明治安田外国債券オープン 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第16期(平成28年4月12日-平成29年4月10日)

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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成28年4月12日-平成29年4月10日)

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提出者:明治安田外国債券オープン

カテゴリ:半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                              明治安田アセットマネジメント株式会社(E12448)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                     半期報告書

      【提出先】                     関東財務局長 殿

      【提出日】                     平成29年1月10日        提出

      【計算期間】                     第16期中(自 平成28年4月12日 至 平成28年10月11日)

      【ファンド名】                     明治安田外国債券オープン

      【発行者名】                     明治安田アセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長  石 川 昌 秀

      【本店の所在の場所】                     東京都港区虎ノ門三丁目4番7号

      【事務連絡者氏名】                     植 村 吉 二

      【連絡場所】                     東京都港区虎ノ門三丁目4番7号

      【電話番号】                     03-6731-4721

      【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。

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     1【ファンドの運用状況】
       以下は平成28年10月31日現在の運用状況です。
       ※投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
       ※投資比率の合計は四捨五入の関係で合わない場合があります。
     (1)【投資状況】

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)
     親投資信託受益証券                           日本              734,898,849             99.55
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            ―              3,317,536            0.45
                 合計(純資産総額)                             738,216,385            100.00
     (参考):マザーファンドの投資状況

     明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド
              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)
     国債証券                          アメリカ              9,295,973,087              37.11
                               フランス              3,389,985,296              13.53
                               イタリア              3,226,932,640              12.88
                               スペイン              1,886,356,866              7.53
                               イギリス              1,722,717,130              6.88
                              アイルランド                666,159,749             2.66
                               メキシコ               363,178,153             1.45
                              オーストリア                343,195,070             1.37
                              ポーランド                265,780,399             1.06
                              デンマーク                171,487,131             0.68
                              南アフリカ                123,015,006             0.49
                              スウェーデン                118,266,644             0.47
                               オランダ               108,694,638             0.43
                              シンガポール                 92,895,525             0.37
                               スイス               63,351,749             0.25
                               ドイツ               53,852,144             0.21
                             オーストラリア                 49,896,562             0.20
                                小計             21,941,737,789              87.59
     地方債証券                          カナダ               750,630,574             3.00
     特殊債券                          オランダ               603,934,979             2.41
                               国際機関               382,949,068             1.53
                             オーストラリア                 192,448,620             0.77
                                小計             1,179,332,667              4.71
     社債券                          フランス               652,111,756             2.60
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            ―             525,950,540             2.10
                 合計(純資産総額)                           25,049,763,326              100.00
     (2)【運用実績】

     ①【純資産の推移】
                               純資産総額(円)               1 万口当たり純資産額(円)
              期別
                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
      第6期計算期間末          ( 平成19年     4月10日)
                            4,281,471,703         4,689,517,097            10,493         11,493
      第7期計算期間末          ( 平成20年     4月10日)       4,457,130,955         4,543,854,143            10,279         10,479
      第8期計算期間末          ( 平成21年     4月10日)
                            3,711,126,642         3,711,126,642             9,374         9,374
      第9期計算期間末          ( 平成22年     4月12日)
                            2,519,546,565         2,519,546,565             9,167         9,167
      第10期計算期間末          ( 平成23年     4月11日)
                            1,899,225,119         1,899,225,119             8,728         8,728
      第11期計算期間末          ( 平成24年     4月10日)
                            1,658,118,809         1,658,118,809             8,603         8,603
      第12期計算期間末          ( 平成25年     4月10日)
                            1,638,278,727         1,653,418,460            10,821         10,921
      第13期計算期間末          ( 平成26年     4月10日)
                            1,134,005,591         1,159,338,099            11,191         11,441
      第14期計算期間末          ( 平成27年     4月10日)
                             933,046,457         955,865,585           12,267         12,567
      第15期計算期間末          ( 平成28年     4月11日)
                             779,221,646         800,392,292           11,042         11,342
                 平成27年10月末日            886,679,180              ―      12,213           ―
                     11月末日            877,991,082              ―      12,184           ―
                     12月末日            862,551,025              ―      12,009           ―
                 平成28年     1月末日
                             871,607,225              ―      12,170           ―
                     2月末日
                             817,059,588              ―      11,555           ―
                     3月末日
                             828,910,457              ―      11,758           ―
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                     4月末日
                             799,302,651              ―      11,079           ―
                     5月末日
                             798,806,343              ―      11,179           ―
                     6月末日
                             755,233,913              ―      10,545           ―
                     7月末日
                             768,528,285              ―      10,720           ―
                     8月末日
                             758,386,705              ―      10,642           ―
                     9月末日
                             738,242,060              ―      10,426           ―
                     10月末日            738,216,385              ―      10,437           ―
     ②【分配の推移】

          期                   計算期間                  1 万口当たりの分配金(円)
       第6期計算期間         平成18年     4月11日~平成19年         4月10日                           1,000
       第7期計算期間         平成19年     4月11日~平成20年         4月10日                            200
       第8期計算期間         平成20年     4月11日~平成21年         4月10日                              0
       第9期計算期間         平成21年     4月11日~平成22年         4月12日                              0
       第10期計算期間          平成22年     4月13日~平成23年         4月11日                              0
       第11期計算期間          平成23年     4月12日~平成24年         4月10日                              0
       第12期計算期間          平成24年     4月11日~平成25年         4月10日                            100
       第13期計算期間          平成25年     4月11日~平成26年         4月10日                            250
       第14期計算期間          平成26年     4月11日~平成27年         4月10日                            300
       第15期計算期間          平成27年     4月11日~平成28年         4月11日                            300
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     ③【収益率の推移】
          期                   計算期間                     収益率(%)
       第6期計算期間         平成18年     4月11日~平成19年         4月10日                            9.90
       第7期計算期間         平成19年     4月11日~平成20年         4月10日                           △0.13
       第8期計算期間         平成20年     4月11日~平成21年         4月10日                           △8.80
       第9期計算期間         平成21年     4月11日~平成22年         4月12日                           △2.21
       第10期計算期間          平成22年     4月13日~平成23年         4月11日                           △4.79
       第11期計算期間          平成23年     4月12日~平成24年         4月10日                           △1.43
       第12期計算期間          平成24年     4月11日~平成25年         4月10日                           26.94
       第13期計算期間          平成25年     4月11日~平成26年         4月10日                            5.73
       第14期計算期間          平成26年     4月11日~平成27年         4月10日                           12.30
       第15期計算期間          平成27年     4月11日~平成28年         4月11日                           △7.54
      第16期中間計算期間           平成28年     4月12日~平成28年10月11日                                    △4.79
     ( 注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計
       算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数
       に100を乗じた数です。
     2【設定及び解約の実績】

          期               計算期間               設定口数(口)            解約口数(口)
       第6期計算期間          平成18年     4月11日~平成19年         4月10日            920,478,474           1,011,537,671
       第7期計算期間          平成19年     4月11日~平成20年         4月10日            885,635,695            629,930,237
       第8期計算期間          平成20年     4月11日~平成21年         4月10日            517,240,267            894,267,171
       第9期計算期間          平成21年     4月11日~平成22年         4月12日            345,660,059           1,556,408,765
       第10期計算期間          平成22年     4月13日~平成23年         4月11日            304,722,806            877,091,839
       第11期計算期間          平成23年     4月12日~平成24年         4月10日            219,149,734            467,801,436
       第12期計算期間          平成24年     4月11日~平成25年         4月10日            138,511,205            551,900,911
       第13期計算期間          平成25年     4月11日~平成26年         4月10日             90,134,783           590,807,801
       第14期計算期間          平成26年     4月11日~平成27年         4月10日             76,476,782           329,139,490
       第15期計算期間          平成27年     4月11日~平成28年         4月11日             65,633,904           120,583,331
      第16期中間計算期間           平成28年     4月12日~平成28年10月11日                      41,915,276            38,152,533
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     3【ファンドの経理状況】

