ブルーベイ クレジットLSファンド(米ドルコース)(SMA専用) 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第2期(平成28年4月12日-平成29年4月10日)

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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成28年4月12日-平成29年4月10日)

提出日:

提出者:ブルーベイ クレジットLSファンド(米ドルコース)(SMA専用)

カテゴリ:半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                          三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      平成29年1月11日        提出
      【計算期間】                      第2期中(自      平成28年4月12日至         平成28年10月11日)
      【ファンド名】                      ブルーベイ クレジットLSファンド(米ドルコース)(SMA専用)
      【発行者名】                      三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長      鈴木 郁也
      【本店の所在の場所】                      東京都港区芝3丁目33番1号
      【事務連絡者氏名】                      投信業務部長 橋詰 廣志
      【連絡場所】                      東京都港区芝3丁目33番1号
      【電話番号】                      03-6737-0522
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     1【ファンドの運用状況】

     以下は、平成28年10月31日現在の状況について記載してあります。
     【ブルーベイ クレジットLSファンド(米ドルコース)(SMA専用)】

     (1)【投資状況】

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     投資証券                       ルクセンブルク                    811,011           97.79
     親投資信託受益証券                       日本                     9,997          1.21
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                     8,339          1.01
                 合計(純資産総額)                               829,347          100.00
     (注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。

     (注2)投資比率とは、本ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
     (2)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

                               純資産総額(円)               1万口当たりの純資産額(円)

                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
     第1期計算期間末            (平成28年     4月11日)         830,476         830,476          8,305         8,305
                  平成27年10月末日             958,621            ―       9,586           ―
                      11月末日             973,804            ―       9,738           ―
                      12月末日             953,763            ―       9,538           ―
                  平成28年     1月末日         944,799            ―       9,448           ―
                       2月末日         876,988            ―       8,770           ―
                       3月末日         865,267            ―       8,653           ―
                       4月末日         837,864            ―       8,379           ―
                       5月末日         848,560            ―       8,486           ―
                       6月末日         791,453            ―       7,915           ―
                       7月末日         812,407            ―       8,124           ―
                       8月末日         806,921            ―       8,069           ―
                       9月末日         793,330            ―       7,933           ―
                      10月末日             829,347            ―       8,293           ―
     ②【分配の推移】

                             期 間                 1万口当たりの分配金(円)

       第1期計算期間               平成27年     5月29日~平成28年         4月11日                         0
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     ③【収益率の推移】

                             期 間                     収益率(%)

       第1期計算期間               平成27年     5月29日~平成28年         4月11日                      △17.0
      第2期中間計算期間                平成28年     4月12日~平成28年10月11日                                △1.6
     (注1)収益率とは、各計算期間末の基準価額(分配付)から前計算期間末の基準価額(分配落)を控除した額を前計算期間末の

       基準価額(分配落)で除して得た数に100を乗じて得た数字です。
     (注2)小数第2位を四捨五入しております。
     (参考)

     マネープールマザーファンド

     投資状況

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                  109,353,520            100.00
                 合計(純資産総額)                             109,353,520            100.00
     (注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。

     (注2)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
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     2【設定及び解約の実績】

     【ブルーベイ クレジットLSファンド(米ドルコース)(SMA専用)】

                       期 間             設定口数(口)        解約口数(口)        発行済み口数(口)

      第1期計算期間          平成27年     5月29日~平成28年         4月11日         1,000,000             ―     1,000,000
     第2期中間計算期間           平成28年     4月12日~平成28年10月11日                      ―        ―     1,000,000
     (注1)第1期計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

     (注2)当該計算期間中において、本邦外における設定または解約の実績はありません。
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     3【ファンドの経理状況】

     (1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和52年大蔵省
      令第38号)」並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成
      12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
      なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2期中間計算期間(平成28年                                                   4月12日か

      ら平成28年10月11日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受けてお
      ります。
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     【ブルーベイ クレジットLSファンド(米ドルコース)(SMA専用)】

     (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                     第1期
                                                 第2期中間計算期間
                                (平成28年      4月11日現在)
                                               (平成28年10月11日現在)
      資産の部
       流動資産
                                          10,940
        金銭信託                                                    -
                                                          9,818
        コール・ローン                                     -
                                          810,656               798,472
        投資証券
                                          10,002                9,998
        親投資信託受益証券
                                          831,598               818,288
        流動資産合計
                                          831,598               818,288
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                            136               183
        未払受託者報酬
                                            986              1,150
        未払委託者報酬
                                           1,122               1,333
        流動負債合計
                                           1,122               1,333
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                         1,000,000               1,000,000
        元本
        剰余金
                                         △ 169,524              △ 183,045
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                          830,476               816,955
        元本等合計
                                          830,476               816,955
       純資産合計
                                          831,598               818,288
      負債純資産合計
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                  第1期中間計算期間               第2期中間計算期間
                                 自 平成27年       5月29日        自 平成28年       4月12日
                                 至 平成27年11月28日               至 平成28年10月11日
      営業収益
                                             8
       受取利息                                                     -
                                                          19,005
       有価証券売買等損益                                  △ 17,385
       為替差損益                                   △ 7,789              △ 31,193
                                         △ 25,166              △ 12,188
       営業収益合計
      営業費用
                                            194               183
       受託者報酬
                                           1,440               1,150
       委託者報酬
                                           1,634               1,333
       営業費用合計
                                         △ 26,800              △ 13,521
      営業利益又は営業損失(△)
                                         △ 26,800              △ 13,521
      経常利益又は経常損失(△)
                                         △ 26,800              △ 13,521
      中間純利益又は中間純損失(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                             -           △ 169,524
                                             -               -
      分配金
                                         △ 26,800              △ 183,045
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
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     (3)【中間注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  (1)投資証券

                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最
                       終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等
                       の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統
                       計値等に基づいて評価しております。
                       (2)親投資信託受益証券

                       移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
     2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換                  投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における

      算基準                 計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し
                       ております。
                       なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総
                       理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建
                       資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規
                       則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
     3.その他                  ファンドの計算期間

                       当ファンドの計算期間は、原則として、毎年4月11日から翌年4月10日までとなって
                       おりますが、前計算期間末日が休業日のため、第2期中間計算期間は平成28年                                    4月
                       12日から平成28年10月11日までとなっております。
     (中間貸借対照表に関する注記)


                          第1期

                                              第2期中間計算期間
                      (平成28年     4月11日現在)
                                            (平成28年10月11日現在)
     1.   計算期間の末日にお                          1,000,000口                       1,000,000口
       ける受益権の総数
     2.   「投資信託財産の計算         元本の欠損                  169,524円    元本の欠損                  183,045円
       に関する規則(平成12
       年総理府令第133号)」
       第55条の6第10号に規
       定する額
     3.   計算期間の末日にお         1口当たり純資産額                   0.8305円    1口当たり純資産額                   0.8170円
       ける1単位当たりの純
                (1万口当たり純資産額)                  (8,305円)    (1万口当たり純資産額)                  (8,170円)
       資産の額
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

