スマート・ストラテジー・ファンド（毎月決算型）　スマート・ストラテジー・ファンド（年２回決算型） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  【表紙】

  【提出書類】       有価証券届出書

  【提出先】       関東財務局長

  【提出日】       令和２年２月20日

  【発行者名】       三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社

  【代表者の役職氏名】       代表取締役社長　松下　隆史

  【本店の所在の場所】       東京都港区愛宕二丁目５番１号

  【事務連絡者氏名】       植松　克彦

  【電話番号】       03-5405-0784

  【届出の対象とした募集内国投資信託受       スマート・ストラテジー・ファンド（毎月決算型）

  益証券に係るファンドの名称】
         スマート・ストラテジー・ファンド（年２回決算型）
  【届出の対象とした募集内国投資信託受       各々につき、１兆円を上限とします。
  益証券の金額】
  【縦覧に供する場所】       該当ありません。
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  第一部【証券情報】


  (１)【ファンドの名称】
  スマート・ストラテジー・ファンド（毎月決算型）
  スマート・ストラテジー・ファンド（年２回決算型）
  以下、上記ファンドを総称して、「       スマート・ストラテジー・ファンド       」といいます。また、上記

  ファンドを総称して    、またはそれぞれを    「当ファンド  」または「  ファンド  」といい、必要に応じて     ス
  マート・ストラテジー・ファンド（毎月決算型）          を「 毎月決算型  」、 スマート・ストラテジー・ファン
  ド（年２回決算型）    を「 年２回決算型   」といいます。
  (２)【内国投資信託受益証券の形態等】

  当ファンド  は、追加型証券投資信託（契約型）の受益権です。
  当ファンドについて、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信
  用格付または信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
  ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定の適用を

  受け、受益権の帰属は、後述の「      (11) 振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当該振替機関の下位の
  口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」と
  いいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿に記載または
  記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社である                 三井住友ＤＳアセッ
  トマネジメント株式会社     は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を
  発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
  (３)【発行（売出）価額の総額】

  各々につき、１兆円を上限とします。
   なお、上記金額には申込手数料および申込手数料にかかる消費税および地方消費税（以下、「消
   費税等」といいます。）は含まれていません。
  (４)【発行（売出）価格】

      （注１）      （注２）
  取得申込受付日     の翌営業日の基準価額      とします（なお、申込手数料および申込手数料に
  かかる消費税等相当額は含まれていません。）。
  (注１ )ニューヨーク証券取引所     または ニューヨークの銀行の休業日と同日の場合には         、取得のお申込み
   を受付けないものとします。
  (注２ )基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きま
   す。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総
   額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総
   口数で除した金額をいいます。
  ファンドの基準価額については、お申込みの各販売会社または下記の照会先までお問い合わせくださ

  い。
              ※
      照会先の名称            ホームページ
            電話番号
  三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社

            0120-88-2976    https://www.smd-am.co.jp
  ※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただきます。

  (５)【申込手数料】

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  申込手数料は、申込価額（発行価格）に申込手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料率は、
  3.3 ％（税抜 3.0 ％）を上限とし、販売会社毎に定めた率とします。
  ファンドの申込手数料    （スイッチングの際の申込手数料を含みます。）          については、お申込みの各販
  売会社までお問い合わせください。
  ※申込手数料には、消費税等相当額がかかります。
  ※分配金自動再投資型において収益分配金を再投資する場合は、手数料はかかりません。
  ※スイッチングのお取扱いについては、各販売会社までお問い合わせください。
  ※申込手数料は、販売会社による商品・投資環境の説明および情報提供、ならびに販売の事務等の対価で
  す。
  (６)【申込単位】

  販売会社によって異なります。ファンドの申込単位については、お申込みの各販売会社までお問い合
  わせください。
  (７)【申込期間】

  2020 年２月 21日から 2020 年８月 20日まで です。
  （申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。）
  (８)【申込取扱場所】

  ファンドの申込取扱場所（販売会社）については、前記「           (４)発行（売出）価格」に記載の照会先ま
  でお問い合わせください。
  (９)【払込期日】

  ①申込代金については、販売会社の定める期日までにお支払いください（詳細はお申込みの販売会社ま
  でお問い合わせください。）。
  ②申込期間中に、投資家から申込まれた振替受益権に係る取得申込みの発行価額の総額は、追加信託を

  行う日に、販売会社によって委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座
  （受託会社が再信託している場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座）に払込まれま
  す。
  (10) 【払込取扱場所】

  申込代金は、お申込みの販売会社にお支払いください。
  (11) 【振替機関に関する事項】

  振替機関は、株式会社証券保管振替機構です。
  (12) 【その他】

  ①振替受益権について
   ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「           (11) 振替機関に関する事項」に記載の振
  替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
   ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「            (11) 振替機関に関する事項」に記載
  の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
   （参考）
   ◆投資信託振替制度とは、
   ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
   ・ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいま
    す。）への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
  ②日本以外の地域における発行

   ありません。
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  第二部【ファンド情報】


  第１【ファンドの状況】
  １【ファンドの性格】
  (１)【ファンドの目的及び基本的性格】
  ①ファンドの目的
   当ファンドは、世界（含む新興国）の政府および政府機関が発行する債券、事業債（含むハイイール
  ド債券）などを実質的な投資対象とし、信託財産の中長期的な成長を図ることを目指して運用を行い
  ます。
  ②ファンドの基本的性格

   当ファンドにおける一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は以下の通りです。
  ＜商品分類表＞
  スマート・ストラテジー・ファンド（毎月決算型）
                 投資対象資産
    単位型・追加型      投資対象地域
                 （収益の源泉）
                 株　　式

           国　　内
     単位型            債　　券
           海　　外      不動産投信

     追加型            その他資産

           内　　外      （　　　　）
                 資産複合

  （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

   ※商品分類表の各項目の定義について

    追加型投信  …一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とと
      もに運用されるファンドをいいます。
    内外 …目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源
     泉とする旨の記載があるものをいいます。
    債券 …目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を
     源泉とする旨の記載があるものをいいます。
    上記以外の各区分の定義の詳細については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
    （https://www.toushin.or.jp/      ）をご参照ください。
  ＜属性区分表＞

  スマート・ストラテジー・ファンド（毎月決算型）
   投資対象資産    決算頻度   投資対象地域    投資形態    為替ヘッジ
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   株式    年１回    グローバル

   　一般        （日本を含む）
   　大型株    年２回
   　中小型株        日本
       年４回
   債券        北米    ファミリーファン     あり
   　一般    年６回       ド    （限定ヘッジ）
   　公債    （隔月）    欧州
   　社債
   　その他債券        アジア
       年12回
   クレジット属性
       （毎月）
   （　　）       オセアニア
       日々
   不動産投信        中南米         なし
              ファンド・オブ・
       その他
   その他資産        アフリカ    ファンズ
       （　　）
   （投資信託証券
   （債券　一般））       中近東
          （中東）
   資産複合
   （　　）        エマージング
   　資産配分固定型
   　資産配分変更型
  （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

   ※属性区分表に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記

    載しております。
   ※属性区分表の各項目の定義について
    その他資産（投資信託証券（債券　一般））
      …目論見書又は投資信託約款において、投資信託証券を通じて実質的に債券（一
      般）に主として投資する旨の記載があるものをいいます。債券（一般）とは、属性
      区分において公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいいま
      す。
    年12回（毎月）  …目論見書又は投資信託約款において、年        12回（毎月）決算する旨の記載があ
       るものをいいます。
    グローバル（日本を含む）     …目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が
         世界（日本を含む）の資産を源泉とする旨の記載があるものをい
         います。
    ファンド・オブ・ファンズ     …一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関する
         規則」第２条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。
    為替ヘッジあり   …目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為
       替のヘッジを行う旨の記載があるものをいいます。
    上記以外の各区分の定義の詳細については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
    （https://www.toushin.or.jp/      ）をご参照ください。
  ＜商品分類表＞

  スマート・ストラテジー・ファンド（年２回決算型）
                 投資対象資産
    単位型・追加型      投資対象地域
                 （収益の源泉）
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                 株　　式

           国　　内
     単位型            債　　券
           海　　外      不動産投信

     追加型            その他資産

           内　　外      （　　　　）
                 資産複合

  （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

   ※商品分類表の各項目の定義について

    追加型投信  …一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とと
      もに運用されるファンドをいいます。
    内外 …目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源
     泉とする旨の記載があるものをいいます。
    債券 …目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を
     源泉とする旨の記載があるものをいいます。
    上記以外の各区分の定義の詳細については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
    （https://www.toushin.or.jp/      ）をご参照ください。
  ＜属性区分表＞

  スマート・ストラテジー・ファンド（年２回決算型）
   投資対象資産    決算頻度   投資対象地域    投資形態    為替ヘッジ
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   株式    年１回    グローバル

   　一般        （日本を含む）
   　大型株    年２回
   　中小型株        日本
       年４回
   債券        北米    ファミリーファン     あり
   　一般    年６回       ド    （限定ヘッジ）
   　公債    （隔月）    欧州
   　社債
   　その他債券        アジア
       年12回
   クレジット属性
       （毎月）
   （　　）       オセアニア
                    なし
       日々
   不動産投信        中南米
              ファンド・オブ・
       その他
   その他資産        アフリカ    ファンズ
       （　　）
   （投資信託証券
   （債券　一般））       中近東
          （中東）
   資産複合
   （　　）        エマージング
   　資産配分固定型
   　資産配分変更型
  （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

   ※属性区分表に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記

    載しております。
   ※属性区分表の各項目の定義について
    その他資産（投資信託証券（債券　一般））
      …目論見書又は投資信託約款において､投資信託証券を通じて実質的に債券（一
      般）に主として投資する旨の記載があるものをいいます。債券（一般）とは、属性
      区分において公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいいま
      す。
    年２回 …目論見書又は投資信託約款において、年２回決算する旨の記載があるものをいいます。
    グローバル（日本を含む）     …目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が
         世界（日本を含む）の資産を源泉とする旨の記載があるものをい
         います。
    ファンド・オブ・ファンズ     …一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関する
         規則」第２条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。
    為替ヘッジあり   …目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為
       替のヘッジを行う旨の記載があるものをいいます。
    上記以外の各区分の定義の詳細については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
    （https://www.toushin.or.jp/      ）をご参照ください。
  ③ファンドの特色

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  ④信託金の限度額













   信託金の限度額は、    各々につき  １兆円とします。委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変
  更することができます。
  (２)【ファンドの沿革】

  2012 年11月30日　信託契約締結
  2012 年11月30日　当ファンドの設定・運用開始
  2019 年４月１日　ファンドの委託会社としての業務を大和住銀投信投資顧問株式会社から三井住友Ｄ
      Ｓアセットマネジメント株式会社へ承継
  (３)【ファンドの仕組み】

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  ①委託会社等が関係法人と締結している契約等の概要








    関係法人         契約等の概要
       ファンドの運用方針、投資制限、信託報酬の総額、ファンドの基準価
    受託会社
       額の算出方法、ファンドの設定・解約等のファンドの運営上必要な事
       項が規定されている信託契約を締結しています。
       販売会社に委託するファンドの募集・販売に係る業務の内容、解約に係
    販売会社   る事務の内容、およびこれらに関する手続き等について規定した契約を
       締結しています。
  ②委託会社等の概況

  ・資本金の額
      20億円（ 2019 年12月末現在）
  ・会社の沿革       三生投資顧問株式会社設立
      1985 年７月 15日
          証券投資顧問業の登録
      1987 年２月 20日
          投資一任契約にかかる業務の認可
      1987 年６月 10日
          三井生命保険相互会社の特別勘定運用部門と統合
      1999 年１月１日
          三生投資顧問株式会社から三井生命グローバルアセットマ
      1999 年２月５日
          ネジメント株式会社へ商号変更
          証券投資信託委託業の認可取得
      2000 年１月 27日
          住友ライフ・インベストメント株式会社、スミセイ          グロー
      2002 年12月１日
          バル投信株式会社、三井住友海上アセットマネジメント株式
          会社およびさくら投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友
          アセットマネジメント株式会社に商号変更
          トヨタアセットマネジメント株式会社と合併
      2013 年４月１日
          大和住銀投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友ＤＳア
      2019 年４月１日
          セットマネジメント株式会社に商号変更
  ・大株主の状況（    2019 年12月末現在  ）
                 所有株式数   比率
      名称       住所
                  （株）  （％）
   株式会社三井住友フィナンシャル       東京都千代田区丸の内一丁目１番

                 16,977,897   50.1
   グループ       ２号
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          東京都千代田区丸の内一丁目９番
   株式会社大和証券グループ本社
                  7,946,406   23.5
          １号
          東京都千代田区神田駿河台三丁目

   三井住友海上火災保険株式会社
                  5,080,509   15.0
          ９番地
          大阪府大阪市中央区城見一丁目４

   住友生命保険相互会社
                  3,528,000   10.4
          番35号
          東京都千代田区丸の内一丁目４番

   三井住友信託銀行株式会社
                  337,248   1.0
          １号
  ２【投資方針】

  (１)【投資方針】
  ①主に米ドル建ての外国投資信託である「        Strategic  Income  Fund Class A」受益証券を主要投資対象
  とします。なお、親投資信託であるキャッシュ・マネジメント・マザーファンド受益証券へも投資を行
  います。
  ②組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行います。
  ③資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
  (２)【投資対象】

  ①投資の対象とする資産の種類
   この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
  １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で定
   めるものをいいます。以下同じ。）
   イ．有価証券
   ロ．金銭債権
   ハ．約束手形（金融商品取引法第２条第１項第         15号に掲げるものを除きます。）
  ２．次に掲げる特定資産以外の資産
   イ．為替手形
  ②運用の指図範囲

   委託会社は、信託金を、主として「       Strategic  Income  Fund Class A」受益証券および    三井住友ＤＳ
  アセットマネジメント株式会社      を委託会社とし、三井住友信託銀行株式会社を受託会社として締結さ
  れた親投資信託「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」（以下、「マザーファンド」といい
  ます。）の受益証券に投資するほか、次に掲げる有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により
  有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
  １．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
  ２．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
  ３．国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引受権証券と社
   債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きます。）
  ４．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第               10号で定めるものをい
   います。）
  ５．投資証券または外国投資証券（       金融商品取引法   第２条第１項第   11号で定めるものをいいます。）
   なお、３の証券を以下「公社債」といい、公社債にかかる運用の指図は買い現先取引（売戻し条件付
  の買い入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行うことができます。また、４お
  よび５の証券を以下「投資信託証券」といいます。
  ③その他の金融商品の運用の指図

   委託会社は、信託金を、前記②の有価証券の他、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条第２項
  の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用することを指図
  することができます。
  １．預金
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ２．指定金銭信託（    金融商品取引法第２条第１項第      14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
  ３．コール・ローン
  ４．手形割引市場において売買される手形
       当ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要


  当ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要は以下の通りです。
  投資信託証券の概要は、     2019 年12月末 現在で委託会社が知り得る情報を基に作成しています。

  ＜ストラテジック・インカム・ファンド        　クラスＡ  の概要＞

  ファンド名     Strategic  Income  Fund Class A
  基本的性格     ケイマン籍／外国投資信託受益証券／米ドル建て
  運用目的     主に世界（新興国を含みます。）の政府および政府機関が発行する債券、事
      業債（ハイイールド債券も含みます。）などに投資することで、あらゆる市
      場環境において安定したインカムゲインの確保とともに値上がり益を追求す
      ることで、トータルリターンの最大化を目指します。
  主要投資対象     世界（新興国を含みます。）の政府および政府機関が発行する債券、事業債
      （ハイイールド債券も含みます。）等を主要投資対象とします。
  投資方針     １．世界（新興国を含みます。）の政府および政府機関が発行する債券、事
       業債（ハイイールド債券も含みます。）等を主要投資対象とします。
       ・上記以外の有価証券等（国際機関債、資産担保証券、バンクローンな
        ど）にも投資する場合があります。
       ・債券等への投資に当たっては、利回り、信用力、ストラクチャーや業
        種分散などを考慮し、主に相対的に魅力的な利回りやリスク調整後の
        リターンが見込まれる銘柄に投資します。
       ・原則として、ポートフォリオの平均格付けは          BBB- 格相当以上としま
        す。
       ・ポートフォリオの通貨配分の調整等の目的で為替取引を活用します。
      ２．金利動向、ビジネスサイクル等の経済分析に基づいて、複数の債券種別
       （主に米国国債／政府機関債、事業債、米国以外の国の債券）への配分
       を行います。
      ３．資金動向、市況動向等によっては、上記の運用ができない場合がありま
       す。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  主な投資制限     ・債券への投資割合は、原則として取得時においてファンドの総資産額の
       65％以上とします。
      ・同一発行体の事業債への投資割合は、原則として取得時においてファンド
       の総資産額の   10％以内とします。
      ・同一業種（事業債）への投資割合は、原則として取得時においてファンド
       の総資産額の   25％以内とします。
      ・米国以外の単一国の国債への投資割合は、原則として取得時においてファ
       ンドの総資産額の    25％以内とします。
      ・新興国の債券への投資割合は、原則として取得時においてファンドの総資
       産額の 50％以内とします。
      ・株式への直接投資は行いません。債券等へ投資またはコーポレートアク
       ションなどの結果、株式を保有することとなった場合は原則として速やか
       に売却します。
      ・流動性の乏しい資産への投資は、ファンドの純資産総額の            15％以内としま
       す。
      ・デリバティブ取引の利用はヘッジ目的に限定しません。
  運用開始日     2012 年11月30日
  収益の分配     原則毎月行います。
  申込手数料     ありません。
  管理報酬     管理報酬等：年   0.65 ％（程度）
  その他費用     上記の他、信託財産にかかる租税、組入有価証券の売買時にかかる費用、
      信託事務の処理に要する費用、信託財産の監査にかかる費用、財務諸表の
      作成費用、ファンドの設立にかかる費用、現地での登録料、法律顧問費
      用、名義書換・事務代行費用、受託会社の費用、管理費用、組入有価証券
      の保管に関する費用、借入金や立替金に関する利息等はファンドの信託財
      産から負担されます。
      なお、関係法人によっては、固定報酬や下限報酬が設定されている場合が
      あります。
      ※上記の報酬等は将来変更になる場合があります。
  管理会社     マニュライフ・インベストメント・マネジメント（ＨＫ）リミテッド
  投資顧問会社     マニュライフ・インベストメント・マネジメント（ＵＳ）ＬＬＣ
      （実質的な有価証券等の運用を行います。）
  ※上記の内容は、今後変更になる場合があります。
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  ＜キャッシュ・マネジメント・マザーファンドの概要＞









  ファンド名     キャッシュ・マネジメント・マザーファンド
  投資信託委託会社     三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社
  受託会社     三井住友信託銀行株式会社
  （再信託受託会社）     （日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）
  基本的性格     親投資信託
  運用基本方針     安定した収益の確保を図ることを目的として運用を行います。
  ベンチマーク     －
  主要投資対象     本邦通貨建て公社債および短期金融商品等を主要投資対象とします。
  投資態度
      ①本邦通貨建て公社債および短期金融商品等に投資を行い、利息等収入の確
       保を図ります。
      ②資金動向、市況動向によっては上記のような運用ができない場合がありま
       す。
  主な投資制限     ①株式への投資は行いません。
      ②外貨建資産への投資は行いません。
      ③デリバティブ取引（有価証券先物取引等、スワップ取引、金利先渡取引をい
       います。）の利用はヘッジ目的に限定しません。
  設定日
      2007 年２月 20日
  信託期間     無期限
  信託報酬     ありません。
  申込手数料     ありません。
  信託財産留保額     ありません。
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  その他費用等     ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料等を信託財産
      から支弁します   （その他費用については、運用状況等により変動するもので
      あり、事前に料率、上限額等を記載することができません。）。
  決算日
      毎年７月  25日（休業日の場合翌営業日）
  ベンチマークに
      －
  ついて
  その他     －
  (３)【運用体制】

  ①ファンドの運用体制
  ＊リスク管理部門の人員数は、約       50名です。








  ＊他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）の組入れは、運用実績の優位性、運用
   会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上、選定しています。また、定性・定量面
   における評価を継続的に実施するとともに、投資対象としての適格性を定期的に判断します。
  ＊ファンドの運用体制は、委託会社の組織変更等により、変更されることがあります。
  ②委託会社によるファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制

   ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務（保管・管理・計算等）を通じて、信
  託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。
  (４)【分配方針】

    ※
  ①毎決算時   に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
  イ．分配対象額の範囲は、経費控除後の利子・配当収益および売買益（評価損益を含みます。）等の
   範囲内とします。
  ロ．収益分配金額は、基準価額水準、市況動向等を勘案して、委託会社が決定します。ただし、分配
   対象額が少額な場合等には分配を行わないことがあります。
  ハ．留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を
   行います。
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  ※毎月決算型  は毎月の  20日（ただし、休業日の場合は翌営業日）、        年２回決算型は   毎年５月、  11月の
   20日（ただし、休業日の場合は翌営業日）とします。
  ＊将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
  ②信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。

  イ．配当金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額（以下「配当等収益」といい
   ます。）は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除した
   後、その残額を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配金にあてるため、その
   一部を分配準備積立金として積立てることができます。
  ロ．売買損益に評価損益を加減した利益金額（以下、「売買益」といいます。）は、諸経費、信託報
   酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるときは、そ
   の全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分
   配金にあてるため、分配準備積立金として積立てることができます。
  ハ．毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
  ③収益分配金の支払いは、次の方法により行います。

  イ．収益分配金は、毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日から、毎計算期間の末日
   において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる
   計算期間の末日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該
   収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会
   社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支
   払います。
   ※収益分配金の支払いは、原則として決算日から起算して５営業日までに開始します。
  ロ．前項の規定にかかわらず、      販売会社との間で締結した累積投資約款に基づく契約により            収益分配
   金を再投資する受益者に対しては、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払い込むことに
   より、原則として、毎計算期間終了日の翌営業日に、収益分配金が販売会社へ交付されます。こ
   の場合、販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行いま
   す。当該売付により増加した受益権は、信託約款の規定にしたがい、振替口座簿に記載または記
   録されます。収益分配金を再投資する場合の受益権の価額は、原則として、信託約款に定める各
   計算期間終了日（決算日）の基準価額とします。
  ハ．上記イ．に規定する収益分配金の支払いは、販売会社の営業所等において行うものとします。
  (５)【投資制限】

  当ファンドは、委託会社による当ファンドの運用に関して以下のような一定の制限および限度を定め
  ています。
  ①信託約款に定める投資制限
  イ．主な投資制限
   (イ)投資信託証券、短期社債等およびコマーシャル・ペーパー以外の有価証券への直接投資は行い
    ません。
   (ロ)投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
   (ハ)外貨建資産  への投資割合には制限を設けません。
  ロ．公社債の借入    れの指図

   (イ)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができ
    ます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認められたときは、担保
    の提供の指図を行うものとします。
   (ロ)前項の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内としま
    す。
   (ハ)信託財産の一部解約等の事由により、前項の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純
    資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入
    れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
   (ニ)(イ)の借入 れにかかる品借料は信託財産中から支弁するものとします。
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  ハ．特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
   外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる
   場合には、制約されることがあります。
  ニ．外国為替予約の指図および範囲

   委託会社は、信託財産に属する外貨建資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国
   為替の売買の予約を指図することができます。
  ホ． 信用リスク集中回避のための投資制限

   (イ)同一銘柄の投資信託証券への投資割合には、原則として制限を設けません。ただし、委託会社は、
    当該投資信託証券が一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルックス
    ルーできる場合に該当しないときは、信託財産に属する当該同一銘柄の投資信託証券の時価総
    額が、信託財産の純資産総額の      100 分の 10を超えることとなる投資の指図をしません。
   (ロ)一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エ
    クスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率
    は、原則として、それぞれ     100 分の 10、合計で  100 分の 20を超えないものとし、当該比率を超えるこ
    ととなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となる
    よう調整を行うこととします。
  ヘ．資金の借入れ

   (イ)委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性をはかるため、一部解約に伴う支
    払資金手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）
    を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当を目的として、資金借入れ
    （コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金を
    もって有価証券等の運用は行わないものとします。
   (ロ)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
    託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
    日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
    支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内で
    ある場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却または解約代金および有価証券
    等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入指図を行う日における信
    託財産の純資産総額の    10％の範囲内とします。
   (ハ)収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
    業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
   (ニ)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
  ト．受託会社による資金の立替え

   (イ)信託財産に属する有価証券について、借替がある場合で、委託会社の申し出があるときは、受
    託会社は資金の立替えをすることができます。
   (ロ)信託財産に属する有価証券にかかる償還金等、有価証券等にかかる利子等およびその他の未収
    入金で、信託終了日までにその金額を見積もりうるものがあるときは、受託会社がこれを立替
    えて信託財産に繰り入れることができます。
   (ハ)上記 (イ)および (ロ)の立替金の決済および利息については、受託会社と委託会社との協議によ
    りそのつど別にこれを定めます。
  ②法令による投資制限

  デリバティブ取引等に係る投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令）
   委託会社は、信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変動
  その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法に
  より算出した額が当該信託財産の純資産総額を超えることとなる場合において、デリバティブ取引                   等
  （新株予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引および選択権付債券売買
  を含みます。）を行い、または継続することを受託会社に指図しないものとします。
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  ３【投資リスク】


  ＜当ファンドの有するリスク＞
  □当ファンドは、投資信託証券を通じて実質的に債券など値動きのある有価証券等に投資しますの
  で、基準価額は変動します。また、外貨建資産は、為替の変動による影響も受けます。したがって、投
  資家の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資
  元本を割り込むことがあります。
  □信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属します。
  □投資信託は預貯金と異なります。
  □当ファンドの投資目的は確実に達成されるものではなく、元本および元本からの収益を確保する
  保証はありません。
  □投資家の皆様におかれましては、当ファンドの内容とリスクを十分ご理解のうえお申込みくださ
  いますよう、よろしくお願いいたします。
  ＜基準価額の変動要因＞

  基準価額を変動させる要因として主に以下のリスクがあります。ただし、以下の説明はすべてのリスクを
  表したものではありません。
  (１)流動性リスク

  実質的な  投資対象となる有価証券等の需給、市場に対する相場見通し、経済・金融情勢等の変化や、                  当
  該有価証券等が   売買される市場の規模や厚み、市場参加者        の差異等は、当該有価証券等     の流動性に大きく
  影響します。  当該有価証券等の    流動性 が低下した  場合、 売買が実行できなくなったり、      不利な 条件 での 売
  買を強いられることとなったり      、デリバティブ等の決済の場合に反対売買が困難になったりする可能性
  があります。その結果、ファンドの基準価額が下落するおそれがあります。
  (２)金利変動に伴うリスク

  投資対象の債券等は、経済情勢の変化等を受けた金利水準の変動に伴い価格が変動します。通常、金
  利が低下すると債券価格は上昇し、金利が上昇すると債券価格は下落します。債券価格が下落した場
  合、ファンドの基準価額も下落するおそれがあります。また、債券の種類や特定の銘柄に関わる格付け
  等の違い、利払い等の仕組みの違いなどにより、価格の変動度合いが大きくなる場合と小さくなる場合
  があります。
  □デュレーションについて

  デュレーションとは、    「投資元本の平均的な回収期間」を表す指標で、単位は「年」で表示されます。
  また、「金利の変動に対する債券価格の変動性」の指標としても利用され、一般的にこの値が長い（大き
  い）ほど、金利の変動に対する債券価格の変動が大きくなります。
  (３)信用リスク