     (1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38

        号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
        第133号)に基づいて作成しております。
         なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第16期中間計算期間(平成28年4月12日から平成

        28年10月11日まで)の中間財務諸表について、新日本有限責任監査法人による中間監査を受けております。
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     中間財務諸表

     【明治安田外国債券オープン】
     (1)【中間貸借対照表】
                                                      (単位:円)
                                  第15期計算期間末             第16期中間計算期間末
                                (平成28年4月11日現在)              (平成28年10月11日現在)
      資産の部
        流動資産
                                        22,933,895               8,714,187
         金銭信託
                                        7,817,664                  -
         コール・ローン
                                       774,364,546              741,908,647
         親投資信託受益証券
                                         640,000                 -
         未収入金
                                       805,756,105              750,622,834
         流動資産合計
                                       805,756,105              750,622,834
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                        21,170,646                  -
         未払収益分配金
                                         185,764              166,068
         未払受託者報酬
                                        5,154,890              4,608,449
         未払委託者報酬
                                          23,159              21,617
         その他未払費用
                                        26,534,459               4,796,134
         流動負債合計
                                        26,534,459               4,796,134
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                       705,688,202              709,450,945
         元本
         剰余金
                                        73,533,444              36,375,755
           中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                       143,118,180              135,719,857
           (分配準備積立金)
                                       779,221,646              745,826,700
         元本等合計
                                       779,221,646              745,826,700
        純資産合計
                                       805,756,105              750,622,834
      負債純資産合計
                                  6/46









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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第15期中間計算期間              第16期中間計算期間
                                (自 平成27年4月11日              (自 平成28年4月12日
                                 至 平成27年10月10日)                至 平成28年10月11日)
      営業収益
                                           411               -
        受取利息
                                        4,810,944             △ 33,135,899
        有価証券売買等損益
                                        4,811,355             △ 33,135,899
        営業収益合計
      営業費用
                                         198,721              166,068
        受託者報酬
                                        5,514,467              4,608,449
        委託者報酬
                                          24,778              24,110
        その他費用
                                        5,737,966              4,798,627
        営業費用合計
                                        △ 926,611            △ 37,934,526
      営業利益又は営業損失(△)
                                        △ 926,611            △ 37,934,526
      経常利益又は経常損失(△)
                                        △ 926,611            △ 37,934,526
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                         675,860            △ 1,231,687
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                       172,408,828               73,533,444
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                        9,286,350              3,468,028
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                        9,286,350              3,468,028
        少額
                                        16,372,412               3,922,878
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                        16,372,412               3,922,878
        加額
                                            -              -
      分配金
                                       163,720,295               36,375,755
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
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     (3)【中間注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
       1.運用資産の評価基準及び               親投資信託受益証券
         評価方法             移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
       2.費用・収益の計上基準               有価証券売買等損益の計上基準

                     約定日基準で計上しております。
       3.その他               当ファンドの計算期間は、前期末が休日のため、平成28年4月12日から平成29年
                     4月10日までとなっております。
                     なお、当該中間計算期間は、平成28年4月12日から平成28年10月11日                                までとなっ
                     ております     。
     (中間貸借対照表に関する注記)

               第15期計算期間末                         第16期中間計算期間末
             (平成28年4月11日現在)                          (平成28年10月11日現在)
      1.計算期間の末日における受益権の総数                          1.中間計算期間の末日における受益権の総数
                          705,688,202口                          709,450,945口
      2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産
                                   の額
        1口当たり純資産額                    1.1042円       1口当たり純資産額                    1.0513円
        (10,000口当たり純資産額)                   (11,042円)        (10,000口当たり純資産額)                   (10,513円)
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

      第15期中間計算期間(自 平成27年4月11日 至 平成27年10月10日)
         該当事項はございません。
      第16期中間計算期間(自 平成28年4月12日 至 平成28年10月11日)

         該当事項はございません。
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     (金融商品に関する注記)
      1.金融商品の時価等に関する事項
                         第15期計算期間                   第16期中間計算期間
                       (自 平成27年4月11日                    (自 平成28年4月12日
                        至 平成28年4月11日)                    至 平成28年10月11日)
      1.貸借対照表計上額、             貸借対照表上の金融商品は原則としてすべ                    貸借対照表上の金融商品は原則としてすべ

         時価及び差額          て時価で評価しているため、貸借対照表計                    て時価で評価しているため、貸借対照表計
                   上額と時価との差額はありません。                    上額と時価との差額はありません。
      2.時価の算定方法             親投資信託受益証券                    親投資信託受益証券
                   「重要な会計方針に係る事項に関する注                    「重要な会計方針に係る事項に関する注
                   記」に記載しております。                    記」に記載しております。
                   コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                    コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
                   これらの科目は短期間で決済されるため、                    これらの科目は短期間で決済されるため、
                   帳簿価額は時価と近似していることから、                    帳簿価額は時価と近似していることから、
                   当該帳簿価額を時価としております。                    当該帳簿価額を時価としております。
     (その他の注記)

      1.元本の移動
                          第15期計算期間                  第16期中間計算期間
                        (自 平成27年4月11日                   (自 平成28年4月12日
                         至 平成28年4月11日)                   至 平成28年10月11日)
      期首元本額                                              705,688,202円
                                 760,637,629円
      期中追加設定元本額                                              41,915,276円
                                 65,633,904円
      期中一部解約元本額                                              38,152,533円
                                 120,583,331円
      2.デリバティブ取引関係

      第15期計算期間末(平成28年4月11日現在)
         該当事項はございません。
      第16期中間計算期間末(平成28年10月11日現在)

         該当事項はございません。
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     (参考)
      当ファンドは「明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表
      の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
      同親投資信託の状況は次の通りです。
      なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
                     明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド

     (1)貸借対照表

                                       (平成28年10月11日現在)
                 科目                         金額(円)
       資産の部
        流動資産
         預金                                             7,677,409
         金銭信託                                            243,157,893
         国債証券                                           22,163,911,299
         地方債証券                                            753,459,575
         特殊債券                                           1,177,633,855
         社債券                                            646,708,293
         未収入金                                            123,807,603
         未収利息                                            219,028,000
         前払費用                                            151,959,986
        流動資産合計                                            25,487,343,913
       資産合計                                             25,487,343,913
       負債の部
        流動負債
         派生商品評価勘定                                             1,233,692
         未払金                                            124,647,111
         未払解約金                                             17,640,000
         その他未払費用                                               27,644
        流動負債合計                                             143,548,447
       負債合計                                              143,548,447
       純資産の部
        元本等
         元本                                           12,250,403,914
         剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                                          13,093,391,552
        元本等合計                                            25,343,795,466
       純資産合計                                             25,343,795,466
       負債純資産合計                                             25,487,343,913
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     (2)注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
       1.運用資産の評価基準及び評価方法                    (1)国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
                             個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                             価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価してお
                             ります。
                          (2)為替予約取引
                             個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先
                             物売買相場の仲値で評価しております。
       2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換                    信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国
         算基準                  における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しておりま
                          す。
                          なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及
                          び第61条に基づいております。
       3.費用・収益の計上基準                    有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準
                          約定日基準で計上しております。
       4.その他                    貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の                     平成28年10月11日        現在で
                          あります。
                          なお、当親投資信託の計算期間は、前期末が休日のため、平成28年4
                          月12日から平成29年4月10日までとなっております。
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     (その他の注記)
                           (平成28年10月11日現在)
       1.元本の移動
         対象期間(自 平成28年4月12日 至 平成28年10月11日)の元本状況
         期首(平成28年4月12日)の元本額                                          12,615,464,641円
         対象期間中の追加設定元本額                                           302,495,880円
         対象期間中の一部解約元本額                                           667,556,607円
         平成28年10月11日現在の元本額の内訳 ※
         明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)                                            20,976,025円
         明治安田先進国コアファンド(年2回決算型)                                            11,668,427円
         明治安田DC先進国コアファンド                                             130,469円
         明治安田DCハートフルライフ(プラン70)                                            81,259,980円
         明治安田グローバルバランスオープン                                            14,653,014円
         明治安田DCグローバルバランスオープン                                            96,220,534円
         明治安田外国債券オープン                                           358,617,869円
         明治安田DCハートフルライフ(プラン30)                                            78,810,277円
         明治安田DCハートフルライフ(プラン50)                                           120,296,021円
         明治安田DC外国債券オープン                                          2,988,487,689円
         明治安田外国債券オープン(毎月分配型)                                          7,183,602,753円
         グローバル・インカム・プラス(毎月分配型)                                           700,860,661円
         明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)                                            3,656,457円
         明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)                                            5,209,760円
         明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募)                                            26,107,441円
         明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファ
                                                    559,846,537円
         ンド(適格機関投資家私募)
                      計                            12,250,403,914円
       2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
         1口当たり純資産額                                              2.0688円
         (10,000口当たり純資産額)                                             (20,688円)
      ※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
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     4【委託会社等の概況】
     (1)  【資本金の額】
          本書提出日現在の資本金の額:                                10 億円
          会社が発行する株式総数:                               33,220   株

          発行済株式総数:                               18,887   株

        <過去5年間における資本金の額の推移>
          該当事項はありません。
     (2)  【事業の内容及び営業の状況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとと
        もに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)およびその受益権の募集又は私募
        (第二種金融商品取引業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
        平成28年10月31日現在、委託会社が運用の指図を行っている証券投資信託は以下の通りです(ただし、親投資信託を除
        きます。)。
              種     類
                               本数                純資産総額
           追加型株式投資信託                        142   本       1,131,561,420,213         円
           単位型株式投資信託                         ▶  本         8,298,475,476       円
              合     計
                                    146   本                円
                                             1,139,859,895,689
     (3)  【その他】

     ( 1)定款の変更
     委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要となります。
     ( 2)訴訟事件その他の重要事項
     該当事項はありません。
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      5【委託会社等の経理状況】
       1.財務諸表の作成方法について

         委託会社である明治安田アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表
        は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
        諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府
        令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
       2.監査証明について

         委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(平成27年4月1日から平成
        28年3月31日まで)の財務諸表について、有限責任                            あずさ監査法人により監査を受けております。
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     (1)【貸借対照表】
                                              (単位:千円)
                              前事業年度              当事業年度
                           (平成27年3月31日)              (平成28年3月31日)
      資産の部
       流動資産
        現金・預金                          8,891,362              8,954,092
        前払費用                            88,667             113,438
        未収入金                            1,188                -
        未収委託者報酬                           872,124              756,595
        未収運用受託報酬                           136,002              130,048
        未収投資助言報酬                           224,622              221,366
                                     516              176
        その他
        流動資産合計                          10,214,483              10,175,717
       固定資産
        有形固定資産
                                   ※1              ※1
         建物
                                    78,235              76,958
                                   ※1              ※1
         器具備品
                                    86,756              80,915
         有形固定資産合計                          164,992              157,874
        無形固定資産
         ソフトウェア                           45,875              40,629
         電話加入権                           6,662              6,662
                                     174              90
         その他
         無形固定資産合計                           52,711              47,383
        投資その他の資産
         投資有価証券                            386             1,334
         長期差入保証金                           96,907             106,597
         長期前払費用                            799             1,596
                                    11,517              13,563
         前払年金費用
         投資その他の資産合計                          109,610              123,093
        固定資産合計                           327,314              328,350
      資産合計                            10,541,798              10,504,067
                                 15/46









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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                              (単位:千円)
                              前事業年度              当事業年度
                           (平成27年3月31日)              (平成28年3月31日)
      負債の部
       流動負債
        預り金                            41,277              13,239
        未払金                           588,289              476,548
         未払収益分配金                            118              120
         未払償還金                           7,315              7,137
         未払手数料                          351,231              269,575
         その他未払金                          229,623              199,713
        未払費用                            19,574              25,383
        未払法人税等                            70,786             178,703
        未払消費税等                           150,196              60,179
                                    60,075              96,974
        賞与引当金
        流動負債合計                           930,198              851,028
       固定負債
        繰延税金負債                            11,290              10,751
                                    28,100              28,469
        資産除去債務
        固定負債合計                            39,390              39,221
       負債合計                            969,589              890,249
      純資産の部
       株主資本
        資本金                          1,000,000              1,000,000
        資本剰余金
         資本準備金                          660,443              660,443
                                  2,854,339              2,854,339
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                         3,514,783              3,514,783
        利益剰余金
         利益準備金                           83,040              83,040
         その他利益剰余金
          別途積立金                         3,092,001              3,092,001
                                  1,882,406              1,924,067
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                         5,057,448              5,099,109
        株主資本合計                          9,572,231              9,613,892
       評価・換算差額等
                                    △  23            △  74
        その他有価証券評価差額金
                                    △  23            △  74
        評価・換算差額等合計
       純資産合計                           9,572,208              9,613,818
      負債・純資産合計                            10,541,798              10,504,067
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     (2)【損益計算書】
                                             (単位:千円)
                              前事業年度              当事業年度
                          (自 平成26年4月1日              (自 平成27年4月1日
                           至 平成27年3月31日)               至 平成28年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                           5,175,093              5,069,760
       受入手数料                             9,348              7,113
       運用受託報酬                           1,456,016              1,568,398
                                   412,351              424,417
       投資  助言報酬
      営業収益合計                            7,052,810              7,069,689
      営業費用
       支払手数料                           2,397,134              2,175,264
       広告宣伝費                             22,821              34,668
       公告費                              288              129
       調査費                           1,248,205              1,202,427
        調査費                           366,281              475,403
        委託調査費                           881,923              727,023
       委託計算費                            311,665              320,967
       営業雑経費                             93,202             102,440
        通信費                            14,531              14,199
        印刷費                            68,243              77,321
        協会費                            7,253              7,844
        諸会費                            3,164              3,022
                                      9             52
        営業雑費
      営業費用合計                            4,073,318              3,835,897
      一般管理費
       給料                           1,175,647              1,300,274
        役員報酬                            53,295              54,210
        給料・手当                           992,115             1,014,214
        賞与                           130,236              231,849
       その他報酬                             1,117              6,583
       賞与引当金繰入                             60,075              96,974
       法定福利費                            174,211              200,082
       福利厚生費                             30,225              40,843
       交際費                              611             1,371
       寄付金                              200              200
       旅費交通費                             30,564              35,542
       租税  公課                           25,456              35,014
       不動産賃    借料                        110,515              113,302
       退職給付費用                             7,316             68,167
       固定資産減価償却費                             50,850              55,021
                                   168,133              179,502
       諸経費
      一般管理費合計                            1,834,926              2,132,880
      営業利益                            1,144,566              1,100,911
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                                             (単位:千円)
                              前事業年度              当事業年度
                          (自 平成26年4月1日              (自 平成27年4月1日
                           至 平成27年3月31日)               至 平成28年3月31日)
      営業外収益
       受取  利息                           2,360              2,098
       受取配当金                               11              -
       投資有価証券売却益                               1              0
       償還  金等時効完成分                             34             207
                                   ※1              ※1
       保険  契約返戻金・配当金
                                    1,130              1,109
       為替差益                              363              572
                                     575              498
       雑益
      営業外収益合計                              4,477              4,486
      営業外費用
                                     254              132
       雑損
      営業外費用合計                               254              132
      経常利益                            1,148,789              1,105,266
      特別利益
                                      -              -
      特別損失
                                   ※2               ※2
       固定資産除却損
                                    2,277               233
      特別損失合計                              2,277               233
      税引前当期純利益                            1,146,512              1,105,033
      法人税、住民税及び事業税                              82,312             200,775
                                                  △  538
      法人税等調整額                              11,290
      法人税等合計                              93,602             200,236
      当期純利益                            1,052,910               904,796
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     (3)【株主資本等変動計算書】
     前事業年度 (自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
                                                    (単位:千円)
                                     株主資本
                                        資本剰余金
                     資本金
                              資本準備金         その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,000,000            660,443          2,854,339          3,514,783
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                     -           -           -          -
     当期末残高                 1,000,000            660,443          2,854,339          3,514,783
                                     株主資本