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     該当事項はありません。

     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                      第2期中間計算期間

                                    (平成28年10月11日現在)
     1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 中間貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、中間貸借対照
      額                 表計上額と時価との差額はありません。
     2.  時価の算定方法                 (1)  有価証券

                       売買目的有価証券
                       「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                       (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
                       によっております。
     3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理

      いての補足説明                 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
     (重要な後発事象に関する注記)


     該当事項はありません。

     (その他の注記) 

     元本の移動
                                   第1期              第2期中間計算期間

                               自  平成27年     5月29日           自  平成28年     4月12日
               区分
                               至  平成28年     4月11日           至  平成28年10月11日
     投資信託財産に係る元本の状況
     期首元本額                                  1,000,000円                 1,000,000円
     期中追加設定元本額                                      -円                 -円
     期中一部解約元本額                                      -円                 -円
     (デリバティブ取引に関する注記)

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     該当事項はありません。

     (参考)


     当ファンドは親投資信託受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資
     信託受益証券の状況は次のとおりであります。
     なお、以下は参考情報であり、監査意見の対象外であります。
     マネープールマザーファンド

     貸借対照表

                                 平成28年10月11日現在

                 項目                   金額(円)
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                              3,593,817,484
         流動資産合計                              3,593,817,484
       資産合計                               3,593,817,484
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                                   268
         未払利息                                  5,324
         その他未払費用                                  3,183
         流動負債合計                                  8,775
       負債合計                                    8,775
      純資産の部
       元本等
         元本                              3,576,886,716
         剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                              16,921,993
         元本等合計                              3,593,808,709
       純資産合計                               3,593,808,709
      負債純資産合計                                 3,593,817,484
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     該当事項はありません。

     (貸借対照表に関する注記)

                                       平成28年10月11日現在

     1.   計算期間の末日における受益権の総数                                               3,576,886,716口
     2.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産                    1口当たり純資産額                               1.0047円
       の額
                           (1万口当たり純資産額)                              (10,047円)
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     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                     平成28年10月11日現在

     1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額

      額                 と時価との差額はありません。
     2.  時価の算定方法                 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
                       によっております。
     3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理

      いての補足説明                 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
     (重要な後発事象に関する注記)


     該当事項はありません。

     (その他の注記) 

     元本の移動
                       区分                        平成28年10月11日現在

     投資信託財産に係る元本の状況
     期首                                                平成28年     4月12日
     期首元本額                                                 1,287,121,461円
     期中追加設定元本額                                                 4,690,955,688円
     期中一部解約元本額                                                 2,401,190,433円
     期末元本額                                                 3,576,886,716円
     期末元本額の内訳

     PIMCO 米国ハイイールド債券 通貨選択型ファンド(円コース)                                                   4,005,348円
     PIMCO 米国ハイイールド債券 通貨選択型ファンド(ブラジル・レアルコー
                                                        5,182,333円
     ス)
     PIMCO 米国ハイイールド債券 通貨選択型ファンド(豪ドルコース)                                                    812,319円
     オーストラリア公社債ファンド                                                    999,601円
     PIMCO 米国ハイイールド債券 通貨選択型ファンド(米ドルコース)                                                     99,941円
     世界インフラ関連好配当株式 通貨選択型ファンド(円コース)                                                   1,015,647円
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                       区分                        平成28年10月11日現在
     世界インフラ関連好配当株式 通貨選択型ファンド(ブラジル・レアルコース)                                                   4,087,676円
     世界インフラ関連好配当株式 通貨選択型ファンド(豪ドルコース)                                                   1,991,876円
     世界インフラ関連好配当株式 通貨選択型ファンド(アジア通貨コース)                                                    298,995円
     世界インフラ関連好配当株式 通貨選択型ファンド(米ドルコース)                                                   1,005,802円
     債券総合型ファンド(為替ヘッジあり)                                                   6,379,762円
     債券総合型ファンド(為替ヘッジなし)                                                  12,459,876円
     PIMCO 米国ハイイールド債券 通貨選択型ファンド(トルコ・リラコース)                                                     9,963円
     PIMCO 米国ハイイールド債券 通貨選択型ファンド(メキシコ・ペソコース)                                                     9,963円
     国内債券SMTBセレクション(SMA専用)                                                   1,992,033円
     バンクローン・オープン(円コース)(SMA専用)                                                     9,961円
     バンクローン・オープン(豪ドルコース)(SMA専用)                                                     9,961円
     バンクローン・オープン(米ドルコース)(SMA専用)                                                     9,961円
     バンクローン・オープン(ユーロコース)(SMA専用)                                                     9,961円
     債券総合型ファンド(為替ヘッジあり)(年2回決算型)                                                     9,961円
     債券総合型ファンド(為替ヘッジなし)(年2回決算型)                                                     9,961円
     GARSファンド                                                     9,961円
     PIMCO 米国ハイイールド債券 通貨選択型ファンド(年1回決算型)(円コー
                                                          9,960円
     ス)
     PIMCO 米国ハイイールド債券 通貨選択型ファンド(年1回決算型)(ブラジ
                                                          9,960円
     ル・レアルコース)
     PIMCO 米国ハイイールド債券 通貨選択型ファンド(年1回決算型)(豪ドル
                                                          9,960円
     コース)
     PIMCO 米国ハイイールド債券 通貨選択型ファンド(年1回決算型)(米ドル
                                                          9,960円
     コース)
     PIMCO 米国ハイイールド債券 通貨選択型ファンド(年1回決算型)(トル
                                                          9,960円
     コ・リラコース)
     PIMCO 米国ハイイールド債券 通貨選択型ファンド(年1回決算型)(メキシ
                                                          9,960円
     コ・ペソコース)
     MLP関連証券ファンド(為替ヘッジあり)                                                     49,791円
     MLP関連証券ファンド(為替ヘッジなし)                                                    796,655円
     ブルーベイ クレジットLSファンド(SMA専用)                                                     9,957円
     バンクローン・オープン(為替ヘッジあり)                                                     19,911円
     バンクローン・オープン(為替ヘッジなし)                                                    696,865円
     欧州REIT・リサーチ・オープン(毎月決算型)                                                     9,953円
     国内株式SMTBセレクション(SMA専用)                                                     9,953円
     債券コア戦略ファンド                                                     9,953円
     外国債券SMTBセレクション(SMA専用)                                                     9,952円
     SLI GARSファンド(米ドルコース)(SMA専用)                                                     4,976円
     ブルーベイ クレジットLSファンド(米ドルコース)(SMA専用)                                                     9,952円
     外国株式SMTBセレクション(SMA専用)                                                     9,951円
     GIVI世界株式ファンド(SMA専用)                                                     9,951円
     オーストラリアREIT・リサーチ・オープン(毎月決算型)                                                     9,951円
     SuMi TRUST マルチストラテジー/SMARS(SMA専用)                                                   1,004,876円
     欧州REIT・リサーチ・オープン(年2回決算型)                                                     1,990円
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                       区分                        平成28年10月11日現在
     オーストラリアREIT・リサーチ・オープン(年2回決算型)                                                     1,990円
     米国地方債ファンド 為替ヘッジあり(毎月決算型)                                                     9,950円
     米国地方債ファンド 為替ヘッジなし(毎月決算型)                                                     9,950円
     米国地方債ファンド 為替ヘッジあり(年2回決算型)                                                     1,990円
     米国地方債ファンド 為替ヘッジなし(年2回決算型)                                                     1,990円
     米国REIT・リサーチ・オープン 為替ヘッジあり(毎月決算型)                                                     1,991円
     米国REIT・リサーチ・オープン 為替ヘッジなし(毎月決算型)                                                     1,991円
     米国REIT・リサーチ・オープン 為替ヘッジあり(年2回決算型)                                                     1,991円
     米国REIT・リサーチ・オープン 為替ヘッジなし(年2回決算型)                                                     1,991円
     米ドル・ロング/ユーロ・ショートファンド(適格機関投資家専用)                                                 3,463,157,912円
     ユーロ・ロング/米ドル・ショートファンド(適格機関投資家専用)                                                    398,010円
     私募マネープールファンドAL(適格機関投資家専用)                                                  70,151,701円
     (デリバティブ取引に関する注記)