  投資対象となる債券等の発行体において、万一、元利金の債務不履行や支払い遅延（デフォルト）が起
  きると、債券価格は大幅に下落します。この場合、ファンドの基準価額が下落するおそれがあります。ま
  た、格付機関により格下げされた場合は、債券価格が下落し、ファンドの基準価額が下落するおそれがあ
  ります。
  また、投資対象となる債券等の発行企業の財務状況等が悪化し、当該企業が経営不安や倒産等に陥った
  ときには、当該企業の債券価格は大きく下落し、投資資金が回収できなくなることもあります。この場合、
  ファンドの基準価額が下落するおそれがあります。当ファンドでは、低格付けの債券へも投資する場合が
  ありますが、低格付けの債券は、一般的に高格付けの債券と比べて高い利回りを享受できる一方で、発行
  体からの元利金支払いの遅延または不履行（デフォルト）となるリスクが高いとされます。
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  (４)為替リスク
  当ファンドは、主要投資対象とする外国投資信託証券の実質的な通貨配分にかかわらず、米ドル建て
  資産に対して米ドル売り、円買いの為替取引を行います。そのため、米ドルと米ドル以外の通貨との為
  替変動による影響を受けます。
  また、円金利が米ドル金利より低い場合、米ドルと円との金利差相当分の為替取引によるコストがか
  かることにご留意ください。ただし、需給要因等によっては金利差相当分以上のコストとなる場合があ
  ります。
  (５)カントリーリスク

  投資対象となる国と地域によっては、政治・経済情勢が不安定になったり、証券取引・外国為替取引
  等に関する規制が変更されたりする場合があります。さらに、外国政府が資産の没収、国有化、差押え
  などを行う可能性もあります。これらの場合、ファンドの基準価額が下落するおそれがあります。
  新興国は、先進国と比べて経済状況が脆弱であるとされ、政治・経済および社会情勢が著しく変化す
  る可能性があります。想定される変化としては、次のようなものがあります。
  ・政治体制の変化
  ・社会不安の高まり
  ・他国との外交関係の悪化
  ・海外からの投資に対する規制
  ・海外との資金移動の規制
  さらに、新興国は、先進国と比べて法制度やインフラが未発達で、情報開示の制度や習慣等が異なる場
  合があります。この結果、投資家の権利が迅速かつ公正に実現されず、投資資金の回収が困難になる場合
  や投資判断に際して正確な情報を十分に確保できない可能性があります。              これらの場合、ファンドの基準
  価額が下落するおそれがあります。
  (６)資産担保証券投資のリスク

  資産担保証券の価格は、信用度の変動、金利変動、ローンの裏付となる資産の価格変動等の影響を受け
  変動します。
  資産担保証券の担保となるローンは、一般的に金利が低下すると低金利ローンへの借換えが増加する
  ことが考えられます。ローンの期限前償還が増加することにより資産担保証券の期限前償還が増加する
  と、資産担保証券の価格が影響を受けます。期限前償還は金利要因のほか、さまざまな要因によっても変
  化すると考えられます。また、期限前償還の価格に影響を与える度合いは、個々の資産担保証券の種類や
  特性によって異なります。
  (７)バンクローン投資のリスク

  バンクローンの価格は、信用度の変動等の影響を受け変動します。特に、債務者が債務不履行を発生さ
  せた場合や、債務不履行の可能性が予測された場合、バンクローンの価格は下落します。
  バンクローンは公社債に比べて一般的に流動性が低いと考えられます。そのため、市場の混乱時や大量
  の追加設定・解約等に伴う資金移動が発生した場合等には機動的な売買ができない可能性があり、売却
  時においても本来想定される投資価値と乖離した価格で取引される場合があります。
  (８)転換社債投資のリスク

  転換社債の価格は、転換対象となる株式等の価格変動、金利変動、発行企業の信用力の変動等の影響を
  受け変動します。
  一般的に、転換社債の価格は、転換価格を基準として転換対象となる株式の価格が高いほど、株式の価
  格変動の影響を受けやすくなります。
  (９)その他のリスク

  当ファンド  が投資対象とする外国投資信託証券で、        当ファンド  や当該外国投資信託証券を投資対象と
  する他のファンドで追加設定・解約等に伴う資金移動が発生し、当該外国投資信託証券において売買が
  生じた場合等には、当ファンドの基準価額に影響を及ぼす場合があります。
  ＜その他の留意点＞

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  (１)繰上償還について
  当ファンド  が主要投資対象とする投資信託証券が存続しないこととなる場合には、繰上償還されま
  す。
  また 、各々につき信託財産の受益権の残存口数が         30億口を下回ることとなった場合、および当ファンド
  の目的に合った運用を継続することができない事態となった場合             等には、繰上償   還されることがありま
  す。
  (２)取得申込・  換金請求の受付に関する留意点

    ※
  取引所  における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、当ファンドが主要投資対象と
  する投資信託証券の取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、取得申込・                 換金請求  の受付を
  中止することおよびすでに受付けた取得申込・         換金請求  の受付を取消すことがあります。また、信託財
  産の資金管理等を円滑に行うため、大口の換金請求には制限を設ける場合があります。
  ※金融商品取引法第２条第     16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロ
  に規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じです。
  (３)クーリング・オフについて

  当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第          37条の６の規定（いわゆるクーリング･オフ）の
  適用はありません。
  (４)法令・税制・会計等の変更可能性について

  法令・税制・会計等は、変更される可能性があります。
  ＜リスクの管理体制＞

  委託会社では、運用部門から独立した組織を設置し、リスク管理部において信託約款等に定める各種投
  資制限・リスク指標のモニタリング等、コンプライアンス部において法令・諸規則等の遵守状況の確認
  等を行っています。当該モニタリングおよび確認結果等は、運用評価会議、リスク管理会議およびコンプ
  ライアンス会議に報告されます。
  ＜参考情報＞

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  ４【手数料等及び税金】












  (１)【申込手数料】
  申込手数料は、申込価額（発行価格）に申込手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料率は、
  3.3 ％（税抜 3.0 ％）を上限とし、販売会社毎に定めた率とします。
  ファンドの申込手数料    （スイッチングの際の申込手数料を含みます。）          については、お申込みの各販
  売会社までお問い合わせください。
  ※申込手数料には、消費税等相当額がかかります。
  ※分配金自動再投資型において収益分配金を再投資する場合は、手数料はかかりません。
  ※スイッチングのお取扱いについては、各販売会社までお問い合わせください。
  ※申込手数料は、販売会社による商品・投資環境の説明および情報提供、ならびに販売の事務等の対価で
  す。
  (２)【換金（解約）手数料】

  ありません。
  (３)【信託報酬等】

  委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に                   年率
  1.1275 ％（税抜 1.025 ％）を乗じて得た金額    とします。  委託会社は販売会社に対して、販売会社の行う業
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  務に対する代行手数料を支払います。委託会社、販売会社および受託会社の間の配分は以下の表のとおり
  です。
    委託会社      販売会社      受託会社
   年率 0.35 ％（税抜）     年率 0.65 ％（税抜）     年率 0.025 ％（税抜）
  ※当ファンドが投資対象とする投資信託証券では、管理報酬等が年率              0.65 ％程度かかりますので、当
  ファンドにおける実質的な信託報酬は       年率 1.7775 ％（税込）程度です。
  ※ただし、当ファンドが投資対象とする投資信託証券の管理報酬等には関係法人により固定報酬や下限
  報酬が設定されている    場合 があるため、当該投資信託証券の純資産総額によっては、当ファンドにお
  ける実質的な信託報酬が上記を超える場合があります。また、            信託財産にかかる租税、組入有価証券
  の売買時にかかる費用、信託事務の処理に要する費用、信託財産の監査にかかる費用、                 財務諸表の作
  成費用、  ファンドの設立にかかる費用、現地での登録料、法律顧問費用、名義書換・事務代行費用、
  受託会社の費用、    管理費用、組入有価証券の保管に関する費用、借入金や立替金に関する利息等は                当
  ファンドが  投資対象とする投資信託証券が負担します。なお、          当ファンドが   投資対象とする投資信託
  証券における報酬は将来変更になる場合があり、その場合は実質的な信託報酬率は変更されることに
  なります。
  ※キャッシュ・マネジメント・マザーファンド         においては、信託報酬は収受されません        。
  ※上記の委託会社、販売会社および受託会社の間の信託報酬の配分はそれぞれ「ファンドの運用等の対
  価」、「購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理等の対価」お
  よび「運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価」です。
  ①信託報酬は日々計上され、ファンドの基準価額に反映されます。なお、毎計算期末または信託終了の

  とき信託財産中から支弁するものとします。
  ②信託報酬にかかる消費税等相当額を信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します（税額は、税法

  改正時には変更となります。）。
  ③信託報酬の販売会社への配分は、委託会社が一旦信託財産から収受した後、各販売会社毎の取扱残高

  に応じて支払います。委託会社は、信託報酬を収受したときは、販売会社に対して代行手数料を遅滞
  なく支払うものとします。なお、販売会社への配分には、消費税等相当額がかかります。
  (４)【その他の手数料等】

  ①組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、信託財産が負担します。この他に、売買委託
  手数料に対する消費税等相当額、コール取引等に要する費用および外国における資産の保管等に要す
  る費用についても信託財産が負担します。信託財産の証券取引等に伴う手数料や税金は信託財産が負
  担しますが、売買委託手数料等の証券取引に伴う手数料等は国や市場によって異なります。また、売
  買金額によっても異なります。
  ※有価証券の売買委託手数料、外国における資産の保管等に要する費用などについては、取引または請
   求のつど、信託財産で負担することになります。         これらの費用および当ファンドが投資対象とする投
   資信託証券およびマザーファンドにおける信託財産で間接的にご負担いただく費用は、事前に計算
   できないため、その総額や     計算方法等を具体的に記載しておりません。
  ②信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および信託

  財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産
  中から支弁します。
  ③信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し                    年

  率0.01045  ％（税抜 0.0095 ％）以内の率を乗じて得た額とし、毎月決算型は各特定期末            （毎年５月、
  11月に属する計算期末）    または信託終了時に、年２回決算型は各計算期末または信託終了時に信託財
  産中から支弁します。また、委託会社は信託財産の規模等を考慮してその率または金額を変更するこ
  とができます。
  ④信託財産留保額は    ありません  。

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  (５)【課税上の取扱い】

  当ファンドは、課税上は株式投資信託として取扱われます。
  受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。なお、税法等が改正された場合は、以
  下の内容が変更になることがあります。
  ①個人の受益者に対する課税

  ・収益分配金の課税
   収益分配金のうち課税対象となる普通分配金については、            配当所得として   20.315 ％（所得税
              ※
   15％、復興特別所得税    0.315 ％および地方税５％）の税率      で源泉徴収され確定申告不要となりま
   す。なお、確定申告を行い、申告分離課税または総合課税（当ファンドは、配当控除の適用があり
   ません。）を選択することができます。
  ・解約時および償還時の課税
   譲渡益（解約価額および償還価額から取得費（申込手数料および申込手数料にかかる消費税等相
   当額等を含みます。）を控除した利益をいいます。）については、譲渡所得として                20.315 ％（所得税
              ※
   15％、復興特別所得税    0.315 ％および地方税５％）の税率      が適用され、申告分離課税となります。な
   お、源泉徴収選択口座を選択した場合には、原則として確定申告不要となります。
  ※所得税については、    2013 年１月１日から   2037 年12月31日までの間、基準所得税額に対して       2.1 ％の税
   率で復興特別所得税が付加されます。
  ＜損益通算について＞

   解約時および償還時の譲渡損失（または譲渡益）については、上場株式等の譲渡益（または譲渡
   損失）との相殺が可能です。当該相殺後の譲渡損失については、確定申告により、上場株式等の配当
   所得等（配当所得については申告分離課税を選択したものに限ります。）との損益通算が可能です。
   また、源泉徴収選択口座内においても、解約時および償還時の譲渡損失（または譲渡益）について
   は、上場株式等の譲渡益（または譲渡損失）と相殺され、当該相殺後の譲渡損失については、上場株
   式等の配当所得等との損益通算が可能です。
   ※上場株式等には、取引所に上場されている株式等、公募株式等証券投資信託、公募公社債投資信託
   および特定公社債が含まれます。
  ＜少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」について＞

   公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」の適用対象です。
   ＮＩＳＡをご利用の場合、毎年、年間       120 万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生
   じる配当所得及び譲渡所得が５年間非課税となります。他の口座で生じた配当所得                等や譲渡所得と
               ※
   の損益通算はできません。ご利用になれるのは、満          20歳以上の方   で、販売会社で非課税口座を開設
   するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
   ※20歳未満の方を対象とした「ジュニアＮＩＳＡ」もあります。
  ②法人の受益者に対する課税

   収益分配金のうち課税対象となる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額に対し
                ※
  ては、 15.315 ％（所得税  15％および復興特別所得税     0.315 ％）の税率   で源泉徴収されます。
  ※所得税については、    2013 年１月１日から   2037 年12月31日までの間、基準所得税額に対して       2.1 ％の税
   率で復興特別所得税が付加されます。
  ＜益金不算入制度について＞

   当ファンドは、益金不算入制度の適用はありません。
  （参考）

  ＜個別元本について＞
  ・追加型証券投資信託を保有する受益者毎の取得元本（申込手数料および申込手数料にかかる消費税等
  相当額は含まれません。）が個別元本にあたります。
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  ・受益者が同一ファンドを複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行うつど当該受

  益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
  ・同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に、個別元本の算出が行われる

  場合があります。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支
  店毎に、「分配金受取型」と「分配金自動再投資型」の両コースで取得する場合にはコース別に、個
  別元本の算出が行われる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
  ・受益者が  元本払戻金（特別分配金）     を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該            元

  本払戻金（特別分配金）     を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります（「             元本払戻金
  （特別分配金）   」については、下記の＜収益分配金の課税について＞を参照）。
  ＜収益分配金の課税について＞

  収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「              元本払戻金（特別分配金）     」
  （受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区別があります。
  受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同
  額または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②
  当該収益分配金落ち後の基準価額が個別元本を下回っている場合は、その下回る部分の額が                  元本払戻金
  （特別分配金）   、当該収益分配金から当該     元本払戻金（特別分配金）     を控除した額が普通分配金となり
  ます。
  ＊外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

  ＊上記の内容は   2019 年12月末 現在のものですので    、税法等が変更・改正された場合には、変更になることが
  あります。
  ＊課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
  ５【運用状況】


  【スマート・ストラテジー・ファンド（毎月決算型）】
  (１)【投資状況】
  （2019 年12月末現在）
      投資資産の種類       国・地域名    時価合計（円）    投資比率
     親投資信託受益証券
           日本      12,746,008   0.26%
   （キャッシュ・マネジメント・マザーファンド）
     投資信託受益証券      ケイマン諸島      4,797,092,133   96.73%
   コール・ローン、その他の資産（負債控除後）               149,640,078   3.02%
        純資産総額         4,959,478,219   100.00%
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
   (２)【投資資産】

  ①【投資有価証券の主要銘柄】
  （2019 年12月末現在）
  イ．主要銘柄の明細
             簿価単価 (円) 評価単価 (円) 利率 (%)
    銘柄名    種類  株数、口数           投資
             簿価 (円)  時価 (円)
    国･地域    業種  又は額面金額         償還期限  比率
       投資信託受益証
  Strategic  Income Fund Class
                    －
  1         6,039,319   792.1188   794.3100    96.73%
       券
  A
  ケイマン諸島     －             －
             4,783,858,777   4,797,092,133
  キャッシュ・マネジメント・マ     親投資信託受益
                    －
  2         12,541,581    1.0162   1.0163    0.26%
  ザーファンド     証券
  日本     －             －
              12,746,008   12,746,008
   （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
  ロ．投資有価証券の種類別投資比率

      種類別      投資比率
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     投資信託受益証券
              96.73%
     親投資信託受益証券
               0.26%
      合計
              96.98%
   （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
  ハ．投資株式の業種別投資比率

   該当事項はありません。
  ②【投資不動産物件】

  （2019 年12月末現在）
  該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

  （2019 年12月末現在）
  該当事項はありません。
   (３)【運用実績】

  ①【純資産の推移】
          純資産総額（百万円）       １口当りの純資産額（円）
         （分配落）   （分配付）   （分配落）   （分配付）
     設定時
               －       －
           12,744       1.0000
    （2012 年11月30日）
    第１特定期間末
           88,085   89,251   1.0165   1.0325
    （2013 年５月 20日）
    第２特定期間末
           83,234   85,434   0.9651   0.9891
    （2013 年11月20日）
    第３特定期間末
           68,302   70,128   0.9620   0.9860
    （2014 年５月 20日）
    第４特定期間末
           48,396   49,837   0.9237   0.9477
    （2014 年11月20日）
    第５特定期間末
           34,868   35,913   0.9014   0.9254
    （2015 年５月 20日）
    第６特定期間末
           24,608   25,382   0.8602   0.8842
    （2015 年11月20日）
    第７特定期間末
           19,075   19,665   0.8446   0.8686
    （2016 年５月 20日）
    第８特定期間末
           14,951   15,428   0.8125   0.8365
    （2016 年11月21日）
    第９特定期間末
           12,234   12,630   0.7966   0.8206
    （2017 年５月 22日）
    第10特定期間末
           9,628   9,954   0.7733   0.7973
    （2017 年11月20日）
    第11特定期間末
           7,657   7,928   0.7228   0.7468
    （2018 年５月 21日）
    第12特定期間末
           6,020   6,133   0.6916   0.7036
    （2018 年11月20日）
               －       －
    2018 年12月末日
           5,779       0.6848
               －       －
    2019 年１月末日
           5,772       0.6930
               －       －
    2019 年２月末日
           5,629       0.6937
               －       －
    2019 年３月末日
           5,547       0.6971
               －       －
    2019 年４月末日
           5,417       0.6941
    第13特定期間末
           5,325   5,422   0.6900   0.7020
    （2019 年５月 20日）
               －       －
    2019 年５月末日
           5,327       0.6931
               －       －
    2019 年６月末日
           5,340       0.7012
               －       －
    2019 年７月末日
           5,252       0.7002
               －       －
    2019 年８月末日
           5,275       0.7078
               －       －
    2019 年９月末日
           5,182       0.7006
               －       －
    2019 年10月末日
           5,122       0.6992
    第14特定期間末
           5,065   5,155   0.6951   0.7071
    （2019 年11月20日）
               －       －
    2019 年11月末日
           5,063       0.6967
               －       －
    2019 年12月末日
           4,959       0.6959
  （注）純資産総額は百万円未満切捨てで表記しております。
  ②【分配の推移】

         期間        １口当りの分配金（円）
     第１特定期間（  2012 年11月30日～ 2013 年５月 20日）
                    0.0160
     第２特定期間（  2013 年５月 21日～ 2013 年11月20日）
                    0.0240
     第３特定期間（  2013 年11月21日～ 2014 年５月 20日）
                    0.0240
     第４特定期間（  2014 年５月 21日～ 2014 年11月20日）
                    0.0240
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第５特定期間（  2014 年11月21日～ 2015 年５月 20日）
                    0.0240
     第６特定期間（  2015 年５月 21日～ 2015 年11月20日）
                    0.0240
     第７特定期間（  2015 年11月21日～ 2016 年５月 20日）
                    0.0240
     第８特定期間（  2016 年５月 21日～ 2016 年11月21日）
                    0.0240
     第９特定期間（  2016 年11月22日～ 2017 年５月 22日）
                    0.0240
     第10特定期間（  2017 年５月 23日～ 2017 年11月20日）
                    0.0240
     第11特定期間（  2017 年11月21日～ 2018 年５月 21日）
                    0.0240
     第12特定期間（  2018 年５月 22日～ 2018 年11月20日）
                    0.0120
     第13特定期間（  2018 年11月21日～ 2019 年５月 20日）
                    0.0120
     第14特定期間（  2019 年５月 21日～ 2019 年11月20日）
                    0.0120
  ③【収益率の推移】

         期間          収益率
     第１特定期間（  2012 年11月30日～ 2013 年５月 20日）
                     3.3%
     第２特定期間（  2013 年５月 21日～ 2013 年11月20日）        △2.7%
     第３特定期間（  2013 年11月21日～ 2014 年５月 20日）
                     2.2%
     第４特定期間（  2014 年５月 21日～ 2014 年11月20日）        △1.5%
     第５特定期間（  2014 年11月21日～ 2015 年５月 20日）
                     0.2%
     第６特定期間（  2015 年５月 21日～ 2015 年11月20日）        △1.9%
     第７特定期間（  2015 年11月21日～ 2016 年５月 20日）
                     1.0%
     第８特定期間（  2016 年５月 21日～ 2016 年11月21日）        △1.0%
     第９特定期間（  2016 年11月22日～ 2017 年５月 22日）
                     1.0%
     第10特定期間（  2017 年５月 23日～ 2017 年11月20日）
                     0.1%
     第11特定期間（  2017 年11月21日～ 2018 年５月 21日）        △3.4%
     第12特定期間（  2018 年５月 22日～ 2018 年11月20日）        △2.7%
     第13特定期間（  2018 年11月21日～ 2019 年５月 20日）
                     1.5%
     第14特定期間（  2019 年５月 21日～ 2019 年11月20日）
                     2.5%
  （注）収益率＝（当特定期末分配付基準価額－前特定期末分配落基準価額）÷前特定期末分配落基準価額×                100
   (４)【設定及び解約の実績】

       期間       設定総額（円）    解約総額（円）
    第１特定期間（  2012 年11月30日～ 2013 年５月 20日）
               88,282,317,340    1,623,967,552
    第２特定期間（  2013 年５月 21日～ 2013 年11月20日）
               13,922,570,425    14,339,862,235
    第３特定期間（  2013 年11月21日～ 2014 年５月 20日）
               1,961,612,515    17,201,053,715
    第４特定期間（  2014 年５月 21日～ 2014 年11月20日）
               1,042,217,306    19,651,352,503
    第５特定期間（  2014 年11月21日～ 2015 年５月 20日）
                292,550,185    14,000,741,438
    第６特定期間（  2015 年５月 21日～ 2015 年11月20日）
                152,570,511    10,230,005,518
    第７特定期間（  2015 年11月21日～ 2016 年５月 20日）
                110,995,734    6,132,278,397
    第８特定期間（  2016 年５月 21日～ 2016 年11月21日）
                109,892,223    4,293,744,896
    第９特定期間（  2016 年11月22日～ 2017 年５月 22日）
                80,174,357    3,124,560,678
    第10特定期間（  2017 年５月 23日～ 2017 年11月20日）
                65,012,882    2,970,994,955
    第11特定期間（  2017 年11月21日～ 2018 年５月 21日）
                52,819,479    1,909,675,166
    第12特定期間（  2018 年５月 22日～ 2018 年11月20日）
                28,401,903    1,917,758,653
    第13特定期間（  2018 年11月21日～ 2019 年５月 20日）
                42,981,834    1,030,274,060
    第14特定期間（  2019 年５月 21日～ 2019 年11月20日）
                21,562,290    451,744,978
  （注）本邦外における設定及び解約の実績はありません。
  【スマート・ストラテジー・ファンド（年２回決算型）】

  (１)【投資状況】
  （2019 年12月末現在）
      投資資産の種類       国・地域名    時価合計（円）    投資比率
     親投資信託受益証券
           日本       4,640,479   0.24%
   （キャッシュ・マネジメント・マザーファンド）
     投資信託受益証券      ケイマン諸島      1,835,065,304   96.03%
   コール・ローン、その他の資産（負債控除後）               71,173,310   3.72%
        純資産総額         1,910,879,093   100.00%
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
   (２)【投資資産】

  ①【投資有価証券の主要銘柄】
  （2019 年12月末現在）
  イ．主要銘柄の明細
             簿価単価 (円) 評価単価 (円) 利率 (%)
    銘柄名    種類  株数、口数           投資
             簿価 (円)  時価 (円)
    国･地域    業種  又は額面金額         償還期限  比率
       投資信託受益証
  Strategic  Income Fund Class
                    －
  1         2,310,263   791.0277   794.3100    96.03%
       券
  A
  ケイマン諸島     －             －
             1,827,482,500   1,835,065,304
  キャッシュ・マネジメント・マ     親投資信託受益
                    －
  2         4,566,053    1.0163   1.0163    0.24%
  ザーファンド     証券
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  日本     －             －
              4,640,936   4,640,479
   （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
  ロ．投資有価証券の種類別投資比率

      種類別      投資比率
     投資信託受益証券
              96.03%
     親投資信託受益証券
               0.24%
      合計
              96.28%
   （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
  ハ．投資株式の業種別投資比率

   該当事項はありません。
  ②【投資不動産物件】

  （2019 年12月末現在）
  該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

  （2019 年12月末現在）
  該当事項はありません。
   (３)【運用実績】

  ①【純資産の推移】
          純資産総額（百万円）      １口当りの純資産額（円）
         （分配落）   （分配付）   （分配落）   （分配付）
     設定時
               －       －
           4,640       1.0000
    （2012 年11月30日）
    第１計算期間末
               －       －
           24,392       1.0332
    （2013 年５月 20日）
    第２計算期間末
               －       －
           22,370       1.0058
    （2013 年11月20日）
    第３計算期間末
               －       －
           18,960       1.0278
    （2014 年５月 20日）
    第４計算期間末
               －       －
           13,375       1.0118
    （2014 年11月20日）
    第５計算期間末
               －       －
           9,935       1.0142
    （2015 年５月 20日）
    第６計算期間末
               －       －
           7,467       0.9955
    （2015 年11月20日）
    第７計算期間末
               －       －
           6,085       1.0056
    （2016 年５月 20日）
    第８計算期間末
               －       －
           4,965       0.9955
    （2016 年11月21日）
    第９計算期間末
               －       －
           4,198       1.0053
    （2017 年５月 22日）
    第10計算期間末
               －       －
           3,264       1.0060
    （2017 年11月20日）
    第11計算期間末
               －       －
           2,645       0.9705
    （2018 年５月 21日）
    第12計算期間末
               －       －
           2,166       0.9450
    （2018 年11月20日）
               －       －
    2018 年12月末日
           2,082       0.9381
               －       －
    2019 年１月末日
           2,073       0.9521
               －       －
    2019 年２月末日
           2,057       0.9559
               －       －
    2019 年３月末日
           2,052       0.9633
               －       －
    2019 年４月末日
           2,004       0.9618
    第13計算期間末
               －       －
           1,987       0.9592
    （2019 年５月 20日）
               －       －
    2019 年５月末日
           1,992       0.9633
               －       －
    2019 年６月末日
           2,006       0.9775
               －       －
    2019 年７月末日
           1,983       0.9788
               －       －
    2019 年８月末日
           1,988       0.9926
               －       －
    2019 年９月末日
           1,969       0.9854
               －       －
    2019 年10月末日
           1,950       0.9864
    第14計算期間末
               －       －
           1,913       0.9834
    （2019 年11月20日）
               －       －
    2019 年11月末日
           1,916       0.9856
               －       －
    2019 年12月末日
           1,910       0.9872
  （注）純資産総額は百万円未満切捨てで表記しております。
  ②【分配の推移】

  該当事項はありません。
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  ③【収益率の推移】
         期間          収益率
      第１期（ 2012 年11月30日～ 2013 年５月 20日）
                     3.3%
      第２期（ 2013 年５月 21日～ 2013 年11月20日）         △2.7%
      第３期（ 2013 年11月21日～ 2014 年５月 20日）
                     2.2%
      第４期（ 2014 年５月 21日～ 2014 年11月20日）         △1.6%
      第５期（ 2014 年11月21日～ 2015 年５月 20日）
                     0.2%
      第６期（ 2015 年５月 21日～ 2015 年11月20日）         △1.8%
      第７期（ 2015 年11月21日～ 2016 年５月 20日）
                     1.0%
      第８期（ 2016 年５月 21日～ 2016 年11月21日）         △1.0%
      第９期（ 2016 年11月22日～ 2017 年５月 22日）
                     1.0%
      第10期（ 2017 年５月 23日～ 2017 年11月20日）
                     0.1%
      第11期（ 2017 年11月21日～ 2018 年５月 21日）         △3.5%
      第12期（ 2018 年５月 22日～ 2018 年11月20日）         △2.6%
      第13期（ 2018 年11月21日～ 2019 年５月 20日）
                     1.5%
      第14期（ 2019 年５月 21日～ 2019 年11月20日）
                     2.5%
  （注）収益率＝（当計算期末分配付基準価額－前計算期末分配落基準価額）÷前計算期末分配落基準価額×                100
   (４)【設定及び解約の実績】