                                利益剰余金
                               その他利益剰余金                      株主資本
                                            利益剰余金
                                                      合計
                    利益準備金
                                     繰越利益
                                              合計
                            別途積立金
                                     剰余金
     当期首残高                  83,040      3,092,001        1,137,921        4,312,963        8,827,746
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △308,424        △308,424        △308,424
      当期純利益                                 1,052,910        1,052,910        1,052,910
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                     -        -     744,485        744,485        744,485
     当期末残高                  83,040      3,092,001        1,882,406        5,057,448        9,572,231
                         評価・換算差額等

                                          純資産合計
                     その他有価証券          評価・換算差額等
                      評価差額金            合計
     当期首残高                       0          0      8,827,746
     当期変動額
      剰余金の配当                                        △308,447
      当期純利益                                        1,052,910
      株主資本以外の項目の
                           △23          △23          △23
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                      △23          △23         744,461
     当期末残高                      △23          △23        9,572,208
     当事業年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)                                              (単位:千円)

                                     株主資本
                                        資本剰余金
                     資本金
                              資本準備金         その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,000,000            660,443          2,854,339          3,514,783
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
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     当期変動額合計                     -           -           -          -
     当期末残高                 1,000,000            660,443          2,854,339          3,514,783
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                                     株主資本
                                利益剰余金
                               その他利益剰余金                      株主資本
                                            利益剰余金
                                                      合計
                    利益準備金
                                     繰越利益
                                              合計
                            別途積立金
                                     剰余金
     当期首残高                  83,040      3,092,001        1,882,406        5,057,448        9,572,231
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △863,135        △863,135        △863,135
      当期純利益                                  904,796        904,796        904,796
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                     -        -     41,661        41,661        41,661
     当期末残高                  83,040      3,092,001        1,924,067        5,099,109        9,613,892
                         評価・換算差額等

                                          純資産合計
                     その他有価証券          評価・換算差額等
                      評価差額金            合計
     当期首残高                      △23          △23        9,572,208
     当期変動額
      剰余金の配当                                        △863,135
      当期純利益                                         904,796
      株主資本以外の項目の
                           △51          △51          △51
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                      △51          △51         41,609
     当期末残高                      △74          △74        9,613,818
     [ 注記事項]

     (重要な会計方針)

      1 .有価証券の評価基準及び評価方法
        その他   有価証券
         時価のあるもの
         決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
        均法により算定しております。)
      2 . 固定資産の減価償却方法

        (1)有形固定資産
         定額法
         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
         建物   8年~18年
         器具備品 3年~20年
        (2)無形固定資産
         定額法
         なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用してお
        ります。
      3 . 引当金の計上基準

        (1)賞与引当金は、従業員賞与の支給に充てるため、当事業年度に見合う支給見込額に基づき計上しておりま
         す。
        (2)退職給付引当金は、従業員に対する退職金の支払に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び
         年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を、簡便法により計上してお
         ります。
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      ▶ . その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
        消費税等の会計処理方法
         消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
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     (貸借対照表関係)

      ※1  有形固定資産の減価償却累計額は次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                             (平成27年3月31日)                 (平成28年3月31日)
         建物                         13,680   千円              20,399   千円
         器具備品                        229,540    千円              250,057    千円
     (損益計算書関係)

      ※1  各科目に含まれている関係会社に対するものは次のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                             (自 平成26年4月1日                 (自 平成27年4月1日
                              至 平成27年3月31日)                  至 平成28年3月31日)
         保険契約返戻金・配当金                         1,130   千円               1,109   千円
      ※2  前事業年度 (自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)

         固定資産除却損の内容は、ソフトウェア1,736千円、器具備品540千円であります。
        当事業年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

         固定資産除却損の内容は、器具備品233千円であります。
     (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度 (自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
     1. 発行済株式に関する事項
         株式の種類          当事業年度期首             増加           減少        当事業年度末
         普通株式              18,887   株           -          -       18,887   株
     2. 自己株式に関する事項

      該当事項はありません。
     3. 新株予約権等に関する事項

      該当事項はありません。
     4. 配当に関する事項

     (1)配当金支払額
         決議      株式の種類      配当金の総額       1株当たり配当額          基準日       効力発生日
      平成26年6月27日
                普通株式     308,424,710     円   16,330   円00銭     平成26年3月31日        平成26年6月27日
      定時株主総会
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         決議      株式の種類      配当の原資      配当金の総額       1株当たり配当額          基準日        効力発生日
       平成27年6月30日
                普通株式      利益剰余金      863,135,900     円   45,700   円00銭     平成27年3月31日         平成27年6月30日
      定時株主総会
     当事業年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

     1. 発行済株式に関する事項
         株式の種類          当事業年度期首             増加           減少        当事業年度末
         普通株式              18,887   株           -          -       18,887   株
     2. 自己株式に関する事項

      該当事項はありません。
     3. 新株予約権等に関する事項

      該当事項はありません。
     4. 配当に関する事項

     (1)配当金支払額
         決議      株式の種類      配当金の総額       1株当たり配当額          基準日       効力発生日
      平成27年6月30日
                普通株式     863,135,900     円   45,700   円00銭     平成27年3月31日        平成27年6月30日
      定時株主総会
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     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         決議      株式の種類      配当の原資      配当金の総額       1株当たり配当額          基準日        効力発生日
      平成28年6月30日
                普通株式      利益剰余金      861,492,731     円   45,613   円00銭     平成28年3月31日         平成28年6月30日
      定時株主総会
     (リース取引関係)