     該当事項はありません。

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     4【委託会社等の概況】

     (1)【資本金の額】

        平成28年10月31日現在の資本金の額                          3億円

        発行可能株式総数                          12,000株
        発行済株式総数                          3,000株
     (2)【事業の内容及び営業の状況】

      投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行

      うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。ま
      た、金融商品取引法に定める投資助言業務等の関連する業務を行っています。
      平成28年10月31日現          在、委託会社が運用の指図を行っている証券投資信託(マザーファンドを除きます。)
      は次の通りです。
                                   本数(本)           純資産総額(百万円)

       追加型株式投資信託                              468              8,303,126
       追加型公社債投資信託                               0                 0
       単位型株式投資信託                              42              200,569
       単位型公社債投資信託                               0                 0
                  合計                   510              8,503,695
     (3)【その他】

      (1)定款の変更

       委託会社は、平成28年6月30日に社外取締役との責任限定契約に係る規定を追加しました。
      (2)訴訟事件その他の重要事項
       平成29年     1月11日現在、訴訟事件その他委託会社及びファンドに重要な影響を及ぼした事実及び重要
       な影響を及ぼすことが予想される事実は生じておりません。
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     5【委託会社等の経理状況】

     (1) 委託者である三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(以下「委託者」という。)の財

      務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下
      「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
        また、委託者の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭
      和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関す
      る内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
        なお、財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しておりま
      す。
     (2) 委託者は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第30期事業年度(自 平成27年4月1

      日 至 平成28年3月31日)の財務諸表について、有限責任                                あずさ監査法人により監査を受けており
      ます。
        また、第31期事業年度の中間会計期間(自                       平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)の中間財務諸表
      について、有限責任           あずさ監査法人により中間監査を受けております。
     (1)【貸借対照表】

                                                  (単位:千円)
                             前事業年度                   当事業年度
                          (平成27年3月31日現在)                   (平成28年3月31日現在)
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金                                  12,314,170                   16,534,066
       前払費用                            125,306                   102,445
       未収委託者報酬                           4,518,944                   5,528,610
       繰延税金資産                            116,728                   121,367
                                     8,789                   5,566
       その他
       流動資産合計                           17,083,939                   22,292,056
      固定資産
       有形固定資産       
        建物                    ※1        57,461           ※1        55,487
        器具備品                    ※1        116,879           ※1        90,924
                                      -         ※1         3,748
        その他
        有形固定資産合計                           174,341                   150,160
        無形固定資産
        ソフトウェア                           197,641                   215,175
                                     7,648                   5,886
        その他
        無形固定資産合計                           205,290                   221,062
       投資その他の資産
        投資有価証券                            60,277                   63,797
        長期前払費用                            5,425                   8,021
        長期貸付金                            25,838                   22,838
        会員権
                                    25,000                   25,000
        繰延税金資産                           114,415                   123,235
        その他                             463                   235
                                   △25,838                   △22,838
        貸倒引当金
                                 15/39

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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
        投資その他の資産合計                           205,581                   220,289
       固定資産合計                             585,213                   591,512
      資産合計                            17,669,152                   22,883,569
                                                  (単位:千円)



                             前事業年度                   当事業年度
                         (平成27年3月31日現在)                   (平成28年3月31日現在)
     負債の部
      流動負債
       預り金                             13,868                   14,543
       未払金                           2,578,595                   3,057,975
        未払手数料                          1,896,826                   2,223,498
        その他未払金                           681,769                   834,477
       未払費用                             52,291                   64,411
       未払法人税等                            924,882                  1,445,329
       未払消費税等                            354,256                   246,748
       賞与引当金                             94,769                   98,630
                                    56,222                    3,100
       その他
       流動負債合計                           4,074,887                   4,930,740
      固定負債
       資産除去債務                             12,707                   12,926
       退職給付引当金                            342,831                   389,941
                                      -                  3,056
       その他
       固定負債合計                            355,538                   405,924
      負債合計                            4,430,425                   5,336,665
     純資産の部

      株主資本
        資本金                            300,000                   300,000
       資本剰余金
        その他資本剰余金                           350,000                   350,000
        資本剰余金合計                           350,000                   350,000
        利益剰余金
        利益準備金                           65,500                   68,500
        その他利益剰余金
         別途積立金                         2,100,000                   2,100,000
                                  10,419,991                   14,729,555
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                         12,585,491                   16,898,055
        株主資本合計                          13,235,491                   17,548,055
      評価・換算差額等
                                    3,235                  △1,151
       その他有価証券評価差額金 
       評価・換算差額等合計                             3,235                  △1,151
                                 16/39


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      純資産合計                            13,238,726                   17,546,904
     負債・純資産合計                             17,669,152                   22,883,569
     (2)【損益計算書】



                                                  (単位:千円)
                             前事業年度                    当事業年度
                         (自    平成26年4月 1日                  (自    平成27年4月 1日
                          至   平成27年3月31日)                   至   平成28年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                           28,159,652                    32,163,066
                                    8,732                     -
      運用受託報酬
      営業収益合計                           28,168,384                    32,163,066
     営業費用
      支払手数料                           12,922,655                    14,102,687
      広告宣伝費                             130,384                    126,914
      公告費                               880                   2,765
      調査費                            5,994,577                    6,758,898
       調査費                            279,702                    331,886
       委託調査費                           5,712,946                    6,425,175
       図書費                             1,928                    1,836
      営業雑経費                            1,299,065                    1,399,773
       通信費                            17,456                    17,552
       印刷費                            330,921                    349,902
       協会費                            23,182                    26,659
       諸会費                              105                    105
       情報機器関連費                            857,009                    927,524
       その他営業雑経費                            70,390                    78,029
        営業費用合計                         20,347,563                    22,391,039
     一般管理費
      給料                            2,185,555                    2,123,392
       役員報酬                            89,055                    89,280
       給料・手当                           1,839,000                    1,759,320
       賞与                            257,499                    274,792
      退職給付費用                             71,270                    73,742
      福利費                             212,286                    222,276
      交際費                              4,491                    6,004
      旅費交通費                             55,788                    67,392
      租税公課                             42,868                    73,989
      不動産賃借料                             130,938                    125,339
      減価償却費                             129,285                    126,985
      業務委託費                     ※1        45,054           ※1        209,510
                                   167,290                    217,580
      諸経費
                                 17/39