       期間       設定総額（円）    解約総額（円）
    第１期（ 2012 年11月30日～ 2013 年５月 20日）
               24,201,731,624     593,719,344
    第２期（ 2013 年５月 21日～ 2013 年11月20日）
               2,029,636,588    3,395,661,243
    第３期（ 2013 年11月21日～ 2014 年５月 20日）
                433,443,804    4,227,528,508
    第４期（ 2014 年５月 21日～ 2014 年11月20日）
                96,334,265    5,324,946,140
    第５期（ 2014 年11月21日～ 2015 年５月 20日）
                13,375,884    3,436,876,814
    第６期（ 2015 年５月 21日～ 2015 年11月20日）
                14,741,455    2,308,447,678
    第７期（ 2015 年11月21日～ 2016 年５月 20日）
                37,767,865    1,487,969,078
    第８期（ 2016 年５月 21日～ 2016 年11月21日）
                6,935,953    1,070,870,436
    第９期（ 2016 年11月22日～ 2017 年５月 22日）
                9,205,067    820,715,408
    第10期（ 2017 年５月 23日～ 2017 年11月20日）
                4,246,350    935,941,249
    第11期（ 2017 年11月21日～ 2018 年５月 21日）
                3,128,878    521,411,856
    第12期（ 2018 年５月 22日～ 2018 年11月20日）
                2,846,515    436,186,379
    第13期（ 2018 年11月21日～ 2019 年５月 20日）
                2,446,672    223,389,275
    第14期（ 2019 年５月 21日～ 2019 年11月20日）
                2,057,575    127,975,807
  （注）本邦外における設定及び解約の実績はありません。
  （参考）マザーファンドの運用状況

  キャッシュ・マネジメント・マザーファンド
   (１)投資状況
  （2019 年12月末現在）
      投資資産の種類       国・地域名    時価合計（円）    投資比率
      特殊債券     日本      1,695,680,076   37.53%
      社債券     日本      904,197,000   20.01%
   コール・ローン、その他の資産（負債控除後）               1,918,750,980   42.46%
        純資産総額         4,518,628,056   100.00%
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
   (２)投資資産

  ① 投資有価証券の主要銘柄
  （2019 年12月末現在）
  イ．主要銘柄の明細
             簿価単価 (円) 評価単価 (円) 利率 (%)
    銘柄名    種類  株数、口数           投資
             簿価 (円)  時価 (円)
    国･地域    業種  又は額面金額         償還期限  比率
       特殊債券
  11政保地方公共団
  1        400,000,000    100.97   100.42  1.4000  8.89%
  日本     －
             403,904,000   401,691,200  2020/04/17
       特殊債券
  30 政保日本政策
  2        390,000,000    100.17   100.04  0.1940  8.63%
  日本     －
             390,663,000   390,163,410  2020/03/18
       特殊債券
  107 政保道路機構
  3        348,000,000    101.00   100.55  1.3000  7.74%
  日本     －
             351,481,272   349,932,096  2020/05/29
       特殊債券
  100 政保道路機構
  4        157,000,000    100.90   100.22  1.4000  3.48%
  日本     －
             158,421,478   157,347,755  2020/02/28
       社債券
  15東日本旅客鉄道
  5        100,000,000    102.45   101.69  2.6500  2.25%
  日本     －
             102,450,000   101,696,800  2020/08/25
       社債券
  3大日本印刷
  6        100,000,000    101.33   101.28  1.3580  2.24%
  日本     －
             101,335,000   101,289,500  2020/12/18
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       社債券
  316 北海道電力
  7        100,000,000    101.00   100.55  1.1640  2.23%
  日本     －
             101,007,100   100,558,100  2020/06/25
       特殊債券
  104 政保道路機構
  8        100,000,000    101.16   100.47  1.4000  2.22%
  日本     －
             101,165,500   100,473,300  2020/04/30
       社債券
  43 住友化学
  9        100,000,000    100.55   100.46  1.5800  2.22%
  日本     －
             100,556,000   100,462,900  2020/04/23
       特殊債券
  10政保地方公共団
  10         100,000,000    100.90   100.26  1.3000  2.22%
  日本     －
             100,905,800   100,262,500  2020/03/13
       社債券
  8ドンキホーテ  HD
  11         100,000,000    100.13   100.07  0.5500  2.21%
  日本     －
             100,138,000   100,079,900  2020/03/12
       社債券
  495 東北電力
  12         100,000,000    100.07   100.07  0.1400  2.21%
  日本     －
             100,077,000   100,075,900  2020/06/25
       社債券
  184 オリックス
  13         100,000,000    100.20   100.07  0.3370  2.21%
  日本     －
             100,202,000   100,073,500  2020/04/30
       特殊債券
  203 政保預金保険
  14         100,000,000    100.06   100.00  0.1000  2.21%
  日本     －
             100,069,000   100,000,700  2020/01/17
       社債券
  6日本電産
  15         100,000,000    100.00   99.98  0.0010  2.21%
  日本     －
             100,000,000   99,986,600  2020/05/26
       社債券
  24 リコーリース
  16         100,000,000    99.99   99.97  0.0010  2.21%
  日本     －
              99,998,000   99,973,800  2020/02/21
       特殊債券
  122 政保道路機構
  17         95,000,000    100.91   100.85  0.9000  2.12%
  日本     －
              95,867,350   95,809,115  2020/11/30
   （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
  ロ．投資有価証券の種類別投資比率

      種類別      投資比率
      特殊債券
              37.53%
      社債券
              20.01%
      合計
              57.54%
   （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
  ハ．投資株式の業種別投資比率

   該当事項はありません。
  ② 投資不動産物件

  （2019 年12月末現在）
  該当事項はありません。
  ③ その他投資資産の主要なもの

  （2019 年12月末現在）
  該当事項はありません。
  （参考情報）

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  第２ 【管理及び運営】
















  １【申込（販売）手続等】
  (１)当ファンドの取得申込者は、販売会社において申込期間における毎営業日にお申込みいただけます。
  ただし、  ニューヨーク証券取引所またはニューヨークの銀行の休業日            と同日の場合には、取得のお申
  込みを受付けないものとします。お申込みの受付は原則として午後３時までとします。これらの受付
  時間を過ぎてからのお申込みは翌営業日以降で、          ニューヨーク証券取引所またはニューヨークの銀行
  の休業日  と同日でない最も近い営業日      の取扱いとします。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   委託会社は、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、               当ファンドが   主
   要投資対象とする投資信託証券の取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、                 取得 申込
   の受付を中止   すること  およびすでに受付けた    取得 申込の受付を取消すことが     あります  。
  (２)申込価額は、  取得申込受付日の翌営業日の基準価額       （当初１口＝１円）    とします  。お申込みには申込手

  数料および申込手数料にかかる消費税等相当額を要します。当ファンドの              申込単位は、１口または１円
  の整数倍で販売会社毎に定めた単位です。
  (３)当ファンドの取得申込者は、販売会社において、取引口座を開設のうえ、取得のお申込みを行うもの

  とします。  お申込みの方法には、収益の分配がなされた場合に分配金を受取ることができる「分配金
  受取型」と、税引後の分配金を自動的に無手数料で再投資する「分配金自動再投資型」があり、「分
  配金自動再投資型」を取得申込者が選択した場合には、取得申込者は販売会社との間で累積投資約款
  に従って分配金再投資に関する契約を締結します。          ただし、販売会社によってはどちらか一方のコー
  スのみの  取扱いの場合が   あります。
  なお、当ファンドは    毎月決算型  および 年２回決算型の２つのファンドから構成されていますが、           販売
  会社によっては、一部のファンドのみのお取扱いとなる場合があります。
  ＊販売会社によっては、当該契約または規定について、同様の権利義務関係を規定する名称の異なる
   契約または規定を使用することがあり、この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
  (４)定時定額で購入する「定時定額購入サービス」（販売会社によっては、名称が異なる場合がありま

  す。）を利用する場合は、販売会社との間で「定時定額購入サービス」に関する契約を締結します。
  詳細については、販売会社にお問い合わせください。
  （注）当ファンドの取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め、                自己のために開設された

   ファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、              当該口座に当該取得申込
   者に係る口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の
   支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録を行うことが
   できます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への
   新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振
   替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える
   振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権につ
   いては追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権に係る信託を設定し
   た旨の通知を行います。
  ２【換金（解約）手続等】

  受益者は、販売会社に対して毎営業日に解約のお申込みをすることができます。ただし、ニューヨーク
  証券取引所  またはニューヨークの銀行     の休業日と同日の場合には、解約請求を受付けないものとします。
  解約の受付は原則として午後３時までとします。これらの受付時間を過ぎてからの解約請求は、翌営業日
  以降でニューヨーク証券取引所      またはニューヨークの銀行     の休業日と同日でない最も近い営業日       の取扱い
  とします。
  委託会社は、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、当ファンドが主要投
  資対象とする投資信託証券の取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、解約請求の受付を
  中止することおよびすでに受付けた解約請求の受付を取消すことがあります。解約請求の受付が中
  止された場合、受益者は解約の受付中止以前に行った当日の解約請求を撤回できます。ただし、受益
  者がその解約請求を撤回しない場合には、解約の受付の中止を解除した後の最初の基準価額の計算
  日にその請求を受付けたものとして取扱うこととします。また、信託財産の資金管理を円滑に行うた
  め、大口の解約請求には制限を設ける場合があります。
  ＜解約請求による換金手続き＞
  □解約価額：当該請求受付日の翌営業日の基準価額です。
  （解約価額については、お申込みの各販売会社までお問い合わせください。）
  □解約単位：販売会社毎に定めた単位とします。
  （解約単位については、お申込みの各販売会社までお問い合わせください。）
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  □解約代金の支払い：原則として解約請求を受付けた日から起算して７営業日目から販売会社の申込場
      所で支払われます。
  □解約にかかる手数料：ありません。
  （注）当ファンドの換金請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者

   の請求に係るこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約に係る受益
   権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座に
   おいて当該口数の減少の記載または記録が行われます。換金請求を受益者がするときは、振替受益
   権をもって行うものとします。
  ３【資産管理等の概要】

  (１)【資産の評価】
  ①基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。）
  を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債
  総額を控除した金額（以下、「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除し
  た金額をいいます。    なお、外貨建資産（外国通貨表示の有価証券（以下「外貨建有価証券」といいま
  す。）、預金その他の資産をいいます。以下同じ。）の円換算については、原則としてわが国におけ
  る計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。外国為替予約の評価は、原則として、わ
  が国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
  ＜主要投資対象の評価方法＞
     有価証券等          評価方法
         原則として、基準価額計算日に知り得る直近の純資産額（上場
    投資信託証券
         されている場合は、その主たる取引所における最終相場）で評
     （外国籍）
         価します。
  ②基準価額は、便宜上１万口当たりに換算した価額で表示されます。原則として委託会社の各営業日に

  計算され、翌日の日本経済新聞に掲載されます。また、お申込みの各販売会社または下記の照会先ま
  で問い合わせることにより知ることができます。
              ※
      照会先の名称           ホームページ
             電話番号
   三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社

            0120-88-2976    https://www.smd-am.co.jp
  ※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただきます。

  (２)【保管】

  該当事項はありません。
  (３)【信託期間】

  当ファンドの信託の期間は、信託契約締結日（         2012 年11月30日）から  無期限 とします。
  ただし、後記「（５）その他　①信託契約の解約」の規定により、信託契約を解約し、この信託を終了さ
  せることがあります。
  (４)【計算期間】

  ［毎月決算型  ］
  計算期間は、原則として毎月      21日から翌月  20日までとします。    前記にかかわらず、    各計算期間終了日
  に該当する日（以下、「該当日」といいます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営
  業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は信
  託期間の終了日とします。
  （注）計算期間終了日を「決算日」ということがあります。
  ［年２回決算型］

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  計算期間は、原則として毎年５月       21日から 11月20日、 11月21日から翌年５月   20日までとします。    前記
  にかかわらず、   各計算期間終了日に該当する日（以下、「該当日」といいます。）が休業日のとき、各
  計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。た
  だし、最終計算期間の終了日は信託期間の終了日とします。
  （注）計算期間終了日を「決算日」ということがあります。
  (５)【その他】

  ①信託契約の解約
  イ． 委託会社は、信託契約の一部を解約することにより、          信託財産の受益権の    残存 口数が 30億口を下回
   ることとなった場合には、     受託会社と合意のうえ、あらかじめ、監督官庁に届け出ることにより、こ
   の信託契約を解約し、信託を終了させることができます。
  ロ．委託  会社 は、信託期間中において、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認め
   るとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託           会社 と合意のうえ、この信託契約を解約
   し、信託を終了させることができます。この場合において、委託            会社 は、あらかじめ、解約しようと
   する旨を監督官庁に届け出ます。
  ハ．委託会社は、この信託が主要投資対象とする投資信託証券が存続しないこととなる場合には、この
   信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しよう
   とする旨を監督官庁に届け出ます。
  ニ． 委託会社は、前イ   ．および前ロ．   の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいま
   す。）を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由な
   どの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、この信託契約にかかる知れている受益者に対
   し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
  ホ．前ニ．  の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が
   属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本項において同じ。）
   は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者
   が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなし
   ます。
  へ． 前ニ．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当たる多数
   をもって行います。
  ト． 前ニ．から前へ．までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当
   該提案につき、この信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思
   表示をしたときおよび前ハ．の規定に基づいてこの信託契約を解約する場合には適用しません。
   また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、前ニ．から前
   へ．までに規定するこの信託契約の解約の手続を行うことが困難な場合には適用しません。
  ②信託契約に関する監督官庁の命令

   委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
  約を解約し信託を終了させます。また、委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更し
  ようとするときは、信託約款の変更等の規定にしたがいます。
  ③委託会社の登録取消等に伴う取扱い

   委託会社  が、監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委
  託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
   ただし、監督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐこと
  を命じたときは、この信託は、信託約款の変更等に規定する書面決議が否決となる場合を除き、当該投
  資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
  ④受託会社の辞任および解任に伴う取扱い

   受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務に違
  反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社または受益者は、
  裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会
  社を解任した場合、委託会社は、信託約款の変更等の規定にしたがい、新受託会社を選任します。なお、
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  受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会社を解任することはできないものとします。委託会社
  が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
  ⑤信託約款の変更等

  イ． 委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
   は、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合
   （投資信託及び投資法人に関する法律第        16条第２号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」
   をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようと
   する旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、この信託約款は本項に定める以外の方法
   によって変更することができないものとします。
  ロ． 委託会社は、前   イ． の事項（前  イ． の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場合
   に限り、前  イ． の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当
   する場合を除きます。以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます。）について、書面決議を
   行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容およ
   びその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、この信託約款にかかる知れている
   受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
  ハ． 前ロ．の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が
   属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本項において同じ。）
   は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者
   が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなし
   ます。
  ニ． 前ロ．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当たる多数
   をもって行います。
  ホ． 書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
  へ． 前ロ．から前ホ．までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
   て、当該提案につき、この信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の
   意思表示をしたときには適用しません。
  ト．前イ．から前へ．の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合
   にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決
   された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
  ⑥公告

   委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
   https://www.smd-am.co.jp
   なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
  は、日本経済新聞に掲載します。
  ⑦反対受益者の受益権買取請求の不適用

   この信託は、受益者が一部解約の実行の請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をす
  ることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われる
  こととなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な約款の変更等を行う
  場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第          18条第１項に定める反対受益者による受益権の
  買取請求の規定の適用を受けません。
  ⑧運用にかかる報告等開示方法

  ［毎月決算型  ］
  イ． 委託会社は、特定期末（毎年５月、       11月に属する計算期末）から３ヵ月以内に有価証券報告書を提
   出します。
  ロ．委託会社は、   特定期末  および償還時に運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に関する法
   律第 14条第１項に定める運用報告書）および交付運用報告書（投資信託及び投資法人に関する法
   律第 14条第４項に定める書面）を作成します。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ハ．委託会社は、交付運用報告書を販売会社を通じて受益者へ交付します。また、委託会社は、運用報告
   書（全体版）を委託会社のホームページに掲載します。
  ニ．前ハ．にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、これを交
   付します。
  ［年２回決算型   ］

  イ． 委託会社は、決算日から３ヵ月以内に有価証券報告書を提出します。
  ロ．委託会社は、決算時および償還時に運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に関する法律
   第14条第１項に定める運用報告書）および交付運用報告書（投資信託及び投資法人に関する法律
   第14条第４項に定める書面）を作成します。
  ハ．委託会社は、交付運用報告書を販売会社を通じて受益者へ交付します。また、委託会社は、運用報告
   書（全体版）を委託会社のホームページに掲載します。
  ニ．前ハ．にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、これを交
   付します。
  ⑨委託会社と関係法人との契約の変更

  ＜募集・販売契約＞
   委託会社と販売会社との間の募集・販売の取扱い等に関する契約は、当事者の別段の意思表示のな
  い限り、１年毎に自動的に更新されます。募集・販売の取扱い等に関する契約は、当事者間の合意によ
  り変更することができます。
  ４【受益者の権利等】

  当ファンドの受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。この受益権は、信託の日時
  を異にすることにより差異を生ずることはありません。受益者の有する主な権利は次のとおりです。また、
  ファンド資産に生じた利益および損失は、全て受益者に帰属します。
  (１)収益分配金に対する請求権
  受益者は、収益分配金を持分に応じて委託会社に請求する権利を有します。
  収益分配金は、毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日から、保有口数に応じて、販売
  会社を通じて決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分
  配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益
  分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で
  記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
  ※収益分配金の支払いは、原則として決算日から起算して５営業日までに開始します。
  上記にかかわらず、販売会社との間で締結した累積投資約款に基づく契約により収益分配金を再投資
  する受益者に対しては、委託会社は毎計算期間終了日の翌営業日に、収益分配金を販売会社に交付しま
  す。この場合、販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。
  当該売付により増加した受益権は、信託約款の規定にしたがい、振替口座簿に記載または記録されます。
  収益分配金の請求権は、支払開始日から５年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託
  会社が受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
  (２)償還金に対する請求権

  受益者は、償還金を持分に応じて委託会社に請求する権利を有します。
  償還金は、信託終了後１ヵ月以内の委託会社の指定する日から受益者に支払います。償還金の支払い
  は、販売会社の   営業所等  において  行うものとします   。
  ※償還金の支払いは、原則として償還日から起算して５営業日までに開始します。
  償還金の請求権は、支払開始日から       10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託会社
  が受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
  (３)受益権の換金（解約）請求権

  受益者は、自己に帰属する受益権について、解約の実行を販売会社を通じて委託会社に請求する権利
  を有しています。権利行使の方法等については、前述の「換金（解約）手続等」をご参照ください。
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  (４)帳簿書類の閲覧・謄写の請求権
  受益者は委託会社に対し、当該受益者にかかる信託財産に関する書類の閲覧または謄写を請求するこ
  とができます。
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  第３【ファンドの経理状況】

  スマート・ストラテジー・ファンド（毎月決算型）
  １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                  38年大蔵省

  令第 59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成                  12年
  総理府令第  133 号）に基づいて作成しております。
  　　なお、財務諸表に記載されている金額は、円単位で表示しております。
  ２．当ファンドの計算期間は６ヵ月未満であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。

  ３．当ファンドは、金融商品取引法第        193 条の２第１項の規定に基づき、当特定期間（令和１年５月            21日

  から令和１年   11月20日まで）の財務諸表について、有限責任        あずさ監査法人による監査を受けてお
  ります。
  スマート・ストラテジー・ファンド（年２回決算型）

  １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                  38年大蔵省

  令第 59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成                  12年
  総理府令第  133 号）に基づいて作成しております。
  　　なお、財務諸表に記載されている金額は、円単位で表示しております。
  ２．当ファンドは、金融商品取引法第        193 条の２第１項の規定に基づき、第       14期計算期間（令和１年５月

  21日から令和１年   11月20日まで）の財務諸表について、有限責任        あずさ監査法人による監査を受け
  ております。
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  １【財務諸表】

  【スマート・ストラテジー・ファンド（毎月決算型）】
  （１）【貸借対照表】
                   （単位：円）
             前期     当期
            令和１年５月20日現在     令和１年11月20日現在
  資産の部
   流動資産
              110,762,629     109,487,518
   預金
              134,528,634     123,519,140
   コール・ローン
              5,023,086,345     4,859,356,517
   投資信託受益証券
              12,751,025     12,747,262
   親投資信託受益証券
                956     65,908
   派生商品評価勘定
              100,208,571      4,333,748
   未収入金
              5,381,338,160     5,109,510,093
   流動資産合計
              5,381,338,160     5,109,510,093
   資産合計
  負債の部
   流動負債
              24,955,601      272,751
   派生商品評価勘定
               37,400    11,297,520
   未払金
              15,435,693     14,575,328
   未払収益分配金
              10,528,682     12,444,134
   未払解約金
               111,400     115,214
   未払受託者報酬
              4,456,309     4,608,949
   未払委託者報酬
               287,949     271,974
   その他未払費用
              55,813,034     43,585,870
   流動負債合計
              55,813,034     43,585,870
   負債合計
  純資産の部
   元本等
              7,717,846,928     7,287,664,240
   元本
   剰余金
    期末剰余金又は期末欠損金（△）         △ 2,392,321,802     △ 2,221,740,017
              292,014,807     288,555,166
    （分配準備積立金）
              5,325,525,126     5,065,924,223
   元本等合計
              5,325,525,126     5,065,924,223
   純資産合計
              5,381,338,160     5,109,510,093
  負債純資産合計
             41/116







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  （２）【損益及び剰余金計算書】

                    （単位：円）
              前期     当期
            自  　平成30年11月21日    自  　令和１年５月21日
            至  　令和１年５月20日    至  　令和１年11月20日
  営業収益
              153,590,141     124,118,025
   受取配当金
               400,012     291,875
   受取利息
               47,608,862     106,022,887
   有価証券売買等損益
              △ 83,941,340     △ 69,418,290
   為替差損益
              117,657,675     161,014,497
   営業収益合計
  営業費用
               53,720     42,529
   支払利息
               757,945     715,333
   受託者報酬
               30,319,831     28,614,949
   委託者報酬
               495,692     478,641
   その他費用
               31,627,188     29,851,452
   営業費用合計
               86,030,487     131,163,045
  営業利益又は営業損失（△）
               86,030,487     131,163,045
  経常利益又は経常損失（△）
               86,030,487     131,163,045
  当期純利益又は当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
               1,045,810     1,084,284
  に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）           △ 2,684,520,332     △ 2,392,321,802
              317,453,673     136,363,051
  剰余金増加額又は欠損金減少額
   当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              317,453,673     136,363,051
   額
               13,170,982     6,502,055
  剰余金減少額又は欠損金増加額
   当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
               13,170,982     6,502,055
   額
               97,068,838     89,357,972
  分配金
              △ 2,392,321,802     △ 2,221,740,017
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
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  （３）【注記表】

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
              当期
    項目         自　令和１年５月   21日
            至　令和１年  11月20日
  １．有価証券の評価基準及     投資信託受益証券及び親投資信託受益証券

   び評価方法    移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
       また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認め

       られた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もし
       くは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
  ２．デリバティブの評価基     個別法に基づき原則として時価で評価しております。

   準及び評価方法
  ３．収益及び費用の計上基     (1) 受取配当金

   準    外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日
       において、確定分配金額を計上しております。
       (2) 有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
       約定日基準で計上しております。
  ４．その他財務諸表作成の     外貨建資産等の会計処理

   ための基本となる重要    「投資信託財産の計算に関する規則」第      60条及び第 61条に基づいております。
   な事項
  （貸借対照表に関する注記）

               前期    当期
       項目
             令和１年５月  20日現在  令和１年 11月20日現在
  １．元本状況

   期首元本額           8,705,139,154  円  7,717,846,928  円
   期中追加設定元本額            42,981,834  円   21,562,290  円
   期中一部解約元本額           1,030,274,060  円   451,744,978  円
  ２．受益権の総数            7,717,846,928  口  7,287,664,240  口

  ３．元本の欠損

              2,392,321,802  円  2,221,740,017  円

  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

       前期          当期
     自　平成 30年11月21日       自　令和１年５月   21日
     至　令和１年５月   20日       至　令和１年  11月20日
  分配金の計算過程          分配金の計算過程

  第73期計算期間末（平成   30年12月20日）に、投資信託約款に基づ     第79期計算期間末（令和１年６月    20日）に、投資信託約款に基づ
  き計算した  414,515,438  円 （１万口当たり  490.37 円）を分配対象   き計算した  390,827,127  円 （１万口当たり  510.78 円）を分配対象
  収益とし、収益分配方針に従い     16,906,060  円 （１万口当たり  20 収益とし、収益分配方針に従い     15,303,215  円 （１万口当たり  20
  円）を分配しております。          円）を分配しております。
   配当等収益          配当等収益
         35,434,647  円         19,831,984  円
   （費用控除後）          （費用控除後）
             有価証券売買等損益
             （費用控除後、繰越欠損金補填
           0円          0円
   有価証券売買等損益          後）
   収益調整金      88,475,400  円  収益調整金      81,621,907  円
   分配準備積立金      290,605,391  円  分配準備積立金      289,373,236  円
   分配可能額      414,515,438  円  分配可能額      390,827,127  円
   （１万口当たり分配可能額）       (490.37 円)  （１万口当たり分配可能額）       (510.78 円)
   収益分配金      16,906,060  円  収益分配金      15,303,215  円
   （１万口当たり収益分配金）       (20 円)  （１万口当たり収益分配金）       (20 円)
  第74期計算期間末（平成   31年１月 21日）に、投資信託約款に基づ     第80期計算期間末（令和１年７月    22日）に、投資信託約款に基づ

  き計算した  412,791,988  円 （１万口当たり  493.32 円）を分配対象   き計算した  387,024,677  円 （１万口当たり  514.65 円）を分配対象
  収益とし、収益分配方針に従い     16,735,219  円 （１万口当たり  20 収益とし、収益分配方針に従い     15,040,247  円 （１万口当たり  20
  円）を分配しております。          円）を分配しております。
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   配当等収益          配当等収益
         19,200,566  円         17,953,661  円
   （費用控除後）          （費用控除後）
   有価証券売買等損益          有価証券売買等損益
   （費用控除後、繰越欠損金補填          （費用控除後、繰越欠損金補填
           0円          0円
   後）          後）
   収益調整金      87,712,887  円  収益調整金      80,354,045  円
   分配準備積立金      305,878,535  円  分配準備積立金      288,716,971  円
   分配可能額      412,791,988  円  分配可能額      387,024,677  円
   （１万口当たり分配可能額）       (493.32 円)  （１万口当たり分配可能額）       (514.65 円)
   収益分配金      16,735,219  円  収益分配金      15,040,247  円
   （１万口当たり収益分配金）       (20 円)  （１万口当たり収益分配金）       (20 円)
  第75期計算期間末（平成   31年２月 20日）に、投資信託約款に基づ     第81期計算期間末（令和１年８月    20日）に、投資信託約款に基づ

  き計算した  408,775,710  円 （１万口当たり  498.99 円）を分配対象   き計算した  388,196,191  円 （１万口当たり  519.93 円）を分配対象
  収益とし、収益分配方針に従い     16,384,051  円 （１万口当たり  20 収益とし、収益分配方針に従い     14,932,759  円 （１万口当たり  20
  円）を分配しております。          円）を分配しております。
   配当等収益          配当等収益
         21,029,844  円         18,870,238  円
   （費用控除後）          （費用控除後）
   有価証券売買等損益          有価証券売買等損益
   （費用控除後、繰越欠損金補填          （費用控除後、繰越欠損金補填
           0円          0円
   後）          後）
   収益調整金      86,001,256  円  収益調整金      79,915,532  円
   分配準備積立金      301,744,610  円  分配準備積立金      289,410,421  円
   分配可能額      408,775,710  円  分配可能額      388,196,191  円
   （１万口当たり分配可能額）       (498.99 円)  （１万口当たり分配可能額）       (519.93 円)
   収益分配金      16,384,051  円  収益分配金      14,932,759  円
   （１万口当たり収益分配金）       (20 円)  （１万口当たり収益分配金）       (20 円)
  第76期計算期間末（平成   31年３月 20日）に、投資信託約款に基づ     第82期計算期間末（令和１年９月    20日）に、投資信託約款に基づ

