,104千円である。
     　　　　４．器具及び備品の「当期増加額」のうち、主なものは新ＰＯＳ導入による増加177,140千円である。
         【引当金明細表】

                                                     （単位：    千円  ）
           科目           当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高

     貸倒引当金                   5,164,645            2,548         750,726         4,416,468

     賞与引当金                     36,000          35,000          23,000          48,000

     ポイント引当金                    213,106          494,293          499,146          208,253

     商品券回収損失引当金                    284,468          174,654          201,899          257,223

                         261,000             －        227,024           33,975
     店舗閉鎖損失引当金
                          65,477            －          －        65,477
     関係会社事業損失引当金
                            －        230,000             －        230,000
     環境対策引当金
                        1,311,640            41,109          62,429         1,290,320
     退職給付引当金
       （２）【主な資産及び負債の内容】

          　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略している。
       （３）【その他】

          　該当事項なし
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     第６【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度                 ３月１日から２月末日まで
     定時株主総会                 ５月中

     基準日                 ２月末日

                      ２月末日
     剰余金の配当の基準日
                      ８月末日
     １単元の株式数                 100株
     単元未満株式の買取り

                      （特別口座）
                      大阪市中央区北浜四丁目5番33号
      取扱場所
                      三井住友信託銀行株式会社             証券代行部
                      東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
      株主名簿管理人
                      三井住友信託銀行株式会社
      買取手数料               －
                      　2006年５月25日開催の定時株主総会の決議により定款が変更され、会社の公告の
                      方法は次のとおりとなる。
                      　「当会社の公告方法は、電子公告とする。但し、事故その他やむを得ない事由に
     公告掲載方法
                      よって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して
                      行う。」
                      公告掲載ＵＲＬ（http://www.daiwa-dp.co.jp/）
                      　２月末日現在100株以上の株主に対し、現金のお買物に限り、年間ご利用限度額
                      の範囲内で10％を割引する「大和株主様優待カード」を送付いたします。
                      　年間ご利用額については、100株から500株未満の保有の株主に30万円付与し、以
                      後保有株式数に応じ、年間ご利用限度額が加算され、3,000株以上220万円を限度と
     株主に対する特典
                      いたします。
                      　その他の特典として、本人および同伴者１名様に限り、大和各店で開催される有
                      料文化催事入場を無料といたします。
                      　なお、カードの有効期限は１年間といたします。
     （注）１　当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規
         定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける
         権利以外の権利を有しておりません。
     　　　２　2017年５月25日開催の第101期定時株主総会において、同年９月１日をもって、当社の単元株式数を1,000株か
         ら100株に変更することを決議している。
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     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
       　当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はない。
      ２【その他の参考情報】

       　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出している。
       (1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         　事業年度（第103期）（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）2019年５月30日北陸財務局長に提出
       (2）内部統制報告書及びその添付書類
         　2019年５月30日北陸財務局長に提出
       (4）四半期報告書及び確認書
        （第104期第１四半期）（自　2019年３月１日　至　2019年５月31日）2019年７月12日北陸財務局長に提出
        （第104期第２四半期）（自　2019年６月１日　至　2019年８月31日）2019年10月11日北陸財務局長に提出
        （第104期第３四半期）（自　2019年９月１日　至　2019年11月30日）2020年１月10日北陸財務局長に提出
       (5)  臨時報告書
         　2019年５月30日北陸財務局長に提出
         　　企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づ
           く臨時報告書である。
         　2019年７月11日北陸財務局長に提出
         　　企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第19号に基づく臨時報告書である。
         　2019年８月29日北陸財務局長に提出
         　　企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号及び第19号に基づく臨時報告書である。
         　2020年２月３日北陸財務局長に提出
         　　企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号及び第19号に基づく臨時報告書である。
         　2020年２月28日北陸財務局長に提出
         　　企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号及び第19号に基づく臨時報告書である。
         　2020年４月22日北陸財務局長に提出
         　　企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第19号に基づく臨時報告書である。
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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項なし
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                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                     2020年５月28日

     株式会社大和

      取締役会　御中

                            太陽有限責任監査法人

                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               石　原　鉄　也        　印
                             業  務  執  行  社  員
                             指定有限責任社員
                                       公認会計士
                                               沖　　　聡      　　　印
                             業  務  執  行  社  員
     ＜財務諸表監査＞

     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いる株式会社大和の2019年３月１日から2020年２月29日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照
     表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表
     作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
     会社大和及び連結子会社の2020年２月29日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及び
     キャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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     強調事項
     　重要な後発事象に記載されているとおり、会社グループは、新型コロナウイルス感染拡大の状況等を踏まえ、2020年４
     月14日以降、段階的に百貨店やホテルの臨時休業を決定している。その後、2020年５月18日に百貨店の営業を、５月25日
     にホテル営業の一部を再開したものの、新型コロナウイルス感染症の拡大による影響に関して不透明な状況が続いてい
     る。
     　当該影響により、会社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があ
     るが、影響額については、現時点において合理的に見積もることは困難である。
     　当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     ＜内部統制監査＞

     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社大和の2020年２月29
     日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている。
     　内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、株式会社大和が2020年２月29日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制
     報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係
     る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

      （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出
           会社）が連結財務諸表に添付する形で別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                         株式会社大和(E03025)
                                                            有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2020年５月28日

     株式会社大和

      取締役会　御中

                            太陽有限責任監査法人

                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               石　原　鉄　也        　印
                             業  務  執  行  社  員
                             指定有限責任社員
                                       公認会計士
                                               沖　　　聡      　　　印
                             業  務  執  行  社  員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いる株式会社大和の2019年３月１日から2020年２月29日までの第104期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損
     益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
     大和の2020年２月29日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に
     表示しているものと認める。
     強調事項

     　重要な後発事象に記載されているとおり、会社は、新型コロナウイルス感染拡大の状況等を踏まえ、2020年４月14日以
     降、段階的に臨時休業を決定している。その後、2020年５月18日に営業を再開したものの、新型コロナウイルス感染症の
     拡大による影響に関して不透明な状況が続いている。
     　当該影響により、会社の財政状態及び経営成績の状況に重要な影響を与える可能性があるが、影響額については、現時
     点において合理的に見積もることは困難である。
     　当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
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     利害関係
     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

      （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出
           会社）が財務諸表に添付する形で別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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