                                                           EDINET提出書類
                                          三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
        一般管理費合計                          3,044,830                    3,246,214
     営業利益
                                  4,775,990                    6,525,812
                                                  (単位:千円)


                             前事業年度                    当事業年度
                        (自    平成26年4月 1日                   (自    平成27年4月 1日
                         至   平成27年3月31日)                    至   平成28年3月31日)
     営業外収益
      受取利息                             6,802                     8,092
      収益分配金                             4,617                     2,026
      投資有価証券売却益                             1,846                      350
      貸倒引当金戻入                             3,000                     3,000
                                   1,936                     5,272
      その他
      営業外収益合計                            18,203                     18,742
     営業外費用
      長期前払費用償却                    ※1        27,866            ※1        27,866
      支払補償費                             7,656                     1,893
      投資有価証券売却損                              117                     365
                                   3,283                      14
      その他
      営業外費用合計                            38,924                     30,139
     経常利益                            4,755,269                     6,514,415
     特別損失
                          ※2        56,222                       -
      外国税関連費用
      特別損失合計                            56,222                       -
     税引前当期純利益                            4,699,047                     6,514,415
     法人税、住民税及び事業税
                                 1,667,610                     2,183,255
                                   30,739                   △11,403
     法人税等調整額
     法人税等合計                            1,698,349                     2,171,851
     当期純利益                            3,000,697                     4,342,563
     (3)【株主資本等変動計算書】


     前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
                                                    (単位:千円)
                                     株主資本
                                           資本剰余金
                        資本金
                                   その他資本剰余金              資本剰余金合計
     当期首残高                     300,000              350,000              350,000
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                        -              -              -
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     当期末残高                     300,000              350,000              350,000
                                     株主資本

                                利益剰余金
                              その他利益剰余金
                                                    株主資本合計
                                            利益剰余金
                   利益準備金
                                    繰越利益
                                              合計
                           別途積立金
                                     剰余金
     当期首残高               62,500       2,100,000         7,452,293        9,614,793        10,264,793
     当期変動額
      剰余金の配当               3,000                △33,000        △30,000        △30,000
      当期純利益                              3,000,697        3,000,697         3,000,697
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                3,000          -     2,967,697        2,970,697         2,970,697
     当期末残高               65,500       2,100,000        10,419,991        12,585,491         13,235,491
                            評価・換算差額等

                                                  純資産合計
                   その他有価証券評価差額金               評価・換算差額等合計
     当期首残高                      2,715              2,715           10,267,508
     当期変動額
      剰余金の配当                                               △30,000
      当期純利益                                               3,000,697
      株主資本以外の項目の
                             520              520              520
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                       520              520           2,971,217
     当期末残高                      3,235              3,235           13,238,726
     当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)


                                                    (単位:千円)
                                     株主資本
                                           資本剰余金
                        資本金
                                   その他資本剰余金              資本剰余金合計
     当期首残高                     300,000              350,000              350,000
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                        -              -              -
     当期末残高                     300,000              350,000              350,000
                                     株主資本

                                利益剰余金
                              その他利益剰余金
                                                    株主資本合計
                                            利益剰余金
                   利益準備金
                                    繰越利益
                                              合計
                           別途積立金
                                     剰余金
     当期首残高               65,500       2,100,000        10,419,991        12,585,491         13,235,491
     当期変動額
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      剰余金の配当               3,000                △33,000        △30,000        △30,000
      当期純利益                              4,342,563        4,342,563         4,342,563
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                3,000          -     4,309,563        4,312,563         4,312,563
     当期末残高               68,500       2,100,000        14,729,555        16,898,055         17,548,055
                            評価・換算差額等

                                                  純資産合計
                   その他有価証券評価差額金               評価・換算差額等合計
     当期首残高                      3,235              3,235           13,238,726
     当期変動額
      剰余金の配当                                               △30,000
      当期純利益                                               4,342,563
      株主資本以外の項目の
                           △4,386              △4,386              △4,386
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                     △4,386              △4,386             4,308,177
     当期末残高                     △1,151              △1,151             17,546,904
     重要な会計方針

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
       その他有価証券
       時価のあるもの
         決算末日の市場価格等に基づく時価法によっております。(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却
        原価は、移動平均法により算定しております。)
       時価のないもの
         移動平均法による原価法によっております。
     2.固定資産の減価償却の方法
     (1)有形固定資産
        定率法によっております。
     (2)無形固定資産
        定額法によっております。
        ただし、ソフトウェア(自社利用分)については、原則として社内における利用可能期間(5年)に基づいて償却し
       ております。
     3.引当金の計上基準
     (1)貸倒引当金
        一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収
       不能見込額を計上しております。
     (2)賞与引当金
        従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき当事業年度の負担額を計上しております。
     (3)退職給付引当金
        従業員の退職に伴う退職金の支給に備えるため、当事業年度末における簡便法による退職給付債務の見込額に基づ
       き、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
     4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     会計方針の変更

     (企業結合に関する会計基準等の適用)
      「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成25年9月13日。以下「企業結合会計基準」という。)及び
     「事業分離等に関する会計基準」(企業会計基準第7号 平成25年9月13日。以下「事業分離等会計基準」という。)等
                                 20/39


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     を当事業年度から適用し、取得関連費用を発生した事業年度の費用として計上する方法に変更しております。また、当事
     業年度期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日
     の 属する事業年度の財務諸表に反映させる方法に変更しております。
      企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58-2項(4)及び事業分離等会計基準第57-4項(4)
     に定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首時点から将来にわたって適用しております。
      なお、これによる損益及び1株当たり情報に与える影響はありません。
     未適用の会計基準等

     ・「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)
     (1)概要
      繰延税金資産の回収可能性に関する取扱いについて、監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関す
     る監査上の取扱い」の枠組み、すなわち企業を5つに分類し、当該分類に応じて繰延税金資産の計上額を見積もる枠組み
     を基本的に踏襲した上で、以下の取扱いについて必要な見直しが行われております。
      ①(分類1)から(分類5)に係る分類の要件をいずれも満たさない企業の取扱い
      ②(分類2)及び(分類3)に係る分類の要件
      ③(分類2)に該当する企業におけるスケジューリング不能な将来減算一時差異に関する取扱い
      ④(分類3)に該当する企業における将来の一時差異等加減算前課税所得の合理的な見積可能期間に関する取扱い
      ⑤(分類4)に係る分類の要件を満たす企業が(分類2)又は(分類3)に該当する場合の取扱い
     (2)適用予定日
      平成29年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)当該会計基準等の適用による影響
      影響額は、当財務諸表作成時において評価中であります。
     表示方法の変更