  き計算した  400,187,088  円 （１万口当たり  501.55 円）を分配対象   き計算した  386,380,918  円 （１万口当たり  521.44 円）を分配対象
  収益とし、収益分配方針に従い     15,958,065  円 （１万口当たり  20 収益とし、収益分配方針に従い     14,819,847  円 （１万口当たり  20
  円）を分配しております。          円）を分配しております。
   配当等収益          配当等収益
         17,997,325  円         15,939,879  円
   （費用控除後）          （費用控除後）
   有価証券売買等損益        0円  有価証券売買等損益        0円
   収益調整金      83,898,494  円  収益調整金      79,447,850  円
   分配準備積立金      298,291,269  円  分配準備積立金      290,993,189  円
   分配可能額      400,187,088  円  分配可能額      386,380,918  円
   （１万口当たり分配可能額）       (501.55 円)  （１万口当たり分配可能額）       (521.44 円)
   収益分配金      15,958,065  円  収益分配金      14,819,847  円
   （１万口当たり収益分配金）       (20 円)  （１万口当たり収益分配金）       (20 円)
  第77期計算期間末（平成   31年４月 22日）に、投資信託約款に基づ     第83期計算期間末（令和１年    10月21日）に、投資信託約款に基づ

  き計算した  393,797,622  円 （１万口当たり  503.26 円）を分配対象   き計算した  383,698,576  円 （１万口当たり  522.52 円）を分配対象
  収益とし、収益分配方針に従い     15,649,750  円 （１万口当たり  20 収益とし、収益分配方針に従い     14,686,576  円 （１万口当たり  20
  円）を分配しております。          円）を分配しております。
   配当等収益          配当等収益
         16,991,123  円         15,478,921  円
   （費用控除後）          （費用控除後）
   有価証券売買等損益
   （費用控除後、繰越欠損金補填
           0円          0円
   後）          有価証券売買等損益
   収益調整金      83,196,894  円  収益調整金      78,875,235  円
   分配準備積立金      293,609,605  円  分配準備積立金      289,344,420  円
   分配可能額      393,797,622  円  分配可能額      383,698,576  円
   （１万口当たり分配可能額）       (503.26 円)  （１万口当たり分配可能額）       (522.52 円)
   収益分配金      15,649,750  円  収益分配金      14,686,576  円
   （１万口当たり収益分配金）       (20 円)  （１万口当たり収益分配金）       (20 円)
  第78期計算期間末（令和１年５月    20日）に、投資信託約款に基づ     第84期計算期間末（令和１年    11月20日）に、投資信託約款に基づ

  き計算した  389,642,472  円 （１万口当たり  504.86 円）を分配対象   き計算した  381,554,335  円 （１万口当たり  523.56 円）を分配対象
  収益とし、収益分配方針に従い     15,435,693  円 （１万口当たり  20 収益とし、収益分配方針に従い     14,575,328  円 （１万口当たり  20
  円）を分配しております。          円）を分配しております。
   配当等収益          配当等収益
         16,666,845  円         15,337,516  円
   （費用控除後）          （費用控除後）
   有価証券売買等損益        0円  有価証券売買等損益        0円
   収益調整金      82,191,972  円  収益調整金      78,423,841  円
   分配準備積立金      290,783,655  円  分配準備積立金      287,792,978  円
   分配可能額      389,642,472  円  分配可能額      381,554,335  円
   （１万口当たり分配可能額）       (504.86 円)  （１万口当たり分配可能額）       (523.56 円)
   収益分配金      15,435,693  円  収益分配金      14,575,328  円
   （１万口当たり収益分配金）       (20 円)  （１万口当たり収益分配金）       (20 円)
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  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
              当期
    項目        自　令和１年５月   21日
            至　令和１年  11月20日
  １．金融商品に対する取組     当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券投資信託であ

   方針    り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
  ２．金融商品の内容及びリ     当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭

   スク    債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証
       券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これら
       の金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクで
       あります。
  ３．金融商品に係るリスク     リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組

   管理体制    織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等におい
       て定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・
       分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかか
       る確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ
       設け、報告が義務づけられています。
       また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスク
       ごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施
       しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要が
       ある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、
       必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施
       や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関
       連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。
       なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる場合には、当該外
       部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部
       ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となって
       おります。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用
       力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における
       評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
  ４．金融商品の時価等に関     金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され

   する事項についての補    た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
   足説明    め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
       また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る
       市場リスクを示すものではありません。
  Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

              当期
    項目
            令和１年 11月20日現在
  １．金融商品の時価及び貸     金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり

   借対照表計上額との差    ません。
   額
  ２．時価の算定方法     (1) 有価証券

       重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
       (2) デリバティブ取引
       デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。
       (3) 金銭債権及び金銭債務
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
       ております。
  （有価証券に関する注記）

  売買目的有価証券
  前期（令和１年５月   20日現在）
    種類    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
   親投資信託受益証券           △1,254
   投資信託受益証券          △14,150,119
    合計         △14,151,373
  当期（令和１年  11月20日現在）

    種類    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
   親投資信託受益証券           △2,509
   投資信託受益証券          △13,411,320
    合計         △13,413,829
             45/116


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  （デリバティブ取引等関係に関する注記）
  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
  （通貨関連）
               前期
             令和１年５月  20日現在
   区分   種類
          契約額等
             うち
                時価（円）   評価損益（円）
          （円）
             １年超
             （円）
     為替予約取引

   市場取引
     売建
  以外の取引
     アメリカ・ドル     5,176,202,308   －   5,201,156,953    △24,954,645
     合計     －   －   5,201,156,953    △24,954,645

               当期

             令和１年 11月20日現在
   区分   種類
          契約額等
             うち
                時価（円）   評価損益（円）
          （円）
             １年超
             （円）
     為替予約取引

     買建
   市場取引   アメリカ・ドル     119,465,060   －   119,196,000    △269,060
  以外の取引
     売建
     アメリカ・ドル     5,077,606,370   －   5,077,544,153     62,217
     合計     －   －   5,196,740,153    △206,843

  （注）時価の算定方法
   Ａ．特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
   ①特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で
    評価しております。
   ②特定期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
    ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最
    も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
    ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客
    先物相場の仲値を用いております。
   Ｂ．特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、特定期間末日の対顧客相場の仲値で評価し
   ております。
  （関連当事者との取引に関する注記）

  当期（自　令和１年５月    21日　至　令和１年   11月20日）
  市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項
  はございません。
  （１口当たり情報）

      前期          当期
     令和１年５月  20日現在        令和１年 11月20日現在
  １口当たり純資産額          １口当たり純資産額
          0.6900 円         0.6951 円
      「１口＝１円（  10,000 口＝ 6,900 円）」     「１口＝１円（  10,000 口＝ 6,951 円）」
  （４）【附属明細表】

  ①有価証券明細表
  ＜株式以外の有価証券＞
   通貨   種類    銘柄    口数   評価額   備考
   円  親投資信託   キャッシュ・マネジメント・マ
              12,541,581   12,747,262
     受益証券   ザーファンド
       小計（日本）１銘柄       12,541,581   12,747,262
  アメリカ     Strategic  Income Fund Class A
    投資信託受益証券         6,196,860.960   44,741,336.130
  ・ドル
                 44,741,336.130
      小計（アメリカ・ドル）１銘柄        6,196,860.960
                （4,859,356,517  ）
                 4,872,103,779
        合計
                （4,859,356,517  ）
  （注） 1.　各種通貨ごとの小計の欄における     ( )内の金額は、邦貨換算額であります。

   2.　合計欄は邦貨金額を表示しております。      ( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示してお
   ります。
   3.　外貨建有価証券の内訳
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               組入有価証券
                   有価証券の合計
     通貨      銘柄数
                ※
                  金額に対する比率
               時価比率
    アメリカ・ドル     投資信託受益証券    １銘柄    95.92 ％   99.74 ％
  ※組入有価証券時価比率とは、純資産額に対する比率であります。
  ②為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  注記表中の  (デリバティブ取引等関係に関する注記      )で記載しており、ここでは省略しております。
  ＜参考＞


  当ファンドは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借
  対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券でありま
  す。
  ※　以下に記載した情報は監査の対象外であります。
        キャッシュ・マネジメント・マザーファンド

  (１)貸借対照表

            令和１年５月  20日現在   令和１年  11月20日現在
      区分
             金額（円）      金額（円）
  資産の部
   流動資産
   コール・ローン          1,262,029,160      1,641,399,577
   地方債証券           60,303,660       －
   特殊債券          1,843,590,614      1,607,836,448
   社債券          1,102,966,500      802,936,100
   未収利息           7,566,356      4,520,240
   前払費用           1,677,645      1,216,512
   流動資産合計           4,278,133,935      4,057,908,877
   資産合計           4,278,133,935      4,057,908,877
  負債の部
   流動負債
   未払解約金           10,070,039      37,798,572
   その他未払費用            －     1,703
   流動負債合計           10,070,039      37,800,275
   負債合計           10,070,039      37,800,275
  純資産の部
  元本等
   元本           4,197,780,224      3,955,272,836
   剰余金
   剰余金又は欠損金（△）           70,283,672      64,835,766
  元本等合計           4,268,063,896      4,020,108,602
  純資産合計           4,268,063,896      4,020,108,602
  負債純資産合計           4,278,133,935      4,057,908,877
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  （２）注記表


  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
            自　令和１年５月   21日
    項目
            至　令和１年  11月20日
  １．有価証券の評価基準及     地方債証券、特殊債券及び社債券

   び評価方法    個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会
       が発表する売買参考統計値（平均値）、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（売気配相場
       を除く）又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
       また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認

       められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額
       もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しておりま
       す。
  ２．収益及び費用の計上基     有価証券売買等損益

   準    約定日基準で計上しております。
  （貸借対照表に関する注記）

       項目      令和１年５月  20日現在  令和１年 11月20日現在
  １．元本状況

   開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の
   元本額           3,756,805,550  円  4,197,780,224  円
   期中追加設定元本額           1,994,096,388  円  2,370,991,580  円
   期中一部解約元本額           1,553,121,714  円  2,613,498,968  円
   元本の内訳

   ＳＭＢＣファンドラップ・    G-REIT        76,229,410  円   75,097,999  円
   ＳＭＢＣファンドラップ・ヘッジファンド            265,573,216  円   269,429,004  円
   ＳＭＢＣファンドラップ・欧州株            98,937,259  円   97,490,984  円
   ＳＭＢＣファンドラップ・新興国株            63,023,818  円   61,579,100  円
   ＳＭＢＣファンドラップ・コモディティ            25,098,764  円   24,933,935  円
   ＳＭＢＣファンドラップ・米国債            132,654,870  円   131,285,377  円
   ＳＭＢＣファンドラップ・欧州債            67,200,294  円   66,574,329  円
   ＳＭＢＣファンドラップ・新興国債            58,168,842  円   57,253,822  円
   ＳＭＢＣファンドラップ・日本グロース株            166,218,067  円   163,408,413  円
   ＳＭＢＣファンドラップ・日本中小型株            37,669,836  円   36,964,446  円
   ＳＭＢＣファンドラップ・日本債            935,060,720  円   931,000,603  円
   ＤＣ日本国債プラス            954,130,649  円   792,608,058  円
   エマージング・ボンド・ファンド・円コース（毎月分配型）            51,957,325  円   42,727,404  円
   エマージング・ボンド・ファンド・豪ドルコース（毎月分配
   型）            182,065,325  円   155,003,298  円
   エマージング・ボンド・ファンド・ニュージーランドドルコー
   ス（毎月分配型）            9,563,328  円   6,849,228  円
   エマージング・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース（毎
   月分配型）            298,672,016  円   256,089,549  円
   エマージング・ボンド・ファンド・南アフリカランドコース
   （毎月分配型）            7,248,550  円   6,184,851  円
   エマージング・ボンド・ファンド・トルコリラコース（毎月分
   配型）            72,405,037  円   34,052,817  円
   エマージング・ボンド・ファンド（マネープールファンド）            357,151,547  円   279,483,519  円
   大和住銀  中国株式ファンド（マネー･ポートフォリオ）
               138,128,395  円   120,227,069  円
   エマージング好配当株オープン　マネー･ポートフォリオ            3,185,230  円   3,155,415  円
   エマージング・ボンド・ファンド・中国元コース（毎月分配
   型）            1,562,021  円   1,492,186  円
   グローバル・ハイイールド債券ファンド（円コース）            787,730 円   766,497 円
   グローバル・ハイイールド債券ファンド（中国・インド・イン
   ドネシア通貨コース）            649,345 円   482,943 円
   グローバル・ハイイールド債券ファンド（      BRICs 通貨コース）     777,374 円   644,917 円
   グローバル・ハイイールド債券ファンド（世界６地域通貨コー
   ス）            4,351,761  円   3,608,811  円
   米国短期社債戦略ファンド    2015-12 （為替ヘッジあり）       245,556 円   245,556 円
   米国短期社債戦略ファンド    2015-12 （為替ヘッジなし）       245,556 円   245,556 円
   グローバル・ハイイールド債券ファンド（マネープールファン
   ド）            38,100,822  円   38,099,748  円
   アジア・ハイ・インカム・ファンド・アジア３通貨コース            24,850,843  円   24,687,816  円
   アジア・ハイ・インカム・ファンド・円コース            1,735,377  円   1,726,539  円
   アジア・ハイ・インカム・ファンド（マネープールファンド）            996,733 円   988,453 円
   日本株厳選ファンド・円コース            270,889 円   270,889 円
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   日本株厳選ファンド・ブラジルレアルコース            18,658,181  円   18,658,181  円
   日本株厳選ファンド・豪ドルコース            679,887 円   679,887 円
   日本株厳選ファンド・アジア３通貨コース             9,783 円    9,783 円
   株式＆通貨  資源ダブルフォーカス（毎月分配型）
               4,007,475  円   2,040,519  円
   日本株２２５・米ドルコース             49,237 円   49,237 円
   日本株２２５・ブラジルレアルコース            393,895 円   393,895 円
   日本株２２５・豪ドルコース            147,711 円   147,711 円
   日本株２２５・資源３通貨コース             49,237 円   49,237 円
   グローバルＣＢオープン・高金利通貨コース            598,533 円   598,533 円
   グローバルＣＢオープン・円コース            827,757 円   827,757 円
   グローバルＣＢオープン（マネープールファンド）            1,995,361  円   2,001,617  円
   オーストラリア高配当株プレミアム（毎月分配型）            1,057,457  円   1,057,457  円
   スマート・ストラテジー・ファンド（毎月決算型）            12,541,581  円   12,541,581  円
   スマート・ストラテジー・ファンド（年２回決算型）            4,566,053  円   4,566,053  円
   ボンド・アンド・カレンシー     トータルリターン・ファンド（毎
   月決算型）             14,309 円   14,309 円
   ボンド・アンド・カレンシー     トータルリターン・ファンド（年
   ２回決算型）             12,837 円   12,837 円
   カナダ高配当株ツインα（毎月分配型）            66,417,109  円   66,417,109  円
   日本株厳選ファンド・米ドルコース            196,696 円   196,696 円
   日本株厳選ファンド・メキシコペソコース            196,696 円   196,696 円
   日本株厳選ファンド・トルコリラコース            196,696 円   196,696 円
   エマージング・ボンド・ファンド・カナダドルコース（毎月分
   配型）            413,811 円   315,169 円
   エマージング・ボンド・ファンド・メキシコペソコース（毎月
   分配型）            3,500,184  円   2,499,858  円
   カナダ高配当株ファンド             984 円    984 円
   短期米ドル社債オープン＜為替ヘッジなし＞（毎月分配型）             98,290 円    －
   短期米ドル社債オープン＜為替ヘッジあり＞（毎月分配型）             98,242 円    －
   米国短期社債戦略ファンド    2015-10 （為替ヘッジあり）       149,304 円    －
   米国短期社債戦略ファンド    2015-10 （為替ヘッジなし）       215,194 円    －
   米国短期社債戦略ファンド    2017-03 （為替ヘッジあり）       1,751,754  円   1,751,754  円
   世界リアルアセット・バランス（毎月決算型）            1,451,601  円   1,451,601  円
   世界リアルアセット・バランス（資産成長型）            2,567,864  円   2,567,864  円
   米国分散投資戦略ファンド（１倍コース）              －   77,687,942  円
   米国分散投資戦略ファンド（３倍コース）              －   73,237,589  円
   米国分散投資戦略ファンド（５倍コース）              －   445,153 円
   合計           4,197,780,224  円  3,955,272,836  円
  ２．受益権の総数            4,197,780,224  口  3,955,272,836  口

  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
            自　令和１年５月   21日
    項目
            至　令和１年  11月20日
  １．金融商品に対する取組     当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券投資信託であ

   方針    り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
  ２．金融商品の内容及びリ     当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。こ

   スク    れらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク及び流動性リスクであります。
  ３．金融商品に係るリスク     リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組

   管理体制    織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等におい
       て定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・
       分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかか
       る確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ
       設け、報告が義務づけられています。
       また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスク
       ごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施
       しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要が
       ある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、
       必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施
       や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関
       連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。
       なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる場合には、当該外
       部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部
       ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となって
       おります。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用
       力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における
       評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
             49/116


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ４．金融商品の時価等に関     金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
   する事項についての補    た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
   足説明    め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
  Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

    項目        令和１年 11月20日現在
  １．金融商品の時価及び貸     金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり

   借対照表計上額との差    ません。
   額
  ２．時価の算定方法     (1) 有価証券

       重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
       (2) 金銭債権及び金銭債務
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
       ております。
  （有価証券に関する注記）

  売買目的有価証券
  （令和１年５月  20日現在）
          ※
    種類
         計算期間  の損益に含まれた評価差額（円）
   地 方 債 証 券
             △277,740
   特　殊　債　券         △12,363,002
   社　　債　　券          △4,928,300
    合計         △17,569,042
  ※「計算期間」とは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間

  （平成 30年７月 26日から令和１年５月   20日まで）を指しております。
  （令和１年  11月20日現在）

          ※
    種類
         計算期間  の損益に含まれた評価差額（円）
    特　殊　債　券          △5,558,828
    社　　債　　券          △1,602,800
    合計         △7,161,628
  ※「計算期間」とは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間

  （令和１年７月  26日から令和１年  11月20日まで）を指しております。
  （デリバティブ取引等関係に関する注記）

  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
  （令和１年５月  20日現在）
  該当事項はありません。
  （令和１年  11月20日現在）

  該当事項はありません。
  （関連当事者との取引に関する注記）

  （自　令和１年５月   21日　至　令和１年   11月20日）
  市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項
  はございません。
  （１口当たり情報）

     令和１年５月  20日現在        令和１年 11月20日現在
  １口当たり純資産額          １口当たり純資産額
          1.0167 円         1.0164 円
      「１口＝１円（  10,000 口＝ 10,167 円）」     「１口＝１円（  10,000 口＝ 10,164 円）」
  （３）附属明細表

  有価証券明細表
  ＜株式以外の有価証券＞
   通貨   種類    銘柄    券面総額    評価額   備考
   円     93 政保道路機構
     特殊債券         147,000,000    147,039,837
       100 政保道路機構
     特殊債券         157,000,000    157,606,491
       104 政保道路機構
     特殊債券         100,000,000    100,636,600
       107 政保道路機構
     特殊債券         208,000,000    209,472,640
     特殊債券   10政保地方公共団      100,000,000    100,416,100
     特殊債券   11政保地方公共団      400,000,000    402,345,600
       30 政保日本政策
     特殊債券         390,000,000    390,308,880
       203 政保預金保険
     特殊債券         100,000,000    100,010,300
       14 阪神高速道路
     社債券         100,000,000    99,990,700
             50/116

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       2コカ･コーラウエスト
     社債券         100,000,000    100,096,800
       22 ホンダフアイナンス
     社債券         100,000,000    100,029,500
       24 リコーリース
     社債券         100,000,000    99,960,900
       184 オリックス
     社債券         100,000,000    100,100,700
     社債券  15東日本旅客鉄道      100,000,000    101,991,200
       18 KDDI
     社債券         100,000,000    100,116,600
       316 北海道電力
     社債券         100,000,000    100,649,700
      合計　 16銘柄      2,402,000,000    2,410,772,548
  （参考）


  当ファンドは、「   Strategic  Income Fund Class A」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の
  部に計上された「投資信託受益証券」は、この投資信託の受益証券です。
  ※なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
  この投資信託は、   2018 年12月31日に計算期間が終了し、香港において一般に公正妥当と認められる会計原則に

  準拠した財務諸表が作成され、現地において独立監査人による財務書類の監査を受けております。
  以下 の「貸借対照表」、「包括利益計算書」および「純資産変動計算書」は、「              Strategic  Income Fund 」の
  2018 年12月31日現在の財務諸表の原文を委託会社で抜粋・翻訳したものであります。
  貸借対照表　

              2018 年12月31日  2017 年12月31日
  資産
                (USD)    (USD)
  金融資産（公正価値）
               504,496,185    571,229,237
  金融デリバティブ資産
               17,473,820     520,305
  未収利息（債券）
               4,521,638    4,709,474
  未収利息（預金）
                340    501
  発行未収金
                 -   34,293,296
  有価証券売却に係る未収入金
               1,512,304     470,391
  受取担保金
               580,267      -
  証拠金
               2,811,640    2,567,035
  その他未収金
                23,454     1,289
  現金及び現金同等物
               25,769,419    15,433,849
  資産　計
               557,189,067    629,225,377
  負債

  金融デリバティブ負債
               2,734,135    3,301,021
  担保金
               580,000      -
  一部解約に係る未払金
               971,343    557,970
  有価証券購入に係る未払金
               2,247,772    24,957,105
  未払配当金
               1,545,741    1,055,543
  その他未払金
               295,375    318,201
  負債（受益者に帰属する純資産を除く）

               8,374,366    30,189,840
  受益者に帰属する純資産

               548,814,701    599,035,537
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  発行済み受益証券数

  -Class A           9,577,999.50    13,539,169.87
  -Class I             -   657,007.79
  -Class A(JPY Hedged)          1,072,744.64     592,325.67
  -Class A(JPY Unhedged)          4,333,043.20    3,272,162.16
  -Class I(JPY Hedged)         38,681,413.27    34,155,312.44
  -Class I(JPY Unhedged)          2,053,588.88    6,389,412.09
  -Class IDiv (JPY Hedged)         9,964,647.46    9,964,647.46
  一口当たり純資産

  -Class A            USD 6.96    USD 7.81
  -Class I             -   USD l1.12
  -Class A(JPY Hedged)           JPY 885   JPY 1,001
  -Class A(JPY Unhedged)           JPY 882    JPY 999
  -Class I(JPY Hedged)           JPY 960   JPY 1,016
  -Class I(JPY Unhedged)           JPY 925    JPY 984
               JPY 906    JPY 993
  -Class IDiv (JPY Hedged)
  包括利益計算書　


              2018 年12月31日  2017 年12月31日
  収益
                (USD)    (USD)
  受取利息（債券）
               20,448,472    18,448,380
  受取利息（預金）
               102,986     22,599
  金融資産（公正価値）及び
  金融デリバティブ取引に係る実現損益
              (33,371,654)    (14,770,809)
  金融資産（公正価値）及び
  金融デリバティブ取引に係る未実現損益の変動
               (6,125,907)     12,248,617
  雑収入
                41,212    12,705
  為替決済差益
               (427,652)    3,441,079
              (19,332,543)     19,402,571
  費用

  運用報酬
               (2,661,570)    (2,177,152)
  カストディーフィー
               (354,361)    (261,674)
  支払利息
               (3,155)      -
  受託会社報酬
               (12,000)    (12,000)
  監査費用
               (56,010)    (54,120)
  評価費用
               (174,300)    (121,300)
  売買手数料
               (28,806)    (24,262)
  登録費用
               (1,747)    (2,291)
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  会計その他専門家費用
               (4,275)    (5,940)
  その他費用
               (127,321)     (87,628)
  運用に伴う費用　計
               (3,423,545)    (2,746,367)
  運用に伴う  (損)益          (22,756,088)     16,656,204

  金融費用

  受益者への分配金
              (13,160,817)    (12,483,895)
  分配後税引き前   (損)益         (35,916,905)     4,172,309

  税金

  源泉税
               (617,831)    (258,836)
  当該期間の包括   (損)益　計         (36,534,736)     3,913,473

  純資産変動計算書　

              2018 年12月31日  2017 年12月31日
               （USD ）   （USD ）
  期首の受益者に帰属する純資産
               599,035,537    312,514,632
  追加設定に伴う収入
               145,795,385    360,610,808
  分配金再投資に伴う収入
               10,200,915    10,988,081
  解約に伴う支払い
              (169,682,400)     (88,991,457)
              (13,686,100)     282,607,432
  当該期間の包括   (損)益　計         (36,534,736)     3,913,473

  期末の受益者に帰属する純資産

               548,814,701    599,035,537
  添付の注記は、本財務諸表の不可欠の部分である。

  財務諸表に関する注記（抜粋）


  2018 年12月31日現在
  重要な会計方針

  (a) 作成基準

  財務諸表は、香港会計師公会（「     HKICPA 」）が発行した香港財務報告基準（「      HKFRS 」）に準拠して作成されている。当ファ

  ンドの財務諸表は取得原価法に基づいて作成されているが、公正価値で測定される金融資産および金融負債（デリバティブ金
  融商品を含む）の再評価による修正が行われている。
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  HKFRS に準拠した財務諸表の作成にあたり、受託会社および運用会社は会計方針の適用ならびに資産、負債、収益および費用
  の報告額に影響を与える判断、見積りおよび仮定を行うことが求められている。見積りおよびこれに伴う仮定は、各々の状況に
  応じて合理的であると考えられ、結果として他の情報源からは容易に明白とはならない資産および負債の帳簿価額を決定す
  る基準となる過去の実績およびその他の様々な要因に基づくものである。実際の結果は、かかる見積りと異なる場合もある。
  財政状態計算書では、流動性の高い順に資産及び負債を表示しており、流動項目と非流動項目を区別していない。

  財務報告基準および   2018 年1月1日以降に効力が発生した改訂基準

  HKFRS 9「金融商品」は、金融資産および金融負債の分類、測定および認識の中止を取り扱うものである。これは、                 HKAS 39で

  定められた複数の分類および測定モデルに替わるものであり、          2018 年1月1日以降に始まる会計期間から適用される。
  負債の分類と測定は、企業のビジネスモデルにおける金融資産の管理方法と、金融資産の契約上のキャッシュフローの特性

  により決定される。ビジネスモデルにおける目的が、契約上のキャッシュ・フロー回収のために金融資産を保有することであ
  り、かつ、当該金融商品に基づく契約上のキャッシュ・フローが、元本及び利息の支払              (SPPI) のみである場合、負債性金融商品
  は、償却原価で測定される。ビジネスモデルにおける目的が、契約上の           SPPI のキャッシュ・フローの回収および売却するため
  に金融資産を保有することである場合、負債性金融商品は、その他包括利益を通じて公正価値で測定される。その他のすべて
  の負債性金融商品は、純損益を通じて公正価値で認識されなければならない。しかしながら、企業は、当初認識時に、純損益を
  通じて公正価値で測定される金融資産を、取消不能に指定することにより、測定又は認識の不整合が排除されるか、著しく減
  少する場合には、かかる指定を行うことができる。デリバティブ及び資本性金融商品は、純損益を通じて公正価値で測定され
  る。ただし、売買目的で保有されていない資本性金融商品で、その他包括利益を通じて公正価値で測定する取消不能のオプ
  ションが採用されている場合はこの限りではない。        HKFRS 9はまた、新たな期待信用損失     (ECL) 減損モデルを導入している。
  当ファンドでは、   HKFRS 9を遡及適用しているが、金融商品の分類または測定に変更は生じていない。当ファンドの投資ポー

  トフォリオは、引き続き損益を通じて公正価値で測定される資産に分類され、回収のために保有されるその他の金融資産は、
  引き続き償却原価で測定される。なお、新たな減損モデルの適用による影響は軽微であった。
  2018 年1月1日に計算期間の開始された年度において、当ファンドの財務諸表に重大な影響を及ぼすような、その他の財務報