      該当事項はありません。
     (金融商品関係)

     1. 金融商品の状況に関する事項
      (1)   金融商品に対する取組方針
       当社は、資金運用について財務内容の健全性を損なうことのないよう、主に安全性の高い金融資産で運用しております。
      (2)   金融商品の内容及びそのリスク並びに金融商品にかかるリスク管理体制
       営業債権である未収委託者報酬、未収運用受託報酬は、主に当社が運用指図を行う信託財産より支弁され、当社は当該信
      託財産の内容を把握しており、当該営業債権の回収にかかるリスクは僅少であります。また、営業債権である未収投資助言
      報酬は、顧客の信用リスクに晒されており、投資助言先ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、四半期ごとに回収可
      能性を把握する体制としております。
       営業債務である未払手数料、並びに                   その他未払金      は、1年以内の支払期日です。
     2. 金融商品の時価等に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      前事業年度 (平成27年3月31日)

                      貸借対照表計上額               時価            差額
                        (千円)            (千円)            (千円)
       (1)   現金・預金                 8,891,362            8,891,362                -
       (2)   未収委託者報酬                  872,124            872,124               -
       (3)   未収運用受託報酬                  136,002            136,002               -
       (4)   未収投資助言報酬                  224,622            224,622               -
       (5)投資有価証券
          その他有価証券                       386            386             -
       (6)   長期差入保証金                   96,907            90,238           △6,668
       資産計                   10,221,404            10,214,735             △6,668
       (1)   未払手数料                  351,231            351,231               -
       (2)   その他未払金                  229,623            229,623               -
       負債計                     580,855            580,855               -
      当事業年度 (平成28年3月31日)

                      貸借対照表計上額               時価            差額
                        (千円)            (千円)            (千円)
       (1)   現金・預金                 8,954,092            8,954,092                -
       (2)   未収委託者報酬                  756,595            756,595               -
       (3)   未収運用受託報酬                  130,048            130,048               -
       (4)   未収投資助言報酬                  221,366            221,366               -
       (5)投資有価証券
          その他有価証券                      1,334            1,334             -
       (6)   長期差入保証金                  106,597            106,320            △277
       資産計                   10,170,034            10,169,757              △277
       (1)   未払手数料                  269,575            269,575               -
       (2)   その他未払金                  199,713            199,713               -
       負債計                     469,289            469,289               -
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     (注1)金融商品の時価の算定方法
        資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、(4)未収投資助言報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
        (5)投資有価証券
         投資信託は基準価額によっております。
        (6)   長期差入保証金
         長期差入保証金の時価の算定は、その将来キャッシュフローを、国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値に
         より算定しております。
        負債
        (1)未払手数料、(2)その他未払金
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     (注2)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
      前事業年度 (平成27年3月31日)
                                1年超         5年超
                       1年以内                           10年超
                                5年以内        10年以内
                       (千円)                           (千円)
                                (千円)         (千円)
       現金・預金                 8,890,928             -         -         -
       未収委託者報酬                  872,124            -         -         -
       未収運用受託報酬                  136,002            -         -         -
       未収投資助言報酬                  224,622            -         -         -
       投資有価証券
        その他有価証券のうち
                            -        386          -         -
        満期のあるもの
       長期差入保証金                     -         -         -      96,907
       合計                10,123,677            386          -      96,907
      当事業年度 (平成28年3月31日)

                                1年超         5年超
                       1年以内                           10年超
                                5年以内        10年以内
                       (千円)                           (千円)
                                (千円)         (千円)
       現金・預金                 8,953,925             -         -         -
       未収委託者報酬                  756,595            -         -         -
       未収運用受託報酬                  130,048            -         -         -
       未収投資助言報酬                  221,366            -         -         -
       投資有価証券
        その他有価証券のうち
                           334          -         -         -
        満期のあるもの
       長期差入保証金                     -         -         -      106,597
       合計                10,062,270             -         -      106,597
     (有価証券関係)

     1. その他有価証券
      前事業年度 (平成27年3月31日)
                       貸借対照表計上額              取得原価             差額
             区分
                         (千円)            (千円)            (千円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
        株式                        -            -            -
        債券                        -            -            -
        その他(投資信託)                      100            100             0
          小計                    100            100             0
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
        株式                        -            -            -
        債券                        -            -            -
        その他(投資信託)                      286            309           △23
          小計                    286            309           △23
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          合計                       386            409           △23
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      当事業年度 (平成28年3月31日)
                       貸借対照表計上額              取得原価             差額
             区分
                         (千円)            (千円)            (千円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
        株式                        -            -            -
        債券                        -            -            -
        その他(投資信託)                     1,100            1,100              0
          小計                   1,100            1,100              0
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
        株式                        -            -            -
        債券                        -            -            -
        その他(投資信託)                      234            309           △74
          小計                    234            309           △74
          合計                      1,334            1,409            △74
     2. 事業年度中に売却したその他有価証券

     前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
                                                             ( 円)
           区分              売却額             売却益の合計額              売却損の合計額
      その他(投資信託)                        101,920                1,920                -
     当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

                                                             ( 円)
           区分              売却額             売却益の合計額              売却損の合計額
      その他(投資信託)                        100,120                 120               -
     3. 減損処理を行った有価証券

      該当事項はありません。
     (デリバティブ取引関係)

     当社はデリバティブ取引を全く利用しておりませんので該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
     1 .採用している退職給付制度の概要

      当社は、確定給付型の制度として確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を併用しております。
      なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算し
      ております。
     2 .簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
        退職給付引当金の期首残高                          47,801     千円
         退職給付費用                           7,316     〃
         退職給付の支払額                             -   〃
         制度への拠出額                         △66,636       〃
        前払年金費用の期末残高                         △11,517       〃
      (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表

        積立型制度の退職給付債務                          490,985      千円
        年金資産                         △502,776       〃
                                 △11,790       〃
        非積立型制度の退職給付債務                            273    〃
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                         △11,517       〃
        前払年金費用                         △11,517       〃

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        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                         △11,517       〃
      (3)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用                           7,316     千円
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     当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

     1 .採用している退職給付制度の概要

      当社は、確定給付型の制度として確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を併用しております。
      なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算し
      ております。
     2 .簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
        前払年金費用の期首残高                         △11,517      千円
         退職給付費用                          68,167      〃
         退職給付の支払額                             -   〃
         制度への拠出額                         △70,213       〃
        前払年金費用の期末残高                         △13,563       〃
      (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表

        積立型制度の退職給付債務                          525,902      千円
        年金資産                         △539,738       〃
                                 △13,836       〃
        非積立型制度の退職給付債務                            273    〃
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                         △13,563       〃
        前払年金費用                         △13,563       〃

        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                         △13,563       〃
      (3)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用                          68,167     千円
     (ストック・オプション等関係)

     該当事項はありません。
     (税効果会計関係)