     (損益計算書関係)
      前事業年度において、「一般管理費」の「諸経費」に含めていた「業務委託費」は、重要性が増したため、当事業年度
      より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行って
      おります。
      この結果、前事業年度の損益計算書において、「一般管理費」の「諸経費」に表示していた212,345千円は、「業務委託
      費」45,054千円、「諸経費」167,290千円として組み替えております。
     注記事項

     (貸借対照表関係)
     ※1有形固定資産の減価償却累計額
                                 前事業年度               当事業年度
                              (平成27年3月31日)               (平成28年3月31日)
      建      物
                                  45,415      千円         54,302      千円
      器具備品                            218,270      〃         263,257      〃
      そ  の  他                            -   〃           841    〃
        計                          263,685      〃         318,401      〃
     (損益計算書関係)

     ※1関係会社に対するものは次のとおりであります。
                                 前事業年度               当事業年度
                            (自   平成26年4月1日             (自   平成27年4月1日
                             至  平成27年3月31日)              至  平成28年3月31日)
       業務委託費                           37,614      千円         39,733      千円
       長期前払費用償却                           27,866      〃          27,866      〃
                                 21/39

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     ※2外国税関連費用

        外国税関連費用56,222千円は、中国税務当局等が                       平成26年10月31日付に発した「通達79号」に基づき、平成22年
      3月23日から平成26年11月16日までのQFII(Qualified                         Foreign    Institutional       Investors)口座を通じて取得した中
      国A株の譲渡所得に対して税率10%で遡及課税される金額を合理的に計算した当社の負担額であります。中国A株に
      投資している当社の対象ファンドは「中国A株SRIマザーファンド」であり、ファンドの当時の受益者に負担を求め
      ることが事実上不可能であるため、当社等が負担しております。
     (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度(自        平成26年4月1日 至          平成27年3月31日)

     1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

        株式の種類           当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)                  3,000            -           -         3,000
     2.  自己株式の種類及び株式数に関する事項

      該当事項はありません。
     3.剰余金の配当に関する事項

                        配当金の       1株当たり
         決議        株式の種類       総額       配当額           基準日          効力発生日
                        (千円)       (円)
     平成26年6月28日
                 普通株式         30,000        10,000     平成26年3月31日           平成26年6月30日
     定時株主総会
     4.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                      配当金の            1株当たり
                             配当金の
         決議       株式の種類      総額            配当額         基準日         効力発生日
                              原資
                      (千円)            (円)
     平成27年6月30日
                 普通株式       30,000    利益剰余金        10,000     平成27年3月31日          平成27年6月30日
     定時株主総会
     当事業年度(自        平成27年4月1日 至          平成28年3月31日)

     1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

        株式の種類           当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)                  3,000            -           -         3,000
     2.  自己株式の種類及び株式数に関する事項

      該当事項はありません。
     3.剰余金の配当に関する事項

                        配当金の       1株当たり
         決議        株式の種類       総額       配当額           基準日          効力発生日
                        (千円)       (円)
     平成27年6月30日
                 普通株式         30,000        10,000     平成27年3月31日           平成27年6月30日
     定時株主総会
                                 22/39


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     4.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
      平成28年6月30日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり提案しております。
                      配当金の            1株当たり

                             配当金の
         決議       株式の種類      総額            配当額         基準日         効力発生日
                              原資
                      (千円)            (円)
     平成28年6月30日
                 普通株式       30,000    利益剰余金        10,000     平成28年3月31日          平成28年6月30日
     定時株主総会
     (リ-ス取引関係)
     重要性が乏しいため記載を省略しております。

     (金融商品関係)

     1.  金融商品の状況に関する事項

      (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、資金運用については短期的な預金を中心とする安全性の高い金融資産で運用し、必要な資金については
       内部留保を充てております。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

        未収委託者報酬については、ファンドという相手方の性質上、信用リスク及び流動性リスクはきわめて低いもの
       と考えております。また、投資有価証券は投資信託であり、投資信託については四半期ごとに時価を把握し、保有
       状況を継続的に見直しております。
        未払金については、全て1年以内の支払期日であります。
      (3)金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
         売上債権の管理については、社内規程を定め、随時確認を行うなどの管理を行っております。なお、未収委託
        者報酬については、ファンドという相手方の性質上、信用リスクはきわめて低いものと考えております。
        ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

         有価証券投資については、社内ガイドラインにて投資限度額や運用ルール(処分基準)を定めており、投資後
        も適宜時価を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理

         当社は、年度事業計画を策定し、これに基づいて必要となる資金を検討し、充足する十分な手元流動性を維持
        することで、流動性リスクを管理しております。
     2.  金融商品の時価に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて
     困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください)。 
      前事業年度(平成27年3月31日)                  (単位:千円)

                     貸借対照表計上額(*)                 時価(*)              差額
                            12,314,170              12,314,170
     (1)現金及び預金                                                    -
                            4,518,944              4,518,944
     (2)未収委託者報酬                                                    -
     (3)投資有価証券
                              60,274              60,274
       その他有価証券                                                  -
     (4)未払金                      (2,578,595)              (2,578,595)                 -
     (5)未払法人税等                       (924,882)              (924,882)                -
     (*)負債に計上されているものについては、(  )で示しております。
                                 23/39


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      当事業年度(平成28年3月31日)                  (単位:千円)
                     貸借対照表計上額(*)                 時価(*)              差額
                            16,534,066              16,534,066
     (1)現金及び預金                                                    -
                            5,528,610              5,528,610
     (2)未収委託者報酬                                                    -
     (3)投資有価証券
                              63,794              63,794
       その他有価証券                                                  -
     (4)未払金                      (3,057,975)              (3,057,975)                 -
     (5)未払法人税等                      (1,445,329)              (1,445,329)                 -
     (*)負債に計上されているものについては、(  )で示しております。
      (注1)    金融商品の時価の算定方法

      (1)現金及び預金、並びに(2)未収委託者報酬

         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
        ます。
      (3)投資有価証券

         これらの時価について、投資信託は取引金融機関から提示された価格によっております。
      (4)未払金、並びに(5)未払法人税等

         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
        ます。
      (注2)    時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                        (単位:千円)
            区分               平成27年3月31日                   平成28年3月31日
           非上場株式                    3                   3
         これについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握するこ
        とが極めて困難と認められるため、「③投資有価証券                         その他有価証券」には含めておりません。
      (注3)    金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度(平成27年3月31日)                      (単位:千円)

                       1年以内         1年超5年以内          5年超10年以内           10年超
     現金及び預金                   12,314,170              -          -         -
     未収委託者報酬                    4,518,944             -          -         -
     投資有価証券
                             -        1,576          16,038           -
      投資信託
      当事業年度(平成28年3月31日)                      (単位:千円)