  告基準や同改訂、基準に対する解釈指針はない。
  2018 年1月1日に計算期間が開始された年度において、発行されているもののまだ効力が発生しておらず、且つ当ファンドで

  も早期に採用していない新基準、改訂基準及び解釈指針
  多くの新基準や改訂基準及び新解釈指針は、       2018 年1月1日に始まる会計年度から効力を発生したが、財務諸表の作成にお

  いては早期適用していない。これらはいずれも、当ファンドの財務諸表に重要な影響を及ぼすとは想定されない。
  (b) 損益を通して公正価値で評価する金融資産

  分類

  当ファンドでは、投資を企業のビジネスモデルにおける当該金融資産の管理方法と、金融資産の契約上のキャッシュ・フ

  ローの特性により分類している。金融資産のポートフォリオは、公正価値ベースで管理され、評価される。当ファンドでは、主
  に公正価値情報に焦点を当て、かかる情報を資産のパフォーマンス評価と、意思決定を行うために使用している。当ファンド
  では、いかなる持分証券についても、その他包括利益を通じて公正価値で測定する資産として取消不能に指定するオプション
  を採用していない。負の公正価値を持つデリバティブ取引は、純損益を通じて公正価値で測定する負債として表示している。
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  認識、認識の中止及び測定

  通常の投資の購入および売却は、取引日ベースで、すなわち当ファンドが売買をコミットした日に計上されている。純損益を

  通した公正価値で測定する金融資産は、当初は公正価値で認識される。取引コストは、発生時に包括利益計算書で費用処理され
  る。
  投資は、当該投資からのキャッシュ･フローを受け取る権利が消滅した場合、または当ファンドが当該投資の所有に係るリス

  クと経済価値のほとんどすべてを移転した時点で認識が中止される。
  当初認識後、純損益を通じて公正価値で測定する全ての金融資産は公正価値で測定される。「純損益を通じて公正価値で測

  定する金融資産」の区分の公正価値の変動から生じる損益は、包括利益計算書に表示される。
  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産からの配当所得は、当ファンドが支払を受ける権利が確定した時点で、包括利

  益計算書の中で配当所得として認識される。
  公正価値の推定

  次の各項は、財務報告目的の評価の基準となる。

  (i) いずれかの取引所に上場されるかそこで取引されている投資は、最後の取引価格に基づいて公正価値が決定される。

  (ii) 取引所に上場されていないか、売買量の少ない投資は、ブローカーからの呼び値を用いて評価される。

  (c) 収益

  負債性証券からの受取利息は、包括利益計算書に利付有価証券の受取利息として計上されている。変動利付有価証券以外の

  負債性商品からの受取利息は、実効金利法を用い、期間比例を基に計上されている。その他の収益は、発生主義により会計処理
  される。
  実効金利法とは、利付金融資産の償却原価を計算し、関連する期間に金利収益を配分する方法をいう。実効金利とは、当該金

  融商品の予想残存期間（場合によっては、それより短い期間）を通じての将来の見積現金受取額を、当該金融商品の正味帳簿
  価額まで正確に割り引く利率をいう。実効金利の算出においては、当ファンドは金融商品のあらゆる契約上の条件（例えば、
  期限前支払オプション）を考慮してキャッシュ・フローを見積もるが、将来の貸倒れは考慮していない。この計算には、契約
  の当事者間で授受される、実効金利の不可欠な一部であるすべての手数料及びポイント、取引コスト及びその他すべてのプレ
  ミアム又はディスカウントが含まれる。
  (d) 外国通貨の換算

  (i)  機能通貨と表示通貨

  当ファンドの財務諸表に含まれている項目は、当ファンドが運用を行っている主要な経済環境の通貨（「機能通貨」）を使

  用して測定されている。財務諸表はアメリカ合衆国通貨（「米ドル」）により表示されており、これは当ファンドの機能通貨兼
  表示通貨である。
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  (ii) 取引および残高

  外貨建取引は、取引日における実勢為替レートを用いて、機能通貨に換算している。外貨建の資産および負債は、貸借対照表

  日における実勢為替レートを用いて、機能通貨に換算している。
  これらの換算から生じる外国為替差損益は、為替決済差（損）益として包括損益計算書に計上される。

  純損益を通して公正価値で測定される金融資産および金融負債に関する外国為替差損益は、包括利益計算書の「金融デリ

  バティブ取引に係る実現損益」ならびに「金融デリバティブ取引に係る未実現損益の変動」として表示される。
  (e) 費用

  費用は、発生主義により会計処理される。

  (f) デリバティブ金融商品

  外国為替予約取引の契約残高は、当該契約の残存期間に適用される為替先物相場を参照して年度末に評価される。活発な市

  場で取引される債券先物およびオプションの公正価値は、報告日の終了時に最後に取引された市場価格に基づいている。
  活発な市場で取引されていないオプションの公正価値は、評価手法を用いて決定される。当ファンドは様々な手法を用い、
  各報告日に存在している市場状況に基づく仮定を設定する。用いられている評価技法には、比較可能な最近の独立当事者間取
  引の利用、実質的に同等なその他の金融商品の参照、割引キャッシュ・フロー分析、オプション価格モデルおよび市場データ
  を最大限に利用して特定の事業体が提供するデータへの依拠を最小限に抑えた、市場参加者により一般的に用いられるその
  他の評価手法が含まれる。
  未決済契約の未実現損益および決済済みの契約の実現損益は、それぞれ包括利益計算書の「金融デリバティブ取引に係る
  未実現損益の変動」ならびに「金融デリバティブ取引に係る実現損益」として表示される。
  (g) 受益証券の発行および買戻し

  受益証券の発行または買戻しにかかる受取代金および支払代金は、受益者に帰属する純資産変動計算書で、受益者に帰属す

  る純資産の変動として表示される。当ファンドの純資産価額は毎日計算される。発行および買戻しの価格は、入手可能な直前
  の評価額に基づく。
  当ファンドは、  6クラス（ 2017 年は 7クラス）の受益証券を発行する。いずれも受益証券の保有者の選択により買い戻すこと

  ができるが、同一の権利を有するものではない。当該買戻し可能受益証券は金融負債として分類される。受益証券は、当ファン
  ドの純資産価額の比例持分に相当する現金を対価としていつでも当ファンドに買い戻させることができる。
  買戻可能受益証券は、その保有者が買い戻させる権利を行使した場合に財政状態計算書日に支払われる金額に対応する額

  を償却原価で計上される。
  受益証券は、その保有者の選択により、発行時または買戻し時における当ファンドの受益証券                1口当たりの純資産価額で発

  行あるいは買い戻される。当ファンドの受益証券        1口当たり純資産価額は、当該クラスの受益証券保有者に帰属する純資産額
  を当該クラスの受益証券の残存発行済口数合計で除して計算される。
  (h) 金融商品の相殺

  金融資産および金融負債は、認識された金額を相殺する法的強制力のある権利が存在し、かつ純額で決済するか、資産と負

  債を同時に実現する意図を有している場合には、相殺して財政状態計算書に表示される。法的強制力のある権利は将来の事象
  に左右されてはならず、通常の業務の過程において、および当ファンドまたは相手方当事者の債務不履行、支払い不能もしく
  は破綻において執行されなければならない。
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  (i) 投資に係る未収入金／未払金
  投資に係る未収入金および未払金は、売却した投資からの未収入金および購入した投資の未払金で、売買契約は締結済みで

  あるにもかかわらず、財政状態計算書日時点で決済または受け渡しされていないものである。投資に係る未収入金の残額は、
  回収の対象となる。
  これらの金額は、当初は公正価値で認識し、その後、償却原価で測定されている。各報告日において、当ファンドは、信用リス

  クが当初認識から著しく上昇した場合には、生涯予想信用損失に等しい額で、未収入金に対する損失引当金を測定する。報告
  日において、信用リスクが当初認識から著しく上昇していない場合、当ファンドは             12ヶ月の予想信用損失に等しい金額で損失
  引当金を測定する。ブローカーの重大な財務上の問題や、ブローカーが破産または財務再編に陥る可能性および支払い不履行
  は、すべて損失引当が必要となる可能性を示唆する指標と考えられる。信用リスクが、減損処理が必要と判断される水準まで
  上昇した場合には、受取利息は、貸倒引当金を調整した簿価で算出される。信用リスクの著しい上昇とは、経営陣により、支払
  期日を 30日経過した契約上の支払と定義されている。支払期日を         90日経過した契約上の支払は、減損したものと見做される。
  (j) 現金および現金同等物

  現金および現金同等物には現金および銀行預金が含まれる。

  (k) 受益者への分配金

  Aクラス、 Aクラス（円ヘッジ）、    Aクラス（円ヘッジなし）ならびに      Iクラス配当付き（円ヘッジ）受益者への分配金は、受

  益者に帰属する純資産が財務負債に分類されることから、財務諸表では財務費用として表示される。分配金はまず包括利益計
  算書で認識される収益（キャピタルゲインが含まれる場合がある）から支払われ、次に当ファンドの関連クラスに帰属する
  当ファンドの資本から払い出される。
  Aクラス、 Aクラス（円ヘッジ）ならびに     Aクラス（円ヘッジなし）の     分配金は月次で発表され、同じクラスの追加受益証券

  に自動的に再投資され、再投資日の募集価格で発行される。          Iクラス配当付き（円ヘッジ）の分配金は、半期毎に発表され、現
  金で分配 される。
  Iクラス、 Iクラス（円ヘッジ）ならびに     Iクラス（円ヘッジなし）の分配は無い。

  (l) 設立費用

  当ファンドの目論見書に従い、ファンドの設立に関連する費用はファンドに負担される。購入の申し込みおよび買い戻し

  の純資産価額の計算において、設立費用はファンドの受益証券の当初申込期間の終了日からファンドの                 5度目の会計年度の
  末日までの期間で償却される。ただし他の手法を適用すべきであると運用会社または運用会社から正式に認められた代理人
  が判断した場合はこの限りではない。      HKFRS の下では、設立費用はそれが発生した期間の費用として認識される。
  (m) 比較数値

  一部の比較数値は、当年度と平仄を合わせるために修正されている。

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  【スマート・ストラテジー・ファンド（年２回決算型）】

  （１）【貸借対照表】
                   （単位：円）
             第13期     第14期
            令和１年５月20日現在     令和１年11月20日現在
  資産の部
   流動資産
              44,305,599     43,795,063
   預金
              44,200,435     48,030,838
   コール・ローン
              1,883,526,141     1,833,227,472
   投資信託受益証券
              4,642,306     4,640,936
   親投資信託受益証券
               212,000     22,620
   派生商品評価勘定
              39,252,638     4,643,887
   未収入金
              2,016,139,119     1,934,360,816
   流動資産合計
              2,016,139,119     1,934,360,816
   資産合計
  負債の部
   流動負債
              9,456,204      2,381
   派生商品評価勘定
                －    4,541,920
   未払金
              7,638,841     4,745,037
   未払解約金
               276,682     269,891
   未払受託者報酬
              11,068,881     10,797,500
   未払委託者報酬
               105,060     102,573
   その他未払費用
              28,545,668     20,459,302
   流動負債合計
              28,545,668     20,459,302
   負債合計
  純資産の部
   元本等
              2,072,177,512     1,946,259,280
   元本
   剰余金
    期末剰余金又は期末欠損金（△）          △ 84,584,061     △ 32,357,766
              769,475,762     759,377,785
    （分配準備積立金）
              1,987,593,451     1,913,901,514
   元本等合計
              1,987,593,451     1,913,901,514
   純資産合計
              2,016,139,119     1,934,360,816
  負債純資産合計
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  （２）【損益及び剰余金計算書】

                    （単位：円）
             第13期     第14期
            自  　平成30年11月21日    自  　令和１年５月21日
            至  　令和１年５月20日    至  　令和１年11月20日
  営業収益
               55,892,982     47,352,766
   受取配当金
               159,291     117,128
   受取利息
               17,206,680     40,632,148
   有価証券売買等損益
              △ 30,803,618     △ 26,790,667
   為替差損益
               42,455,335     61,311,375
   営業収益合計
  営業費用
               15,497     12,505
   支払利息
               276,682     269,891
   受託者報酬
               11,068,881     10,797,500
   委託者報酬
               308,213     308,933
   その他費用
               11,669,273     11,388,829
   営業費用合計
               30,786,062     49,922,546
  営業利益又は営業損失（△）
               30,786,062     49,922,546
  経常利益又は経常損失（△）
               30,786,062     49,922,546
  当期純利益又は当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
               1,401,964     2,877,458
  に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            △ 126,139,744     △ 84,584,061
               12,287,767     5,222,564
  剰余金増加額又は欠損金減少額
   当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
               12,287,767     5,222,564
   額
               116,182     41,357
  剰余金減少額又は欠損金増加額
   当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
               116,182     41,357
   額
                －     －
  分配金
              △ 84,584,061     △ 32,357,766
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
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  （３）【注記表】

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
              第14期
    項目         自　令和１年５月   21日
            至　令和１年  11月20日
  １．有価証券の評価基準及     投資信託受益証券及び親投資信託受益証券

   び評価方法    移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
       また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認め

       られた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もし
       くは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
  ２．デリバティブの評価基     個別法に基づき原則として時価で評価しております。

   準及び評価方法
  ３．収益及び費用の計上基     (1) 受取配当金

   準    外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日
       において、確定分配金額を計上しております。
       (2) 有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
       約定日基準で計上しております。
  ４．その他財務諸表作成の     外貨建資産等の会計処理

   ための基本となる重要    「投資信託財産の計算に関する規則」第      60条及び第 61条に基づいております。
   な事項
  （貸借対照表に関する注記）

              第13期    第14期
       項目
             令和１年５月  20日現在  令和１年 11月20日現在
  １．元本状況

   期首元本額           2,293,120,115  円  2,072,177,512  円
   期中追加設定元本額            2,446,672  円   2,057,575  円
   期中一部解約元本額            223,389,275  円   127,975,807  円
  ２．受益権の総数            2,072,177,512  口  1,946,259,280  口

  ３．元本の欠損

               84,584,061  円   32,357,766  円

  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

      第13期         第14期
     自　平成 30年11月21日       自　令和１年５月   21日
     至　令和１年５月   20日       至　令和１年  11月20日
  分配金の計算過程          分配金の計算過程

  該当事項はありません。          該当事項はありません。
  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
             第14期
    項目        自　令和１年５月   21日
            至　令和１年  11月20日
  １．金融商品に対する取組     当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券投資信託であ

   方針    り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
  ２．金融商品の内容及びリ     当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭

   スク    債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証
       券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これら
       の金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクで
       あります。
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  ３．金融商品に係るリスク     リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組
   管理体制    織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等におい
       て定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・
       分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかか
       る確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ
       設け、報告が義務づけられています。
       また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスク
       ごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施
       しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要が
       ある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、
       必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施
       や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関
       連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。
       なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる場合には、当該外
       部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部
       ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となって
       おります。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用
       力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における
       評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
  ４．金融商品の時価等に関     金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され

   する事項についての補    た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
   足説明    め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
       また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る
       市場リスクを示すものではありません。
  Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

             第14期
    項目
            令和１年 11月20日現在
  １．金融商品の時価及び貸     金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり

   借対照表計上額との差    ません。
   額
  ２．時価の算定方法     (1) 有価証券

       重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
       (2) デリバティブ取引
       デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。
       (3) 金銭債権及び金銭債務
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
       ております。
  （有価証券に関する注記）

  売買目的有価証券
  第13期（令和１年５月   20日現在）
    種類    当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
   親投資信託受益証券           △1,826
   投資信託受益証券          15,382,871
    合計         15,381,045
  第14期（令和１年  11月20日現在）

    種類    当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
   親投資信託受益証券           △1,370
   投資信託受益証券          36,702,970
    合計         36,701,600
  （デリバティブ取引等関係に関する注記）

  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
  （通貨関連）
               第13期
             令和１年５月  20日現在
   区分   種類
          契約額等
             うち
                時価（円）   評価損益（円）
          （円）
             １年超
             （円）
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     為替予約取引

     買建
   市場取引   アメリカ・ドル     43,724,000   －   43,936,000    212,000
  以外の取引
     売建
     アメリカ・ドル     1,959,677,436   －   1,969,133,640    △9,456,204
     合計     －   －   2,013,069,640    △9,244,204

               第14期

             令和１年 11月20日現在
   区分   種類
          契約額等
             うち
                時価（円）   評価損益（円）
          （円）
             １年超
             （円）
     為替予約取引

   市場取引
     売建
  以外の取引
     アメリカ・ドル     1,890,127,270   －   1,890,107,031     20,239
     合計     －   －   1,890,107,031     20,239

  （注）時価の算定方法
   Ａ．計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
   ①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で
    評価しております。
   ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
    ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最
    も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
    ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客
    先物相場の仲値を用いております。
   Ｂ．計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価し
   ております。
  （関連当事者との取引に関する注記）

  第14期（自　令和１年５月   21日　至　令和１年   11月20日）
  市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項
  はございません。
  （１口当たり情報）

      第13期         第14期
     令和１年５月  20日現在        令和１年 11月20日現在
  １口当たり純資産額          １口当たり純資産額
          0.9592 円         0.9834 円
      「１口＝１円（  10,000 口＝ 9,592 円）」     「１口＝１円（  10,000 口＝ 9,834 円）」
  （４）【附属明細表】

  ①有価証券明細表
  ＜株式以外の有価証券＞
   通貨   種類    銘柄    口数   評価額   備考
   円  親投資信託   キャッシュ・マネジメント・マ
              4,566,053   4,640,936
     受益証券   ザーファンド
       小計（日本）１銘柄       4,566,053   4,640,936
  アメリカ     Strategic  Income Fund Class
    投資信託受益証券         2,337,810.720   16,878,993.390
       A
  ・ドル
                16,878,993.390
      小計（アメリカ・ドル）１銘柄       2,337,810.720
                （1,833,227,472  ）
                 1,837,868,408
        合計
                （1,833,227,472  ）
  （注） 1.　各種通貨ごとの小計の欄における     ( )内の金額は、邦貨換算額であります。

   2.　合計欄は邦貨金額を表示しております。      ( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示してお
   ります。
   3.　外貨建有価証券の内訳
               組入有価証券
                   有価証券の合計
     通貨      銘柄数
                ※
                  金額に対する比率
               時価比率
    アメリカ・ドル     投資信託受益証券    １銘柄    95.78 ％   99.75 ％
  ※組入有価証券時価比率とは、純資産額に対する比率であります。
  ②為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  注記表中の  (デリバティブ取引等関係に関する注記      )で記載しており、ここでは省略しております。
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  ＜参考＞
  当ファンドは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸
  借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券で
  あります。
  当ファンドは、「   Strategic  Income Fund Class A」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の

  資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、この投資信託の受益証券であり、ケイマン籍の米ド
  ル建て外国投資信託です。
  これらのファンドの状況は、前記「スマート・ストラテジー・ファンド（毎月決算型）」に記載のと
  おりであります。
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  ２【ファンドの現況】

  【純資産額計算書】
  （2019 年12月末現在）
  スマート・ストラテジー・ファンド（毎月決算型）

   Ⅰ　資産総額            5,027,582,666  円
   Ⅱ　負債総額            68,104,447  円
   Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）            4,959,478,219  円
   Ⅳ　発行済数量            7,126,774,340  口
   Ⅴ　１単位当り純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             0.6959 円
  スマート・ストラテジー・ファンド（年２回決算型）

   Ⅰ　資産総額            1,918,516,191  円
   Ⅱ　負債総額             7,637,098  円
   Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）            1,910,879,093  円
   Ⅳ　発行済数量            1,935,648,471  口
   Ⅴ　１単位当り純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             0.9872 円
  （参考）キャッシュ・マネジメント・マザーファンド

   Ⅰ　資産総額            4,522,787,697  円
   Ⅱ　負債総額             4,159,641  円
   Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）            4,518,628,056  円
   Ⅳ　発行済数量            4,446,121,654  口
   Ⅴ　１単位当り純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             1.0163 円
  第４【内国投資信託受益証券事務の概要】


  １　名義書換手続など
  該当事項はありません。
  ２　受益者名簿

  作成しません。
  ３　受益者に対する特典

  ありません。
  ４　受益権の譲渡

  ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
  は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
  ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数

  の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録
  するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人
  の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社振法の
  規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知す
  るものとします。
  ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されてい

  る振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等におい
  て、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替
  停止期間を設けることができます。
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  ５　受益権の譲渡の対抗要件
  受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
  ことができません。
  ６　受益権の再分割

  委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等に
  再分割できるものとします。
  ７　償還金

  償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前
  において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益
  権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則とし
  て取得申込者とします。）に支払います。
  ８　質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

  振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
  一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、
  民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
  （注）委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消

   された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存
   在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発
   行しません。なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、
   無記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への
   変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
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  第三部【委託会社等の情報】


  第１【委託会社等の概況】

  １【委託会社等の概況】

  イ　資本金の額および株式数

          2019 年12月30日現在
    資本金の額      20億円
    会社が発行する株式の総数      60,000,000  株
    発行済株式総数      33,870,060  株
  ロ　最近５年間における資本金の額の増減

   該当ありません。
  ハ　会社の機構

   委託会社の取締役は８名以内とし、株主総会で選任されます。取締役の選任決議は、議決権を行使
   することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を
   もって行い、累積投票によらないものとします。
   取締役の任期は、選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
   終結の時までとし、補欠または増員によって選任された取締役の任期は、他の現任取締役の任期の
   満了する時までとします。
   委託会社の業務上重要な事項は、取締役会の決議により決定します。
   取締役会は、取締役会の決議によって、代表取締役若干名を選定します。
   また、取締役会の決議によって、取締役社長を１名選定し、必要に応じて取締役会長１名を選定す
   ることができます。
  ニ　投資信託の運用の流れ

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  ２【事業の内容及び営業の概況】









  「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託

  の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
  言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を行っ
  ています。
  2019 年12月30日現在、委託会社が運用を行っている投資信託（親投資信託は除きます）は、以下の通り

  です。
             本　数 （本）   純資産総額  （百万円）
                759    8,185,983

     追加型株式投資信託
                119     649,434

     単位型株式投資信託
                1     30,235

     追加型公社債投資信託
                188     516,756

     単位型公社債投資信託
               1,067     9,382,410

       合　計
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  ３【委託会社等の経理状況】

  １　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                 38年大蔵省令第   59

  号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に関す
  る内閣府令」（平成    19年内閣府令第   52号）に基づいて作成しております。
   また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                   52年
  大蔵省令第  38号）並びに同規則第    38条及び第  57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府
  令」（平成  19年内閣府令第   52号）に基づいて作成しております。
  ２　当社は、第   34期（平成  30年４月１日から平成    31年３月 31日まで）の財務諸表については、金融商品取

  引法第 193 条の２第１項の規定に基づき、有限責任        あずさ監査法人の監査を受けており、第        35期中間会
  計期間 (平成 31年４月１日から令和１年９月      30日まで )の中間財務諸表については、金融商品取引法第
  193 条の２第１項の規定に基づき、有限責任        あずさ監査法人の中間監査を受けております。
  （１）【貸借対照表】




                   (単位：千円）

            前事業年度      当事業年度
           （平成 30年３月 31日）   （平成 31年３月 31日）
  資産の部
   流動資産
              20,873,870      13,755,961
   　現金及び預金
               20,010      20,011
   　顧客分別金信託
               402,249      476,456
   　前払費用
               39,030      64,856
   　未収入金
              6,332,203      6,963,077
   　未収委託者報酬
              1,725,215      1,129,548
   　未収運用受託報酬
               316,407      285,668
   　未収投資助言報酬
               50,321      44,150
   　未収収益
               10,891      31,771
   　その他の流動資産
              29,770,200      22,771,504
   流動資産合計
   固定資産
   　有形固定資産      ※１
               185,371      173,517
   　　建物
               300,694      751,471
   　　器具備品
               486,065      924,988
   　有形固定資産合計
   　無形固定資産
               409,765      479,867
   　　ソフトウェア
               5,755      183,528
   　　ソフトウェア仮勘定
                56      44
   　　電話加入権
                -      60
   　　商標権
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               415,576      663,501
   　無形固定資産合計
   　投資その他の資産
              10,616,594      10,829,628
   　　投資有価証券
              10,412,523      10,252,067
   　　関係会社株式
               658,505      2,004,451
   　　長期差入保証金
               69,423      97,107
   　　長期前払費用
               7,819      7,819
   　　会員権
              1,394,447      1,426,381
   　　繰延税金資産
              23,159,314      24,617,457
   　投資その他の資産合計
              24,060,956      26,205,946
   固定資産合計
              53,831,157      48,977,450
   資産合計
                   (単位：千円）


            前事業年度      当事業年度
           （平成 30年３月 31日）  （平成 31年３月 31日）
  負債の部
   流動負債
                84     4,534
   　顧客からの預り金
               92,326     1,480,229
   　その他の預り金
   　未払金
                649      1,122
   　　未払収益分配金
               137,522      137,522
   　　未払償還金
              2,783,763      3,246,133
   　　未払手数料
               236,739      768,373
   　　その他未払金
              3,433,641      3,535,589
   　未払費用
               547,706      84,966
   　未払消費税等
              1,785,341      670,761
   　未払法人税等
              1,507,256      1,302,052
   　賞与引当金
               1,408      18,110
   　その他の流動負債
              10,526,438      11,249,395
   流動負債合計
   固定負債
              3,319,830      3,418,601
   　退職給付引当金
               99,721      5,074
   　賞与引当金
               3,363      5,074
   　その他の固定負債
              3,422,915      3,428,751
   固定負債合計
              13,949,354      14,678,146
   負債合計
  純資産の部

   株主資本
              2,000,000      2,000,000
   　資本金
   　資本剰余金
              8,628,984      8,628,984
   　　資本準備金
              8,628,984      8,628,984
   　資本剰余金合計
   　利益剰余金
               284,245      284,245
   　　利益準備金
   　　その他利益剰余金
               60,000      60,000
   　　　配当準備積立金
              1,476,959      1,476,959
   　　　別途積立金
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              26,561,078      21,255,054
   　　　繰越利益剰余金
              28,382,283      23,076,258
   　利益剰余金合計
              39,011,267      33,705,242
   株主資本計
   評価・換算差額等
               870,535      594,061
   　その他有価証券評価差額金
               870,535      594,061
   評価・換算差額等合計
              39,881,802      34,299,304
   純資産合計
              53,831,157      48,977,450
   負債・純資産合計
  （２）【損益計算書】


                   (単位：千円）

            前事業年度      当事業年度
          　（自　平成  29年４月１日    　（自　平成  30年４月１日
          　　至　平成  30年３月 31日）  　　至　平成  31年３月 31日）
  営業収益
              36,538,981      39,156,499
  　委託者報酬
              8,362,118      6,277,217
  　運用受託報酬
              1,440,233      1,332,888
  　投資助言報酬
  　その他営業収益
  情報提供コンサルタント
               5,000       -
  業務報酬
              128,324      182,502
  　　サービス支援手数料
               55,820      49,507
  　　その他
              46,530,479      46,998,614
  営業収益計
  営業費用
              16,961,384      18,499,433
  　支払手数料
              353,971      361,696
  　広告宣伝費
               1,140       125
  　公告費
  　調査費
              1,654,233      1,752,905
  　　調査費
              5,972,473      6,050,441
  　　委託調査費
  　営業雑経費
               40,066      46,551
  　　通信費
              339,048      338,465
  　　印刷費
                -     24,700
  　　協会費
               45,465      23,756
  　　諸会費
              2,582,734      2,872,416
  　　情報機器関連費
               34,333      49,118
  　　販売促進費
              136,669      148,307
  　　その他
              28,121,520      30,167,918
  営業費用合計
  一般管理費
  　給料
              196,529      190,951
  　　役員報酬
              6,190,716      6,308,066
  　　給料・手当
              601,375      514,259
  　　賞与
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              1,566,810      1,235,936
  　　賞与引当金繰入額
               25,709      27,802
  　交際費
                -      82
  　寄付金
              256,413      286,905
  　事務委託費
              220,569      228,538
  　旅費交通費
              282,036      285,369
  　租税公課
              654,286      612,410
  　不動産賃借料
              419,884      463,553
  　退職給付費用
              329,756      378,530
  　固定資産減価償却費
              285,490      290,243
  　諸経費
              11,029,580      10,822,651
  一般管理費合計
              7,379,378      6,008,044
  営業利益
                   (単位：千円）