     1 .繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
                               前事業年度                 当事業年度
                             (平成27年3月31日)                 (平成28年3月31日)
       繰延税金資産
        税務上の繰越欠損金                         176,300      千円               -  千円
        税務上の繰延資産償却超過額                          15,376      〃            2,764     〃
        賞与引当金繰入限度超過額                          19,884      〃            29,926     〃
        未払事業税                          5,284     〃            13,850     〃
                                  18,069      〃            18,825     〃
        その他
                                       〃                 〃
       繰延税金資産小計
                                 234,915                  65,366
                                △234,915       〃           △65,366      〃
       評価性引当額
                                       〃                 〃
       繰延税金資産合計
                                    -                 -
       繰延税金負債
        その他有価証券評価差額金                            -   〃              -   〃
        資産除去費用                         △7,565      〃           △6,598      〃
                                 △3,724      〃           △4,153      〃
        前払年金費用
                                       〃                 〃
       繰延税金負債合計                          △11,290                 △10,751
                                       〃                 〃
       繰延税金負債の純額                          △11,290                 △10,751
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     2 .法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
                                  前事業年度                当事業年度
                                (平成27年3月31日)                (平成28年3月31日)
       法定実効税率                             35.64     %          33.06%      %
       (調整)
       交際費等永久に損金に算入されない項目                             0.01     〃           0.03    〃
       評価性引当額の増減                            △27.58      〃          △15.11      〃
       住民税均等割                             0.20     〃           0.21    〃
       税率変更による期末繰延税金負債の減額修正                            △0.10      〃          △0.08     〃
       その他                            △0.01      〃           0.01    〃
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                             8.16     %           18.12     %
     3 .法定実効税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

     「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第15号)及び「地方税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第13
     号)が平成28年3月29日に国会で成立し、平成28年4月1日以後に開始する事業年度から法人税率の引下げ等が行われることとな
     りました。これに伴い、当事業年度の繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、前事業年度の33.06%
     から、平成28年4月1日に開始する事業年度及び平成29年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については
     30.86%に、平成30年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については30.62%となります。この税率変更
     により繰延税金負債は847千円減少し、法人税等調整額は847千円減少しております。
     (企業結合等関係)

     該当事項はありません。
     (資産除去債務関係)

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
     (1)  当該資産除去債務の概要 
      本社施設の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務であります。
     (2)  当該資産除去債務の金額の算定方法

      使用見込期間を主たる資産の耐用年数満了時(15年)としており、割引率は1.314%を適用しております。
     (3)  当該資産除去債務の総額の増減

                              前事業年度                  当事業年度
                            (自 平成26年4月1日                  (自 平成27年4月1日
                             至 平成27年3月31日)                  至 平成28年3月31日)
        期首残高                      27,735    千円              28,100    千円
        有形固定資産の取得に伴う増加額                        -  〃                -  〃
        時の経過による調整額                       364   〃               369   〃
        資産除去債務の履行による減少額                        -  〃                -  〃
        期末残高                      28,100    千円              28,469    千円
     (持分法損益等)

     該当事項はありません。
     (賃貸等不動産関係)

     該当事項はありません。
     (セグメント情報等)

      [セグメント情報]
       当社の事業は、資産運用サービスの提供を行う単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

       前事業年度 (自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
       1.製品及びサービスごとの情報
                                                    (単位:千円)
                     投資信託        投資信託        投資顧問        投資顧問
                                                       合計
                    (運用業務)        (販売業務)        (投資一任)        (投資助言)
         外部顧客への売上高             5,175,093          9,348      1,456,016         412,351       7,052,810
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       2. 地域ごとの情報
        (1)売上高
          本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の90%を超えるため、地域ごとの売上高の記載を
          省略しております。
        (2)有形固定資産
          本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
          固定資産の記載を省略しております。
       3.主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
       当事業年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

       1.製品及びサービスごとの情報
                                                    (単位:千円)
                     投資信託        投資信託        投資顧問        投資顧問
                                                       合計
                    (運用業務)        (販売業務)        (投資一任)        (投資助言)
         外部顧客への売上高             5,069,760          7,113      1,568,398         424,417       7,069,689
       2.地域ごとの情報

        (1)売上高
          本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の90%を超えるため、地域ごとの売上高の記載を
          省略しております。
        (2)有形固定資産
          本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
          固定資産の記載を省略しております。
       3.主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
      [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       該当事項はありません。
      [報告セグメントごとののれん償却額及び未償却残高に関する情報]

       該当事項はありません。
      [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       該当事項はありません。
     (関連当事者情報)

     1 .関連当事者との取引
     親会社及び法人主要株主等
     前事業年度 (自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
                             議決権等
                  資本金又は
         会社等                   の所有(被       関連当事者       取引の    取引金額         期末残高
      種類        所在地     出資金     事業の内容                            科目
         の名称                   所有)割合       との関係       内容    (千円)        (千円)
                  (百万円)
                              (%)
                                  資産運用サービス
         明治安田                    (被所有)
              東京都                    の提供、当社投信        投資助言         未収投資
     親会社    生命保険          260,000     生命保険業       直接                 380,457         207,235
             千代田区                    商品の販売、及び         報酬        助言報酬
         相互会社                     92.86
                                  役員の兼任
     当事業年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

                             議決権等
                  資本金又は
         会社等                   の所有(被       関連当事者       取引の    取引金額         期末残高
      種類        所在地     出資金     事業の内容                            科目
         の名称                   所有)割合       との関係       内容    (千円)        (千円)
                  (百万円)
                              (%)
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                                  資産運用サービス
         明治安田                    (被所有)
              東京都                    の提供、当社投信        投資助言         未収投資
     親会社    生命保険          260,000     生命保険業       直接                 387,032         203,706
             千代田区                    商品の販売、及び         報酬        助言報酬
         相互会社                     92.86
                                  役員の兼任
     取引条件ないし取引条件の決定方針等
     ①投資助言報酬については、契約に基づき決定しております。
     (注)上記取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
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     2 .親会社又は重要な関連会社に関する注記
      親会社情報
       明治安田生命保険相互会社(非上場)
     (1株当たり情報)

                                    前事業年度               当事業年度
                                 (自 平成26年4月1日               (自 平成27年4月1日
                                  至 平成27年3月31日)               至 平成28年3月31日)
      1 株当たり純資産額                                506,814    円66銭           509,017    円74銭
      1 株当たり当期純利益金額                                55,747   円86銭           47,905   円80銭
      (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         2 .算定上の基礎は、以下のとおりであります。
          1 株当たり純資産額

                                    前事業年度               当事業年度
                                  (平成27年3月31日)               (平成28年3月31日)
      貸借対照表の純資産の部の合計額(千円)                                   9,572,208               9,613,818
      普通株式に係る純資産額(千円)                                   9,572,208               9,613,818
      差額の主な内訳                                       -               -
      普通株式の発行済株式数(株)                                    18,887               18,887
      普通株式の自己株式数(株)                                       -               -
      1株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数(株)
                                          18,887               18,887
          1 株当たり当期純利益金額

                                    前事業年度               当事業年度
                                 (自 平成26年4月1日               (自 平成27年4月1日
                                  至 平成27年3月31日)               至 平成28年3月31日)
      当期純利益(千円)                                   1,052,910                904,796
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                       -              -
      普通株式に係る当期純利益(千円)                                   1,052,910                904,796
      普通株式の期中平均株式数(株)                                    18,887              18,887
     (重要な後発事象)

     該当事項はありません。
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                 委託会社の最近中間会計期間における経理の状況
       1. 中間財務諸表の作成方法について

         委託会社である明治安田アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という。)の中間財務諸表は、「中間財
        務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条・第57条の規定に
        より、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
       2. 監査証明について