                       1年以内         1年超5年以内          5年超10年以内           10年超
     現金及び預金                   16,534,066              -          -         -
     未収委託者報酬                    5,528,610             -          -         -
     投資有価証券
                             -        6,265          17,912           -
      投資信託
     (有価証券関係)

     1.その他有価証券
     前事業年度(平成27年3月31日現在)                 (単位:千円)

                          貸借対照表
             区分                           取得原価             差額
                            計上額
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     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     るもの
      その他                         58,207            53,306             4,901
             小計                   58,207            53,306             4,901
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     ないもの
                                                        △  120
      その他                          2,066            2,186
                                                        △  120
             小計                   2,066            2,186
             合計                   60,274            55,492             4,781
     当事業年度(平成28年3月31日現在)                 (単位:千円)

                          貸借対照表
             区分                           取得原価             差額
                            計上額
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     るもの
      その他                         10,329             9,998             330
             小計                   10,329             9,998             330
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     ないもの
                                                       △  1,989
      その他                         53,465            55,455
                                                       △  1,989
             小計                   53,465            55,455
                                                       △  1,659
             合計                   63,794            65,453
     (注)非上場株式(貸借対照表計上額3千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどが
        できず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めており
        ません。
     2.事業年度中に売却したその他有価証券

     前事業年度(自        平成26年4月1日 至          平成27年3月31日)  (単位:千円)

             売却額                売却益の合計額                  売却損の合計額
                    34,635                  1,846                   117
     当事業年度(自        平成27年4月1日 至          平成28年3月31日)  (単位:千円)

             売却額                売却益の合計額                  売却損の合計額
                    20,015                   350                  365
     (デリバティブ取引関係)

      該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を、また、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度を採用し
      ております。
     2.退職給付債務に関する事項                     (単位:千円)

                              前事業年度                  当事業年度
                           (平成27年3月31日)                  (平成28年3月31日)
        (1)退職給付債務                             342,831                  389,941
        (2)退職給付引当金                             342,831                  389,941
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        (注)1.当社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
           2.当社の退職給付債務は退職一時金のみです。
     3.退職給付費用に関する事項                     (単位:千円)

                              前事業年度                  当事業年度
                           (平成27年3月31日)                  (平成28年3月31日)
        (1)退職給付費用                              71,270                  73,742
        (注)1.当社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
           2.金額には確定拠出年金への掛金支払額を含んでおり、前事業年度で14,089千円、当事業年度で
             14,434千円であります。
     4.退職給付債務等の計算の基礎に関する事項

       当社は簡便法を採用しておりますので、基礎率等については、記載しておりません。
     (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  前事業年度
                                                 当事業年度
                               (平成27年3月31日)                (平成28年3月31日)
     繰延税金資産
      未払事業税                             64,846     千円         86,931      千円
      貸倒引当金繰入限度超過額                             8,356     〃         6,993      〃
      賞与引当金損金算入限度超過額                             31,368      〃        30,437      〃
      退職給付引当金損金算入限度超過額                            110,871      〃        119,400       〃
      外国税関連費用損金不算入額                             18,609      〃          -    〃
      その他                             5,855     〃         7,674      〃
     繰延税金資産       合計                             〃               〃
                                  239,908              251,436
     繰延税金負債
      その他有価証券評価差額金                            △1,546      〃          -    〃
      投資有価証券売却益益金不算入額                            △7,217      〃        △6,833       〃
     繰延税金負債       合計                             〃               〃
                                  △8,763              △6,833
     繰延税金資産の純額                                    〃               〃
                                  231,144              244,602
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、
      注記を省略しております。
     3.法定実効税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

       「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第15号)及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」
      (平成28年法律第13号)が平成28年3月29日に国会で成立し、平成28年4月1日以後に開始する事業年度から法人税
      率等の引下げが行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実
      効税率は従来の33.06%から、平成28年4月1日に開始する事業年度及び平成29年4月1日に開始する事業年度に解消
      が見込まれる一時差異については30.86%に、平成30年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差
      異については30.62%となります。
       この税率変更により、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)が15,263千円、その他有価証券
      評価差額金が27千円、それぞれ減少し、当事業年度に計上された法人税等調整額の金額が15,236千円増加しており
      ます。
     (持分法損益等)
      該当事項はありません。

     (セグメント情報等)

     (セグメント情報)
      当社は資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
     (関連情報)

     1.製品及びサービスごとの情報
       単一の製品・サービスの区分の営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。
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     2.地域ごとの情報
       (1)営業収益
         内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しており
        ます。
       (2)有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略し
        ております。
     3.主要な顧客ごとの情報

       前事業年度(自        平成26年4月1日 至          平成27年3月31日)
                    顧客の名称                           営業収益
        J-REIT・リサーチ・オープン(毎月決算型)                                     3,363,914千円
        PIMCO   米国ハイイールド債券           通貨選択型ファンド
                                             3,178,319千円
        (ブラジル・レアルコース)
       (注)当社は約款に基づき投資信託財産から委託者報酬を得ているため、当該投資信託を顧客として上表は記載してお
       ります。
       当事業年度(自        平成27年4月1日 至          平成28年3月31日)

                    顧客の名称                           営業収益
        J-REIT・リサーチ・オープン(毎月決算型)                                     3,979,867千円
       (注)当社は約款に基づき投資信託財産から委託者報酬を得ているため、当該投資信託を顧客として上表は記載して
          おります。
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)

      該当事項はありません。
     (関連当事者情報)

     1.関連当事者との取引

      財務諸表提出会社と関連当事者の取引

     (ア)財務諸表提出会社の親会社

        重要性がないため、記載を省略しております。
     (イ)財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

        該当事項はありません。
     (ウ)財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

      前事業年度(自        平成26年4月1日 至          平成27年3月31日)

         会社等                    議決権等     関連当
                  資本金又は      事業の内
         の名称                     の所有     事者           取引金額          期末残高
      種類        所在地     出資金(百      容又は職               取引の内容            科目
         又は氏                    (被所有)     との関           (千円)          (千円)
                   万円)       業
          名                   割合(%)      係
                                       投信販売代            未払
                                       行手数料等      8,852,826      手数    1,374,578
                                   営業上
         三井住    東京都           信託業務
                                        の支払            料
      兄弟                             の取引
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      会社   友信託    千代田      342,037     及び銀行       -    役員の
                                                   その
                                       投資助言費
         銀行㈱     区           業務          兼任
                                             3,428,200      他未     381,755
                                        用の支払
                                                    払金
      (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
         2.取引条件及び取引条件の決定方針等
          ①  投信販売代行手数料
           ファンド毎の手数料率については、一般取引先に対する取引条件と同様に決定されております。
          ②  投資助言費用
           各助言案件について、それぞれ合理的な水準にて助言料率を決定しております。
      当事業年度(自        平成27年4月1日 至          平成28年3月31日)