            前事業年度      当事業年度
          　（自　平成  29年４月１日    　（自　平成  30年４月１日
          　　至　平成  30年３月 31日）  　　至　平成  31年３月 31日）
  営業外収益
               51,335       -
  　受取配当金
               520      623
  　受取利息
               2,622       72
  　時効成立分配金・償還金
               894      1,951
  　原稿・講演料
               10,669      36,408
  　雑収入
               66,042      39,055
  営業外収益合計
  営業外費用
               5,125      15,760
  　為替差損
               913      7,027
  　雑損失
               6,038      22,787
  営業外費用合計
              7,439,383      6,024,312
  経常利益
  特別利益
               61,842      289,451
  　投資有価証券償還益
               30,980       7,247
  　投資有価証券売却益
                -     79,850
  　過去勤務費用償却益      ※１
               92,822      376,549
  特別利益合計
  特別損失
              354,695       1,462
  　固定資産除却損      ※２
              141,666       13,668
  　投資有価証券償還損
               9,634      14,605
  　投資有価証券売却損
                -     160,455
  　関係会社株式評価損      ※３
                -     187,140
  　合併関連費用      ※４
              505,996      377,331
  特別損失合計
              7,026,209      6,023,530
  税引前当期純利益
              2,350,891      1,750,031
  法人税、住民税及び事業税
              △ 280,166       90,084
  法人税等調整額
              2,070,725      1,840,116
  法人税等合計
              4,955,483      4,183,413
  当期純利益
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  （３）【株主資本等変動計算書】

  前事業年度（自　平成    29年４月１日　至　平成    30年３月 31日）

                    （単位：千円）
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金           その他利益剰余金
          資本剰余金
        資本準備金    利益準備金
          合計
              配当準備積立金   別途積立金  繰越利益剰余金
      2,000,000  8,628,984  8,628,984  284,245   60,000  1,476,959   23,493,074
  当期首残高
  当期変動額
                    △1,887,480
  剰余金の配当
                     4,955,483
  当期純利益
  株主資本以外の
  項目の当期変動額
  （純額）
                     3,068,003
  当期変動額合計     －  －  －  －   －   －
      2,000,000  8,628,984  8,628,984  284,245   60,000  1,476,959   26,561,078
  当期末残高
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                    純資産合計
             その他有価証券    評価・換算
          株主資本合計
      利益剰余金
             評価差額金   差額等合計
       合計
       25,314,279    35,943,263    327,116   327,116   36,270,379
  当期首残高
  当期変動額
  剰余金の配当     △1,887,480   △1,887,480         △1,887,480
       4,955,483    4,955,483          4,955,483
  当期純利益
  株主資本以外の
               543,419   543,419   543,419
  項目の当期変動額
  （純額）
       3,068,003    3,068,003   543,419   543,419   3,611,423
  当期変動額合計
       28,382,283    39,011,267    870,535   870,535   39,881,802
  当期末残高
  当事業年度（自　平成    30年４月１日　至　平成    31年３月 31日）

                    （単位：千円）
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金           その他利益剰余金
          資本剰余金
        資本準備金    利益準備金
          合計
              配当準備積立金   別途積立金  繰越利益剰余金
      2,000,000  8,628,984  8,628,984  284,245   60,000  1,476,959   26,561,078
  当期首残高
  当期変動額
                    △9,489,438
  剰余金の配当
                     4,183,413
  当期純利益
  株主資本以外の
  項目の当期変動額
  （純額）
                    △5,306,024
  当期変動額合計     －  －  －  －   －   －
      2,000,000  8,628,984  8,628,984  284,245   60,000  1,476,959   21,255,054
  当期末残高
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        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                    純資産合計
             その他有価証券    評価・換算
          株主資本合計
      利益剰余金
             評価差額金    差額等合計
       合計
       28,382,283    39,011,267    870,535   870,535  39,881,802
  当期首残高
  当期変動額
       △9,489,438   △9,489,438         △9,489,438
  剰余金の配当
        4,183,413    4,183,413          4,183,413
  当期純利益
  株主資本以外の
              △276,474   △276,474  △276,474
  項目の当期変動額
  （純額）
       △5,306,024   △5,306,024   △276,474   △276,474  △5,582,498
  当期変動額合計
       23,076,258    33,705,242    594,061   594,061  34,299,304
  当期末残高
  注記事項


  (重要な会計方針   )
  １.有価証券の評価基準及び評価方法
  (1)子会社株式及び関連会社株式
   移動平均法による原価法
  (2)その他有価証券

  時価のあるもの
   決算日の市場価格等に基づく時価法
   （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
  時価のないもの
   移動平均法による原価法
  ２.固定資産の減価償却の方法

  (1)有形固定資産
   定率法によっております。但し、建物      (建物附属設備を除く   )並びに平成  28年４月１日以降に取得した建物附属設備につ
  いては、定額法によっております。
   なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物　　　　　  ３～ 50年
   器具備品　　　  ３～ 20年
  (2)無形固定資産

   定額法によっております。
   なお、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっておりま
  す。
  ３.引当金の計上基準

  (1)賞与引当金
   従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
  (2)退職給付引当金

   従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
  ①退職給付見込額の期間帰属方法
   退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
  基準によっております。
  ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
   過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
   数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
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  ４.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
  消費税等の会計処理
   消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
  (表示方法の変更   )

  「税効果会計に係る会計基準」の一部改正（企業会計基準第          28号平成 30年２月 16日）を当事業年度の期首から適用し、
  繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税
  効果会計関係注記を変更しております。
  この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」             715,988 千円は、「投資その他の資産」の
  「繰延税金資産」   1,394,447  千円に含めて表示しております。
  また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第４項に定める「税効果会計に係る会計基準」
  注解 (注８ )（評価性引当額の合計額を除く。）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前事業年度
  に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
  (貸借対照表関係   )

  ※１　有形固定資産の減価償却累計額
          前事業年度       当事業年度
          (平成 30年３月 31日)    (平成 31年３月 31日)
   建物        312,784 千円      350,176 千円
   器具備品
          768,929 千円      922,553 千円
  ２　当座借越契約

   当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座借越契約を締結しております。
   当事業年度末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
          前事業年度       当事業年度
          (平成 30年３月 31日)    (平成 31年３月 31日)
   当座借越極度額の総額       10,000,000  千円     10,000,000  千円
   借入実行残高　　　　
           －千円       －千円
   差引額
          10,000,000  千円     10,000,000  千円
  ３　保証債務

   当社は、子会社である    Sumitomo  Mitsui Asset Management(New   York)Inc.  における賃貸借契約に係る賃借料に対し、令
   和５年６月までの賃借料総額の支払保証を行っております。
           前事業年度       当事業年度
          (平成 30年３月 31日)    (平成 31年３月 31日)
   Sumitomo  Mitsui Asset
           204,923 千円      174,854 千円
   Management  (New York)Inc.
  (損益計算書関係   )

  ※１　過去勤務費用償却益
   過去勤務費用償却益は、退職金規程を変更したことに伴い発生した過去勤務費用の一時処理額であります。
  ※２　固定資産除却損

          前事業年度       当事業年度
         （自 平成 29年４月１日     （自 平成 30年４月１日
         至平成 30年３月 31日）    至平成 31年３月 31日）
   器具備品         0千円      695 千円
   ソフトウェア
           9,000 千円      766 千円
   ソフトウェア仮勘定
          345,695 千円       －千円
  ※３　関係会社株式評価損

   関係会社株式評価損は、関連会社の株式について減損処理を適用したことによるものであります。
  ※４　合併関連費用

   合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費用及び当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する業務
   委託費用であります。
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  (株主資本等変動計算書関係     )

  前事業年度  (自平成 29年４月１日　至   平成 30年３月 31日)
  １.発行済株式数に関する事項
       当期首株式数    当期増加株式数    当期減少株式数    当期末株式数
         17,640 株          17,640 株
    普通株式          －    －
  ２.剰余金の配当に関する事項

  (1)配当金支払額等
          配当金の総額    一株当たり
    決議   株式の種類          基準日   効力発生日
            (千円 ) 配当額 (円)
                 平成 29年  平成 29年
   平成 29年６月 27日
           1,887,480   107,000.00
       普通株式
                 ３月 31日  ６月 28日
   定時株主総会
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

   平成 30年６月 26日開催の第  33回定時株主総会において次の通り付議いたします。
           配当金の総額   一株当たり
    決議  株式の種類  配当の原資         基準日  効力発生日
             (千円 ) 配当額 (円)
                 平成 30年 平成 30年
   平成 30年６月 26日
            2,822,400   160,000.00
      普通株式  利益剰余金
                 ３月 31日 ６月 27日
   定時株主総会
  当事業年度  (自平成 30年４月１日　至   平成 31年３月 31日)

  １.発行済株式数に関する事項
   当社は平成  30年11月１日付で普通株式１株につき     1,000 株の割合で株式分割を行っております。
       当期首株式数    当期増加株式数    当期減少株式数    当期末株式数
         17,640 株  17,622,360  株      17,640,000  株
    普通株式              －
  ２.剰余金の配当に関する事項

  (1)配当金支払額等
   当社は平成  30年11月１日付で普通株式１株につき     1,000 株の割合で株式分割を行っております。
   当該株式分割は平成   30年11月１日を効力発生日としておりますので、平成        31年１月 31日を基準日とする一株当たり
   配当額につきましては、株式分割後の株式数を基準に記載しております。
          配当金の総額    一株当たり
    決議   株式の種類          基準日   効力発生日
            (千円 ) 配当額 (円)
                 平成 30年  平成 30年
   平成 30年６月 26日
           2,822,400   160,000.00
       普通株式
                 ３月 31日  ６月 27日
   定時 株主総会
   平成 31年２月 28日            平成 31年  平成 31年
           6,667,038    377.95
       普通株式
   臨時株主総会              １月 31日  ３月 22日
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

   令和１年６月  24日開催の臨時株主総会において次の通り付議いたします。
           配当金の総額   一株当たり
    決議  株式の種類  配当の原資         基準日  効力発生日
             (千円 ) 配当額 (円)
                 平成 31年 令和１年
   令和１年６月  24日
            2,469,600   140.00
      普通株式  利益剰余金
                    ６月 25日
                 ３月 28日
   臨時 株主総会
  (リース取引関係   )

  オペレーティング・リース取引
  （借主側）
  オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                   （単位：千円）
         前事業年度        当事業年度
        （平成 30年３月 31日）     （平成 31年３月 31日）
            208,187        597,239
   １年以内
            42,916       6,115,662
   １年超
            251,104       6,712,901
   合計
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  (金融商品関係  )

  １.金融商品の状況に関する事項
  (1)金融商品に対する取組方針
   当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用については、短期的
   で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない運用を
   行っています。また、資金調達及びデリバティブ取引は行っていません。
  (2)金融商品の内容及びそのリスク

   営業債権である未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。未収委託者報酬
   は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託者である信託銀行において分別管理されているた
   め、リスクは僅少となっています。
   投資有価証券については、主に事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等であり、市場価格の変動リ
   スク及び発行体の信用リスクに晒されています。関係会社株式については、主に全額出資の子会社の株式及び                  50％出資
   した関連会社の株式であり、発行体の信用リスクに晒されています。また、長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連
   する敷金等であり、差入先の信用リスクに晒されています。
   営業債務である未払手数料は、すべて１年以内の支払期日であります。
  (3)金融商品に係るリスク管理体制

  ①信用リスクの管理
   当社は、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、営業債権について、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うと
   ともに、その状況について取締役会に報告しています。
   投資有価証券、子会社株式及び関連会社株式は発行体の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に
   従い、定期的に管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
   長期差入保証金についても、差入先の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に管
   理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
  ②市場リスクの管理
   投資有価証券については、自己勘定資産の運用・管理に関する規程に従い、各所管部においては所管する有価証券に
   ついて管理を、企画部においては総合的なリスク管理を行い、定期的に時価を把握しています。また、資産の自己査定及
   び償却・引当規程に従い、その状況について取締役会に報告しています。
   なお、事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等については、純資産額に対する保有制限を設けてお
   り、また、自社設定投信等の取得・処分に関する規則に従い、定期的に取締役会において報告し、投資家の資金性格、金
   額、および投資家数等の状況から検討した結果、目的が達成されたと判断した場合には速やかに処分することとしてい
   ます。
  (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

   金融商品の時価には、市場価格及び業界団体が公表する売買参考統計値等に基づく価額のほか、これらの価額がない
   場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件を採用しているため、
   異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることがあります。
  ２.金融商品の時価等に関する事項

   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認め
  られるものは、次表には含まれていません（（注２）参照）。
  前事業年度（平成   30年３月 31日）

                   （単位：千円）
    区分    貸借対照表計上額      時価     差額
           20,873,870     20,873,870
  (1)現金及び預金                   －
            20,010     20,010
                     －
  (2)顧客分別金信託
           6,332,203     6,332,203
                     －
  (3)未収委託者報酬
           1,725,215     1,725,215
                     －
  (4)未収運用受託報酬
           316,407     316,407
                     －
  (5)未収投資助言報酬
  (6)投資有価証券
           10,616,296     10,616,296
                     －
   ①その他有価証券
           658,505     658,505
                     －
  (7)長期差入保証金
           40,542,507     40,542,507
    資産計                 －
            84     84
  (1)顧客からの預り金                   －
           2,783,763     2,783,763
                     －
  (2)未払手数料
           2,783,847     2,783,847
    負債計                 －
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  当事業年度（平成   31年３月 31日）
                   （単位：千円）
    区分    貸借対照表計上額      時価     差額
           13,755,961     13,755,961
  (1)現金及び預金                   －
            20,011     20,011
                     －
  (2)顧客分別金信託
           6,963,077     6,963,077
                     －
  (3)未収委託者報酬
           1,129,548     1,129,548
                     －
  (4)未収運用受託報酬
           285,668     285,668
                     －
  (5)未収投資助言報酬
  (6)投資有価証券
           10,829,330     10,829,330
                     －
   ①その他有価証券
           2,004,451     2,004,451
                     －
  (7)長期差入保証金
           34,988,051     34,988,051
    資産計                 －
            4,534     4,534
  (1)顧客からの預り金                   －
           3,246,133     3,246,133
                     －
  (2)未払手数料
           3,250,667     3,250,667
    負債計                 －
  (注１ )金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

   資　産
   (1)現金及び預金、  (2)顧客分別金信託、   (3)未収委託者報酬、   (4)未収運用受託報酬及び    (5)未収投資助言報酬
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
   (6)投資有価証券
    これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表されて
   いる基準価格によっております。
   (7)長期差入保証金
    これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
   によっています。
   負　債

   (1)顧客からの預り金及び    (2)未払手数料
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
  (注２ )時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

              （単位：千円）
         前事業年度     当事業年度
     区分
        （平成 30年３月 31日）  （平成 31年３月 31日）
   その他有価証券
            298     298
   非上場株式
            298     298
     合計
   子会社株式及び関連会社株式
           10,412,523     10,252,067
   非上場株式
           10,412,523     10,252,067
     合計
   その他有価証券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり、「                  (6)①その
  他有価証券」には含めておりません。
   子会社株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものである
  ことから、時価開示の対象とはしておりません。
  (注３ )金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

  前事業年度（平成   30年３月 31日）
                   （単位：千円）
    区分    １年以内   １年超５年以内    ５年超 10年以内   10年超
         20,873,870
  現金及び預金            －    －    －
          20,010
  顧客分別金信託            －    －    －
         6,332,203
  未収委託者報酬            －    －    －
         1,725,215
  未収運用受託報酬            －    －    －
          316,407
  未収投資助言報酬            －    －    －
          602,360    56,144
  長期差入保証金                －    －
         29,870,067    56,144
    合計              －    －
  当事業年度（平成   31年３月 31日）

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                   （単位：千円）
               ５年超 10年以内   10年超
    区分    １年以内   １年超５年以内
         13,755,961
  現金及び預金            －    －    －
          20,011
  顧客分別金信託            －    －    －
         6,963,077
  未収委託者報酬            －    －    －
         1,129,548
  未収運用受託報酬            －    －    －
         285,668
  未収投資助言報酬            －    －    －
          54,900   1,949,551
  長期差入保証金                －    －
         22,209,168    1,949,551
    合計              －    －
  (有価証券関係  )

  １.子会社株式及び関連会社株式
  前事業年度（平成   30年３月 31日）
  子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　関係会社株式           10,412,523  千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
  ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
  当事業年度（平成   31年３月 31日）

  子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　関係会社株式           10,252,067  千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
  ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
  ２.その他有価証券

  前事業年度（平成   30年３月 31日）
                   （単位：千円）
      区分     貸借対照表計上額    取得原価    差額
  (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
             7,366,669    6,046,232   1,320,437
   投資信託等
             7,366,669    6,046,232   1,320,437
      小計
  (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
             3,249,626    3,315,328
                    △65,701
   投資信託等
             3,249,626    3,315,328
      小計              △65,701
             10,616,296    9,361,560   1,254,735
      合計
  （注）非上場株式等（貸借対照表計上額　       298 千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
   れることから、記載しておりません。
  当事業年度（平成   31年３月 31日）

                   （単位：千円）
      区分     貸借対照表計上額    取得原価    差額
  (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
             7,545,410    6,613,088    932,322
   投資信託等
             7,545,410    6,613,088    932,322
      小計
  (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
             3,283,920    3,360,000
                    △76,080
   投資信託等
             3,283,920    3,360,000
      小計              △76,080
             10,829,330    9,973,088    856,242
      合計
  （注）非上場株式等（貸借対照表計上額　       298 千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
   れることから、記載しておりません。
  ３.事業年度中に売却したその他有価証券

  前事業年度  (自平成 29年４月１日　至   平成 30年３月 31日)
            （単位：千円）
    売却額    売却益の合計額    売却損の合計額
     532,099    30,980    9,634
  当事業年度  (自平成 30年４月１日　至   平成 31年３月 31日)

            （単位：千円）
    売却額    売却益の合計額    売却損の合計額
     728,127     7,247    14,605
             79/116


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  ４．減損処理を行った有価証券
  前事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
  当事業年度において、有価証券について       160,455 千円（関係会社株式   160,455 千円）減損処理を行っております。
  なお、減損処理にあたっては子会社株式及び関連会社株式については、当該株式の発行会社の財務状況等を勘案した上
  で、回復可能性を検討し、回復可能性のないものについて減損処理を行っております。
  (退職給付関係  )

  １．採用している退職給付制度の概要
  当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度
  を設けております。
  ２．確定給付制度

  (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                   （単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
          　（自 平成 29年４月１日    　（自 平成 30年４月１日
          　　至 平成 30年３月 31日）  　　至 平成 31年３月 31日）
              3,177,131      3,319,830
   退職給付債務の期首残高
               285,715      267,362
   勤務費用
               2,922
   利息費用                  －
   数理計算上の差異の発生額           △51,212      △3,658
   退職給付の支払額           △94,727     △85,082
   過去勤務費用の発生額             －     △79,850
              3,319,830      3,418,601
   退職給付債務の期末残高
  (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                   （単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
           （平成 30年３月 31日）   （平成 31年３月 31日）
              3,319,830      3,418,601
   非積立型制度の退職給付債務
   未認識数理計算上の差異             －      －
   未認識過去勤務費用             －      －
              3,319,830      3,418,601
   退職給付引当金
  (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                   （単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
          　（自 平成 29年４月１日    　（自 平成 30年４月１日
          　　至 平成 30年３月 31日）  　　至 平成 31年３月 31日）
               285,715      267,362
   勤務費用
               2,922
   利息費用                   －
   数理計算上の差異の費用処理額            △51,212      △3,658
   過去勤務費用償却益             －     △79,850
               182,458      199,849
   その他
               419,884      383,703
   確定給付制度に係る退職給付費用
  （注） 1.退職金規程を変更したことに伴い、過去勤務費用償却益         79,850 千円を特別利益に計上しております。
   2.その他は、その他の関係会社等からの出向者の年金掛金負担分及び退職給付引当額相当額負担分、退職定年制度適
    用による割増退職金並びに確定拠出年金への拠出額であります。
  (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

   主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
             前事業年度      当事業年度
           　（自 平成 29年４月１日    　（自 平成 30年４月１日
           　　至 平成 30年３月 31日）  　　至 平成 31年３月 31日）
   割引率            0.000 ％     0.000 ％
  ３．確定拠出制度

  当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度        147,195 千円、当事業年度   156,457 千円であります。
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  (税効果会計関係   )

  １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                 （単位：千円）

           前事業年度     当事業年度
          （平成 30年３月 31日）  （平成 31年３月 31日）
  繰延税金資産

             1,016,532     1,046,775
   退職給付引当金
             492,056     400,242
   賞与引当金
             90,509     80,983
   調査費
             60,851     57,192
   未払金
             102,103     54,797
   未払事業税
             11,289     17,501
   ソフトウェア償却
             7,903     82,798
   その他
  繰延税金資産小計          1,781,245     1,740,292
             △2,597    △51,729
  評価性引当額（注）
             1,778,648     1,688,563
  繰延税金資産合計
  繰延税金負債

             384,200     262,181
   その他有価証券評価差額金
             384,200     262,181
  繰延税金負債合計
             1,394,447     1,426,381
  繰延税金資産の純額
  （注）評価性引当額が    49,131 千円増加しております。この増加の内容は、主として関係会社株式評価損に係る評価性引当額を

   追加的に認識したことに伴うものであります。
  ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要

  な項目別の内訳
            前事業年度     当事業年度
           （平成 30年３月 31日）  （平成 31年３月 31日）
  法定実効税率           30.8 ％    30.6 ％
  （調整）
                  0.8
   評価性引当額の増減          －
             0.2     0.9
   交際費等永久に損金に算入されない項目
             0.1     0.1
   住民税均等割等
             △1.9    △1.4
   所得税額控除による税額控除
             0.1
                 △0.4
   その他
             29.4     30.5
  税効果会計適用後の法人税等の負担率
  (セグメント情報等   )

  前事業年度  (自平成 29年４月１日  至平成 30年３月 31日)
  １.セグメント情報
  当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業活
  動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
  従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セグメ
  ント情報の記載を省略しております。
  ２.関連情報

  (1)製品及びサービスごとの情報
                   （単位：千円）
      委託者報酬   運用受託報酬   投資助言報酬    その他   合計
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   外部顧客への
       36,538,981   8,362,118   1,440,233   189,145   46,530,479
   営業収益
  (2)地域ごとの情報　

  ①営業収益
   本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の            90％を超えるため、地域ごとの営業収益の
   記載を省略しております。
  ②有形固定資産

   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の             90％を超えるため、地域ごとの有形
   固定資産の記載を省略しております。
  (3)主要な顧客ごとの情報　

   外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の         10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
  ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
  ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
  ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  当事業年度  (自平成 30年４月１日  至平成 31年３月 31日)

  １.セグメント情報
  当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業活
  動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
  従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セグメ
  ント情報の記載を省略しております。
  ２.関連情報

  (1)製品及びサービスごとの情報
                   （単位：千円）
      委託者報酬   運用受託報酬   投資助言報酬    その他   合計
   外部顧客への
       39,156,499   6,277,217   1,332,888   232,009   46,998,614
   営業収益
  (2)地域ごとの情報　

  ①営業収益
   本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の            90％を超えるため、地域ごとの営業収益の
   記載を省略しております。
  ②有形固定資産

   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の             90％を超えるため、地域ごとの有形
   固定資産の記載を省略しております。
  (3)主要な顧客ごとの情報　

   外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の         10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
  ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
  ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
  ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  (関連当事者情報   )

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  前事業年度  (自平成 29年４月１日　至   平成 30年３月 31日)
  １．関連当事者との取引
  (1)兄弟会社等
                   （単位：千円）
           議決権等の
   会社等の      事業の
       資本金、出資金      関連当事者
           所有 (被所
  種類 名称又は  所在地    内容又      取引の内容  取引金額  科目 期末残高
       又は基金      との関係
    氏名      は職業  有)割合
  親会社          ％
   ㈱三井住友  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
       1,770,996,505           2,761,066    429,436
  の       銀行業
   銀行  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         －
  親会社          ％
   SMBC 日興
     東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
        10,000,000          5,685,815    953,752
  の       証券業
     千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
   証券㈱
  子会社         －
  （注） 1．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
   2．取引条件及び取引条件の決定方針等
   投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
  ２．親会社に関する注記

  株式会社三井住友フィナンシャルグループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
  当事業年度  (自平成 30年４月１日  至平成 31年３月 31日)

  １．関連当事者との取引
  (1)兄弟会社等
                   （単位：千円）
           議決権等の
   会社等の      事業の
       資本金、出資金      関連当事者
           所有 (被所
  種類 名称又は  所在地    内容又      取引の内容  取引金額  科目 期末残高
       又は基金      との関係
    氏名      は職業  有)割合
  親会社          ％
   ㈱三井住友  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
       1,770,996,505          2,499,836    399,447
  の       銀行業
   銀行  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         －
  親会社          ％
   SMBC 日興
     東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
        10,000,000          5,789,062   1,154,875
  の       証券業
     千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
   証券㈱
  子会社         －
  （注） 1．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
   2．取引条件及び取引条件の決定方針等
   投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
  ２．親会社に関する注記

  株式会社三井住友フィナンシャルグループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
  (１株当たり情報   )

            前事業年度      当事業年度
          　（自 平成 29年４月１日    　（自 平成 30年４月１日
          　　至 平成 30年３月 31日）  　　至 平成 31年３月 31日）
             2,260.87 円    1,944.40 円
  １株当たり純資産額
              280.92 円     237.15 円
  １株当たり当期純利益金額
  （注） 1．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   2．当社は、平成  30年11月１日付で普通株式１株につき     1,000 株の割合で株式分割を行っております。これに伴い、前
    事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定
    しております。
   3．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            前事業年度      当事業年度
          　（自 平成 29年４月１日    　（自 平成 30年４月１日
          　　至 平成 30年３月 31日）  　　至 平成 31年３月 31日）
  １株当たり当期純利益金額
             4,955,483      4,183,413
   当期純利益（千円）
   普通株主に帰属しない金額（千円）            －      －
             4,955,483      4,183,413
   普通株式に係る当期純利益金額（千円）
             17,640,000      17,640,000
   期中平均株式数（株）
  (重要な後発事象   )

  前事業年度  (自平成 29年４月１日  至平成 30年３月 31日)
  当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する主要株主間での基本合意について
   平成 30年５月 11日付で当社及び大和住銀投信投資顧問株式会社の主要株主である株式会社三井住友フィナンシャルグ
  ループ、株式会社大和証券グループ本社、三井住友海上火災保険株式会社及び住友生命保険相互会社が、当社と大和住銀
  投信投資顧問株式会社との合併に関する基本合意書を締結しました。
  当事業年度  (自平成 30年４月１日  至平成 31年３月 31日)

  取得による企業結合
   当社は、平成  30年９月 28日開催の当社取締役会において、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との間で合併契約を締
  結することについて決議し、同日付で締結しました。本合併契約に基づき、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、平成
  31年４月１日付で合併いたしました。
  １．企業結合の概要

  (1)被取得企業の名称及び事業の内容
   被取得企業の名称　大和住銀投信投資顧問株式会社
   事業の内容　　　　投資運用業、投資助言・代理業等
  (2)企業結合を行う主な理由

   資産運用ビジネスはグローバルに成長拡大しており、お客さまから求められる運用力やサービスはますます高度化し
  ております。本件合併は、このようなお客さまからのニーズに対応するために、両運用会社の持つ強み・ノウハウを結集
  した、フィデューシャリー・デューティーに基づく最高品質の運用パフォーマンスとサービスを提供する資産運用会社
  の実現を図るものであります。
  (3)企業結合日

