株式会社ヤマダ・エスバイエルホーム 内部統制報告書 第64期(平成26年3月1日-平成27年2月28日)

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内部統制報告書-第64期(平成26年3月1日-平成27年2月28日)

提出日:

提出者:株式会社ヤマダ・エスバイエルホーム

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社ヤマダ・エスバイエルホーム(E00170)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    平成27年5月26日
      【会社名】                    株式会社ヤマダ・エスバイエルホーム
      【英訳名】                    YAMADA    SXL  HOME   CO.,LTD.
      【代表者の役職氏名】                    取締役社長  長野 純一
      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。
      【本店の所在の場所】                    大阪市北区天満橋一丁目8番30号
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社ヤマダ・エスバイエルホーム(E00170)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        当社代表取締役長野純一は、当社及び連結子会社(以下「当社グループ」)の財務報告に係る内部統制を整備及び
       運用する責任を有しており、「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価
       及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」(企業会計審議会 平成19年2月15日)に示されている内部
       統制の基本的枠組みに準拠して内部統制を整備及び運用し、当社グループの財務報告における記載内容の適正性を担
       保するとともに、その信頼性を確保しております。
        なお、内部統制は、判断の誤り、不注意、複数の担当者による共謀によって有効に機能しなくなる場合や当初想定
       していなかった組織内外の環境の変化や非定型的な取引等には必ずしも対応しない場合等があり、固有の限界を有す
       るため、その目的の達成にとって絶対的なものではなく、財務諸表の虚偽の記載を完全には防止又は発見することが
       できない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        当社グループは、事業年度末日である平成27年2月28日を基準日として、わが国において一般に公正妥当と認めら
       れる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価を実施いたしました。
        財務報告に係る内部統制の評価手続の概要については、財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(以下「全社
       的な内部統制」)の整備及び運用状況を評価し、当該評価結果をふまえ、評価対象となる内部統制の範囲内にある業
       務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を選定し、当該統制上の要点につ
       いて内部統制の基本的要素が機能しているかを評価いたしました。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲については、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲
       を財務報告に係る内部統制の評価範囲といたしました。
        全社的な内部統制及び財務報告に係る業務プロセスのうち、全社的な観点で評価することが適切と考えられるもの
       については、すべての事業拠点について評価の対象とし、評価対象となる内部統制全体を適切に理解及び分析した上
       で、関係者への質問、記録の検証等の手続きを実施することにより、内部統制の整備及び運用状況並びにその状況が
       業務プロセスに係る内部統制に及ぼす影響の程度を評価いたしました。
        財務報告に対する金額的及び質的影響の重要性を考慮し、全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに
       係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。重要な事業拠点の選定にあたっては売上高を指標に、概ね
       2/3程度の割合に達している事業拠点を選定し、当該重要な事業拠点における、当社グループの事業目的に大きく
       関わる勘定科目である「売上高」「売掛金」「たな卸資産」に至る業務プロセスを評価の対象といたしました。また
       財務報告への影響を勘案して、重要性の大きい業務プロセスについても個別に評価の対象といたしました。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、当社代表取締役長野純一は、平成27年2月28日現在における当社グループの財務報告に係る内
       部統制は有効であると判断いたしました。
      4【付記事項】

        付記すべき事項はありません。
      5【特記事項】

        特記すべき事項はありません。
                                 2/2







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