         委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年9月30
        日まで)の中間財務諸表について、有限責任                     あずさ監査法人の中間監査を受けております。
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     中間財務諸表等
      中間財務諸表
       ①   中間貸借対照表
                                                ( 単位:千円)
                             当中間会計期間末
                            (平成28年9月30日)
        資産の部
         流動資産
          現金・預金                         8,153,897
          未収委託者報酬                          807,931
          未収運用受託報酬                          320,591
          未収投資助言報酬                          208,304
                                    141,531
          その他
          流動資産合計                           9,632,255
         固定資産
          有形固定資産
                                    ※1
           建物
                                     73,580
                                    ※1
           器具備品
                                     68,655
                                     18,440
           建設仮勘定
           有形固定資産合計                         160,676
          無形固定資産
           ソフトウェア                           34,104
           電話加入権                           6,662
           その他                             61
                                     3,200
           ソフトウェア仮勘定
           無形固定資産合計                         44,027
          投資その他の資産
           投資有価証券                          1,101
           長期差入保証金                         106,597
           長期前払費用                          1,491
                                     9,560
           前払年金費用
           投資その他の資産合計                         118,750
          固定資産合計                          323,454
         資産合計                          9,955,710
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                                                ( 単位:千円)

                             当中間会計期間末
                            (平成28年9月30日)
        負債の部
         流動負債
          未払償還金                             7,137
          未払手数料                            274,072
          未払法人税等                            166,875
          賞与引当金                            103,540
                                   ※2
          その他
                                    301,471
          流動負債合計                            853,098
         固定負債
          資産除去債務                             28,656
                                     9,243
          繰延税金負債
          固定負債合計                             37,900
         負債合計                            890,998
        純資産の部
         株主資本
          資本金                           1,000,000
          資本剰余金
           資本準備金                            660,443
                                   2,854,339
           その他資本剰余金
           資本剰余金合計                           3,514,783
          利益剰余金
           利益準備金                             83,040
           その他利益剰余金
            別途積立金                           3,092,001
                                   1,374,885
            繰越利益剰余金
           利益剰余金合計                           4,549,927
          株主資本合計
                                   9,064,710
         評価・換算差額等
                                       1
          その他有価証券評価差額金
          評価・換算差額等合計                               1
         純資産合計                           9,064,711
        負債純資産合計                           9,955,710
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       ②中間損益計算書
                                                ( 単位:千円)
                             当中間会計期間
                           (自 平成28年4月         1日
                            至 平成28年9月30日)
        営業収益
         委託者報酬                           2,281,213
         受入手数料                             3,272
         運用受託報酬                            795,517
                                    194,021
         投資助言報酬
        営業収益合計                           3,274,024
        営業費用
         支払手数料                            875,603
                                    789,392
         その他営業費用
        営業費用合計                           1,664,996
                                  ※1
        一般管理費
                                   1,157,193
        営業利益                            451,833
                                    ※2
        営業外収益
                                     1,782
                                      372
        営業外費用
        経常利益                            453,243
        特別利益
                                       -
                                       0
        特別損失
        税引前中間純利益                            453,243
        法人税、住民税及び事業税
                                    142,441
                                    △1,508
        法人税等調整額
        法人税等合計                            140,933
        中間純利益                            312,310
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       ③中間株主資本等変動計算書
     当中間会計期間 (自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
                                                    (単位:千円)
                                     株主資本
                                         資本剰余金
                     資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,000,000            660,443          2,854,339          3,514,783
     当中間期変動額
      剰余金の配当
      中間純利益
      株主資本以外の項目の
      当中間期変動額(純額)
     当中間期変動額合計                     -           -           -          -
     当中間期末残高                 1,000,000            660,443          2,854,339          3,514,783
                                     株主資本

                                利益剰余金
                              その他利益剰余金                       株主資本
                                             利益剰余金
                                                       合計
                    利益準備金
                                     繰越利益
                                              合計
                           別途積立金
                                     剰余金
     当期首残高                                                  9,613,892
                      83,040       3,092,001         1,924,067         5,099,109
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                 △861,492         △861,492        △861,492
      中間純利益                                  312,310         312,310        312,310
      株主資本以外の項目の
      当中間期変動額(純額)
     当中間期変動額合計                    -        -     △549,182         △549,182        △549,182
     当中間期末残高                 83,040       3,092,001         1,374,885         4,549,927        9,064,710
                          評価・換算差額等

                                          純資産合計
                     その他有価証券         評価・換算差額等
                      評価差額金            合計
     当期首残高                      △74          △74        9,613,818
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                        △861,492
      中間純利益                                         312,310
      株主資本以外の項目の
                            76          76          76
      当中間期変動額(純額)
     当中間期変動額合計                       76          76       △549,106
     当中間期末残高                       1          1      9,064,711
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     [ 注記事項]
     (重要な会計方針)

                            当中間会計期間
                         (自 平成28年4月         1日
                          至 平成28年9月30日)
        1 .有価証券の評価基準及び評価方法
         その他   有価証券
          時価のあるもの
           中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却
          原価は移動平均法により算定しております。)
        2 . 固定資産の減価償却方法

         (1)  有形固定資産
           定額法
            なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
            建物   8年~18年
            器具備品 3年~20年
         (2)  無形固定資産
           定額法
            なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額
            法を採用しております。
        3 .引当金の計上基準

         (1)  賞与引当金は、従業員賞与の支給に充てるため、当中間会計期間に見合う支給見込額に基づき
           計上しております。
         (2)  退職給付引当金は、従業員に対する退職金の支払に備えるため、当中間会計期間末における退
           職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当中間会計期間末において発生していると認めら
           れる額を、簡便法により計上しております。
        ▶ .その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

         消費税等の会計処理方法
           消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     (会計方針の変更)

        該当事項はありません。
     (中間貸借対照表関係)

                          当中間会計期間末
                          (平成28年9月30日)
         ※1  有形固定資産の減価償却累計額は次のとおりで                      あります。
                       建物                  23,777   千円
                       器具備品                 264,166    千円
         㬀  仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の「そ

          の他」に含めて表示しております。
     (中間損益計算書関係)

                           当中間会計期間
                         (自 平成28年4月         1日
                          至 平成28年9月30日)
         ※1  当中間会計期間末の減価償却実施額は次のとおりであります。
                       有形固定資産                  18,444   千円
                       無形固定資産                  8,581   千円
         ※2  営業外収益のうち主なもの

                       受取利息                    314  千円
                       保険契約返戻金・配当金                  1,097   千円
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     (中間株主資本等変動計算書関係)

                               当中間会計期間
                             (自 平成28年4月         1日
                              至 平成28年9月30日)
        1 . 発行済株式に関する事項
          株式の種類         当事業年度期首             増加          減少       当中間会計期間末
          普通株式            18,887   株          -          -       18,887   株
        2 . 自己株式に関する事項

          該当事項はありません。
        3 . 新株予約権等に関する事項

          該当事項はありません。
        ▶ . 配当に関する事項

        (1)  配当金支払額
            決議      株式の種類       配当金の総額        1 株当たり配当額          基準日       効力発生日

         平成28年6月30日
                  普通株式      861,492,731      円   45,613   円00銭     平成28年3月31日        平成28年6月30日
          定時株主総会
        (2)  基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

          該当事項はありません。
     (リース取引関係)

      当中間会計期間(自          平成28年4月1日        至  平成28年9月30日)
        該当事項はありません。
     (金融商品関係)