   平成 31年４月１日
  (4)企業結合の法的形式

   当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併方式であります。
  (5)結合後企業の名称

   三井住友  DSアセットマネジメント株式会社
  (6)取得企業を決定するに至った主な根拠

   「企業結合に関する会計基準」     (企業会計基準第   21号　平成 25年９月 13日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会
  計基準に関する適用指針」     (企業会計基準適用指針第    10号　平成 25年９月 13日)の考え方に基づき、当社を取得企業として
  おります。
  ２．合併比率及びその算定方法並びに交付した株式数

  (1)合併比率
   大和住銀投信投資顧問株式会社の普通株式１株に対し、当社の普通株式            4.2156 株を割当て交付いたしました。
  (2)合併比率の算定方法

   当社はＥＹトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社を、大和住銀投信投資顧問株式会社はＰｗＣアド
  バイザリー合同会社を、合併比率の算定に関する第三者算定機関としてそれぞれ選定し、各第三者算定機関による算定結
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                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  果を参考に、両社の財務の状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、合併比率について慎重に協議を重
  ねた結果、合併比率が妥当であると判断し、合意に至ったものであります。
  (3)交付した株式数

   普通株式：  16,230,060  株
  ３．主要な取得関連費用の内容及び金額

   デューデリジェンス費用    13,700 千円
  ４．取得原価の配分に関する事項

   現時点では確定しておりません。
  中間財務諸表

  (1) 中間貸借対照表

                  （単位：千円）
              第35期中間会計期間
              （令和１年９月   30日）
  資産の部
  　流動資産
                  31,390,396
  　　現金及び預金
                  120,015
  　　顧客分別金信託
                  518,120
  　　前払費用
                  9,224,857
  　　未収委託者報酬
                  2,518,829
  　　未収運用受託報酬
                  300,807
  　　未収投資助言報酬
                  49,098
  　　未収収益
                  251,169
  　　その他
                  44,373,295
  　　流動資産合計
  　固定資産
                  1,165,925
  　　有形固定資産         ※１
  　　無形固定資産
                  35,720,818
  　　　のれん
                  18,841,803
  　　　顧客関連資産
                  1,287,309
  　　　その他
                  55,849,931
  　　無形固定資産合計
  　　投資その他の資産
                  19,980,993
  　　　投資有価証券
                  11,208,183
  　　　関係会社株式
                  2,725,272
  　　　その他
                  △ 20,750
  　　　貸倒引当金
                  33,893,699
  　　　投資その他の資産合計
                  90,909,555
  　　固定資産合計
                 135,282,851
  　資産合計
  負債の部

  　流動負債
                   1,568
  　　リース債務
                   3,725
  　　顧客からの預り金
                  117,464
  　　その他の預り金
                  4,558,058
  　　未払金
                  4,003,445
  　　未払費用
                  1,108,639
  　　未払法人税等
                  37,155
  　　前受収益
                  1,620,047
  　　賞与引当金
                  248,260
  　　資産除去債務
             85/116


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  262,615
  　　その他         ※２
                  11,960,980
  　　流動負債合計
  　固定負債
                   1,045
  　　リース債務
                  5,317,984
  　　退職給付引当金
                   2,537
  　　賞与引当金
                  218,125
  　　その他
                  3,515,376
  　　繰延税金負債
                  9,055,069
  　　固定負債合計
                  21,016,049
  　負債合計
  純資産の部

  　株主資本
                  2,000,000
  　　資本金
  　　資本剰余金
                  8,628,984
  　　　資本準備金
                  81,927,000
  　　　その他資本剰余金
                  90,555,984
  　　　資本剰余金合計　
  　　利益剰余金
                  284,245
  　　　利益準備金
  　　　その他利益剰余金
                  60,000
  　　　　配当準備積立金
                  1,476,959
  　　　　別途積立金
                  19,373,541
  　　　　繰越利益剰余金
                  21,194,745
  　　　利益剰余金合計
                 113,750,729
  　　株主資本合計
  　評価・換算差額等
                  516,072
  　　その他有価証券評価差額金
                  516,072
  　　評価・換算差額等合計
                 114,266,801
  　純資産合計
                 135,282,851
  負債純資産合計
  (2) 中間損益計算書


                   (単位：千円  )
               第35期中間会計期間
              （自　平成  31年４月１日
              　　至　令和１年９月    30日）
   営業収益
                  28,593,570
   　委託者報酬
                  4,633,054
   　運用受託報酬
                  661,581
   　投資助言報酬
                  118,885
   　その他の営業収益
                  34,007,092
   営業収益計
                  21,567,446
   営業費用
                  11,224,956
   一般管理費       ※１
                  1,214,689
   営業利益
                  258,897
          ※２
   営業外収益
                  41,920
   営業外費用       ※３
                  1,431,666
   経常利益
                  11,471
   特別損失       ※４
                  1,420,194
   税引前中間純利益
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  950,377
   法人税、住民税及び事業税
                  △ 118,269
   法人税等調整額
                  832,107
   法人税等合計
                  588,086
   中間純利益
  (3) 中間株主資本等変動計算書


  第35期中間会計期間（自　平成     31年４月１日　至　令和１年９月      30日）

                    (単位：千円  )

             株主資本
          資本剰余金       利益剰余金
                 その他利益剰余金
      資本金
          その他
           資本剰余金
        資本準備金      利益準備金
          資本剰余金
            合計   配当準備積立金  別途積立金  繰越利益剰余金
      2,000,000  8,628,984    8,628,984  284,245   60,000 1,476,959  21,255,054
  当期首残高         －
  当中間期変動額
  剰余金の配当                  △2,469,600
                     588,086
  中間純利益
          81,927,000  81,927,000
  合併による増加
  株主資本以外の項目の
  当中間期変動額（純額）
          81,927,000  81,927,000
                    △1,881,513
  当中間期変動額合計     －  －      －   －  －
      2,000,000  8,628,984  81,927,000  90,555,984  284,245   60,000 1,476,959  19,373,541
  当中間期末残高
         株主資本      評価・換算差額等

       利益剰余金
                    純資産合計
              その他有価証券   評価・換算
           株主資本合計
       利益剰余金
              評価差額金   差額等合計
        合計
        23,076,258    33,705,242   594,061   594,061  34,299,304
  当期首残高
  当中間期変動額
        △2,469,600   △2,469,600        △2,469,600
  剰余金の配当
         588,086    588,086        588,086
  中間純利益
            81,927,000        81,927,000
  合併による増加
  株主資本以外の項目の
               △77,989   △77,989  △77,989
  当中間期変動額（純額）
            80,045,486        79,967,497
        △1,881,513       △77,989   △77,989
  当中間期変動額合計
        21,194,745    113,750,729    516,072   516,072  114,266,801
  当中間期末残高
  注記事項

  （重要な会計方針）

  １．資産の評価基準及び評価方法
  (1)有価証券
  ①子会社株式及び関連会社株式
   移動平均法による原価法
  ②その他有価証券
   時価のあるもの
   中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法
   （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
   時価のないもの
   移動平均法による原価法
  ２．固定資産の減価償却の方法

  (1)有形固定資産（リース資産を除く）
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   定率法によっております。但し、建物（建物附属設備を除く）並びに平成            28年４月１日以降に取得した建物附属設備
   については、定額法によっております。
   なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
    建物　　　　２～  50年
    器具備品　　３～   20年
  (2)無形固定資産（リース資産を除く）

   定額法によっております。
   なお、主な償却年数は次のとおりであります。
   のれん　　　　　　　　　　　　   14年
   顧客関連資産　　　　　　　６～    19年
   ソフトウェア（自社利用分）　　５年（社内における利用可能期間）
  (3)リース資産

   所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
   リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
  ３．引当金の計上基準

  (1)貸倒引当金
   債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権につ
  いては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
  (2)賞与引当金

   従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上しております。
  (3)退職給付引当金

   従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間におい
  て発生していると認められる額を計上しております。
   ①退職給付見込額の期間帰属方法
   退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給
   付算定式基準によっております。
   ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

   過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
   数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
  ４．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

  消費税等の会計処理
   消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
  （表示方法の変更）

  （中間損益計算書）
   当社は当中間会計期間より、「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」を「特別利益」ではなく「営業
   外収益」として、「投資有価証券売却損」及び「投資有価証券償還損」を「特別損失」ではなく「営業外費用」として
   表示する方法に変更しております。これは、合併を契機に検討した結果、投資有価証券の売却及び償還の大勢が自社設定
   投信等の処分によるものであり毎期経常的に発生するものとして、当中間会計期間から取引実態に沿った表示へと変更
   したものであります。
   この結果、従来の方法に比較して、「特別利益」は        23,677 千円減少し、「営業外収益」は同額増加しており、「特別損
   失」は 30,023 千円減少し、「営業外費用」は同額増加しております。また、「経常利益」は             6,346 千円減少しております。
  （中間貸借対照表関係）

          第35期中間会計期間
          （令和１年  ９月 30日）
  ※１.有形固定資産の減価償却累計額
     1,557,220  千円
  ※２.消費税等の取扱い
   仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債のその他に
   含めて表示しております。
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  ※３.当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座借越契約を締結しております。
  　　当中間会計期間末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
  　　　　　当座借越極度額の総額     10,000,000  千円
   借入実行残高　　　　　　　　　　    　－
  　　　　　　　差引額　　　　　　    10,000,000  千円
  ※４.当社は、子会社である    Sumitomo  Mitsui DS Asset Management(USA)Inc.    における賃貸借契約に
   係る賃借料に対し、令和５年６月までの賃借料総額        150,945 千円の支払保証を行っております。
  （中間損益計算書関係）

          第35期中間会計期間
        （自　平成  31年４月１日　  至　令和１年９月   30日）
  ※１.のれん償却費　　　　　　　　    1,322,993  千円
   減価償却実施額
    有形固定資産　　　　　　　    287,191 千円
    無形固定資産　　　　　　   1,187,351  千円
  ※２.営業外収益のうち主要なもの
    受取配当金　　　　　　　　   209,815 千円
    投資有価証券償還益　　　　　    5,197 千円
    投資有価証券売却益　　　　    18,480 千円
  ※３.営業外費用のうち主要なもの
    為替差損　　　　　　　　　   11,810 千円
    投資有価証券償還損　　　　    22,585 千円
    投資有価証券売却損　　　　    7,437 千円
  ※４.特別損失のうち主要なもの
    合併関連費用　　　　　　　　    6,094 千円
    　合併関連費用は、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する業務委託費用等で
    あります。
    固定資産除却損　　　　　　　    5,377 千円
  （中間株主資本等変動計算書関係）

  第35期中間会計期間（自　平成    31年４月１日　  至　令和１年９月   30日）
  １．発行済株式数に関する事項
       当事業年度期首    当中間会計期間    当中間会計期間    当中間会計期間末
        株式数   増加株式数    減少株式数    株式数
        17,640,000  株  16,230,060  株      33,870,060  株
   普通株式             －
  （変動事由の概要）

   合併に伴う普通株式の発行による増加　　       16,230,060  株
  ２．剰余金の配当に関する事項

          配当金の総額   一株当たり
    決議   株式の種類         基準日   効力発生日
           (千円 ) 配当額 (円)
               平成 31年
  令和１年６月  24日             令和１年
           2,469,600   140.00
       普通株式
                   ６月 25日
                ３月 28日
   臨時株主総会
  （リース取引関係）

          第35期中間会計期間
        （自　平成  31年４月１日　  至　令和１年９月   30日）
  １．オペレーティング・リース取引
   （借主側）
    未経過リース料（解約不能のもの）
     １年以内　　　　　   1,675,025  千円
     １年超　　　　　　  6,419,696  千円
     合　　計　　　　　  8,094,721  千円
  （金融商品関係）

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  １．金融商品の時価等に関する事項
  第35期中間会計期間（令和１年     ９月 30日）
  令和１年９月  30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。なお、時価を把握す
  ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（（注２）参照）。
                  （単位：千円）

     区分    中間貸借対照表計上額      時価    差額
            31,390,396     31,390,396
  (1)現金及び預金                  －
            120,015     120,015
                    －
  (2)顧客分別金信託
            9,224,857     9,224,857
                    －
  (3)未収委託者報酬
            2,518,829     2,518,829
                    －
  (4)未収運用受託報酬
            300,807     300,807
                    －
  (5)未収投資助言報酬
  (6)投資有価証券
            19,935,624     19,935,624
                    －
   ①その他有価証券
  (7)投資その他の資産
            2,528,392     2,528,392
                    －
   ①長期差入保証金
                66,018,923
            66,018,923
     資産計                －
            3,725     3,725
  (1)顧客からの預り金                  －
  (2)未払金
            4,192,554     4,192,554
                    －
   ①未払手数料
            4,196,280     4,196,280
     負債計                －
  （注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

   資　産

  （1）現金及び預金、（   2）顧客分別金信託、（    3）未収委託者報酬、（    4）未収運用受託報酬、及び（     5）未収投資助言報酬
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
  （6）投資有価証券

   ①その他有価証券
    これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表されて
   いる基準価格によっております。
    また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
  （7）投資その他の資産

   ①長期差入保証金
    これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
   によっております。
   負　債

   （1）顧客からの預り金、及び（     2）未払金  ①未払手数料
   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
  （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

             （単位：千円）

      区分     中間貸借対照表計上額
   その他有価証券
               45,369
    非上場株式
               45,369
      合計
   子会社株式及び関連会社株式
              11,208,183
    非上場株式
              11,208,183
      合計
   その他有価証券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり、「                  (6)①その
  他有価証券」には含めておりません。
   子会社株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであ
  ることから、時価開示の対象とはしておりません。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （有価証券関係）
  第35期中間会計期間（令和１年     ９月 30日）
  １．子会社株式及び関連会社株式
  子会社株式及び関連会社株式（中間貸借対照表計上額　         11,208,183  千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極め
  て困難と認められることから、記載しておりません。
  ２．その他有価証券

                  （単位：千円）
      区分    中間貸借対照表計上額     取得原価    差額
  (1)中間貸借対照表計上額が取得原価を
  超えるもの
            12,082,796    11,176,487    906,308
   投資信託等
            12,082,796    11,176,487    906,308
      小計
  (2)中間貸借対照表計上額が取得原価を
  超えないもの
            7,852,827    8,004,506
                   △151,679
   投資信託等
            7,852,827    8,004,506
                   △151,679
      小計
            19,935,624    19,180,994    754,629
      合計
  （注）非上場株式等（中間貸借対照表計上額　        45,369 千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
   難と認められることから、記載しておりません。
  （デリバティブ取引関係）

  当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
  （企業結合等関係）

  (取得による企業結合   )
  　当社は、平成  30年９月 28日開催の当社取締役会において、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との間で合併契約を締結
  することについて決議し、同日付で締結しました。本合併契約に基づき、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、平成                    31
  年４月１日付で合併いたしました。
  １.企業結合の概要

  （1）被取得企業の名称及びその事業の内容
   被取得企業の名称　　大和住銀投信投資顧問株式会社
   事業の内容　　　　　投資運用業、投資助言・代理業等
  （2）企業結合を行った主な理由

   資産運用ビジネスはグローバルに成長拡大しており、お客さまから求められる運用力やサービスはますます高度化
   しております。本件合併は、このようなお客さまからのニーズに対応するために、両運用会社の持つ強み・ノウハウ
   を結集した、フィデューシャリー・デューティーに基づく最高品質の運用パフォーマンスとサービスを提供する資
   産運用会社の実現を図るものであります。
  （3）企業結合日

   平成 31年４月 1日
  （4）企業結合の法的形式

   当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併方式であります。
  （5）結合後企業の名称

   三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社
  （6）取得企業を決定するに至った主な根拠

   「企業結合に関する会計基準」     (企業会計基準第   21号　平成 31年１月 16日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会
   計基準に関する適用指針」     (企業会計基準適用指針第    10号　平成 31年１月 16日)の考え方に基づき、当社を取得企業と
   しております。
  ２.中間財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間

   平成 31年４月１日から令和１年９月     30日
  ３.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

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   取得の対価　　企業結合日に交付した当社の普通株式の時価　　　　　　　           81,927,000  千円
   取得原価　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　       81,927,000  千円
  ４.合併比率及びその算定方法並びに交付した株式数

  （1）合併比率
   大和住銀投信投資顧問株式会社の普通株式１株に対し、当社の普通株式            4.2156 株を割当て交付いたしました。
  （2）合併比率の算定方法
   当社はＥＹトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社を、大和住銀投信投資顧問株式会社はＰｗＣア
   ドバイザリー合同会社を、合併比率の算定に関する第三者算定機関としてそれぞれ選定し、各第三者算定機関による
   算定結果を参考に、両社の財務の状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、合併比率について慎重
   に協議を重ねた結果、合併比率が妥当であると判断し、合意に至ったものであります。
  （3）交付した株式数
   普通株式：  16,230,060  株
  ５.主要な取得関連費用の内容及び金額

   業務委託費用及びデューデリジェンス費用等　　        37,723 千円
  ６.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

  （1）発生したのれんの金額
   37,043,811  千円
  （2）発生原因
   被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負債の純額と取得原価との差額によります。
  （3）償却方法及び償却期間
   14年にわたる均等償却
  ７.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

   流動資産　　　　　　　　   24,546,329  千円
   固定資産　　　　   34,001,531  千円
   資産合計　　　　   58,547,860  千円
   流動負債　　　　　　　　   5,406,939  千円
   固定負債　　　　   8,257,731  千円
   負債合計　　　　   13,664,671  千円
  （資産除去債務関係）

  当該資産除去債務の総額の増減
               （単位：千円）
            当中間会計期間
          　　　（自　平成  31年４月１日
          　　　　至　令和１年９月    30日）
   期首残高               －
                248,260
   合併による増加額（注）
                248,260
   中間期末残高
  （注）合併に伴い主として霞ヶ関オフィスの不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等について、資産除去債務の金額を計上
   しております。
  なお、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額を計上しております。
  （セグメント情報等）

  第35期中間会計期間（自　平成    31年４月１日　  至　令和１年９月   30日）
  １．セグメント情報
  当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業活
  動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
  従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セグメ
  ント情報の記載を省略しております。
  ２．関連情報

  (1)製品及びサービスごとの情報
                  （単位：千円）

      委託者報酬   運用受託報酬   投資助言報酬    その他   合計
             92/116


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   外部顧客への
       28,593,570   4,633,054   661,581   118,885   34,007,092
   営業収益
  (2)地域ごとの情報

  ①営業収益
   本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の             90％を超えるため、地域ごとの営業収
   益の記載を省略しております。
  ②有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の              90％を超えるため、地域ごとの
   有形固定資産の記載を省略しております。
  (3)主要な顧客ごとの情報

   外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の          10％以上を占める相手先がないため、記載はありませ
  ん。
  ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
  ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
  ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  （１株当たり情報）

          第35期中間会計期間
        （自　平成  31年４月１日　  至　令和１年９月   30日）
  　　１株当たり純資産額　　　　     3,373 円68銭
  　　１株当たり中間純利益　　　　     17円36銭
   なお、潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

  （参考）大和住銀投信投資顧問株式会社の経理状況

  ※当該（参考）において、大和住銀投信投資顧問株式会社を「委託会社」または「当社」といいます。
  １．委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和               38年大蔵省令第  59号。）

   並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成              19年８月６日内閣府令第
   52号。）により作成しております。
  ２．財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

  ３．委託会社は、金融商品取引法第      193 条の２第１項の規定に基づき、第     47期事業年度（平成   30年４月１日から

   平成 31年３月 31日まで）の財務諸表について、有限責任       あずさ監査法人による監査を受けております。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （１）貸借対照表


















                   （単位：千円）
             第46期    第47期
             94/116


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            （平成 30年3月31日）  （平成 31年3月31日）
  資産の部
  流動資産
               21,360,895     20,475,527
   現金・預金
               204,460     230,059
   前払費用
               12,823     4,542
   未収入金
               3,363,312     2,923,589
   未収委託者報酬
               1,198,432     870,546
   未収運用受託報酬
               41,310     38,738
   未収収益
               7,553     3,324
   その他
               26,188,788     24,546,329
   流動資産計
  固定資産
   有形固定資産
          ※1     75,557     225,975
   建物
          ※1     122,169     95,404
   器具備品
                710     710
   土地
               7,275     8,108
          ※1
   リース資産
               205,712     330,198
   有形固定資産計
   無形固定資産
               73,887     159,087
   ソフトウエア
                    6,115
   ソフトウェア仮勘定            －
               12,706     12,706
   電話加入権
               86,593     177,909
   無形固定資産計
   投資その他の資産
               10,257,600     11,025,039
   投資有価証券
               956,115     956,115
   関係会社株式
               1,170
   従業員長期貸付金                 －
               534,699     534,270
   長期差入保証金
               82,660     82,660
   出資金
               1,041,251     1,009,250
   繰延税金資産
                    8,397
   その他            －
               △20,750     △20,750
   貸倒引当金
               12,852,746     13,594,982
   投資その他の資産計
               13,145,052     14,103,090
   固定資産計
               39,333,840     38,649,419
  資産合計
                   (単位：千円  )


             第46期    第47期
            （平成 30年3月31日）  （平成 31年3月31日）
  負債の部
  流動負債
               3,143     3,583
   リース債務
               29,207     1,555,486
   未払金
               1,434,393     1,222,461
   未払手数料
               1,287,722     1,203,269
   未払費用
               1,397,293     264,304
   未払法人税等
               135,042     48,437
   未払消費税等
               1,263,100     1,007,040
   賞与引当金
               85,600     72,900
   役員賞与引当金
             95/116


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               23,128     29,455
   その他
               5,658,632     5,406,939
   流動負債計
  固定負債
               4,698     5,173
   リース債務
               1,540,203     1,707,062
   退職給付引当金
               88,050
   役員退職慰労引当金                  －
                    204,333
   長期未払金             －
                    248,260
                －
   資産除去債務
               1,632,952     2,164,829
   固定負債計
               7,291,585     7,571,769
  負債合計
                   (単位：千円  )

             第46期    第47期
            （平成 30年3月31日）  （平成 31年3月31日）
  純資産の部
  株主資本
               2,000,000     2,000,000
   資本金
   資本剰余金
               156,268     156,268
   資本準備金
               156,268     156,268
   資本剰余金合計
   利益剰余金
               343,731     343,731
   利益準備金
   その他利益剰余金
               1,100,000     1,100,000
    別途積立金
               28,387,042     27,516,774
    繰越利益剰余金
               29,830,773     28,960,505
   利益剰余金合計
               31,987,042     31,116,774
   株主資本合計
  評価・換算差額等
               55,213     △39,124
   その他有価証券評価差額金
               55,213     △39,124
   評価・換算差額等合計
               32,042,255     31,077,650
  純資産合計
               39,333,840     38,649,419
  負債純資産合計
  （２）損益計算書

                   （単位：千円）
            第46期     第47期
           （自　平成  29年4月1日  （自　平成  30年4月1日
           至　平成 30年3月31日）   至　平成 31年3月31日）
  営業収益
              5,111,757      4,252,374
  運用受託報酬
              26,383,145      24,415,734
  委託者報酬
               82,997      66,957
  その他営業収益
              31,577,899      28,735,066
  営業収益計
  営業費用
              11,900,832      10,708,502
  支払手数料
               93,131     196,206
  広告宣伝費
                     293
  公告費             －
  調査費
             96/116


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              1,637,364      2,076,042
   調査費
              2,959,680      3,032,753
   委託調査費
               79,120      77,597
  委託計算費
  営業雑経費
               42,497      38,715
   通信費
              517,371      507,540
   印刷費
               24,374      24,325
   協会費
               3,778      1,994
   諸会費
              122,930      63,596
   その他
              17,381,079      16,727,567
  営業費用計
  一般管理費
  給料
              218,127      217,030
   役員報酬
              2,809,008      3,002,836
   給料・手当
               86,028      48,878
   賞与
               9,864      2,855
  退職金
              647,269      638,399
  福利厚生費
               29,121      38,883
  交際費
              159,224      153,694
  旅費交通費
              199,255      160,817
  租税公課
              622,807      639,392
  不動産賃借料
              219,724      324,082
  退職給付費用
               71,624     141,154
  固定資産減価償却費
              1,263,100      1,007,040
  賞与引当金繰入額
  役員退職慰労引当金繰入額            36,130     102,860
               85,500      72,900
  役員賞与引当金繰入額
              901,001     1,011,941
  諸経費
              7,357,787      7,562,768
  一般管理費計
              6,839,032      4,444,730
  営業利益
  営業外収益
               23,350      35,946
  受取配当金
               199      178
  受取利息
               6,350     45,345
  投資有価証券売却益
               2,831     10,431
  その他
               32,732      91,902
  営業外収益計
  営業外費用
               5,000      4,735
  投資有価証券売却損
                     982
  解約違約金             －
               1,784      828
  為替差損
               0     410
  その他
               6,784      6,956
  営業外費用計
              6,864,980      4,529,676
  経常利益
  特別損失
         ※2           179,376
  　合併関連費用             －
                    4,121
               －
  　固定資産除却損
                    183,498
               －
  　特別損失計
              6,864,980      4,346,177
  税引前当期純利益
              2,242,775      1,339,010
  法人税、住民税及び事業税
              △78,014      73,635
  法人税等調整額
              2,164,761      1,412,646
  法人税等合計
              4,700,218      2,933,531
  当期純利益
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  （３）株主資本等変動計算書

  第46期　（自　平成  29年4月1日　至　平成  30年3月31日）
                   （単位：千円）
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金            その他利益剰余金
           資本剰余金
        資本準備金     利益準備金
           合計
                   繰越利益剰余金
                別途積立金
      2,000,000   156,268   156,268   343,731   1,100,000   26,100,773
  当期首残高
  当期変動額
  　剰余金の配当
                    △2,413,950
                    4,700,218
  　当期純利益
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）
       -   -   -   -   -  2,286,268
  当期変動額合計
      2,000,000   156,268   156,268   343,731   1,100,000   28,387,042
  当期末残高
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                   純資産合計
            その他有価証券    評価・換算
         株主資本合計
      利益剰余金
            評価差額金   差額等合計
      合計
      27,544,504   29,700,773    37,917   37,917   29,738,691
  当期首残高
  当期変動額
  　剰余金の配当
      △2,413,950   △2,413,950          △2,413,950
  　当期純利益     4,700,218   4,700,218          4,700,218
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）           17,295   17,295    17,295
       2,286,268   2,286,268    17,295   17,295   2,303,564
  当期変動額合計
      29,830,773   31,987,042    55,213   55,213   32,042,255
  当期末残高
  第47期　（自　平成  30年4月1日　至　平成  31年3月31日）


                   （単位：千円）
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金            その他利益剰余金
           資本剰余金
        資本準備金      利益準備金
           合計
                   繰越利益剰余金
                別途積立金
      2,000,000   156,268   156,268   343,731  1,100,000   28,387,042
  当期首残高
  当期変動額
  　剰余金の配当
                    △3,803,800
  　当期純利益                  2,933,531
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）
       -   -   -   -   -
  当期変動額合計                  △870,268
      2,000,000   156,268   156,268   343,731  1,100,000   27,516,774
  当期末残高
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        株主資本      評価・換算差額等
      利益剰余金
                   純資産合計
            その他有価証券    評価・換算
         株主資本合計
      利益剰余金
            評価差額金   差額等合計
      合計
      29,830,773   31,987,042    55,213   55,213   32,042,255
  当期首残高
  当期変動額
  　剰余金の配当
      △3,803,800   △3,803,800          △3,803,800
  　当期純利益     2,933,531   2,933,531          2,933,531
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）           △94,337   △94,337   △94,337
  当期変動額合計     △870,268   △870,268   △94,337   △94,337   △964,605
  当期末残高     28,960,505   31,116,774    △39,124   △39,124   31,077,650
  注記事項