         会社等                    議決権等     関連当
                  資本金又は      事業の内
         の名称                     の所有     事者           取引金額          期末残高
      種類        所在地    出資金(百万      容又は職               取引の内容            科目
         又は氏                    (被所有)     との関           (千円)          (千円)
                   円)      業
          名                   割合(%)      係
                                       投信販売代            未払
                                       行手数料等      10,100,152      手数    1,682,049
                                  営業上
         三井住    東京都           信託業務
                                        の支払            料
      兄弟                             の取引
         友信託    千代田      342,037     及び銀行       -
      会社                             役員の
                                                   その
         銀行㈱     区           業務
                                       投資助言費
                                   兼任
                                              4,834,722      他未     460,620
                                       用の支払
                                                    払金
      (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
         2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           ①  投信販売代行手数料
            ファンド毎の手数料率については、一般取引先に対する取引条件と同様に決定されております。
           ②  投資助言費用
            各助言案件について、それぞれ合理的な水準にて助言料率を決定しております。
     (エ)財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

        該当事項はありません。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)親会社情報
      前事業年度(平成27年3月31日)

       三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
      当事業年度(平成28年3月31日)

       三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
     (1株当たり情報)
                                前事業年度                当事業年度
                              (平成27年3月31日)                (平成28年3月31日)
     1株当たり純資産額                           4,412,908円85銭                5,848,968円06銭
     1株当たり当期純利益金額                           1,000,232円56銭                1,447,521円33銭
     (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前事業年度                当事業年度
                             (自    平成26年4月      1日        (自    平成27年4月      1日
                             至   平成27年3月31日)              至   平成28年3月31日)
     当期純利益                            3,000,697千円                4,342,563千円

     普通株主に帰属しない金額                                 -                -
     普通株式に係る当期純利益                            3,000,697千円                4,342,563千円
     普通株式の期中平均株式数                               3,000株                3,000株
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     中間貸借対照表

                                                     (単位:千円)
                                      第31期中間会計期間末
                                      (平成28年9月30日)
      資産の部
       流動資産
        現金及び預金                                         18,232,975
        未収委託者報酬                                          5,229,663
        繰延税金資産                                            79,566
        その他流動資産                                           121,642
        流動資産合計
                                                 23,663,848
       固定資産
        有形固定資産 
         建物                           ※1               51,958
         器具備品                           ※1               91,200
         その他有形固定資産                           ※1                3,289
         有形固定資産合計
                                                   146,448
        無形固定資産
                                                   213,226
        投資その他の資産
         投資有価証券                                           64,884
         長期貸付金                                           21,338
         会員権                                           25,000
         その他の投資                                           7,090
         繰延税金資産                                          130,488
         貸倒引当金                                        △ 21,338
         投資その他の資産合計
                                                   227,463
        固定資産合計
                                                   587,137
       資産合計
                                                 24,250,986
      負債の部

       流動負債
        未払金                                          2,832,550
        未払費用                                           127,589
        未払法人税等                                           973,190
        賞与引当金                                            98,952
        その他流動負債                            ※2               123,541
        流動負債合計                                          4,155,824
       固定負債
        退職給付引当金                                           412,240
        資産除去債務                                            13,036
        その他固定負債                                            2,561
        固定負債合計
                                                   427,838
       負債合計
                                                  4,583,662
                                                     (単位:千円)


                                      第31期中間会計期間末
                                 29/39


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                      (平成28年9月30日)
      純資産の部
       株主資本
        資本金                                           300,000
        資本剰余金
         その他資本剰余金                                          350,000
         資本剰余金合計
                                                   350,000
        利益剰余金
         利益準備金                                          71,500
         その他利益剰余金
          別途積立金                                        2,100,000
          繰越利益剰余金                                       16,849,604
         利益剰余金合計
                                                 19,021,104
        株主資本合計
                                                 19,671,104
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                           △3,780
        評価・換算差額等合計
                                                   △3,780
       純資産合計
                                                 19,667,324
      負債・純資産合計
                                                 24,250,986
     中間損益計算書

                                                     (単位:千円)
                                         第31期中間会計期間
                                      (自    平成28年4月1日
                                       至   平成28年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                          15,203,419
       営業収益合計
                                                 15,203,419
      営業費用                                            10,414,275
      一般管理費                               ※1              1,675,104
      営業利益
                                                  3,114,038
      営業外収益                               ※2                6,265
      営業外費用                                               4,736
      経常利益
                                                  3,115,567
      税引前中間純利益
                                                  3,115,567
      法人税、住民税及び事業税
                                                   926,810
      法人税等調整額                                              35,707
      法人税等合計
                                                   962,518
      中間純利益
                                                  2,153,049
     中間株主資本等変動計算書

     第31期中間会計期間(自           平成28年4月1日        至 平成28年9月30日)
                                                     (単位:千円)
                                      株主資本
                                           資本剰余金
                        資本金
                                  その他資本剰余金               資本剰余金合計
     当期首残高                     300,000             350,000                350,000
     当中間期変動額
                                 30/39


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      剰余金の配当
      中間純利益
      株主資本以外の項目の
      当中間期変動額(純額)
      当中間期変動額合計                      -             -                -
     当中間期末残高                     300,000             350,000                350,000
                                     株主資本

                               利益剰余金
                             その他利益剰余金
                                                    株主資本合計
                                            利益剰余金
                  利益準備金
                                   繰越利益
                                             合計
                          別途積立金
                                    剰余金
     当期首残高               68,500       2,100,000        14,729,555         16,898,055          17,548,055
     当中間期変動額
      剰余金の配当              3,000               △33,000         △30,000          △30,000
      中間純利益                             2,153,049         2,153,049          2,153,049
      株主資本以外の項目
      の
      当中間期変動額(純
      額)
      当中間期変動額合計              3,000          -     2,120,049         2,123,049          2,123,049
     当中間期末残高               71,500       2,100,000        16,849,604         19,021,104          19,671,104
                             評価・換算差額等

                                                   純資産合計
                    その他有価証券評価差額金               評価・換算差額等合計
     当期首残高                       △1,151              △1,151            17,546,904
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                                △30,000
      中間純利益                                                2,153,049
      株主資本以外の項目の
                            △2,629              △2,629             △2,629
      当中間期変動額(純額)
      当中間期変動額合計                     △2,629              △2,629            2,120,419
     当中間期末残高                       △3,780              △3,780            19,667,324
     重要な会計方針

                           第31期中間会計期間

                        (自    平成28年4月1日
                         至   平成28年9月30日)
     1.資産の評価基準及び評価方法

        有価証券
         その他有価証券
            時価のあるもの
             中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法によっております。
             (評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により
              算定しております。)
            時価のないもの
             移動平均法による原価法によっております。
                                 31/39


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     2.固定資産の減価償却の方法
     (1)有形固定資産
         定率法によっております。
         ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、
        定額法を採用しております。
     (2)無形固定資産
         定額法によっております。
         ただし、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)
        に基づく定額法によっております。
     3.引当金の計上基準