      当中間会計期間(自          平成28年4月1日        至  平成28年9月30日)
       金融商品の時価等に関する事項
         平成28年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                                                (単位:千円)
                     中間貸借対照表計上額                時価            差額
        (1)  現金・預金                  8,153,897            8,153,897                -
        (2)  未収委託者報酬                   807,931            807,931               -
        (3)  未収運用受託報酬                   320,591            320,591               -
        (4)  未収投資助言報酬                   208,304            208,304               -
        (5)  投資有価証券
          その他有価証券                     1,101            1,101             -
        (6)  長期差入保証金                   106,597            106,985             387
        資産計                   9,598,423            9,598,811               387
        (1)  未払手数料                   274,072            274,072               -
        負債計                    274,072            274,072               -
      (注1)金融商品の時価の算定方法

        資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、(4)未収投資助言報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
        (5)投資有価証券
         投資信託は基準価額によっております
        (6)長期差入保証金
         長期差入保証金の時価の算定は、その将来キャッシュフローを、国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値に
          より算定しております。
        負債
        (1)未払手数料
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
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     (有価証券関係)

     1. その他有価証券
      当中間会計期間(自          平成28年4月1日        至  平成28年9月30日)
                      中間  貸借対照表計上額             取得原価             差額

                         (千円)            (千円)            (千円)
       中間  貸借対照表計上額が取
       得原価を超えるもの
        株式                        -            -            -
        債券                        -            -            -
        その他(投資信託)                     1,002            1,000              2
          小計                   1,002            1,000              2
       中間  貸借対照表計上額が取
       得原価を超えないもの
        株式                        -            -            -
        債券                        -            -            -
        その他(投資信託)                       99           100            △1
          小計                     99           100            △1
          合計                      1,101            1,100              1
     2. 当中間会計期間中に         売却したその他有価証券

      該当事項はありません。
     3. 減損処理を行った有価証券

      該当事項はありません。
     (デリバティブ取引関係)

      当中間会計期間(自          平成28年4月1日        至  平成28年9月30日)
        該当事項はありません。
     (ストック・オプション等関係)

      当中間会計期間(自          平成28年4月1日        至  平成28年9月30日)
        該当事項はありません。
     ( 企業結合等関係)

      当中間会計期間(自          平成28年4月1日        至  平成28年9月30日)
        該当事項はありません。
     (持分法損益等)

      当中間会計期間(自          平成28年4月1日        至  平成28年9月30日)
        該当事項はありません。
     (資産除去債務関係)

      当中間会計期間(自          平成28年4月1日        至  平成28年9月30日)
        資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの
        当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減は次のとおりであります。
           期首残高                     28,469   千円

           有形固定資産の取得に伴う増加額                          -
                                  187  千円
           時の経過による調整額
           当中間会計期間末残高                     28,656   千円
     (賃貸等不動産関係)

      当中間会計期間(自          平成28年4月1日        至  平成28年9月30日)
        該当事項はありません。
     (セグメント情報等)

      [セグメント情報]
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       当中間会計期間(自            平成28年4月1日        至  平成28年9月30日)
       当社の事業は、資産運用サービスの提供を行う単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

       当中間会計期間(自            平成28年4月1日        至  平成28年9月30日)
       1.製品及びサービスごとの情報
                                                     ( 単位:千円)
                     投資信託        投資信託        投資顧問        投資顧問
                                                       合計
                    (運用業務)        (販売業務)        (投資一任)        (投資助言)
         外部顧客への売上高             2,281,213          3,272       795,517        194,021       3,274,024
       2.地域ごとの情報

        (1)売上高
          本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が中間損益計算書の売上高の90%を超えるため、地域ごとの売上高の記
          載を省略しております。
        (2)有形固定資産
          本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの
          有形固定資産の記載を省略しております。
       3.主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への売上高のうち、中間損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
      [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       当中間会計期間(自            平成28年4月1日        至  平成28年9月30日)
       該当事項はありません。
      [報告セグメントごとののれん償却額及び未償却残高に関する情報]

       当中間会計期間(自            平成28年4月1日        至  平成28年9月30日)
       該当事項はありません。
      [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       当中間会計期間(自            平成28年4月1日        至  平成28年9月30日)
       該当事項はありません。
     (1株当たり情報)

                           当中間会計期間
                         (自 平成28年4月         1日
                          至 平成28年9月30日)
        1 株当たり純資産額                                 479,944    円51銭
        1 株当たり中間純利益金額                                 16,535   円73銭
        (注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
            りません。
           2.1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                       当中間会計期間
                                     (自 平成28年4月         1日
                                      至 平成28年9月30日)
        中間純利益金額(千円)                                    312,310
        普通株主に帰属しない金額(千円)                                        -
        普通株式に係る中間純利益金額(千円)                                    312,310
        普通株式の期中平均株式数(株)                                     18,887
     (重要な後発事象)

                 当中間会計期間(自          平成28年4月1日        至  平成28年9月30日)
        該当事項はありません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                   平成28年6月27日
     明治安田アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                           有限責任     あずさ監査法人
                           指定有限責任社員

                                       公認会計士        壁 谷 惠 嗣 ㊞
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員

                                       公認会計士        蓑 輪 康 喜 ㊞
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経

     理状況」に掲げられている明治安田アセットマネジメント株式会社の平成27年4月1日から平成28年3月31
     日までの第30期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な
     会計方針、その他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、明治安田アセットマネジメント株式会社の平成28年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了す
     る事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

           ております。
        2.  XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                         独立監査人の中間監査報告書

                                                    平成28年11月10日

      明治安田アセットマネジメント株式会社
       取締役会 御中
                           有限責任     あずさ監査法人

                            指定有限責任社員

                                       公認会計士         壁 谷 惠 嗣 ㊞
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                       公認会計士         蓑 輪 康 喜 ㊞
                            業務執行社員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経

      理状況」に掲げられている明治安田アセットマネジメント株式会社の平成28年4月1日から平成29年3月31
      日までの第31期事業年度の中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)に係る中間財務諸
      表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他
      の注記について中間監査を行った。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
      務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
      間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
      が含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
      意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
      準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
      有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
      るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
       中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
      監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
      は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
      続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
      見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
      査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
      中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
      含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      中間監査意見

       当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
      基準に準拠して、明治安田アセットマネジメント株式会社の平成28年9月30日現在の財政状態及び同日を
      もって終了する中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情
      報を表示しているものと認める。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

      (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

           管しております。
         2 .XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書

                                              平成28年12月2日

      明治安田アセットマネジメント株式会社
        取  締  役  会 御    中
                            新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社員

                                       公認会計士          蒲谷 剛史  印
                            業  務  執  行  社  員
                            指定有限責任社員

                                       公認会計士          伊藤 雅人  印
                            業  務  執  行  社  員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、

      「ファンドの経理状況」に掲げられている明治安田外国債券オープンの平成28年4月12日から
      平成28年10月11日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損
      益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

        経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
      して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による                                                   重
      要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断                                                  した
      内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務                                                   諸
      表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認めら
      れる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に                                              中間財務諸
      表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な
      虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を                                             策定し、これ
      に基づき中間監査を実施することを求めている。
       中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監
      査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人
      の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ                                                 いて、
      分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。                                                 中間監
      査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リ
      スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、                                            中間財務諸表の
      作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用し
      た会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の
      表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断し
      ている。
      中間監査意見

        当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務
      諸表の作成基準に準拠して、                明治安田外国債券オープン              の平成28年10月11日現在の信託財
      産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(                            平成28年4月12日から平成28年10月
      11日    まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
      利害関係

       明治安田アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
      は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                   以  上
      (注)1.上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

         2.  XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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