  （重要な会計方針）
  1.有価証券の評価基準及び評価方法
  (1) 子会社株式及び関連会社株式
   総平均法による原価法を採用しております。
  (2) その他有価証券
   時価のあるもの
    決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は総平均法により算出し、評価差額は全部純資産直入法
    により処理しております。）を採用しております。
   時価のないもの
    総平均法による原価法を採用しております。
  2.固定資産の減価償却の方法
  (1) 有形固定資産（リース資産を除く）
   定率法を採用しております。ただし、平成       28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物に
   ついては、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物　　　　　  2～30年
   器具備品　　　  4～15年
   （会計上の見積りの変更）
   当事業年度において、当社と三井住友アセットマネジメント株式会社（以下「ＳＭＡＭ」）との間で合併
   契約を締結したことに伴い、将来利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更
   しております。
   これにより、従来の方法に比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ
   15,534 千円減少しております。
  (2) 無形固定資産（リース資産を除く）
   定額法を採用しております。
   なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（            5年）に基づく定額法によって
   おります。
  (3) リース資産
   所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
   リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
  3.引当金の計上基準
  (1) 貸倒引当金
   債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の
   債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
  (2) 賞与引当金
   従業員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
             99/116


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (3) 役員賞与引当金
   役員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
  (4) 退職給付引当金
   従業員の退職給付に備えるため、社内規定に基づく当事業年度末の要支給額を計上しております。
   これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実績に応じて、
   各事業年度ごとに各人別に勤務費用が確定するためです。
  (5) 役員退職慰労引当金
   役員の退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金規程に基づき事業年度末における要支給額を
   計上しております。
  4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
   消費税等の会計処理
   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
  （表示方法の変更）


  （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
   「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第           28号　平成 30年2月16日）を当事業年度の期首
  から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
  に変更しました。
   この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」             504,497 千円は、「投資その他
  の資産」の「繰延税金資産」     1,041,251  千円に含めて表示しております。
  （追加情報）

   当社は、平成  31年3月22日開催の臨時株主総会において、退任となる取締役及び監査役に対して、在任中の労に
  報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを決議しました。
   これに伴い、当事業年度において役員退職慰労引当金         184,610 千円を長期未払金に振り替えております。
  （貸借対照表関係）

      第46期         第47期
     （平成 30年3月31日）       （平成 31年3月31日）
  ※1.有形固定資産の減価償却累計額         ※1.有形固定資産の減価償却累計額
             建物　　　　　　　　　　　   556,889 千円
   建物　　　　　　　　　　　　   465,964 千円
             器具備品　　　　　　　　　   297,262 千円
   器具備品　　　　　　　　　　   266,621 千円
             リース資産　　　　　　　　   12,584 千円
   リース資産　　　　　　　　　　    8,719 千円
  （損益計算書関係）

      第46期         第47期
     （自　平成  29年４月１日       （自　平成  30年４月１日
     　　至　平成  30年３月 31日）      　　至　平成  31年３月 31日）
            ※2.合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費用
       －
            及び当社とＳＭＡＭとの合併に関する業務委託費用
            であります。
  （株主資本等変動計算書関係）

  第46期（自　平成  29年4月1日　至　平成  30年3月31日）
  1.発行済株式に関する事項                （単位：千株）
   株式の種類   当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
         3,850           3,850
   普通株式          －    －
         3,850           3,850
   合　　計         －    －
  2.配当に関する事項

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （1）配当金支払額
        配当金の総額   １株当たり
   決議  株式の種類         基準日   効力発生日
         （千円）   配当額（円）
  平成 29年6月23日
         2,413,950    627
              平成 29年3月31日 平成 29年6月24日
      普通株式
  定時株主総会
  （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        配当金    １株当た
      株式の    配当の
   決議    の総額    り配当額   基準日   効力発生日
      種類    原資
        （千円）     （円）
  平成 30年6月22日
      普通    利益
        2,348,500     610
              平成 30年3月31日 平成 30年6月23日
      株式    剰余金
  定時株主総会
  第47期（自　平成  30年4月1日　至　平成  31年3月31日）

  1.発行済株式に関する事項
                  （単位：千株）
   株式の種類   当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
         3,850           3,850
   普通株式          －    －
         3,850           3,850
   合　　計          －    －
  2.配当に関する事項

  （1）配当金支払額
        配当金の総額   １株当たり
   決議  株式の種類         基準日   効力発生日
         （千円）   配当額（円）
  平成 30年6月22日
         2,348,500    610
               平成 30年3月31日 平成 30年6月23日
      普通株式
  定時株主総会
  （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        配当金    １株当た
      株式の    配当の
   決議    の総額    り配当額   基準日   効力発生日
      種類    原資
        （千円）     （円）
  平成 31年3月22日
      普通    利益
        1,455,300      378
               平成 31年3月31日 令和 1年6月25日
      株式    剰余金
  臨時株主総会
  （金融商品関係）

   1.金融商品の状況に関する事項
   （1）金融商品に対する取組方針
   当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用事業を行っております。余裕資金は安全で
   流動性の高い金融資産で運用し、銀行からの借入や社債の発行はありません。
   安全性の高い金融商品での短期的な運用の他に、自社ファンドの設定に自己資本を投入しております。
   その自己設定投信は、事業推進目的で保有しており、設定、解約又は償還に関しては、社内規定に従
   っております。
   （2）金融商品の内容及びそのリスク
   主たる営業債権は、投資運用業等より発生する未収委託者報酬、未収運用受託報酬であります。
   これらの債権は、全て１年以内の債権であり、そのほとんどが信託財産の中から支払われるため、回
   収不能となるリスクは極めて軽微であります。
   未収入金は、当社より他社へ出向している従業員給与等であり、           1年以内の債権であります。
   投資有価証券は、その大半が事業推進目的で設定した投資信託であり、価格変動リスク及び為替変動
   リスクに晒されております。
   長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金であり、差入先の信用リスクに晒されております。
   未払手数料は、投資信託の販売に係る支払手数料であります。また、未払費用は、投資信託の運用に
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   係る再委託手数料、及び業務委託関連費用であります。
   これらの債務は、全て１年以内の債務であります。
   （3）金融商品に係るリスク管理体制
   ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
   当社は、社内規定に従って取引先を選定し、担当部門で取引先の状況を定期的にモニタリングし、
   財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
   ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

   当社は、投資有価証券の一部を除いて、資金決済のほとんどを自国通貨で行っているため、為替の
   変動リスクは極めて限定的であります。
   投資有価証券のうち自己設定投信については、その残高及び損益状況等を定期的に経営会議に報告
   しております。
   なお、デリバティブ取引については行っておりません。
   ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

   当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、社内規定に従って手元流動性を維持すること
   により、流動性リスクを管理しております。
   2.金融商品の時価等に関する事項

   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません（           (注2)を参照ください）。
   第46期（平成  30年3月31日）          （単位：千円）

         貸借対照表計上額     時価    差額
          21,360,895    21,360,895
   （1）現金・預金               －
           3,363,312    3,363,312
   （2）未収委託者報酬               －
           1,198,432    1,198,432
   （3）未収運用受託報酬               －
           12,823    12,823
   （4）未収入金               －
   （5）投資有価証券
          10,206,465    10,206,465
     その他有価証券              －
          36,141,929    36,141,929
       資産計            －
           1,434,393    1,434,393
   （1）未払手数料               －
           959,074    959,074
   （2）未払費用（  *）             －
           2,393,468    2,393,468
       負債計            －
   （*）金融商品に該当するものを表示しております。
   第47期（平成  31年3月31日）          （単位：千円）

         貸借対照表計上額     時価    差額
          20,475,527    20,475,527
   （1）現金・預金               －
           2,923,589    2,923,589
   （2）未収委託者報酬               －
           870,546    870,546
   （3）未収運用受託報酬               －
           4,542    4,542
   （4）未収入金               －
   （5）投資有価証券
          10,979,968    10,979,968
     その他有価証券              －
           524,592    524,592
   （6）長期差入保証金               －
          35,778,767    35,778,767
       資産計            －
           1,222,461    1,222,461
   （1）未払手数料               －
           807,875    807,875
   （2）未払費用（  *）             －
           2,030,337    2,030,337
       負債計            －
   （*）金融商品に該当するものを表示しております。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
   資産
   （1）現金・預金、（   2）未収委託者報酬、（    3）未収運用受託報酬及び（     4）未収入金
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
   （5）投資有価証券
    投資信託であり、公表されている基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価
   証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
   （6）長期差入保証金
    敷金の性質及び賃貸借契約の期間から、時価は当該帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額によっ
   ております。
   負債

   （1）未払手数料、及び（    2）未払費用
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
  (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                  （単位：千円）
         第46期（平成  30年3月31日）  第47期（平成  31年3月31日）
     区分
    （1）その他有価証券
             51,135      45,071
    非上場株式
    （2）子会社株式
             956,115      956,115
    非上場株式
             534,699      9,677
    （3）長期差入保証金
   これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから
   時価開示の対象としておりません。このため、（        1）その他有価証券の非上場株式については
   2.（5）投資有価証券には含めておりません。
  (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日以後の償還予定額


   第46期（平成  30年3月31日）
                  （単位：千円）
         1年以内  1年超 5年以内  5年超 10年以内  10年超
         21,360,895
   現金・預金          －   －   －
         3,363,312
   未収委託者報酬          －   －   －
         1,198,432
   未収運用受託報酬          －   －   －
          12,823
   未収入金          －   －   －
   投資有価証券
    その他有価証券の
         1,923,400   373,466   657,576
    うち満期があるもの                －
         27,858,863    373,466   657,576
     合計               －
   第47期（平成  31年3月31日）

                  （単位：千円）
         1年以内  1年超 5年以内  5年超 10年以内  10年超
         20,475,527
   現金・預金          －   －   －
         2,923,589
   未収委託者報酬          －   －   －
          870,546
   未収運用受託報酬          －   －   －
          4,542
   未収入金          －   －   －
   投資有価証券
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    その他有価証券の
          151,249   2,135,802   761,441
    うち満期があるもの                －
             524,592
   長期差入保証金       －      －   －
         24,425,455   2,660,395   761,441
     合計               －
  （有価証券関係）


   1.子会社株式
   第46期（平成  30年3月31日）
   子会社株式（貸借対照表計上額、関係会社株式        956,115 千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
   第47期（平成  31年3月31日）

   子会社株式（貸借対照表計上額、関係会社株式        956,115 千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
   2.その他有価証券

   第46期（平成  30年3月31日）           （単位 :千円）
      区分    貸借対照表計上額     取得原価    差額
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えるもの
    その他
           2,522,495    2,276,821    245,674
    証券投資信託の受益証券
           2,522,495    2,276,821    245,674
      小計
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えないもの
    その他
           7,683,969    7,850,063
                   △166,093
    証券投資信託の受益証券
           7,683,969    7,850,063
      小計             △166,093
           10,206,465    10,126,884    79,580
      合計
  （注）非上場株式（貸借対照表計上額　       51,135 千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
   極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
   第47期（平成  31年3月31日）           （単位 :千円）

      区分    貸借対照表計上額     取得原価    差額
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えるもの
    その他
           2,207,351    1,967,041    240,309
    証券投資信託の受益証券
           2,207,351    1,967,041    240,309
      小計
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えないもの
    その他
           8,772,616    9,069,317
                   △296,700
    証券投資信託の受益証券
           8,772,616    9,069,317
      小計             △296,700
           10,979,968    11,036,359
                   △56,391
      合計
  （注）非上場株式（貸借対照表計上額　       45,071 千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
   極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   3.当事業年度中に売却したその他有価証券
   第46期（自 平成 29年4月1日　至 平成 30年3月31日）
                  （単位 :千円）
    種類    売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
          398,350     6,350     5,000
    その他
   第47期（自 平成 30年4月1日　至 平成 31年3月31日）

                  （単位 :千円）
    種類    売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
         1,433,609     45,345     4,735
    その他
  （退職給付関係）

   1.採用している退職給付制度の概要
   当社は、退職金規程に基づく退職一時金制度のほか、確定拠出年金制度を採用しております。
   なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
   おります。
   2.簡便法を適用した確定給付制度

   （1）簡便法を採用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                  （単位：千円）
            第46期     第47期
           （自　平成  29年4月1日  （自　平成  30年4月1日
           至　平成 30年3月31日）   至　平成 31年3月31日）
              1,482,500      1,540,203
   退職給付引当金の期首残高
              147,235      248,717
    退職給付費用
    退職給付の支払額          △105,520     △61,499
              15,987
    その他                △20,359
              1,540,203      1,707,062
   退職給付引当金の期末残高
   (注)前事業年度のその他は、転籍者の退職給付引当金受入れ額であります。
   当事業年度のその他は、主に長期未払金への振り替えであります。
   （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
                  （単位：千円）
             第46期    第47期
            （平成 30年3月31日）  （平成 31年3月31日）
   積立型制度の退職給付債務            －     －
   年金資産            －     －
               －     －
              1,540,203     1,707,062
   非積立型制度の退職給付債務
              1,540,203     1,707,062
   貸借対照表に計上された負債と資産の純額
              1,540,203     1,707,062

   退職給付引当金
              1,540,203     1,707,062
   貸借対照表に計上された負債と資産の純額
   （3）退職給付費用

    簡便法で計算した退職給付費用　　第      46期　 147,235 千円　　第  47期　 248,717 千円
   3.確定拠出制度

   当社の確定拠出制度への要拠出額は、第       46期は 72,489 千円、第 47期は 75,365 千円であります。
  （税効果会計関係）

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                  (単位：千円  )
             第46期    第47期
           （平成 30年3月31日）  （平成 31年3月31日）
   繰延税金資産
              71,030     23,058
    未払事業税
              386,761     308,355
    賞与引当金
              30,549     27,751
    社会保険料
              4,247     4,370
    未払事業所税
              471,610     522,702
    退職給付引当金
                   77,318
    資産除去債務           －
              67,546     65,422
    投資有価証券
              11,000     11,000
    ゴルフ会員権
              26,961
    役員退職慰労引当金                －
                   17,266
    その他有価証券評価差額金           －
              74,458     83,141
    その他
              1,144,165     1,140,388
   繰延税金資産小計
   評価性引当額           △78,546    △76,422
              1,065,618     1,063,965
   繰延税金資産合計
   繰延税金負債

                   54,715
    建物           －
    その他有価証券評価差額金          △24,367     －
                   54,715
   繰延税金負債合計           △24,367
              1,041,251     1,009,250
   繰延税金資産の純額
   2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

             第46期    第47期
           （平成 30年3月31日）  （平成 31年3月31日）
               -
   法定実効税率
                   30.62 ％
    （調整）
               -
    交際費等永久に損金に算入されない項目
                   0.80 ％
               -
    受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                   0.09 ％
    特定外国子会社等課税対象金額           -
                   1.99 ％
    税額控除           -
                   △0.64 ％
    その他           -
                   △0.36 ％
   税効果会計適用後の法人税等の負担率
               -
                   32.50 ％
  （注）前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
   法定実効税率の   100 分の 5以下であるため注記を省略しております。
  （資産除去債務関係）

   資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
  （１）当該資産除去債務の概要
   主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等であります。
  （２）当該資産除去債務の金額の算定方法

   当該契約に基づく退去予定期限までの期間を使用見込期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
   なお、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額を計上しております。
  （３）当該資産除去債務の総額の増減

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   当事業年度において、主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等について合理的な見積りが可能と
   なったことから、「（２）当該資産除去債務の金額の算定方法」に記載の算定方法に則り、資産除去債務の
   金額を計算しております。資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。
                 （単位：千円）
           第46期     第47期
         （自　平成  29年４月１日    （自　平成  30年４月１日
         　　至　平成  30年３月 31日）  　　至　平成  31年３月 31日）
   期首残高           －      －
                   248,260
   見積りの変更による増加額           －
                   248,260
   期末残高           －
  （セグメント情報等）

   セグメント情報
   1.報告セグメントの概要
   当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
   関連情報

   第46期（自　平成  29年4月1日　至　平成  30年3月31日）
   1.製品及びサービスごとの情報
                   （単位：千円）
        投資信託委託業    投資一任業務    その他    合計
         26,383,145    5,111,757    82,997   31,577,899
   外部顧客からの営業収益
   2.地域ごとの情報

   （1）営業収益
   本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の         90％を超えるため記載を省略しております。
   （2）有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の            90％を超えるため、地域ごとの
   有形固定資産の記載を省略しております。
   3.主要な顧客ごとの情報

   外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益         10％以上を占める相手先がないため、記載は省略
   しております。
   報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
   第47期（自　平成  30年4月1日　至　平成  31年3月31日）

   1.製品及びサービスごとの情報
                   （単位：千円）
        投資信託委託業    投資一任業務    その他    合計
         24,415,734    4,252,374    66,957   28,735,066
   外部顧客からの営業収益
   2.地域ごとの情報

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   （1）営業収益
   本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の         90％を超えるため記載を省略しております。
   （2）有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の            90％を超えるため、地域ごとの
   有形固定資産の記載を省略しております。
   3.主要な顧客ごとの情報

   外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益         10％以上を占める相手先がないため、記載は省略
   しております。
   報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  （関連当事者との取引）

  第46期（自 平成 29年4月1日　至 平成 30年3月31日）
   兄弟会社等
         事業の  議決権
                 取引    期末
       資本金
    会社等の         関連当事者
         内容又  等の所    取引の内容   金額    残高
  属性   住所              科目
       (億円 )
    名称        との関係
         は職業  有割合
                 (千円 )   (千円 )
              投資信託に
            当社投資信
  その他   東京
    大和証               未払
              係る事務代
            託に係る事
  の関係    都
       1,000          3,987,525    573,578
    券株式     証券業  －        手数
              行手数料の
            務代行の委
  会社の   千代
    会社               料
               支払 ※1
             託等
  子会社   田区
    株式
              投資信託に
            当社投資信
  その他   東京
    会社               未払
              係る事務代
            託に係る事
  の関係    都
       17,709          1,969,101    273,241
    三井     銀行業  －        手数
              行手数料の
            務代行の委
  会社の   千代
    住友               料
               支払 ※1
             託等
  子会社   田区
    銀行
   取引条件及び取引条件の決定方針等
  ※1　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
  ※2　上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
  第47期（自 平成 30年4月1日　至 平成 31年3月31日）

   兄弟会社等
         事業の  議決権
                 取引    期末
       資本金
    会社等        関連当事者
         内容又  等の所    取引の内容   金額    残高
  属性   住所             科目
       (億円 )
    の名称         との関係
         は職業  有割合
                 (千円 )   (千円 )
              投資信託に
            当社投資信
  その他   東京
    大和証               未払
              係る事務代
            託に係る事
  の関係    都
       1,000          4,328,153    540,879
    券株式     証券業  －        手数
              行手数料の
            務代行の委
  会社の   千代
    会社               料
               支払 ※1
             託等
  子会社   田区
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    株式
              投資信託に
            当社投資信
  その他   東京
    会社               未払
              係る事務代
            託に係る事
  の関係    都
       17,709          1,465,685    228,197
    三井     銀行業  －        手数
              行手数料の
            務代行の委
  会社の   千代
    住友               料
               支払 ※1
             託等
  子会社   田区
    銀行
   取引条件及び取引条件の決定方針等
  ※1　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
  ※2　上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
  （１株当たり情報）


           第46期      第47期
          （自　平成  29年4月1日   （自　平成  30年4月1日
         　　至　平成  30年3月31日）   　　至　平成  31年3月31日）
   1株当たり純資産額         8,322 円66銭     8,072 円12銭
   1株当たり当期純利益金額         1,220 円84銭     761 円96銭
   (注)潜在株式調整後   1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
   1株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            第46期     第47期

          （自　平成  29年4月1日  （自　平成  30年4月1日
          　至　平成  30年3月31日）  　至　平成  31年3月31日）
             4,700,218      2,933,531
   　当期純利益  (千円 )
   　普通株主に帰属しない金額（千円）            －      －
             4,700,218      2,933,531
   　普通株式に係る当期純利益（千円）
              3,850      3,850
   　普通株式の期中平均株式数（千株）
  （重要な後発事象）

   当社は、平成  30年９月 28日付で締結した、ＳＭＡＭとの合併契約書に基づき、当社を消滅会社とし、
  ＳＭＡＭを存続会社とする吸収合併方式により、平成         31年４月 1日付で合併いたしました。
  ４【利害関係人との取引制限】


  委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行

  為が禁止されています。
  イ　自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
   と(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させる
   おそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。            )。
  ロ　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと              (投資者の保護に欠け、もし
   くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣
   府令で定めるものを除きます。      )。
  ハ　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法
   人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者
   と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下
   同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
   該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引を行うこ
   と。
  ニ　委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、
   運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこ
   と。
  ホ　上記ハ、ニに掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投資
   者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれの
   あるものとして内閣府令で定める行為。
  ５【その他】

  イ　定款の変更、その他の重要事項

  （イ）定款の変更
   a． 2019 年4月１日付で、取締役の員数の上限を変更する等の定款の変更を行いました。
   b． 2020 年1月24日付で、総則の「目的」に関する事項の定款の変更を行いました。
  （ロ）その他の重要事項
   三井住友アセットマネジメント株式会社は、         2019 年４月１日に大和住銀投信投資顧問株式会社と
   合併し、商号を三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社に変更しました。
  ロ　訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実

   該当ありません。
  第２【その他の関係法人の概況】



  １【名称、資本金の額及び事業の内容】
  (１)受託会社
          資本金の額（百万円）

     名称            事業の内容
          2019 年９月末現在
               銀行法に基づき銀行業を営む

               とともに、金融機関の信託業務
             342,037
  三井住友信託銀行株式会社             の兼営等に関する法律（兼営
               法）に基づき信託業務を営ん
               でいます。
  ＜参考：再信託受託会社（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）の概要＞
  ・資本金：  51,000 百万円（  2019 年９月末現在）
  ・事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
     づき信託業務を営んでいます。
  ・再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託
      受託会社（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）へ委託するため、原信託財
      産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (２)販売会社
          資本金の額（百万円）

     名称            事業の内容
          2019 年９月末現在
               銀行法に基づき、監督官庁の免

             1,770,996
  株式会社三井住友銀行
               許を受け銀行業を営んでいま
               す。
             38,971
  株式会社関西みらい銀行
             37,924

  株式会社南都銀行
             80,096

  株式会社紀陽銀行
               信用金庫法に基づき、金融業を

     （注）
              3,613
  広島信用金庫
               営んでいます。
               金融商品取引法に定める第一

             10,000
  ＳＭＢＣ日興証券株式会社             種金融商品取引業を営んでい
               ます。
  (注)広島信用金庫の資本金の額の箇所には       、出資の総額を記載しております。

  ２【関係業務の概要】

  (１)受託会社
  ファンドの受託会社として、信託財産に属する有価証券の保管・管理・計算等およびその信託事務処
  理の一部の委託等を行います。
  (２)販売会社

  日本におけるファンドの募集・販売業務、解約金・償還金、収益分配金の支払い等に関する事務等を
  行います。
  ３【資本関係】

  （持株比率５％以上を記載しています。）
  該当事項はありません。
  第３【その他】



   １　目論見書の表紙から本文の前までおよび裏表紙の記載について

   （１）「金融商品取引法第     13条の規定に基づく目論見書である。」旨を記載することがあります。
   （２）委託会社の金融商品取引業者登録番号を記載することがあります。
   （３）委託会社のホームページのアドレスおよび他のインターネットのアドレス（これらのアドレス
    をコード化した図形等も含む）を記載することがあります。
   （４）請求目論見書の入手方法および投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨を記載するこ
    とがあります。
   （５）目論見書の使用開始日を記載することがあります。
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                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   （６）投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨を記載することがあ
    ります。
   （７）請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合に
    はその旨の記録をしておくべきである旨を記載することがあります。
   （８）「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載をすることが
    あります。
   （９）当ファンドのロゴおよび委託会社のロゴを記載することがあります。
   （10）ファンドの形態および属性、申込みにかかる事項、ユニバーサルデザインフォントマークを記載
    することがあります。
   （11）写真、イラスト、図案およびキャッチコピーを採用することがあります。また、ファンドの管理番
    号等を記載することがあります。
   ２　目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
   ３　当ファンドの投資信託約款の全文を請求目論見書に掲載することがあります。
   ４　目論見書は、目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書
   （請求目論見書）」と称して使用することがあります。
   ５　評価機関等から当ファンドに対する評価を取得し、使用することがあります。
   ６　有価証券届出書を個別に提出している複数のファンドの実質的な投資対象資産に共通性がある場
   合には、当該複数のファンドを一つの投資信託説明書（交付目論見書）で説明することがありま
   す。また、有価証券届出書を個別に提出している複数のファンドにかかる投資信託説明書（交付
   目論見書）および投資信託説明書（請求目論見書）を一体のものとして使用することがありま
   す。
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                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         独立監査人の監査報告書

                   令和１年６月   14日

  三井住友  DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
          有限責任  あずさ監査法人

          指定有限責任社員

              公認会計士   小　澤　陽　一　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

              公認会計士   菅　野　雅　子　　印
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第      193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲

  げられている三井住友    DSアセットマネジメント株式会社（旧会社名　三井住友アセットマネジメント株式会社）の平成                30年
  ４月１日から平成   31年３月 31日までの第  34期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
  算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
  することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
  要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
  ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当
  監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づ
  き監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
  法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸
  表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際し
  て、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
  監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財
  務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、三井住友
  DSアセットマネジメント株式会社（旧会社名　三井住友アセットマネジメント株式会社）の平成                31年３月 31日現在の財政状
  態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  強調事項

  重要な後発事象に記載されているとおり、会社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、平成               31年４月１日付で合併した。
  当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上

  (注)１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。２．ＸＢＲ

  Ｌデータは監査の対象には含まれていません。
            113/116



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                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         独立監査人の監査報告書
                   令和 1年12月20日

  三井住友  DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
          有限責任  あずさ監査法人

          指定有限責任社員

              公認会計士   石井　勝也　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

              公認会計士   佐藤　栄裕　　印
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第      193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

  況」に掲げられている    スマート・ストラテジー・ファンド（毎月決算型）          の令和 1年5月21日から 令和 1年11月20
  日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表につ
  いて監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
  適正に表示することにある。     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
  示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
  することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
  行った。監査の基準は、     当監査法人  に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な            保証 を得る
  ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
  は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
  及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
  監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
  適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
  びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人  は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
  て、 スマート・ストラテジー・ファンド（毎月決算型）          の令和 1年11月20日現在の信託財産の状態及び同日を
  もって終了する   特定 期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係

  三井住友  DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
  計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上

  (注１ )　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

  (注２ ) XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         独立監査人の監査報告書
                   令和 1年12月20日

  三井住友  DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
          有限責任  あずさ監査法人

          指定有限責任社員

              公認会計士   石井　勝也　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

              公認会計士   佐藤　栄裕　　印
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第      193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

  況」に掲げられているスマート・ストラテジー・ファンド（年２回決算型）の令和               1年5月21日から令和  1年11月
  20日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表に
  ついて監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
  適正に表示することにある。     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
  示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
  することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
  行った。監査の基準は、     当監査法人  に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な            保証 を得る
  ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
  は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
  及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
  監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
  適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
  びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人  は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
  て、 スマート・ストラテジー・ファンド（年２回決算型）          の令和 1年11月20日現在の信託財産の状態及び同日を
  もって終了する   計算 期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係

  三井住友  DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
  計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上

  (注１ )　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

  (注２ ) XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         独立監査人の中間監査報告書

                   令和１年  11月22日

  三井住友  DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
          有限責任  あずさ監査法人

          指定有限責任社員

               公認会計士   羽　太　典　明　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

               公認会計士   菅　野　雅　子　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

               公認会計士   佐　藤　栄　裕　　印
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第      193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲

  げられている三井住友    DSアセットマネジメント株式会社の平成      31年４月１日から令和２年３月     31日までの第  35期事業年度の
  中間会計期間（平成   31年４月１日から令和１年９月     30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益
  計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
  中間財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
  し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情
  報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
  ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。
  中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損
  なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき
  中間監査を実施することを求めている。
  中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一
  部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の
  重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び
  適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評
  価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
  る内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた
  見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  中間監査意見

  当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
  て、三井住友  DSアセットマネジメント株式会社の令和１年９月        30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間
  （平成 31年４月１日から令和１年９月     30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上
  (注)１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。２．Ｘ

  ＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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