     (1)貸倒引当金
         一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性
        を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)賞与引当金
         従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき当中間会計期間の負担額を計上しておりま
        す。
     (3)退職給付引当金
         従業員の退職に伴う退職金の支給に備えるため、当事業年度末における簡便法による退職給付債務
        の見込額に基づき、当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
     4.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        消費税等の会計処理
         消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     会計方針の変更

                           第31期中間会計期間

                        (自    平成28年4月1日
                         至   平成28年9月30日)
         法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務

        上の取扱い」(実務対応報告第32号                   平成28年6月17日)を当中間会計期間に適用し、平成
        28年4月1日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額
        法に変更しております。
         この結果、当中間会計期間の営業利益、経常利益及び税引前中間純利益はそれぞれ 
        14千円増加しております。
     追加情報

                           第31期中間会計期間

                        (自    平成28年4月1日
                         至   平成28年9月30日)
         「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成

        28年3月28日)を当中間会計期間から適用しております。
     注記事項

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     (中間貸借対照表関係)
                         第31期中間会計期間末
                         (平成28年9月30日)
      ※1     有形固定資産の減価償却累計額

                  建      物          58,267千円
                  器具備品             281,219千円
                  その他有形固定資産
                                1,300千円
                    計           340,787千円
      㬀㈀    仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他流動負債」に含めて表示

         しております。
     (中間損益計算書関係)

                          第31期中間会計期間
                        (自    平成28年4月1日
                         至   平成28年9月30日)
      ※1     減価償却実施額

             有形固定資産                     22,496千円
             無形固定資産                     41,925千円
      ※2     営業外収益の主要項目

             受取利息                     3,038千円
     (中間株主資本等変動計算書関係)

     第31期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類         当事業年度期首          当中間会計期間増加            当中間会計期間減少            当中間会計期間末
      普通株式     (株)

                      3,000              -            -         3,000
     2.配当に関する事項

     配当金支払額
                        配当金の        1株当たり
         決議        株式の種類                          基準日         効力発生日
                        総額(千円)        配当額(円)
      平成28年6月30日

                  普通株式          30,000        10,000     平成28年3月31日           平成28年6月30日
      定時株主総会
     (リ-ス取引関係)

     重要性が乏しいため記載を省略しております。
     (金融商品関係)

     第31期中間会計期間末(平成28年9月30日)
       平成28年9月30日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照
      ください。)。
                                             (単位:千円)
                      貸借対照表計上額(*)                 時価(*)             差額
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (1)現金及び預金                       18,232,975             18,232,975                -
     (2)未収委託者報酬                        5,229,663             5,229,663                -
     (3)投資有価証券
      その他有価証券                        64,881             64,881              -
     (4)未払金                       (2,832,550)             (2,832,550)                 -
     (5)未払法人税等                        (973,190)             (973,190)                -
     (*)負債に計上されているものについては、(  )で示しております。
      (注1)   金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      (1)現金及び預金、並びに(2)未収委託者報酬

         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
        ます。
      (3)投資有価証券

         これらの時価について、投資信託は取引金融機関から提示された価格によっております。
      (4)未払金、並びに(5)未払法人税等

         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
        ます。
      (注2)   非上場株式(貸借対照表計上額3千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見

          積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有
          価証券    その他有価証券」には含めておりません。
     (有価証券関係)

     第31期中間会計期間末(平成28年9月30日)
       その他有価証券
                                               (単位:千円)
                        貸借対照表
           区分                          取得原価              差額
                         計上額
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
      その他                        7,754             7,496              258
           小計                   7,754             7,496              258
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
      その他                                                △  5,707
                              57,127             62,834
           小計                                           △  5,707
                              57,127             62,834
           合計                                           △  5,449
                              64,881             70,330
     (注)非上場株式(貸借対照表計上額3千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること
        などができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」に
        は含めておりません。
     (デリバティブ取引関係)

     第31期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
       該当事項はありません。
     (資産除去債務関係)

     重要性が乏しいため記載を省略しております。
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     (セグメント情報等)

     (セグメント情報)
     第31期中間会計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
       当社は資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
     (関連情報)

     第31期中間会計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
     1.製品及びサービスごとの情報
       単一の製品・サービスの区分の営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略し
      ております。
     2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
        内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省
      略しております。
      (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記
      載を省略しております。
     3.主要な顧客ごとの情報

                     顧客の名称                           営業収益
        J-REIT・リサーチ・オープン(毎月決算型)                                      1,855,519千円

       (注)当社は約款に基づき投資信託財産から委託者報酬を得ているため、当該投資信託を顧客として上表

          は記載しております。
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

     第31期中間会計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
       該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)

     第31期中間会計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
       該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)

     第31期中間会計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
       該当事項はありません。
     (1株当たり情報)

                         第31期中間会計期間
                        (自    平成28年4月1日
                         至   平成28年9月30日)
       1株当たり純資産額                    6,555,774円71銭

       1株当たり中間純利益                     717,683円22銭

      なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在していない

      ため記載しておりません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (注)1株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                         第31期中間会計期間
                                        (自   平成28年4月1日
                                         至  平成28年9月30日)
     中間純利益                                               2,153,049千円
     普通株式に係る中間純利益                                               2,153,049千円
     普通株主に帰属しない金額                                                     -
     普通株式の期中平均株式数                                                  3,000株
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
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                          独立監査人の監査報告書

                                                    平成28年6月3日

     三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                           有限責任     あずさ監査法人

                            指定有限責任社員

                                      公認会計士           白川 芳樹
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士           竹内 知明
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理

     状況」に掲げられている三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の平成27年4月1日から平成28年
     3月31日までの第30期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重
     要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の平成28年3月31日現在の財政状態及び同日をもって
     終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

      ※1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

        ております。
      2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                          三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                         独立監査人の中間監査報告書
                                                     平成28年12月5日

     三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                           有限責任     あずさ監査法人

                           指定有限責任社員
                                      公認会計士           白川 芳樹
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員
                                      公認会計士           竹内 知明
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理

     状況」に掲げられている三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の平成28年4月1日から平成29年
     3月31日までの第31期事業年度の中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)に係る中間財
     務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその
     他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
     諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
     れる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
     して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
     に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
     査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
     謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
     要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
     るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
     案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
     諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
     準に準拠して、三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の平成28年9月30日現在の財政状態及び同
     日をもって終了する中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)の経営成績に関する有用な
     情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     
        しております。
      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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                                          三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                       独立監査人の中間監査報告書

                                                  平成28年12月9日

     三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社

       取   締   役   会   御中
                            有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                            指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                                         印
                            業務執行社員
                                              青木裕晃
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

     況」に掲げられているブルーベイ                 クレジットLSファンド(米ドルコース)(SMA専用)の平成28年4月12日から
     平成28年10月11日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算
     書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
     作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
     を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
     投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
     を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
     の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
     財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
     査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
     当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
     成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
     用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して、ブルーベイ          クレジットLSファンド(米ドルコース)(SMA専用)の平成28年10月11日現在の信託財産
     の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(平成28年4月12日から平成28年10月11日まで)の損益の
     状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
     会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上
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        保管しております。
      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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